金融街控股股份有限公司2006年半年度报告
重要提示及目录
（一）重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容的真实性、准确性、完整性，承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并就其保证承担个别和连带的法律责任。
本公司董事长王功伟、总经理刘世春、财务总监李敦嘉及财务部经理杨福云声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
（二）目录
一、重要提示…………………………………………………………1
二、公司基本情况……………………………………………………2
三、股本变动和主要股东持股情况…………………………………4
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………7
五、管理层讨论与分析………………………………………………8
六、重要事项…………………………………………………………13
七、财务报告…………………………………………………………18
八、备查文件…………………………………………………………61
二、公司基本情况
（一）公司概况
1、公司法定中文名称：金融街控股股份有限公司
公司法定英文名称：FINANCIAL STREET HOLDING CO., LTD.
公司英文简称：G FINANCIAL STREET
2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G金融街 股票代码：000402
3、公司注册地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
公司办公地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
邮政编码：100032
公司国际互联网网址：http://www.jrjkg.com.cn
电子邮箱：investors@jrjkg.com
4、公司法定代表人：王功伟
5、公司董事会秘书：于蓉
联系地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
邮政编码：100032 电话：010-66573068，010-66573088
传真：010-66573098
电子信箱：investors@jrjkg.com
6、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
董事会办公室
7、其他有关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2006年5月12日
公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号码：1100001262595
公司税务登记证号码：京11010220283066
公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市朝阳区霄云路26号鹏润大厦
（二）主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 单位：人民币元
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指标项目 2006年1月1日至200 2005年1月1日至20
6年6月30日 05年6月30日
净利润 135,263,320.33 40,405,573.87
扣除非经常性损益后的净利润 114,463,060.58 1,886,689.24
净资产收益率(%) 6.00 2.14
每股收益（元/股） 0.14 0.06
经营活动产生的现金流量净额 -1,416,475,816.67 93,966,457.44
指标项目 2006年6月30日 2005年12月31日
流动资产 8,037,587,770.77 6,036,325,053.84
流动负债 5,785,884,023.98 3,241,124,934.70
总资产 9,531,686,890.95 7,322,379,025.39
股东权益(不含少数股东权益) 2,256,060,011.56 2,258,534,683.23
每股净资产 2.34元/股 3.28元/股
调整后的每股净资产 2.26元/股 3.18元/股
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注：(1)上述数据均以合并报表数填列或计算。
(2)非经常性损益包括：补贴收入9,000,000.00元；短期股票投资收益6,523,339.44元；营业外收入14,432,119.05 元；营业外支出42,847.23 元。 按33%所得税率扣除所得税影响后非经常性损益合计为20,800,259.75元。
(3) 2005年6月30日本公司股本总数为688,689,960股，2006年6月30日本公司股本总数为964,165,944股。
2、利润表附表：
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单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
主营业务利润 268,578,927 11.90% 11.90% 0.279 0.325
.39
营业利润 173,525,905 7.69% 7.69% 0.180 0.210
.10
净利润 135,263,320 6.00% 5.99% 0.140 0.164
.33
扣除非经常性 114,463,060 5.07% 5.07% 0.119 0.139
损益后的净利 .58
润
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司实施了2005年度10转增4股的公积金转增股本方案，总股本相应地发生变化，截止到报告期末变更后的公司总股本为964,165,944股。
报告期内，为完成股权分置改革工作，公司原非流通股股东北京金融街建设集团向全体社会公众股股东每10股支付2.1股以获得流通权。截止报告期末，公司股份变动情况如下：
数量单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其他（ 小计 数量 比
例 行 股 转股 支付股 例
(% 新 份对价 (%
) 股 ） )
一、有限 303,83 44 +121,5 -113,14 +8,386, 312,22 32
售条件股 4,9603 .1 33,984 7,370+1 614+267 1,5746 .3
份1、国 84,855 25 +153,9 13,147, ,089,37 51,944 86
家持股2 ,000 5. 42,000 370 0 ,370 7.
、国有法 88 62
人持股3
、其他内
资持股其
中：境内
法人持股
境内自然
人持股４
、外资持
股 其中
：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限
售条件股
份1、人
民币普通
股2、境
内上市的
外资股3
、境外上
市的外资
股4、其
他
三、股份 688,68 10 +275,4 0 +275,47 964,16 10
总数 9,960 0 75,984 5,984 5,944 0
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（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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股东总数 21,288户
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限 质押或冻
（%） 售条件股 结的股份
份数量 数量
北京金融 国有股东 32.38 312,221,57 312,221, 0
街建设集 4 574
团
安顺证券 其他 4.04 38,990,000 0 未知
投资基金
广发策略 其他 3.87 37,271,082 0 未知
优选混合
型证券投
资基金
申银万国 其他 2.55 24,565,732 0 未知
证券股份
有限公司
中国人寿 其他 2.21 21,331,364 0 未知
保险股份
有限公司
－分红－
个人分红
-005L-FH
002深
同益证券 其他 1.78 17,199,538 0 未知
投资基金
同盛证券 其他 1.71 16,451,642 0 未知
投资基金
华安创新 其他 1.30 12,500,000 0 未知
证券投资
基金
嘉实服务 其他 1.24 11,978,370 0 未知
增值行业
证券投资
基金
丰和价值 其他 1.16 11,215,864 0 未知
证券投资
基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
安顺证券投资基金 38,990,000 人民币普通股
广发策略优选混合型 37,271,082 人民币普通股
证券投资基金
申银万国证券股份有 24,565,732 人民币普通股
限公司
中国人寿保险股份有 21,331,364 人民币普通股
限公司－分红－个人
分红-005L-FH002深
同益证券投资基金 17,199,538 人民币普通股
同盛证券投资基金 16,451,642 人民币普通股
华安创新证券投资基 12,500,000 人民币普通股
金
嘉实服务增值行业证 11,978,370 人民币普通股
券投资基金
丰和价值证券投资基 11,215,864 人民币普通股
金
中国人寿保险（集团 10,962,368 人民币普通股
）公司－传统－普通
保险产品
上述股东关联关系或 公司第一大股东北京金融街建设集团与其他股东不存
一致行动的说明 在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前十大无
限售条件流通股东中安顺证券投资基金和华安创新证
券投资基金同属华安基金管理有限公司管理；同益证
券投资基金和同盛证券投资基金同属长盛基金管理有
限公司管理；嘉实服务增值行业证券投资基金和丰和
价值证券投资基金同属嘉实基金管理有限公司管理；
未知其他无限售条件流通股东是否属于一致行动人，
也未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关
系。
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2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限 持有的 可上市交易 新增 限售条件
号 售条 有限售 时间 可上
件股 条件股 市交
东名 份数量 易股
称 份数
量
1 北京 312,221 2009年4月5 0 持有的公司有限售条件流通股
金融 ,574 日后 在法定承诺禁售期（即其所持
街建 股票获得上市流通权之日起十
设集 二个月）期满后二十四个月内
团 将不通过证券交易所挂牌交易
方式出售股份。
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注：公司前十名股东中，第一大股东北京金融街建设集团所持股份为有限售条件的流通股，报告期内,由于公司实施10转增4股的公积金转增股本方案,其所持公司股份由原来的303,834,960股变更为425,368,944股；在公司股权分置改革过程中，由于北京金融街建设集团向全体流通股股东每10股支付2.1股股份对价，其所持公司股份由原来的425,368,944股变更为312,221,574股。其他股东均为社会公众股东，所持股份为无限售条件流通股，其所持股份发生变化系二级市场交易、公司实施公积金转增股本方案和公司实施股权分置改革方案所致。
3、公司控股股东情况
北京金融街建设集团是唯一持有公司5%以上股份的股东，其持有公司股份的比例为32.38%，系本公司控股股东。报告期内，公司控股股东未发生变化且其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票。
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
公司第四届董事会第八次会议于2006年2月18日召开，会议表决通过了《同意聘任杨轩女士为公司人力资源总监的议案》。杨轩女士的任期为从此次会议决议生效起至2008年6月24日止。具体情况详见公司于2006年2月21日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的《第四届董事会第八次会议决议公告》。
报告期内，无董事、监事和高级管理人员解聘情况。
五、管理层讨论与分析
（一）重大事项的讨论与分析
1、新出台政策对公司的影响。
报告期内，国务院办公厅于5月17日转发了建设部等九部委联合制定的《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意见》（以下简称《国六条》）。《国六条》为国内房地产宏观调控指明了方向，提出了有针对性的措施，有助于打造健康的房地产市场。公司董事会认为，《国六条》肯定了房地产行业的重要支柱产业地位，强调规范和促进房地产行业持续、规范、稳定、健康的发展。房地产市场的进一步规范，给公司发展创造了良好机遇，公司将一如既往的依法经营，规范运作，认真贯彻落实《国六条》文件精神，顺应市场的要求，利用优质资源向优势企业集中的机会，充分发挥公司优势，在规范的前提下，稳定持续发展。
2、公司整体运营情况良好，综合实力稳步提高。
报告期内，公司按照年初确定的工作思路，金融街中心区建设全面推进；公司跨区域发展进展顺利，外地项目相继进入开工阶段；自持物业项目正积极进行开业前的筹备工作，公司房地产项目销售及自持物业租赁工作进展顺利。
（1）报告期内，公司运营情况良好，综合实力稳步提高。
报告期内，公司共实现主营业务收入105,006.21万元，净利润13,526.33万元。截止报告期末，公司总资产为953,168.69万元，净资产为225,606.00万元。公司本期实现净利润较上年同期增长了234.76%。
（2）报告期内，公司工程建设按计划推进。
报告期内，公司的开复工项目18个，在施项目面积约61万平米，工程建设进度按计划进行。下半年，公司将全力推进各工程项目、尤其是金融街中心区的项目建设，确保北京金融街中心区配套项目按期竣工、分期开业，外地项目按期开工。
（3）报告期内，公司自持物业租赁工作进展顺利。
报告期内，公司自持物业租赁工作进展顺利，金树街和商场项目招租情况良好。酒店、商场、俱乐部、公寓、金树街等公司自持物业将于2006年下半年和2007年上半年陆续开业。
3、公司股权分置改革已经完成。
公司股权分置改革相关股东会议现场会议于2006年3月24日审议通过了《金融街控股股份有限公司股权分置改革方案》（具体情况详见公司于2006年3月2日、3月25日、4月3日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《股权分置改革说明书（修订版）》、《股权分置改革相关股东会议表决结果公告》及《关于股权分置改革方案实施公告》）。
公司股权分置改革方案的高票通过，表明了投资者对公司的长期发展充满信心。股权分置改革方案实施后，公司原非流通股股东所持股份获得流通权，原非流通股股东和流通股股东形成了共同的利益基础和统一的价值评判标准。通过股权分置改革，使得公司原非流通股股东更加关注股票价格的变化和公司的长期发展，有助于公司形成内部、外部相结合的多层次监督、约束和激励机制，使得公司治理结构更加合理。
4、进一步加强公司治理，使公司内部管理再上台阶。
面对商业地产开发资金投入大、开发周期长的特点，公司将进一步完善决策体系，提高决策效率。通过建立标准化工具，整合操作流程，不断加强产品的专业化、标准化设计，努力提高资金使用效率，从而加快开发速度，缩短开发周期，提高整体运作效率，降低经营风险。同时，公司将进一步加强公司治理、内部控制和风险控制，确保全年计划目标的顺利实现。
5、多方面拓展融资渠道。
报告期内，公司完成了短期融资券发行，募集资金9亿元，主要用于金融街区域基础设施建设（具体情况详见公司2005年11月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2005年第二次临时股东大会决议公告》及2006年5月10日的《关于获准发行短期融资券的公告》）。本次短期融资券的成功发行，为公司提供了短期资金支持。
（二）公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
报告期内，公司从事的主要业务是北京金融街区域的总体规划、土地开发、房产项目开发、房屋租赁和综合管理，同时，公司不断加大对金融街区域外新项目的投资和管理。
1、占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
公司占主营业务收入10%以上的经营活动为房地产开发业务。报告期内公司房地产开发业务的基本情况如下：
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分行业 主营业务 主营业务 主营业务 主营业 主营业 主营业务
收入（万 成本（万 利润率(% 务收入 务成本 利润率比
元） 元） ) 比上年 比上年 上年同期
同期增 同期增 增减（%
减（% 减（%） ）
）
房地产开 101,385. 70,503.5 30.46 582.47 671.97 -8.44
发 57 4
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2、对报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的简要分析
单位：人民币元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 同比增减幅度
主营业务收入 1,050,062,118.13 154,639,263.31 579.04%
主营业务利润 268,578,927.39 47,348,807.59 467.23%
净利润 135,263,320.33 40,405,573.87 234.76%
经营活动产生的 -1,416,475,816.6 93,966,457.44 不适用
现金流量净额 7
现金及现金等价 366,316,850.51 37,887,871.53 866.84%
物净增加额
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①公司2006年上半年主营业务收入较2005年上半年增加579.04%，主营业务利润较2005年上半年增加467.23%，净利润较2005年上半年增加234.76%，增加的主要原因是报告期内公司大额销售项目竣工交付，且2005年同期收入和利润实现基数较小，导致报告期内公司主营业务收入、主营业务利润和净利润比上年同期大幅增长。
②公司2006年上半年经营活动产生的现金流量净额为-141,647.58万元，主要原因是公司在北京金融街区域的工程建设资金投入比较集中和公司在土地储备方面投入较大。同时，虽然公司销售工作正常开展，但主要销售项目收款期未到，上半年实现的现金回款相对较少。
报告期内，公司开复工项目18个，在施面积约61万平米，工程建设投入约127,626万元。截至报告期末，公司在北京及北京以外城市进行土地储备约300万平米，报告期内为土地储备支出约105,861万元。预计公司下半年现金流状况将有所改善。
③公司2006年上半年现金及现金等价物净增加额比2005年上半年增加了866.84%，主要原因是报告期内公司合并报表新增银行借款153,000万元（其中母公司新增银行借款132,000万元），同时公司开拓新的融资渠道，通过发行短期融资券融资90,000万元。上述资金的融通，为公司的项目建设提供了有力的资金保证。
④报告期内公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
3、经营中的问题与对策。
（1）房地产行业的政策调整对公司的经营活动产生一定影响，公司将密切关注宏观调控政策可能给公司带来的潜在风险，加强对宏观调控政策的研究工作，坚持“以商务地产开发为主，适度持有优质物业出租经营”的发展思路， 在多渠道筹集资金的同时，重点加强经营销售和销售回款工作，同时控制公司投资方向，降低投资风险。
（2）截至报告期末，公司的资产负债率为74.57%。公司董事会充分认识到较高资产负债率将给公司的生产经营带来的风险和不确定性。为此，公司董事会已经制定了详细的降低资产负债率的措施，在年内将公司资产负债率降低到70%以下。
（三）报告期内投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2004年12月8日采用在一定的价格区间内网上、网下累计投标询价相结合的方式，向社会投资者增发7,600万股。本次增发募集资金净额为669,205,933.87元，于2004年12月21日全部到位。公司实际募集资金投资项目和招股说明书承诺的募集资金投资项目完全一致。尚未使用的募集资金全部存放于银行专用帐户内。
募集资金使用的具体情况
单位：万元
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投资项 招股说 实际募集 报告期内 尚未使 项目进度及收益情况
目名称 明书公 资金按比 实际完成 用的募
告的募 例分配的 的募集资 集资金
集资金 数额 金投入情 余额
投入计 况
划
金融街 60,000 50,190 7,024.23 3,665. 项目总投资146,300万
B区7号 11 元，本项目于2003年8
地（AC 月开工，已于2005年9
D楼） 月竣工。截止到报告期
项目开 末，本项目累计形成主
发 营业务利润45,762.11
万元。
金融街 20,000 16,730.5 公司计划使用本次 项目总投资100,000万
B区1号 9 增发募集资金投入 元，本项目已于2002年
地项目 金融街B1项目16,73 11月开工，已经于报告
开发 0.59万元，截至200 期内竣工。截止到报告
5年末，B1项目分配 期末，本项目累计形成
募集资金已全部投 主营业务利润29,342.6
入完毕。 3万元。
合计 80,000 66,920.5 7,024.23 3,665.
9 11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、重大非募集资金投资项目
（1）公司董事会四届九次会议于2006年3月10日通过决议，决定在北京成立全资子公司金融街（北京）置业有限公司（以下简称"北京公司"）（具体情况详见公司2006年3月29日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《关于完成金融街（北京）置业有限公司设立的公告》）。
报告期内，北京公司已完成工商注册登记工作。
（2）公司董事会四届十次会议于2006年3月17日通过决议，决定以现金方式对金融街津门（天津）置业有限公司（以下简称"津门公司"）增资，增资金额为人民币57,000万元（具体情况详见公司2006年3月18日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十次会议决议公告》）。
报告期内，津门公司的增资工作正在分步进行。
（3）公司董事会四届十一次会议于2006年3月28日通过决议，决定出资68,858.655439万元收购金融街建设开发有限责任公司金融街A5地块国有土地使用权（具体情况详见公司2006年3月29日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十一次会议决议公告》）。
报告期内，A5地块土地使用权过户手续正在办理中。
（4）公司董事会四届十四次会议于2006年6月19日通过决议，决定一次性支付4,923.5万元受让金融街重庆置业有限公司（以下简称重庆公司）35%的股权，从而使重庆公司成为公司的全资子公司（具体情况详见公司于2006年6月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十四次会议决议公告》）。
报告期内，重庆公司股权过户工作已经完成。
（5）报告期内，公司在金融街中心区开复工项目17个，在施面积约57万平米；异地新开工项目1个（惠州富巢湾酒店），新开工面积约4万平米。报告期内，公司完成工程建设投资约127,626万元，公司为完成土地储备支付资金约105,861万元。
六、重要事项
（一）公司治理情况。
报告期内，公司董事会认真学习新实施的《公司法》、《证券法》以及《关于深入学习、贯彻落实〈关于提高上市公司质量的意见〉精神的通知》和《关于开展治理商业贿赂专项工作的意见》文件精神，并认真组织贯彻实施。公司已着手大力开展内部控制和风险管理相关工作，紧密围绕公司总体战略目标，通过在公司运营的各环节中执行风险控制的基本流程，建立健全全面风险管理体系，实现公司的可持续发展。
（二）公司2005年度利润分配和公积金转增股本方案的实施情况。
2006年3月23日召开的公司2005年年度股东大会审议通过了每10股转增4股并派发2元现金红利(含税)的公司2005年度公积金转增股本和利润分配方案。公司董事会于2006年3月24日发出公司2005年度分红派息、转增股本实施公告（详见2006年3月24日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》的公告），公司2005年度利润分配和公积金转增股本方案于2006年3月31日实施完成。
（三）2006年中期公司无利润分配预案和公积金转增股本预案。
（四）重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）重大资产收购出售、企业兼并事项
1、公司的控股子公司重庆公司于2005年12月与重庆鑫信房地产开发有限公司（以下简称"鑫信公司"）就重庆公司天赐龙都项目签署了《天赐龙都项目转让协议》（具体情况详见2005年12月20日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》的公告）。
截止2006年6月30日，鑫信公司已付项目转让款10,347万元。为进一步明确有关各方权利义务，保证天赐龙都项目的顺利转让，重庆公司积极与鑫信公司协商项目转让的补充协议。
2、公司董事会四届十四次会议于2006年6月19日通过决议，决定一次性支付4,923.5万元受让金融街重庆置业有限公司35%的股权，从而使重庆公司成为公司的全资子公司（具体情况详见公司于2006年6月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十四次会议决议公告》）。
报告期内，重庆公司股权过户工作已经完成。
（五）重大关联交易事项
1、资产收购、出售交易：
（1）收购金融街A5地块的关联交易。
报告期内，公司2006年第一次临时股东大会于2006年4月28日召开，审议通过了《关于公司收购北京金融街建设开发有限责任公司金融街A5地块的关联交易的议案》（具体情况详见公司2006年3月29日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十一次会议决议公告》和《重大关联交易公告》，2006年4月29日的《2006年第一次临时股东大会决议公告》）。
报告期内，A5地块土地使用权过户手续正在办理中。
（2）德外项目H地块手续办理情况。
2005年11月22日召开的公司2005年第二次临时股东大会审议通过了《关于收购德胜公司H地块的关联交易》的议案（具体情况详见公司于2005年10月22日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《关联交易公告》及于2005年11月23日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《2005年第二次临时股东大会决议公告》）。
报告期内，德外项目H地块土地使用权过户手续正在办理中。
（六）重大合同及其履行情况。
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜。
报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜。
2、重大担保事项。
（1）公司第四届董事会第十一次会议于2006年3月28日通过决议，同意公司为北京金融街里兹置业有限公司向交通银行天坛支行借款22,000万元提供连带责任担保，期限一年,不收取担保费用（具体情况详见公司2006年3月29日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十一次会议决议公告》）。
（2）公司第四届董事会第十三次会议于2006年5月26日通过决议，同意为金融街南昌置业有限公司（以下简称南昌公司）7,000万元银行借款提供连带责任担保，借款期限3年，公司每年按照担保借款总额的1.5%向南昌公司收取担保费（具体情况详见公司于2006年5月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《第四届董事会第十三次会议决议公告》）。
报告期内，由于南昌公司的借款尚未发放，本项担保尚未开始履行担保责任。
（3）公司为中招国际招标公司提供的贸易融资担保
公司开发的房地产项目所需的机电设备等多为向国外进口采购。由于公司没有进出口经营权，因此委托中招国际招标公司（以下简称中招公司）代为进口相应设备。在向国外采购过程中，中招公司须向国外供应商开立信用证。为此，公司应向中招公司全额付款或提供相应担保。截至报告期末，公司向中招公司提供的上述担保余额为337万元。
3、委托现金资产管理事项。
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
（七）控股股东及其他关联方占用公司资金情况。
报告期内，公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情况。
（八）半年度财务报告的审计情况。
本次半年度财务报告未经审计。
（九）其他重大事项。
1、公司属于房地产开发行业，按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。公司目前为商品房承购人提供的担保为阶段性连带担保，担保期限自公司、按揭银行与购房者签订的抵押贷款合同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他项权力证书》交给按揭银行之日止。自2006年1月1日起至本报告期末，公司没有发生上述类型的担保。截至报告期末，公司尚未解除的上述类型担保余额为5,114万元。
2、公司股权分置改革相关股东会议现场会议于2006年3月24日召开，本次会议采取现场投票、网络投票与委托董事会投票相结合的方式审议通过股权分置改革方案（具体情况详见公司2006年3月2日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《股权分置改革说明书（修订版）》、3月25日的《股权分置改革相关股东会议表决结果公告》及4月3日的《关于股权分置改革方案实施公告》）。
公司原唯一非流通股股东北京金融街建设集团在股权分置改革过程中做出如下特别承诺：
⑴在法定承诺禁售期(即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月)期满后二十四个月内将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。
⑵在本次股权分置改革实施完成后，根据相关法律、法规之规定，启动金融街控股股份有限公司股权激励方案研究论证工作。
报告期内，北京金融街建设集团严格履行了上述特别承诺。
（十）期后事项
1、《关于规范房地产市场外资准入和管理的意见》对公司的影响
2006年7月19日，建设部、商务部、工商总局、外汇局、国家发改委、人民银行等六部委联合下发《关于规范房地产市场外资准入和管理的意见》。7月21日，北京市建委出台了《关于境外机构、个人购买商品房签约有关问题的紧急通知》。上述文件对境外机构在北京购买非自用自住商品房进行了限制，同时规定港澳台地区居民和华侨因生活需要只能购买一套自住商品房。
公司于2005年5月19日与Excel Partners China FUND,L.P.,（以下简称"Excel公司"）签署了《购买选择权协议》，并于2005年12月收到Excel公司书面购房通知书，正式确认其将行使协议项下的购买选择权（具体情况详见公司于2005年5月23日、2005年12月28日分别刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的《重大事项公告》）。上述政策对公司将F2（A）写字楼销售给Excel公司有一定影响。截至本中报公告，Excel公司购买F2（A）写字楼的决定没有改变。为满足现行政策的要求，Excel公司正在加快办理相关手续。公司将积极采取措施，实现公司经营目标。
2、重庆公司天赐龙都项目转让签订补充协议
公司的控股子公司重庆公司于2005年12月与鑫信公司就重庆公司天赐龙都项目签署了《天赐龙都项目转让协议》（以下简称原协议，具体情况详见2005年12月20日公司刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》的公告）。截止2006年6月30日，鑫信公司已付项目转让款10,347万元。
报告期内，上述协议在执行过程中，鑫信公司与重庆公司由于对前期垫付工程款确认、施工合同、客户销售合同是否转移等问题在合同理解上出现分歧。为进一步明确双方权利义务，理顺关系、加快进度，保证天赐龙都项目的顺利转让，重庆公司积极与鑫信公司协商项目转让的补充协议。2006年7月26日，重庆公司与鑫信公司及鑫信公司之关联人重庆尧鑫房地产开发有限公司（以下简称尧鑫公司）签署了《天赐龙都项目三方转让协议》（以下简称三方协议）。三方协议在维持原协议基本内容不变的基础上，主要进行了如下调整：
⑴公司原承担的对已销售客户的全部义务转移至鑫信公司。
⑵在鑫信公司及尧鑫公司一次性支付剩余项目转让款的前提下，重庆公司同意项目转让费总额由25,740万元调整为21,740万元。
本次补充协议的签署不会对公司完成本年度经营目标产生重大不利影响。
七、财务报告
（一）公司2006年半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表。
会计报表附注
一、公司的基本情况
金融街控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名重庆华亚现代纸业股份有限公司，成立于1996年6月18日，系经中国包装总公司批准，由华西包装集团公司独家发起，以所属重庆华亚现代纸业有限责任公司为主体组建的股份有限公司。
北京金融街建设集团与华西包装集团公司（本公司原第一大股东）经国家财政部财管字〔2000〕14号文和中国证监会证监函〔2000〕65号文批准，进行股权转让，并于2000年5月24日办理股权过户手续。公司国有法人股占注册资本的61.876%，由华西包装集团公司持有变更为由北京金融街建设集团持有。
2000年5月15日，股东大会通过决议，公司与北京金融街建设集团进行资产置换。根据《资产置换协议》，公司将全部资产与北京金融街建设集团进行等值置换，并变更主营业务。
2001年3月30日，公司召开2000年度股东大会，审议通过了变更公司住所的决议，决定将公司注册地从重庆市迁往北京市，2001年4月，公司获得了北京市工商局核发的《企业法人营业执照》。
2001年6月25日，公司2001年第二次临时股东大会通过《2001年公司增发方案》，2002年8月14日，经中国证监会证监发行字[2002]60号《关于核准金融街控股股份有限公司增发股票的通知》核准，公司向社会公众发行人民币普通股2,145万股，股票面值为每股人民币1元。
2003年4月16日，根据公司2002年年度股东大会审议通过的《2002年公司利润分配和公积金转增股本方案》，公司实施了公积金转增股本计划，以147,356,400股为基数，每10股转增10股，共计转增147,356,400股，转增后公司总股本为294,712,800股，每股面值1元。
2004年2月24日，根据本公司2003年度股东大会通过的《2003年公司利润分配和资本公积金转增股本的方案》和修改后章程的规定，本公司以2003年12月31日的总股本29,471.28万股为基数，以资本公积按每10股派送3股的比例向全体股东分配股票股利共8,841.384万股，每股面值1元，共计转增股本8,841.384万元，转增后本公司总股本为383,126,640股，每股面值1元。
2004年12月8日，经本公司2004年第一次临时股东大会决议并经中国证监会核准，向社会公众增发人民币普通股7600万股，该次增发全部股份已于2004年12月22日在深交所上市，增发完成后，本公司总股本为459,126,640股，每股面值1元，其中国有法人股202,556,640股，占股份总额的44.12%，社会公众股256,570,000股，占股份总额的55.88%。
2005年4月9日，根据本公司2004年度股东大会通过的《2004年公司利润分配和资本公积金转增股本的方案》，本公司以年末总股本459,126,640.00股为基数，每10股分配现金股利3元（含税），共计分配了137,737,992.00元；以资本公积转增股本，每10股转增5股，共计转增了229,563,320.00股，增后公司总股本为688,689,960股，每股面值1元。
2006年3月31日，本公司以2005年12月31日的总股本688,689,960股为基数，以资本公积按每10股派送4股的比例向全体股东分配股票股利共275,475,984股，每股面值1元，转增后本公司总股本为964,165,944股，每股面值1元。
公司注册住所为北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层。注册资本为玖亿陆仟肆佰壹拾陆万伍仟玖佰肆拾肆元整（964165944元），法定代表人为王功伟，经营范围为房地产开发、物业管理、高新技术及产品项目和技术开发、技术服务、停车服务、自有房屋租赁、自营和代理各类商品和技术的进出口。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1．会计制度
公司执行《企业会计制度》。
2．会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。（各项资产除按规定进行了资产评估以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。）
5．外币业务的核算方法
对发生的外币经济业务，采用业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预计可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6．现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7．坏账核算方法
公司确认坏账的标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；债务人逾期未履行其偿债义务超过三年，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
本公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备根据应收款项（应收帐款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法计提，计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
0至3个月 0%
3至6个月 3%
6个月至1年 6%
1至2年 15%
2至3年 30%
3年以上 50%
8．存货核算方法
存货分类为：原材料、库存设备、低值易耗品、分期收款开发产品、开发成本、出租开发产品、开发产品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价， 低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
开发土地发生的各项费用直接计入开发成本，与房地产开发商签订土地开发合同后,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。
公司受托开发成本项目包括前期费用、拆迁费用、市政及公建配套费用等。费用的归集分摊方法如下：
(1)土地开发前期费用包括在地产开发前发生的一些费用，一般按地块归集，两个以上地块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。
(2)拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市政道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道及其他地带的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。
(3)市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本（包括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验收后，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入开发成本。
出租开发商品按直线法摊销,摊销年限45年。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9．短期投资的核算方法
(1)短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资，包括股票投资、债券投资等。
(2)短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。
(3)期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。
(4)在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认当期的投资收益。
10．长期股权投资的核算方法
(1)公司持有被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%或以上但不具有重大影响的，按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法核算；对持有50%以上股权的股权投资或持有股权低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
(2)股权投资借方差额按合同规定的投资期限摊销。（若未规定投资期限，按10年摊销）；贷方差额计入资本公积。
(3)本公司对长期投资提取长期投资减值准备。 期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间不可能恢复时， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11．长期债权投资的核算方法
公司购入长期债券按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费，已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为实际成本；债券的溢价或折价在债券的存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。
12．固定资产计价与折旧政策
(1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 45 3% 2.16%
办公设备 6 3% 16.17%
运输工具 6 3% 16.17%
其他 6 3% 16.17%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2)固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13．在建工程核算办法
(1)在建工程的计价方法：
自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
在建工程达到预计可使用状态时，转为固定资产。
(2)在建工程减值准备
在期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14．借款费用的会计处理方法
专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期财务费用。
15．无形资产的核算方法
(1) 无形资产计价及摊销方法
无形资产按实际成本计价，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。
(2)无形资产减值准备
公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a.某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
16．长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
17．收入确认原则
商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
对分期收款销售，按合同约定的收款日期分期确认收入。
提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；跨年度的，按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
土地开发，按照《企业会计准则--建造合同》，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。各地块合同预计总成本的确定方法如下：
金融街区域可用于商业性开发的每一个地块的预计成本，由每平方米建筑面积的单位成本乘以各该地块规划建筑面积计算得出，各地块的建筑面积是政府有关部门批准的，单位成本根据金融街区域土地开发总成本，综合考虑可用于商业性开发地块的建筑面积及占地面积估算得出，具体估算过程如下：
①金融街区域居民拆迁总成本。居民拆迁成本根据调查取得的整个金融街区域居民户数和估算的平均每户拆迁成本，两者相乘得出居民拆迁总成本；
②金融街区域单位拆迁总成本。单位拆迁成本根据调查取得的被拆迁单位的建筑面积及估计的平均拆迁成本，得出需拆迁单位拆迁总成本；
③金融街区域拆迁总成本。①+②，即居民拆迁总成本加单位拆迁总成本，再加上合理预计的可能发生的利息费用，等于区域拆迁总成本。
④金融街区域按建筑面积计算的平均拆迁成本。将③除以金融街区域可用于商业性开发地块的建筑面积，得出金融街区按建筑面积计算的平均拆迁成本。
⑤金融街区域按占地面积计算的平均拆迁成本。将③除以金融街区商业性开发地块的占地面积，得出金融街区按占地面积计算的平均拆迁成本。
⑥金融街区域市政配套总成本。根据规划所定的各配套项目的估算建造成本（不包括所需用地的拆迁成本）合计确定。
⑦金融街区域平均市政配套成本（按建筑面积计算）。将⑥除以金融街区域可用于商业性开发地块的建筑面积，得出金融街区域各地块应分摊的市政配套费用平均成本。
⑧某地块预计拆迁成本。将④乘以该地块建筑面积，得出该地块按建筑面积计算的拆迁成本；将⑤乘以该地块占地面积，得出该地块按占地面积计算的拆迁成本，将该地块按建筑面积计算的拆迁成本与该地块按占地面积计算的拆迁成本相加，相加的和除以2，得出该地块的预计拆迁成本。
⑨某地块市政配套成本。将⑦乘以该地块的建筑面积，得出该地块市政配套成本。
⑩某地块预计总成本。⑧+⑨，得出该地块土地开发成本。即该地块拆迁总成本加该地块市政配套总成本，得出该地块开发总成本。
当某一地块签约开发时，通过上述计算过程得出的该地块的预算总成本就是合同预计总成本。
在金融街开发过程中，公司将定期对估算成本进行审核,如发现有对估算成本产生重大影响的变化时，将对估算成本进行调整。
他人使用本公司资产而发生的收入：他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；
(2)收入的金额能够可靠地计量。
18．营业费用的核算方法
公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，如发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
19．所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
20．合并会计报表的编制方法
(1)合并会计报表的范围：对持有50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于50%但对被投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。
(2)编制方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)二号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。
(3)子公司的会计政策与母公司的会计政策一致。
三、控股子公司及联营企业
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被投资单 注册地 法定 经营范围 注册 母公司 是否合并
位 址 代表 资本 持股比 2006年 2005
人 （万 例 度 年度
元）
北京金融 北京市 高靓 房地产开发 RMB10 80% 是 是
家俱乐部 西城区 、货物进出 00
有限公司 金融大 口、技术进
街19号 出口、代理
富凯大 进出口
厦B座4
层
北京顺平 北京市 陈震 拆迁业务、 RMB60 51% 是 是
拆迁有限 西城区 声 家居装修. 0
责任公司 金融大 房地产咨询
街33号
通泰大
厦B座1
1层
北京金融 北京市 高靓 从事房地产 RMB60 51% 是 是
街房地产 西城区 经纪业务 0
经纪有限 金融大
公司 街33号
通泰大
厦B座6
16
金融街南 南昌市 刘世 房地产开发 RMB19 67.36% 是 是
昌置业有 红谷滩 春 、物业管理 000
限公司 新区行 、商品房销
政一路 售
市委大
楼北八
楼
北京金融 北京市 高靓 房地产开发 RMB10 99% 是 是
街里兹置 西城区 、货物进出 00
业有限公 金融大 口、技术进
司 街19号 出口、代理
富凯大 进出口
厦B座4
层402
室
北京金融 北京市 高靓 房地产开发 RMB10 99% 是 是
街四季置 西城区 、货物进出 00
业有限公 金融大 口、技术进
司 街19号 出口、代理
富凯大 进出口
厦B座4
层401
室
金融街重 重庆市 刘世 房地产开发 RMB10 100% 是 是
庆置业有 江北区 春 、销售商品 000
限公司 观音桥 房、物业管
嘉年华 理、新产品
大厦8 项目开发及
楼 技术服务、
房屋租赁
金融街惠 广东省 刘世 旅游项目开 RMB30 67.5% 是 是
州置业有 惠东县 春 发.房地产 000
限公司 巽竂湾 开发与销售
度假村 、国内商业
贸易
金融街津 和平区 刘世 房地产开发 RMB80 99.69% 是 是
门（天津 四平东 春 、销售商品 00
）置业有 道79号 房、物业管
限公司 311 理
金融街津 和平区 刘世 房地产开发 RMB25 99% 是 是
塔（天津 四平东 春 、销售商品 00
）置业有 道79号 房、物业管
限公司 310 理
重庆蓝鲸 重庆市 陈晓 物业管理、 RMB30 99.10％ 是 是
物业管理 江北区 燕 企业管理咨 0
有限公司 建新东 询服务、房
路8号 地产营销策
建东大 划、家政服
厦17-5 务
金融街（ 北京市 刘世 房地产开发 RMB50 100% 是
北京）置 西城区 春 ；销售自行 00
业有限公 金融大 开发的商品
司 街19号 房；项目投
富凯大 资
厦B座5
层
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：金融街津门（天津）置业有限公司成立于2005年12月20日，注册资金2,500万元，其中公司以现金出资2,475万元，占99%股权比例。2006年3月31日，津门公司增资5,500万元，全部为本公司以现金增资，增资后占99.69%股权比例。 注2：金融街（北京）置业有限公司成立于2006年3月17日，注册资金5000万元，公司以现金出资5000万元，占100%股权比例。
注3：本公司于2006年6月29日收购子公司金融街重庆置业有限公司其他股东所持的35%的股权，持股比例由65%增至100%。
注4：金融街重庆置业有限公司收购重庆蓝鲸物业管理有限公司2.42％的股权，持股比例由96.67％增至99.10％。
四、税项
1．营业税：房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时，以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营业额的3%计缴。
2．城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。
3．教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。
4．所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。
5．土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。
6．其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
五、会计报表主要项目附注
下列所披露的会计报表数据，除特别注明之外，“期初”系指2006年1月1日，“期末”系指2006年6月30日，“本期”系指2006年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并会计报表注释。
(一)合并会计报表主要项目附注
1．货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 102,115.14 91,704.45
银行存款 1,070,578,494.33 863,711,342.15
其他货币资金 161,165,354.34 1,726,066.70
合计 1,231,845,963.81 865,529,113.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股票投资 12,246,080.00
基金投资
合计 12,246,080.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：股票投资为北京置业公司申购的新股。
3．应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
0-3个 182,259,363 27.8 292,172,70 51.32
月 .55 4 2.83
3-6个 211,891,665 32.3 6,356,749 7,300,355. 1.28 146,007.1
月 .03 7 .94 00 0
6个月- 20,634,908. 3.15 1,238,094 57,162,700 10.04 3,429,762
1年 10 .49 .00 .00
1至2年 102,016,600 15.5 15,302,49 80,701,976 14.18 12,105,29
.00 8 0.00 .60 6.49
2至3年 45,513,270. 6.95 13,653,98 124,905,08 21.94 37,471,52
95 1.29 5.60 5.68
3年以 92,267,209. 14.1 46,133,60 7,031,471. 1.24 3,515,735
上 77 0 4.89 00 .48
合计 654,583,017 100. 82,684,92 569,274,29 100.0 56,668,32
.40 00 0.61 1.03 0 6.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因
重庆鑫信房地产开发有限公司 153,930,000. 23.52 土地开发费
00
北京金宸房地产开发有限公司 140,920,000. 21.53 土地开发费
00
中国银行业监督管理委员会 86,400,000.0 13.20 购房款
0
北京金亚光房地产开发有限责任 84,268,579.0 12.87 土地开发费
公司 0
哈工大亚太空间技术有限公司 39,600,000.0 6.05 土地开发费
0
合计 505,118,579. 77.17
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
5．其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
0-3个 23,836,146 29.26 39,700,925. 78.10
月 .05 63
3-6个 39,983,097 49.08 1,199,49 3,980,150.2 7.83 117,904.5
月 .68 2.92 0 1
6个月- 10,562,163 12.97 633,729. 98,412.80 0.19 5,604.77
1年 .13 79
1至2年 1,768,682. 2.17 265,302. 6,139,152.8 12.08 920,872.8
62 39 1 7
2至3年 4,808,939. 5.90 1,442,68 621,321.60 1.22 186,396.4
42 1.83 8
3年以 498,745.59 0.61 249,372. 294,974.40 0.58 147,487.2
上 80 1
合计 81,457,774 100.0 3,790,57 50,834,937. 100.0 1,378,265
.49 0 9.73 44 0 .84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因
重庆鑫信房地产开发有限公 35,906,582 44.08 天赐龙都项目代垫款
司 .85
北京银行股份有限公司 6,720,791. 8.25 代垫B7工程款
81
中国银行业监督管理委员会 6,197,687. 7.61 代垫B1项目工程款
08
中建二局三公司 3,314,122. 4.07 代垫的B1项目电费等
74
中联担保有限公司 3,204,998. 3.93 按揭担保形成应收款
16
合计 55,344,182 67.94
.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
6．预付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 8,614,463.30 23.85 366,291.78 1.16
1至2年 22,165,100.1 61.36 27,038,193.15 85.29
5
2至3年 4,945,975.00 13.69 3,826,816.00 12.07
3年以上 395,219.60 1.09 469,169.60 1.48
合计 36,120,758.0 100.00 31,700,470.53 100.00
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因
北京市国土资源和房屋管理局 23,123,958 64.02 预付土地出让金
.00
南昌市政工程开发工程 1,300,000. 3.60 预付土方施工工程款
00
北京自来水集团禹通市政工程 1,293,028. 3.58 预付自来水工程款
公司 00
江西省恒达供用电工程有限公 1,030,000. 2.85 预付用电安装工程费
司红谷滩公司 00
北京新盛房地产开发有限公司 800,000.00 2.21 预付过渡外电源工程
款
合计 27,546,986 76.26
.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
7．存货及存货跌价准备
(1)存货明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
开发成本 5,120,242,757. 3,088,747,343
96 .43
开发产品 667,495,349.23 1,141,992,269
.52
出租开发产品 279,410,222.48 280,133,044.5
7
分期收款开发产 3,373,654.42 3,373,654.42
品
低值易耗品 1,462,100.11 1,501,429.19
周转房 7,391,579.46 5,238,587.72
合计 6,079,375,663. 4,520,986,328
66 .85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：截止2006年6月30日公司存货未出现附注二第8项所列的减值情况，故未提取存货跌价准备。
(2)存货增减变动情况
A开发成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工 竣工 预计 期末数 期初数
时间 时间 总投 金额 跌 金额 跌
资 价 价
准 准
备 备
土地开发成本 1,897,674,7 1,273,165,6
15.73 53.57
金融街E区 393,945,002 305,745,608
.79 .99
金融街F区 270,143,504 258,081,002
.55 .88
德胜H地块 2006 57000 200,260,000 50,000,000.
年 万元 .00 00
金融街西扩 1,149,940.0
0
重庆项目 2,798,763.3 7,503,783.3
6 6
巽寮滨海旅游 277,111,420 263,030,871
度假区 .50 .67
津门地块 2006 395,854,303 226,312,640
年 .73 .67
津塔地块 2006 356,411,780 162,491,746
年 .80 .00
房屋开发成本 3,222,568,0 1,815,581,6
42.23 89.86
金融街A区 600,444,203 134,173,059
.70 .35
金融街B区 32,199,248.
17
金融街C区 441,772.72 418,898.35
金融街F区 2,361,380,8 1,509,279,8
92.13 53.39
孟端45号院 2006 1800 515,314.00 515,314.00
年 万元
光电设备厂 96,750,000.
00
南昌红角洲项 2006 163,035,859 138,995,316
目 年 .68 .60
合计 5,120,242,7 3,088,747,3
57.96 43.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 竣工 期初数 本期增 本期减少 期末数
时间 金额 跌 加 金额 跌
价 价
准 准
备 备
鑫茂大 2004 540,41 101,01 548,03 93,394,
厦 .10 2,105. 3,760. 1,139. 726.36
55 74 93
富凯大 2002 19,483 146,74 19,337,
厦 .12 ,756.0 9.97 006.05
2
B7-ACD 2005 266,34 14,719 251,627
.08 7,063. ,434.4 ,628.63
11 8
金阳大 30,547 1,427, 31,975,
厦 ,839.0 745.59 584.67
8
G2-6金 31,211 6,368, 24,842,
源大厦 ,402.7 715.68 687.02
0
C3绿化 2004 62,855 62,855,
广场 .09 ,704.7 704.71
1
重庆嘉 2004 191,13 7,672, 183,462
年华大 .06 4,398. 386.56 ,011.79
厦 35
合计 1,141, 102,44 576,93 667,495
992,26 1,506. 8,426. ,349.23
9.52 33 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C出租开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 跌 金额 跌
价 价
准 准
备 备
B5富凯大厦 24,131,02 279,299.24 23,851,730
地上 9.28 .04
B5富凯大厦 19,873,43 422,399.13 19,451,039
地下 8.19 .06
B7-ACD 14,726,76 0.00 14,726,763
3.94 .94
通泰大厦楼 16,839,84 208,301.70 16,631,539
面 1.17 .47
G1金阳大厦 114,891,2 32,329,035 82,562,205
40.71 .01 .70
金融大厦 97,213,41 21,788,58 1,576,476. 117,425,52
6.22 2.48 30 2.40
国企大厦 6,518,277 2,415,649. 4,102,628.
.53 41 12
重庆嘉年华 665,801.4 7,007.72 658,793.75
大厦 7
合计 280,133,0 36,515,34 37,238,168 279,410,22
44.57 6.42 .51 2.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D分期收款开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
金额 跌 加 金额 跌
价 价
准 准
备 备
金阳大 3,373,6 3,373,65
厦 54.42 4.42
合计 3,373,6 3,373,65
54.42 4.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于上述产品的房产证尚未办理完毕，故按照合同未结转相应的收入、成本。
8．待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预缴预收账款营 50,229,277. 26,237,129. 50,708,865. 25,757,541.
业税 95 14 74 35
预缴预收账款城 3,516,049.4 1,833,411.2 3,546,270.3 1,803,190.3
建税 7 5 9 3
预缴预收账款教 1,506,878.3 785,747.69 1,519,830.3 772,795.71
育费附加 5 3
印花税 35,772.90 25,418.44 10,354.46
其他 758,526.61 668,394.76 90,131.85
合计 56,046,505. 28,856,288. 56,468,779. 28,434,013.
28 08 66 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9．长期投资
(1)长期投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期债权投资
长期股权投资 40,917,579.4 24,062,436.92
4
合计 40,917,579.4 24,062,436.92
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
金额 减值 加 金额 减值
准备 准备
股票 21,389, 21,389
投资 613.82 ,613.8
2
其他 1,931,3 10,000, 11,931
股权 03.70 000.00 ,303.7
投资 0
成本 1,931,3 10,000, 11,931
法核 03.70 000.00 ,303.7
算 0
权益
法核
算
股权 741,519 6,855,1 7,596,
投资 .40 42.52 661.92
差额
合计 24,062, 16,855, 40,917
436.92 142.52 ,579.4
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：截止2006年6月30日公司长期投资未出现附注二10项之（3）所列的减值情况，故未提取长期投资减值准备。
(3)股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股票类别 股票数 持股比 投资金额 备注
量 例
招商银行股份有 法人股 13,253, 0.13% 21,389,613. 成本法核
限公司 964 82 算
合计 21,389,613.
82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 注册资本 原始投资 持股 期末余额 备注
额 比例
招商证券股份有 2,400,280,63 1,411,303 0.06% 1,411,303 成本法
限公司 8.00 .70 .70 核算
北京德胜投资有 50,000,000.0 500,000.0 1.00% 500,000.0 成本法
限责任公司 0 0 0 核算
北京融路通服务 100,000.00 20,000.00 20.00 20,000.00 成本法
有限责任公司 % 核算
北京产权交易所 95,000,000.0 10,000,00 10.53 10,000,00 成本法
有限公司 0 0.00 % 0.00 核算
合计 2,545,380,63 11,931,30 11,931,30
8.00 3.70 3.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 初始金额 形成 期初余 本期增加 本 摊余金额
原因 额 期
摊
销
北京顺平拆迁有 1,042,292 收购 564,544 564,544.8
限责任公司 .01 股权 .84 4
北京金融街房地 -183,744. 收购 -97,997 -97,997.0
产经纪有限公司 55 股权 .07 7
金融街南昌置业 284,453.4 收购 274,971 274,971.6
有限公司 1 股权 .63 3
金融街重庆置业 6,855,142 收购 6,855,142 6,855,142
有限公司 .52 股权 .52 .52
合计 7,998,143 741,519 6,855,142 7,596,661
.39 .40 .52 .92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定资产原价
房屋及建筑物 30,419,623.6 30,419,623.
4 64
运输工具 13,164,959.2 894,628.37 294,200.7 13,765,386.
7 0 94
办公设备 5,992,204.69 1,841,146.46 34,673.11 7,798,678.0
4
固定资产原价合 49,576,787.6 2,735,774.83 328,873.8 51,983,688.
计 0 1 62
累计折旧
房屋及建筑物 1,203,253.62 339,884.64 1,543,138.2
6
运输工具 4,515,740.69 1,044,382.91 131,162.8 5,428,960.7
2 8
办公设备 1,947,154.33 614,235.31 17,097.19 2,544,292.4
5
累计折旧合计 7,666,148.64 1,998,502.86 148,260.0 9,516,391.4
1 9
净值 41,910,638.9 737,271.97 180,613.8 42,467,297.
6 0 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：截止2006年6月30日公司固定资产未出现附注二12项之（2）所列的减值情况，故未提取固定资产减值准备。
11．在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
F7、F9项目 1,119,834,241. 345,201,26 154,338,709 1,310,696,800
71 7.74 .03 .42
网络设备 106,400.00 106,400.00
惠州度假村 887,685.00 887,685.00
改造
合计 1,119,940,641. 346,088,95 154,445,109 1,311,584,485
71 2.74 .03 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：截止2006年6月30日公司在建工程未出现附注二13项之（2）所列的减值情况。
12． 无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得 原始金额 期初数 本 本期减 期末数 剩余摊
方式 期 少 销期限
增
加
土地使 股东 29,142,0 28,957,0 28,957,0 478个月
用权 投入 57.00 28.07 28.07
用友软 购买 45,990.0 45,990.0 52个月
件 0 0
合计 29,003,0 29,003,0
18.07 18.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司子公司金融街惠州置业有限公司的股东惠州市投资管理公司和惠东县投资管理公司以房屋和土地使用权出资，其中土地使用权评估价值2914.21万元。
注2：截止2006年6月30日公司无形资产未出现附注二15项之（2）所列的减值情况。
13．其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
B5富凯地下车 33,732,056. 192,754.63 33,539,301.52
库 15
B7地下车库 37,185,179. 597,741.14 36,587,438.60
74
合计 70,917,235. 790,495.77 70,126,740.12
89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：B5地下车库、B7地下车库为长期出租的开发产品，已签订租赁合同，租期为20年。
14．短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 1,640,000,000.00 570,000,000.00
抵押借款 160,000,000.00
委托贷款 120,000,000.00 150,000,000.00
合计 1,920,000,000.00 720,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：保证借款中母公司14.2亿元，由北京华融综合投资公司提供保证；子公司里兹公司2.2亿元，由母公司提供保证。
注2：期末短期借款中有广发银行抵押借款1.6亿元，我公司已于06年7月办妥以B7-C座土地证抵押借款手续。
注3：委托贷款1.2亿元是公司子公司金融街重庆置业有限公司向北京德胜投资有限责任公司借款。
15．应付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 361,886,741.4 69.00 298,212,668.16 61.45
9
1至2年 150,346,030.3 28.67 181,716,296.10 37.45
9
2至3年 9,276,645.90 1.77 2,426,845.90 0.50
3年以上 2,930,280.78 0.56 2,930,280.78 0.60
合计 524,439,698.5 100.00 485,286,090.94 100.00
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因 欠款时
间
北京市国土资源和房屋管理 162,808,22 31.04 应付土地出让 1-2年
局 6.16 金
中国建筑第二工程局北京西 62,094,721 11.84 应付F7/9项目 1年以
城分部(F7/9) .48 工程款 内
中国冶金建设集团公司（F1 52,925,956 10.09 应付F1项目工 1年以
) .02 程款 内
中建一局建设发展公司(B7- 41,016,291 7.82 应付B7项目工 1年以
ACD) .42 程款 内
北京江河幕墙公司(B7) 40,942,887 7.81 应付B7项目工 1年以
.41 程款 内
合计 359,788,08 68.60
2.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本期增加的主要是应付金融街B1项目、F7/9项目的工程款。
(4)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
16．预收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 272,773,690. 77.06 862,858,083.8 90.93
21 3
1至2年 14,362,077.2 4.06 9,156,700.00 0.97
0
2至3年 26,843,300.0 7.58 36,843,300.00 3.88
0
3年以上 40,000,000.0 11.30 40,000,000.00 4.22
0
合计 353,979,067. 100.00 948,858,083.8 100.00
41 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按开发项目列示明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 预计竣工时 预售比
间 例
金融街B区 14,765,713.20 785,429,524.
00
金融街E区 6,000,000.00 6,000,000.00
金融街F区 328,575,382.98 153,430,000.
00
金融街G区 3,967,434.73
房租(G1/G2/B5) 350,536.50 3,998,559.83
车位款 320,000.00
合计 353,979,067.41 948,858,083.
83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 欠款原因
%
ExcelPartnersChinaFund,L.P 175,683,540.0 49.6 F2-1(A)购房款
. 0 3
F4-D座购房款 81,141,842.98 22.9 F4-D楼购房款
2
唐山同方实业有限公司 50,000,000.00 14.1 F4-D楼购房款
3
北京大唐发电股份有限公司 20,000,000.00 5.65 F10-1和F10-2项目
款
北京中保信房地产开发有限公 6,360,336.00 1.80 B7楼租金
司
合计 333,185,718.9 94.1
8 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)本期减少主要是预收的中国银行业监督管理委员会B1西楼销售款项转为主营业务收入。
(5)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
17．应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 原因
工效挂钩工资储 133,390.88 6,373,571.92
备
子公司奖金 295,344.00
应付激励基金 7,482,908.48 21,893,043.95 注
合计 7,616,299.36 28,561,959.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据《公司激励基金实施办法》提取的尚未发放的激励基金。
18．应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数 备注
社会公众股 105,021.24 105,021.24
北京金融街建设集 60,766,992.00
团
合计 60,872,013.24 105,021.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19．应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率或实际税负 期末数 期初数
营业税 按应税收入的3%或5% 10,237,759.26 90,075,480.83
城建税 按应交流转税额的7% 716,440.07 6,305,231.55
土地增值税 超率累进税率 150,185,054.6 124,397,298.05
7
企业所得税 按应纳税所得额的33% 267,893,707.1 336,334,938.76
2
个人所得税 1,382,836.50 1,075,123.09
房产税 253,407.97 1,684,153.60
增值税 1,120.42
合计 430,670,326.0 559,872,225.88
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注四所示。
注2：子公司金融街惠州置业有限公司巽寮度假村小卖部从事商品零售业务，因而缴纳增值税。
20．其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率或实际税负 期末数 期初数
教育费附加 按应交流转税额的3% 307,273.98 2,702,323.83
五险一金 146,120.37 267,982.03
合计 453,394.35 2,970,305.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：五险一金指养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险和住房公积金。
21．其他应付款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 546,212,613. 97.79% 26,430,789.3 65.86
97 3
1至2年 355,180.05 0.06% 11,024,625.4 27.48
5
2至3年 10,466,142.6 1.87% 773,249.49 1.93
2
3年以上 1,548,598.80 0.28% 1,896,838.52 4.73
合计 558,582,535. 100.00% 40,125,502.7 100.00
44 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款
(3)应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 备注
北京金昊房地产开发有限公司 500,000,000 89.51% 往来款
.00
北京华融综合投资管理公司 14,040,999. 2.51% 担保费
00
F4共管账户 10,000,000. 1.79% 垫付工程款
00
招投标保证金 7,197,494.6 1.29%
4
上海佳通四合苑饮食文化有限公司 1,210,885.9 0.22% 租房押金
2
合计 532,449,379 95.32%
.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22．预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
B7项目预留费用 14,516,657 13,607,140.4 909,517.24
.64 0
重庆天赐龙都预留 25,394,554 21,198,364.0 4,196,190.
费 .24 1 23
重庆嘉年华大厦预 10,702,888 9,371,599.64 1,331,288.
留费 .51 87
预提利息 5,975,379. 1,902,780.00 4,072,599.
00 00
其他 1,870,517. 1,747,428.34 123,089.28
62
合计 50,614,100 7,845,896. 47,827,312.3 10,632,684
.39 62 9 .62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23．一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
保证借款 1,010,000,000.00 400,000,000.00
合计 1,010,000,000.00 400,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1年内到期的长期借款1.5亿元由北京金融街建设集团担保，剩余由北京华融综合投资公司担保。
24．长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 800,000,000.00 1,300,000,000.00
抵押借款 520,000,000.00 300,000,000.00
合计 1,320,000,000.00 1,600,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司长期借款中保证借款8亿元由北京华融综合投资公司提供保证。
注2：向建设银行借入5亿元抵押借款，抵押物为北京市西城区金融街F区2号地（金翔大厦、金坊大厦）及其上所有建筑物。
注3：子公司惠州公司向农业银行借入2,000万元抵押借款，抵押物为惠州公司所拥有的渡假村。
25．递延税款贷项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
所得税 2,204,807.2 2,204,807.2 被投资单位资产评估增值计提所
3 3 得税
合计 2,204,807.2 2,204,807.2
3 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26．股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+-） 期末数
配 送股 增 其他 小计
股 发
一、限制
流通股份
⒈发起人 303,834, 121,533, -113,147 8,386,61 312,221,
股份 960.00 984.00 ,370.00 4.00 574.00
其中：
国家拥有
股份
境内法人 303,834, 121,533, -113,147 8,386,61 312,221,
持有股份 960.00 984.00 ,370.00 4.00 574.00
外资法人
持有股份
其他
⒉募集法
人股
⒊内部职
工股
⒋优先股
或其他
尚未流通 303,834, 121,533, -113,147 8,386,61 312,221,
股份合计 960.00 984.00 ,370.00 4.00 574.00
二、已流
通股份
⒈境内上 384,855, 153,942, 113,147, 267,089, 651,944,
市人民币 000.00 000.00 370.00 370.00 370.00
普通股
⒉境内上
市的外资
股
⒊境外上
市的外资
股
⒋其他
已流通股 384,855, 153,942, 113,147, 267,089, 651,944,
份合计 000.00 000.00 370.00 370.00 370.00
三、股份 688,689, 275,475, 275,475, 964,165,
总数 960.00 984.00 984.00 944.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据公司2005年度股东大会通过的《2005年度利润分配预案》，按当年净利润的10％提取法定盈余公积金，5％提取法定公益金。以年末总股本688,689,960.00股为基数，每10股分配现金股利2元（含税），共计分配137,737,992.00元；以资本公积转增股本，每10股转增4股，共计转增275,475,984股。
注2：本期实施股改，非流通股股东北京金融街建设集团向流通股股东每10股送2.1股，共计113,147,370股。
27．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
股本溢价 509,785,504 275,475,98 234,309,520
.28 4.00 .28
评估增值准备 27,932,779. 27,932,779.
06 06
股权投资准备 707,494.86 707,494.86
被投资单位评估增值 4,476,426.8 4,476,426.8
准备 0 0
合计 542,902,205 275,475,98 267,426,221
.00 4.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
期初数 239,824,278.42 174,494,143.36
本期增加数 65,330,135.06
其中：法定盈余公积 43,553,423.38
公益金 21,776,711.68
任意盈余公积
本期减少数
期末数 239,824,278.42 239,824,278.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29．未分配利润
按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配：
(1)弥补以前年度亏损；
(2)提取10%的法定盈余公积金；
(3)提取任意盈余公积金；
(4)分配股利。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
期初数 787,118,239.81 581,290,865.46
本期增加数 135,263,320.33 408,895,501.41
其中：本期净利润 135,263,320.33 408,895,501.41
盈余公积转入
本期减少数 137,737,992.00 205,721,818.35
其中：提取法定盈余公积 43,553,423.38
金
提取法定公益金 21,776,711.68
提取任意盈余公积金
分配普通股股利 137,737,992.00 137,737,992.00
期末数 784,643,568.14 787,118,239.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30．主营业务收入
(1)收入类别及金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
土地开发收入 64,044,100.00 64,885,000.00
其中：金融街B区 14,585,000.00
金融街E区 60,060,000.00 10,180,000.00
金融街F区 40,120,000.00
金融街G区 3,984,100.00
房产开发收入 949,811,560.00 84,601,119.10
其中：B7国际金融中心
G2-6/7号楼 18,073,143.00
B1鑫茂大厦 862,819,935.00 83,401,466.00
重庆嘉年华大厦 9,360,066.00
B5富凯大厦
C3
C6通泰大厦
G1金阳大厦 56,613,600.00
其他房产开发收入 2,944,816.00 1,199,653.10
房屋出租收入 31,476,402.65 3,653,794.85
拆迁费收入 1,173,700.00
代理咨询费收入 1,499,349.36
租售房代理费 3,298,518.00
物业收入 257,837.48
合计 1,050,062,118.13 154,639,263.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期收入比上年同期增加 895,422,854.82 元，增长5.8倍，主要是由于本期房产开发项目销售较多所致。
注2：土地开发确定完工进度的方法为根据累计实际发生的合同成本占预计总成本的比例确定。
截至2006年6月30日，金融街A区、B区、C区、G区、E区、F区土地开发项目累计已结转成本：209,375万元；已结算价款：311,029万元；合同总金额：351,639万元。
(2)公司前五名客户销售的收入情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期间 前五名客户的销售收入 占全部销售收入的比例%
本年 960,934,293.00 91.51
上年 82,817,469.10 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率或实际税负 本期数 上期数
营业税 按应税收入的3%或5% 51,418,835.0 7,633,064.39
7
城建税 按应交流转税额的7% 3,599,318.15 534,314.50
教育费附加 按应交流转税额的3% 1,528,556.63 228,991.94
土地增值税 按增值额的超率累进税率 13,768,930.6 5,001,223.64
7
合计 70,315,640.5 13,397,594.47
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32．其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
惠州度假村营业利润 -120,801.03
B3代建管理费 1,417,500.00 1,417,500.00
其他 10,584.00 1,233,650.00
合计 1,307,282.97 2,651,150.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 32,854,553.83 17,819,619.04
减：利息收入 24,705,138.79 5,638,373.13
汇兑损失 349.84
减：汇兑收益 1,331.62
金融机构手续费 2,021,436.35 1,070,660.34
合计 10,169,869.61 13,251,906.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34．投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
股票投资收益 4,224,060.94 851.50
基金投资收益 2,299,424.88 10,698,904.94
债权投资收益
其中：债券收益
委托贷款收益
其他债权投资收益
成本法核算公司分配的利润 73,816.05 971,957.36
权益法核算被投资单位损益变化 132,401.99 13,134,962.42
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
股权投资处置收益
计提的减值准备
合计 6,729,703.86 24,806,676.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35．补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
财政补贴 9,000,000.00 40,946,142.00
合计 9,000,000.00 40,946,142.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期补贴收入来自金融街津门（天津）置业有限公司。
36．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
中证公司资金占用费 14,380,860.00
违约金收入 591,166.24
处理固定资产净收益 50,499.58
其他收入 759.47
合计 14,432,119.05 591,166.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
处理固定资产损失 -7,152.77
违约金
公益救济性捐赠支出 50,000.00 15,802.00
其他支出
合计 42,847.23 15,802.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38．支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
为天津项目垫付前期费用 72,678,690.24
招投标保证金 13,885,000.00
付现营业费用 5,627,953.36
付现管理费用 14,066,260.96
其他 1,267,517.81
合计 107,525,422.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)母公司会计报表主要项目附注
2．短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
股票投资
基金投资
其他 70,000,000.00 30,000,000.00
合计 70,000,000.00 30,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末其他短期投资为对重庆子公司的委托贷款7,000万元。
3．应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 备注
金融街重庆置业有限公司 10,770,183.61 7,792,308.00
合计 10,770,183.61 7,792,308.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4．应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
0-3个 181,675,116 36.8 138,242,70 33.88
月 .55 2 2.83
3-6个 57,961,665. 11.7 1,738,849.
月 03 5 94
6个月 14,046,808. 2.85 842,808.49 57,162,700 14.01 3,429,762
-1年 10 .00 .00
1至2 102,016,600 20.6 15,302,490 80,701,976 19.78 12,105,29
年 .00 7 .00 .60 6.49
2至3 45,513,270. 9.22 13,653,981 124,905,08 30.61 37,471,52
年 95 .29 5.60 5.68
3年以 92,267,209. 18.7 46,133,604 7,031,471. 1.72 3,515,735
上 77 0 .89 00 .48
合计 493,480,670 100. 77,671,734 408,043,93 100.0 56,522,31
.40 00 .61 6.03 0 9.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司坏账准备的计提标准详见附注二之7所示。
(2)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因
北京金宸房地产开发有限公司 140,920,000.0 28.56 土地开发费
0
中国银行业监督管理委员会 86,400,000.00 17.51 购房款
北京金亚光房地产开发有限责任公 84,268,579.00 17.08 土地开发费
司
哈工大亚太空间技术有限公司 39,600,000.00 8.02 土地开发费
北京中证房地产开发有限责任公司 28,422,617.53 5.76 土地开发费
北京盈泰房地产开发有限责任公司 28,200,000.00 5.71 土地开发费
合计 407,811,196.5 82.64
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
5．其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准
备
0-3个月 811,175,9 97.64 404,141,4 97.68
79.70 01.16
3-6个月 3,410,424 0.41 102,312.7 3,810,050 0.92 114,301
.66 4 .20 .51
6个月-1年 10,383,31 1.25 622,999.0 42,213.42 0.01 2,532.8
6.73 0 1
1年至2年 483,818.6 0.06 72,572.79 4,854,288 1.17 728,143
2 .81 .31
2至3年 4,808,939 0.58 1,442,681 619,321.6 0.15 185,796
.42 .83 0 .48
3年以上 498,745.5 0.06 249,372.8 284,524.4 0.07 142,262
9 0 0 .21
合计 830,761,2 100.0 2,489,939 413,751,7 100.00 1,173,0
24.72 0 .16 99.59 36.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 欠款原因
金融街津门、津塔置业（ 729,957,539 87.87 地价款及前期开发费
天津）有限公司 .34
北京银行股份有限公司 6,720,791.8 0.81 代垫B7工程款
1
中联担保有限公司 3,204,998.1 0.39 按揭担保形成应收款
6
中建二局三公司 3,314,122.7 0.40 代垫的B1项目电费等
4
中国保险监督管理委员会 2,155,809.4 0.26 代垫的B1项目电费等
9
合计 745,353,261 89.73
.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7．存货及存货跌价准备
(1)存货明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准 金额 跌价准备
备
开发成本 3,932,273,093. 2,297,779,548.
32 56
开发产品 484,033,337.44 950,857,871.17
出租开发产品 278,751,428.73 279,467,243.10
分期收款开发产 3,373,654.42 3,373,654.42
品
低值易耗品 1,061,277.96 1,028,776.90
周转房 7,391,579.46 5,238,587.72
合计 4,706,884,371. 3,537,745,681.
33 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日公司存货未出现附注二第8项所列的减值情况，故未提取存货跌价准备。
(2)存货增减变动情况
A开发成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 开工 竣 预计总 期末数 期初数
时间 工 投资 金额 跌 金额 跌
时 价 价
间 准 准
备 备
土地开发 865,498,447. 613,826,611.8
成本 34 7
金融街E区 393,945,002. 305,745,608.9
79 9
金融街F区 270,143,504. 258,081,002.8
55 8
德胜H地块 2006 57000 200,260,000. 50,000,000.00
年 万元 00
金融街西 1,149,940.00
扩
房屋开发 3,066,774,64 1,683,952,936
成本 5.98 .69
金融街A区 600,424,203. 134,173,059.3
70 5
金融街B区 39,902.58 32,199,248.17
金融街C区 441,772.72 418,898.35
金融街F区 2,368,603,45 1,516,646,416
2.98 .82
孟端45号 2006 1800万 515,314.00 515,314.00
院 年 元
光电设备 96,750,000.0
厂 0
合计 3,932,273,09 2,297,779,548
3.32 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 竣工 期初数 本期增加 本期减少 期末数
时间 金额 跌 金额 跌
价 价
准 准
备 备
鑫茂大 2004 540,412,10 101,013,7 548,031,1 93,394,72
厦 .10 5.55 60.74 39.93 6.36
富凯大 2002 19,483,756 146,749.9 19,337,00
厦 .12 .02 7 6.05
B7-ACD 2005 266,347,06 14,719,43 251,627,6
.08 3.11 4.48 28.63
G1金阳 30,547,839 1,427,745 31,975,58
大厦 .08 .59 4.67
G2-6金 31,211,402 6,368,715 24,842,68
源大厦 .70 .68 7.02
C3 2004 62,855,704 62,855,70
.09 .71 4.71
合计 950,857,87 102,441,5 569,266,0 484,033,3
1.17 06.33 40.06 37.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C出租开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 跌 金额 跌
价 价
准 准
备 备
B5富凯大厦地 24,131,029 279,299.2 23,851,73
上 .28 4 0.04
B5富凯大厦地 19,873,438 422,399.1 19,451,03
下 .19 3 9.06
B7-ACD 14,726,76 14,726,76
3.94 3.94
C6通泰大厦 16,839,841 208,301.7 16,631,53
.17 0 9.47
G1金阳大厦 114,891,24 32,329,03 82,562,20
0.71 5.01 5.70
金融大厦 97,213,416 21,788,58 1,576,476 117,425,5
.22 2.48 .30 22.40
国企大厦B座1 6,518,277. 2,415,649 4,102,628
1层 53 .41 .12
合计 279,467,24 36,515,34 37,238,16 278,751,4
3.10 6.42 8.51 28.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D分期收款开发产品：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
金额 跌 加 金额 跌
价 价
准 准
备 备
金阳大厦 3,373, 3,373,
654.42 654.42
合计 3,373, 3,373,
654.42 654.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：由于上述产品的房产证尚未办理完毕，故按照合同未结转相应的收入、成本。
9．长期投资
(1)长期投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
长期债权投资 38,600,000. 38,600,000.
00 00
长期股权投资 530,320,850 129,960,455 21,251,445.6 639,029,861
.68 .93 0 .01
合计 568,920,850 129,960,455 21,251,445.6 677,629,861
.68 .93 0 .01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减 金额 减
值 值
准 准
备 备
股票投资 21,389,613 21,389,613
.82 .82
其他股权 508,189,71 123,105,31 21,251,44 610,043,58
投资 7.46 3.41 5.60 5.27
成本法核 1,411,303. 10,000,000 11,411,303
算 70 .00 .70
权益法核 506,778,41 113,105,31 21,251,44 598,632,28
算 3.76 3.41 5.60 1.57
股权投资 741,519.40 6,855,142. 7,596,661.
差额 52 92
合计 530,320,85 129,960,45 21,251,44 639,029,86
0.68 5.93 5.60 1.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：截止2006年6月30日公司长期投资未出现附注二10项之（3）所列的减值情况，故未提取长期投资减值准备。
(3)股票投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 股票类别 股票数量 持股比 投资金额 核算方
例 法
招商银行股份有限 法人股 13,253,9 0.130% 21,389,61 成本法
公司 64 3.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)成本法核算其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 注册资本 原始投资 持股比 期末余额 核算方
额 例 法
招商证券股份有 2,400,280, 1,431,303 0.06 1,411,303. 成本法
限公司 638 .70 70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)权益法核算的其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 原始投资 持 期初被 被投资 被投资 期末数
额 股 投资单 单位权 单位权
比 位权益 益本期 益累计
例 净增减 净增减 净增减
额 额 额
北京顺平拆迁有 5,128,12 51 240,265 23,364. 263,629 5,391,75
限责任公司 2.59 .04 87 .91 2.50
北京金融街房地 1,548,50 51 4,606,9 -1,159, 3,447,8 4,996,33
产经纪有限公司 8.01 35.73 110.28 25.45 3.46
北京金融家俱乐 8,000,00 80 1,427,6 -544,01 883,624 8,883,62
部有限公司 0.00 38.54 4.41 .13 4.13
金融街重庆置业 97,180,5 10 25,865, -32,732 -6,867, 90,313,3
有限公司 56.83 0 537.10 ,740.02 202.92 53.91
金融街南昌置业 128,000, 67 -1,865, -1,948, -3,813, 124,186,
有限公司 000.00 .3 829.33 076.15 905.48 094.52
6
北京金融街里兹 9,900,00 99 -1,035, -8,859, -9,895, 4,315.20
置业有限公司 0.00 753.92 930.88 684.80
北京金融街四季 9,900,00 99 -579,20 -2,917, -3,496, 6,403,56
置业有限公司 0.00 7.95 227.16 435.11 4.89
金融街津门(天津 79,750,0 99 -126,08 5,203,9 5,077,8 84,827,8
)置业有限公司 00.00 .6 8.17 22.67 34.50 34.50
9
金融街津塔(天津 24,750,0 99 -126,09 -671,35 -797,44 23,952,5
)置业有限公司 00.00 3.12 3.49 6.61 53.39
金融街惠州置业 202,636, 67 -1,813, -2,867, -4,681, 197,955,
有限公司 611.90 .5 115.62 988.98 104.60 507.30
金融街（北京） 50,000,0 10 1,717,3 1,717,3 51,717,3
置业有限公司 00.00 0 47.77 47.77 47.77
合计 616,793, 26,594, -44,755 -18,161 598,632,
799.33 288.30 ,806.06 ,517.76 281.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6)股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 初始金额 形成原 期初余 本期增 本 摊余金额
因 额 加 期
摊
销
北京顺平拆迁有限 1,042,29 收购股 564,54 564,544.
责任公司 2.01 权 4.84 84
北京金融街房地产 -183,744 收购股 -97,99 -97,997.
经纪有限公司 .55 权 7.07 07
金融街南昌置业有 284,453. 持股比 274,97 274,971.
限公司 41 例变更 1.63 63
金融街（重庆）置 10,305,7 收购股 6,855,1 6,855,14
业有限公司 81.56 权 42.52 2.52
合计 11,448,7 741,51 6,855,1 7,596,66
82.43 9.40 42.52 1.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(7)长期债权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资名称 期初余 本期增加 本期减 期末余额 备注
额 少
一年以上的委托贷 38,600.000.0 38,600.000. 注
款 0 00
合计 38,600.000.0 38,600.000.
0 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：一年以上的委托贷款是本公司委托深圳发展银行北京西三环支行贷给子公司金融街惠州置业有限公司的款项，期限2005年9月27日至2008年9月27日。
16．预收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 272,453,690.21 77.04 862,858,083.8 90.93
3
1至2年 14,362,077.20 4.06 9,156,700.00 0.97
2至3年 35,843,300.00 10.13 36,843,300.00 3.88
3年以上 40,000,000.00 11.31 40,000,000.00 4.22
合计 353,659,067.41 100.00 948,858,083.8 100.00
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)按开发项目列示明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 预计竣工时 预售比
间 例
金融街B区 14,765,713.20 785,429,524.
00
金融街E区 6,000,000.00 6,000,000.00
金融街F区 328,575,382.98 153,430,000.
00
金融街G区 3,967,434.73
房租(G1/G2/B5) 350,536.50 3,998,559.83
车位款
合计 353,659,067.41 948,858,083.
83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)主要欠款单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例 欠款原因 备
% 注
ExcelPartnersChinaFund,L.P. 175,683,54 49.6 F2-1(A)购房款
0.00 8
F4-D座购房款 81,141,842 22.9 F4-D楼购房款
.98 4
唐山同方实业有限公司 50,000,000 14.1 F4-D楼购房款
.00 4
北京大唐发电股份有限公司 20,000,000 5.66 F10-1和F10-2项
.00 目款
北京中保信房地产开发有限公 6,360,336. 1.80 B7楼租金
司 00
合计 333,185,71 94.2
8.98 2
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(4) 无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
19．应交税金
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税种 税率或实际税负 期末数 期初数
营业税 按应税收入的3%或5 10,069,427.36 76,891,021.24
%
城建税 按应交流转税额的7 704,859.92 5,382,371.48
%
土地增值税 超率累进税率 135,685,822.62 121,989,281.20
企业所得税 按应纳税所得额的3 251,734,321.53 311,608,788.76
3%
个人所得税 1,182,804.99 899,536.10
房产税 249,156.37 1,684,153.60
合计 399,626,392.79 518,455,152.38
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注：公司报告期执行的法定税率及有关税收减免详见附注四所示。
30．主营业务收入
(1)收入类别及金额
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项目 本期数 上期数
土地开发收入 64,044,100.00 64,885,000.00
其中：金融街B区 14,585,000.00
金融街E区 60,060,000.00 10,180,000.00
金融街F区 40,120,000.00
金融街G区 3,984,100.00
房产开发收入 996,125,024.95 84,601,119.10
其中：B7国际金融中心
G2-6/7号楼 18,073,143.00
B1鑫茂大厦 862,819,935.00 83,401,466.00
B5富凯大厦
C3
C6通泰大厦
G1金阳大厦 56,613,600.00
F7/9 55,673,530.95
其他房产开发收入 2,944,816.00 1,199,653.10
房屋出租收入 31,263,821.41 3,653,794.85
合计 1,091,432,946.36 153,139,913.95
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31．主营业务税金及附加
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项目 税率或实际税负 本期数 上年同期数
营业税 按应税收入的3％或5% 50,661,010.20 7,457,219.19
城建税 按应交流转税额的7% 3,546,270.39 522,005.35
教育费附加 按应交流转税额的3% 1,519,830.33 223,716.58
土地增值税 按超率累进税率 13,696,541.42 5,001,223.64
合计 69,423,652.34 13,204,164.76
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34．投资收益
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项目 本期数 上期数
股票投资收益 1,796,582.23 851.50
基金投资收益 2,156,805.22 10,698,904.94
债权投资收益 132,300.00
其中：债券收益
委托贷款收益 132,300.00
其他债权投资收益
成本法核算公司分配的利润
权益法核算被投资单位损益变化 -23,504,360.46 13,192,959.02
股权投资差额摊销
股权投资转让收益
股权投资处置收益
计提的减值准备
合计 -19,418,673.01 23,892,715.46
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六、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本 经济性 法定
企业 质或类 代表
关系 型 人
北京金融街建 北京市西城区 房地产建设投资 母公 全民所 鞠瑾
设集团 金融大街33号 咨询、房地产经 司 有制
通泰大厦B座11 营管理咨询；租
层 赁建筑施工设备
；销售建筑材料
、自有房产的物
业管理（出租写
字间）；租赁办
公设备
北京金融家俱 北京市西城区 房地产开发、货 子公 有限责 高靓
乐部有限公司 金融大街19号 物进出口、技术 司 任
富凯大厦B座4 进出口、代理进
层 出口
北京顺平拆迁 北京市西城区 拆迁业务、家居 子公 有限责 陈震
有限责任公司 金融大街33号 装修.房地产咨询 司 任 声
通泰大厦B座11
层
北京金融街房 北京市西城区 从事房地产经纪 子公 有限责 高靓
地产经纪有限 金融大街33号 业务 司 任
公司 通泰大厦B座61
6
金融街南昌置 南昌市红谷滩 房地产开发、物 子公 有限责 刘世
业有限公司 新区行政一路 业管理、商品房 司 任 春
市委大楼北八 销售
楼
北京金融街里 北京市西城区 房地产开发、货 子公 有限责 高靓
兹置业有限公 金融大街19号 物进出口、技术 司 任
司 富凯大厦B座4 进出口、代理进
层402室 出口
北京金融街四 北京市西城区 房地产开发、货 子公 有限责 高靓
季置业有限公 金融大街19号 物进出口、技术 司 任
司 富凯大厦B座4 进出口、代理进
层401室 出口
金融街重庆置 重庆市江北区 房地产开发、销 子公 有限责 刘世
业有限公司 观音桥嘉年华 售商品房、物业 司 任 春
大厦8楼 管理、新产品项
目开发及技术服
务、房屋租赁
金融街惠州置 广东省惠东县 旅游项目开发.房 子公 有限责 刘世
业有限公司 巽寮湾度假村 地产开发与销售 司 任 春
、国内商业贸易
金融街津门( 和平区四平东 房地产开发、销 子公 有限责 刘世
天津)置业有 道79号311 售商品房、物业 司 任 春
限公司 管理
金融街津塔( 和平区四平东 房地产开发、销 子公 有限责 刘世
天津)置业有 道79号310 售商品房、物业 司 任 春
限公司 管理
金融街（北京 北京市西城区 房地产开发；销 子公 有限责 刘世
）置业有限公 金融大街19号 售自行开发的商 司 任 春
司 富凯大厦B座5 品房；项目投资
层
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2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
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企业名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
北京金融街建设集团 16,199 16,199
北京金融家俱乐部有限公司 1,000 1,000
北京顺平拆迁有限责任公司 600 600
北京金融街房地产经纪有限公 600 600
司
金融街南昌置业有限公司 19,000 19,000
北京金融街里兹置业有限公司 1,000 1,000
北京金融街四季置业有限公司 1,000 1,000
金融街重庆置业有限公司 10,000 10,000
金融街惠州置业有限公司 30,000 30,000
金融街津门(天津)置业有限公 2,500 5,500 8,000
司
金融街津塔(天津)置业有限公 2,500 2,500
司
金融街（北京）置业有限公司 5,000 5,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：万元
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企业名称 期初数 本期 本期减少 期末数
金额 比 增加 金额 比
例% 例%
北京金融街建设集 30,38 44. 12,1 11,31 31,22 32.38
团 3.49 12 53.4 4.74 2.16
北京金融家俱乐部 800.0 80. 800.0 80.00
有限公司 0 00 0
北京顺平拆迁有限 306.0 51. 306.0 51.00
责任公司 0 00 0
北京金融街房地产 306.0 51. 306.0 51.00
经纪有限公司 0 00 0
金融街南昌置业有 12,80 67. 12,80 67.36
限公司 0.00 36 0.00
北京金融街里兹置 990.0 99. 990.0 99.00
业有限公司 0 00 0
北京金融街四季置 990.0 99. 990.0 99.00
业有限公司 0 00 0
金融街重庆置业有 6,500 65. 3,50 10,00 100
限公司 .00 00 0.00 0.00
金融街惠州置业有 20,25 67. 20,25 67.50
限公司 0 50 0
金融街津门(天津) 2,475 99. 5,50 7975. 99.69
置业有限公司 .00 00 0.00 00
金融街津塔(天津) 2,475 99. 2,475 99.00
置业有限公司 .00 00 .00
金融街（北京）置 5,00 5,000 100
业有限公司 0
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(二)不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业关系
北京华融综合投资公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街建设开发有限责任 同受同一关键管理人员控制
公司
北京金融街物业管理有限责任 同受同一关键管理人员控制
公司
长城人寿保险股份有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京德胜投资有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京金通泰房地产有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金易房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京市华融广告公司 同受同一关键管理人员间接控制
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（三）关联方交易
1．销售产品、提供劳务
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企业名称 本期数 上期数
金额 占总收 金额 占总收
入% 入%
北京金融街建设开发有限责任 918,564.00 0.09% 666,752.04 0.40
公司
北京金易房地产开发有限公司 600,000.00 0.40
北京金通泰房地产有限公司 66,355.00 0.04
北京德胜投资有限责任公司 749,608.00 0.07%
合计 1,668,172. 0.16% 1,333,107. 0.84
00 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．公司2005年从北京德胜投资有限责任公司购置H地块土地使用权，收购价格为30,078.96万元，本期公司支付15,000万元。
3．公司本期从北京金融街建设开发有限责任公司收购金融街A5地块土地使用权，金额为67,887万元，另外一并收购前期设计，金额为971.66万元。上述两项费用合计68,858.66万元，本期已经支付40,000万元。公司本期还从北京金融街建设开发有限责任公司收购周转房，支付821.4万元。
4．本公司本期支付北京市华融广告公司广告费178.7万元。
5．北京德胜投资有限责任公司本期委托银行向本公司子公司金融街重庆置业有限公司贷款12,000万元，本期该贷款利息支出445万元。
6．北京华融综合投资公司本期为公司152,000万元的银行借款提供担保，公司本期预提担保费999.68万元。
7．关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 余额 占全部应收(付)款
项余额的比重%
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应付款
北京华融综合投资公司 14,040,999 4,044,166.0 2.51 10.08
.00 0
北京金融街物业管理有限 7,244.00 7,244.00 0.00 0.02
责任公司
长城人寿保险股份有限公 1,117,189.9 2.78
司 5
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七、或有事项
截止2006年6月30日，本公司无需披露的或有事项。
八、承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无需披露的承诺事项。
九、资产负债表日后非调整事项
1、2006年8月2日,我公司归还金昊房地产有限公司1.5亿元往来款。
2、2006年7月31日,我公司取得民生银行5亿元借款。
3、2006年8月3日,我公司取得兴业银行4亿元借款。
十、其他重要事项
1、截止2006年6月30日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为5,114万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证。该担保为阶段性连带担保，担保期限自公司、按揭银行与购房者签订的抵押贷款合同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他项权力证书》交与按揭银行之日止。
八、备查文件目录
公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告。
载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告。
报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的所有文件。
最新修订并加盖工商登记部门备案章的公司章程。
董事长：王功伟
金融街控股股份有限公司
二OO六年八月十五日