金融街控股股份有限公司2007年半年度报告
2007年8月7日
目 录
一、重要提示……………………………………………………………3
二、公司基本情况………………………………………………………4
三、股本变动和主要股东持股情况……………………………………5
四、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………7
五、管理层讨论与分析…………………………………………………7
六、重要事项……………………………………………………………13
七、财务报告……………………………………………………………17
八、备查文件……………………………………………………………72
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长王功伟、总经理刘世春、财务总监李敦嘉及财务部经理杨福云声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司概况
1、公司法定中文名称：金融街控股股份有限公司
中文名称简称：金融街
公司法定英文名称：FINANCIAL STREET HOLDING CO., LTD.
公司英文简称： FINANCIAL STREET
2、公司法定代表人： 王功伟
3、公司董事会秘书： 于蓉
联系地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
邮政编码：100032 电话：010-66573955，010-66573088
传真：010-66573956 电子信箱：investors@jrjkg.com
4、公司注册地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
公司办公地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
邮政编码：100032 电话：010－66573088
传真：010－66573956
公司国际互联网网址：http://www.jrjkg.com.cn
电子邮箱：investors@jrjkg.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 金融街 股票代码：000402
7、其他有关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2007年4月9日
公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号码：110000002625954
公司税务登记证号码：京11010220283066
公司聘请的会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司
（二）主要财务数据和指标
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 12,695,695,603.48 11,219,068,957.83 11,268,514,437.99 13.16% 12.67%
所有者权益（或股东权益） 4,039,274,499.30 3,827,607,941.16 3,875,765,413.67 5.53% 4.22%
每股净资产 3.75 3.55 3.59 5.63% 4.46%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 645,181,826.46 173,525,905.10 180,255,608.96 271.81% 257.93%
利润总额 644,892,612.29 203,644,880.80 203,644,880.78 216.68% 216.68%
净利润 433,121,996.63 135,263,320.30 145,204,139.57 220.21% 198.28%
扣除非经常性损益后的净利润 433,315,770.13 114,463,060.60 124,403,879.82 278.56% 248.31%
基本每股收益 0.400 0.16 0.180 150.00% 122.22%
稀释每股收益 0.400 0.16 0.180 150.00% 122.22%
净资产收益率 10.72% 6.00% 6.33% 4.72% 4.39%
经营活动产生的现金流量净额 87,420,955.75 -1,416,475,816.67
每股经营活动产生的现金流量净 0.08 -1.47
额
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非经常性损益项目
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -136.46
其他营业外收支净额 -289,077.71
所得税影响 -95,440.67
合计 -193,773.50
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三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
报告期内，公司未发生股本变动情况。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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股东总数 61093
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（% 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的
） 份数量 股份数量
北京金融街建设集团 国有股东 33.26 358,697,274 312,221,574 0
嘉实策略增长混合型证券投资基金 其他 1.92 20,725,258 0 未知
建信恒久价值股票型证券投资基金 其他 1.53 16,476,280 0 未知
海富通精选贰号混合型证券投资基金 其他 1.48 16,000,457 0 未知
嘉实主题精选混合型证券投资基金 其他 1.34 14,445,715 0 未知
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 其他 1.24 13,348,762 0 未知
全国社保基金一零六组合 其他 1.02 11,047,216 0 未知
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 其他 0.97 10,490,426 0 未知
安顺证券投资基金 其他 0.93 10,000,000 0 未知
宝盈策略增长股票型证券投资基金 其他 0.87 9,379,954 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
嘉实策略增长混合型证券投资基金 20,725,258 人民币普通股
建信恒久价值股票型证券投资基金 16,476,280 人民币普通股
海富通精选贰号混合型证券投资基金 16,000,457 人民币普通股
嘉实主题精选混合型证券投资基金 14,445,715 人民币普通股
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 13,348,762 人民币普通股
全国社保基金一零六组合 11,047,216 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 10,490,426 人民币普通股
安顺证券投资基金 10,000,000 人民币普通股
宝盈策略增长股票型证券投资基金 9,379,954 人民币普通股
融通蓝筹成长证券投资基金 9,289,300 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东北京金融街建设集团与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市
公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前十大无限售条
件流通股东中嘉实策略增长混合型证券投资基金和嘉实主题精选混合型证券投资基
金同属嘉实基金管理有限公司管理。未知其他无限售条件流通股东是否属于一致行
动人，也未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系。
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注：上述前十名无限售条件流通股东中有部分股东参与认购了公司2006年度非公开发行股票，其中嘉实策略增长混合型证券投资基金认购5,500,000股、全国社保基金一零六组合认购1,500,000股；中国人寿保险（集团）公司-传统-普通保险产品认购4,000,000股；安顺证券投资基金认购10,000,000股。上述股票锁定期限自2007年1月25日至2008年1月25日止。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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类型 股东名称 持有股份数量 可上市交易时间 新增可上市 限售条件
交易股份数
量
有限售 北京金融街建 312,221,574 2009年4月5日后 0 持有的公司有限售条件流通股在法定承诺禁售期
条件股 设集团 （即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月
份 ）期满后二十四个月内将不通过证券交易所挂牌
交易方式出售股份。
一般法 北京金融街建 46,475,700 2010年1月25日后 0 参与认购的公司2006年度非公开发行股票46,475
人配售 设集团 ,700股的锁定期限自2007年1月25日至2010年1月
股 25日止。
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3、公司控股股东情况
北京金融街建设集团是唯一持有公司5%以上股份的股东，其持有公司股份的比例为33.26%，系本公司控股股东。报告期内，公司控股股东未发生变化且其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票。
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内，公司无董事、监事和高级管理人员新聘及解聘情况。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况分析
报告期内，公司以“立足北京，面向全国重点城市和地区，以商务地产为主导，适当持有优质物业，以快速销售型项目为补充，实现公司的持续、健康、稳定发展”的中长期战略为指导，围绕“落实战略、完善管理、提升品牌、开拓创新”的工作思路开展工作，积极推进金融街区域开发建设工作；完善面向未来发展的业务管理型总部形成工作，推进制度化、标准化、信息化建设；积极推进公司项目储备工作。报告期内，公司房地产项目销售进展顺利，自持物业经营状况良好，工程项目建设按计划实施，同时公司集中精力完善内部控制，提高管理水平。
报告期内，公司经营情况良好，综合实力稳步提高
（1）公司总体经营情况
单位：万元
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项目 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
2007-6-30 1,269,569.56 403,927.45 208,444.98 64,518.18 43,312.20
2006-6-30 961,565.45 229,334.00 105,136.94 18,025.56 14,520.41
增减比率 +32.03% +76.13% +98.26% +257.93% +198.28%
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①报告期内，公司总资产和净资产较上年同期有较大幅度增长，主要原因是公司在2006年下半年完成了非公开发行股票发行，且公司2006年及2007年上半年盈利增加，这导致公司总资产和净资产增加。
②报告期内，公司营业收入、营业利润及净利润增长较多，主要原因是公司房地产开发项目结算面积较上年同期有较大幅度增长。
（2）公司按收入来源划分主营业务收入及毛利率
单位：万元
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行业 营业收入 营业成本 毛利率
金额 较去年同期增减 金额 较去年同期增减
房产开发 196,785.53 107.18% 101,204.97 43.89% 48.57%
物业租赁 4,344.89 38.04% 1,081.34 120.24% 75.11%
物业经营 6,239.39 － 4229.03 － 32.22%
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报告期内，物业租赁收入较去年同期增长较少主要是公司新增投资性房地产项目大多处于初始经营阶段，实现收入较少；物业租赁成本较去年同期大幅增加主要是本期投资性房地产B1、B5、B7、F2地下车库、C3四合院、F124底商和重庆嘉年华项目合计摊销至本期为402万元，导致出租成本增加。
2、报告期内，公司重大销售进展情况
报告期内，公司房地产项目销售工作进展良好。公司确认F1写字楼销售收入，合同金额约19亿元。
此外，公司积极推进现有项目销售，报告期内，公司与客户就A3南项目分别签订了销售协议，上述协议涉及商品房总建筑面积10.88万平方米，涉及协议总价款17亿元。
3、报告期内，公司自持物业经营情况
丽思卡尔顿酒店
报告期内，丽思卡尔顿酒店总体经营情况良好，客房、餐饮及其他收入稳步增长。报告期内，丽思卡尔顿酒店平均入住率由开业初的30%增加至50%以上，实现营业收入约5,900万元。
（2）金融街购物中心
报告期内，金融街购物中心各项工作进展顺利，经营管理团队已全部到位。截至报告期末，金融街购物中心的招商工作已全部完成，租户超过110家，包括Louis Vuitton、Gucci、连卡佛百货等国际精品品牌。金融街购物中心可出租面积共38,171平米。金融街购物中心预计于2007年9月开业。
（3）金树街
截至报告期末，金树街招商工作已全部完成，可出租面积共7,951平米，共有租户23家，包括必胜客、星巴克、金悦利湾等，其中已投入运营租户21家，开业租户16家。报告期内，已开业租户运营良好，营业额稳步增长。
（4）金融街公寓
报告期内，金融街公寓分期投入运营，出租率超过50%，实现营业收入约380万元。随着投入运营的公寓数量增加，公司将增强市场拓展能力，实现公寓的良好收益。
4、报告期内，公司主要控股子公司经营情况
报告期内，公司秉承中长期发展战略指导，强化总部职能管理，继续加强对控股子公司的管理和支持力度，促进其发展。
报告期内，金融街（北京）置业有限公司开复工总面积17.3万平米，完成年度计划的100%。
报告期内，金融街津塔（天津）置业有限公司和金融街津门（天津）置业有限公司的津塔项目和津门项目合计新开工面积约34万平米，完成年度计划的63%；
报告期内，金融街重庆置业有限公司积极推进嘉年华项目租售工作，实现租售面积1,145平米，截至报告期末，嘉年华项目已完成可租售面积的63%；同时，该公司加强了对新项目拓展，取得了建筑面积约19万平米的项目储备。
报告期内，金融街南昌置业有限公司实现紫金园项目开复工总面积16.6万平米，其中新开工面积11.9万平米，开复工总面积完成年度计划的83%。截至报告期末，紫金园项目进展顺利，其中一期已经取得预售许可证部分的预售率达80%，目前一期正做竣工前准备工作，二期已开始全面施工阶段。
报告期内，金融街惠州置业有限公司金色海岸项目相关市政配套设施建设已全面展开，喜来登酒店项目进入精装修阶段，一期销售项目已取得建设用地规划许可证，力争年底开始预售。
5、报告期内，公司工程建设情况
报告期内，公司按照年初制定的工程计划开展建设。报告期内，公司开复工总面积 92.8万平方米，其中新开工面积 45.9万平方米。包括：公司在北京地区开复工项目 4 个，开复工面积 38.2 万平方米；在北京区域外开复工项目 4个，开复工面积 54.6万平方米。
6、加强公司治理和内部控制，促进公司规范运作
深圳证券交易所要求上市公司自2007年7月1日起执行《上市公司内部控制指引》。公司四届二十六次董事会已于2007年4月10日审议通过了关于公司《内部控制制度体系》的议案，为公司的规范运作提供了保障。报告期内，公司拟定了风险管理框架及实施要点，初步设计了风险监测指标体系；对公司招投标、采购、计划管理、资金管理等业务流程进行了梳理。同时，公司加大力度建立健全相应内部制度，公司制度化建设得到了进一步加强。
7、经营中存在的问题及对策
（1）公司持续发展中的项目储备问题
公司认为合理的项目储备数量和储备结构是公司持续、快速发展的保证。公司根据年初董事会确定的全年完成建筑面积50万平米以上的新增项目储备的计划，积极拓展新项目。报告期内，公司在重庆取得了建筑面积约19万平米的项目储备。2007年下半年，公司将继续密切关注北京和其他重点城市的土地市场，获取更多支持公司发展的土地资源。
（2）公司快速发展带来的管理挑战
公司的快速发展和规模扩张给公司的经营管理和人才储备带来了挑战。报告期内，公司加快总部职能型转变，推进一体化管理信息系统，理顺总部职能部门内部分工和业务流程，大力推动公司项目管理的标准化，建立健全公司产品标准体系，同时不断强化公司的成本管理控制。在人才储备方面，公司加强了人才培养和引进工作，开拓招聘渠道，加大招聘选拔力度，同时组织了多种形式的培训。
（二）报告期内投资情况
1、2006年非公开发行募集资金使用情况
公司于2006年12月27日至29日实施了2006年度非公开发行股票方案，实收募集资金净额为1,181,314,850.00元。募集资金将全部用于金融街A3南和F3两个项目。
募集资金在报告期内的使用情况如下：
单位：万元
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投资项目名称 募集资金投入计划 分配后的实际募集 报告期内实际完成 尚未使用的募集资 项目进度及收益情况
资金投入计划 的募集资金投入情 金余额
况
A3南 60,000 59,065.7425 8,800.7325 0 项目总投资119,000万元，
于2005年10月开工，计划20
07年年底前竣工；目前该项
目尚未竣工，处于机电设备
调试阶段。
F3 60,000 59,065.7425 13,792.5621 35,258.7804 项目总投资108,000万元，
该项目已开工，计划2008年
年底前竣工；目前该项目处
于土方工程施工阶段。
合计 120,000 118,131.4850 22,593.2946 35,258.7804 -
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截至2007年6月30日，2006年度非公开发行募集资金的累计投入为A3南项目59,065.7425万元，F3项目23,806.9621万元，尚有35,258.7804万元未使用完毕。尚未使用的募集资金全部存放于银行专用帐户内。
截至报告期末，公司2006年非公开发行募集资金投资项目无变更情况发生。
2、其他投资情况
（1）公司董事会四届十次会议于2006年3月17日通过决议，决定出资57,000万元分期增资金融街津门（天津）置业有限公司（以下简称“津门公司”，具体情况详见公司于2006年3月18日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
报告期内，公司对津门公司增资57,000万元事宜已全部完成。截至报告期末，津门公司注册资本59,500万元。
（2）公司董事会四届二十一次会议于2006年12月6日通过决议，决定出资7,500万元增资金融街津塔（天津）置业有限公司（以下简称“津塔公司”，具体情况详见公司于2006年12月8日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
报告期内，公司对津塔公司增资7,500万元事宜已全部完成。截至报告期末，津塔公司注册资本10,000万元。
（3）公司董事会四届二十七次会议于2007年4月27日通过决议，决定出资2,314万元增资金融街惠州置业有限公司（以下简称“惠州公司”，具体情况详见公司于2007年4月28日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
报告期内，公司对惠州公司增资2,314万元事宜已全部完成。截至报告期末，惠州公司注册资本43,000万元。
（4）公司董事会四届二十九次会议于2007年6月17日通过决议，决定出资40,000万元增资金融街（北京）置业有限公司（以下简称“北京公司”，具体情况详见公司于2007年6月19日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
报告期内，公司正在积极办理对北京公司的增资事宜。增资完成后，北京公司的注册资本将达到45,000万元。
（5）公司董事会四届二十九次会议于2007年6月17日通过决议，决定以现金出资95,000万元成立全资子公司金融街天津置业有限公司（以下简称“天津公司”，具体情况详见公司于2007年6月19日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
报告期内，公司正在积极办理天津公司成立事宜，天津公司成立后注册资本将达到95,000万元。
（6）报告期内，公司完成总投资约14亿元，开复工总面积约92.8万平方米，其中公司在北京区域开复工项目4个，开复工面积约38.2万平方米；北京区域外开复工项目4个，开复工面积约54.6万平米。
（三） 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比大幅增长，增长比例约为100%至150%，主要原因为公司在年初至下一报告期末结算面积增加，导致公司净利润增长。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司董事会认真学习《公司法》、《证券法》、《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》、《上市公司内部控制指引》及《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等法规和文件的精神，切实贯彻落实“公司治理专项活动”的各项要求，深入开展内部控制工作，进一步健全了公司的内部控制机制和风险管理机制，完善了适合公司业务发展特性的风险管理流程与方法，促进了公司治理的不断完善。
同时，公司按照“公司治理专项活动”要求，深入开展自查活动。2007年6月12日，公司率先公告了《自查报告和整改计划》；2007年6月20日，公司举行了由副董事长、总经理和董事会秘书参加的网络交流会，广泛听取投资者关于公司治理方面的建议；此后，通过现场方式接受了监管机关的检查，获得监管机关认可。
（二）公司2006年度利润分配实施情况
公司2006年度分红派息方案已于2007年4月17日实施，以公司总股本1,078,451,644股为基数，向全体股东每10股派发2.5元人民币现金（含税）（详见公司于2007年4月10日刊登的《金融街控股股份有限公司2006年度分红派息公告》）。
（三）2007年中期公司利润分配预案和公积金转增股本预案
公司2007年中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。
（四）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（五）重大资产收购出售、企业兼并事项
报告期内，公司无重大资产收购出售、企业兼并事项。
（六）重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项。
（七）重大合同及其履行情况。
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜
报告期内，公司继续委托丽思卡尔顿集团、北京仲量联行物业管理服务有限公司、国贸物业酒店管理有限公司管理公司持有的部分优质物业，具体情况详见公司2006年年度报告。
2、重大担保事项
（1）公司第四届董事会第十三次会议于2006年5月26日通过决议，同意为金融街南昌置业有限公司银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2006年5月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的第四届董事会第十三次会议决议公告）。报告期内，公司为金融街南昌置业有限公司向农业银行南昌市昌北支行3,340万元借款提供担保。
（2）公司2007年第一次临时股东大会于2007年5月9日通过决议，同意为北京金融街里兹置业有限公司26,000万元银行借款提供连带责任担保，不收取担保费（具体情况详见公司于2007年5月10日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的2007年第一次临时股东大会决议公告》）。
（3）公司第四届董事会第二十七次会议于2007年4月27日通过决议，同意为金融街惠州置业有限公司20,000万元银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2007年4月28日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的第四届董事会第二十六次会议决议公告》）。
（4）按揭担保事项
公司属于房地产开发行业，按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。公司目前为商品房承购人提供的担保为阶段性连带担保，担保期限自公司、按揭银行与购房者签订的抵押贷款合同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他项权力证书》交给按揭银行之日止。上述担保期间如果销售合同终止，公司可以收回已售出的楼面，因此该种担保不会给公司造成实际损失。截至报告期末，公司（含子公司）尚未解除的上述类型担保余额为2,048.5万元。
3、委托现金资产管理事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
（八）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位：元
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序号 证券品 证券代 证券简称 初始投资金额（元 持有数量 期末账面值 占期末证券总投 报告期损益
种 码 ） 资比例（％）
期末持有的其他证券投资 — — — — —
报告期已出售证券投资损益 — — — — 93,737,972.68
合计 — — — — 93,737,972.68
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2、持有其他上市公司股权情况 单位：元
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证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
例
600036 招商银行 21,389,613.82 0.11% 21,389,613.82 - -
合计 - 21,389,613.82 — 21,389,613.82 - -
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3、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况 单位：元
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所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权 期末账面值 报告期损 报告期所有者权益
比例 益 变动
招商证券股份有限公司 1,411,303.70 967,072 0.06% 1,411,303.70 - -
合计 1,411,303.70 967,072 — 1,411,303.70 - -
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（九）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
公司一向致力于公开、公平、公正地披露信息，努力提高信息披露质量，保护投资者合法权益。报告期内，公司通过设立投资者热线、接听投资者电话、网上投资者交流、举办投资者交流会、接待投资者来访等方式开展投资者关系工作。
2007年上半年公司接待投资者情况
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接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
1月23日 公司所在地 实地调研 Threadneedle资产管理公司 （一）谈论的主要内容：（1）公司日
1月25日 公司所在地 实地调研 星展银行资产管理公司 常经营情况；（2）公司发展战略；（
3月9日 公司所在地 实地调研 BoyerAllanInvestmentManagem 3）公司对行业变化的看法。（二）提
ent 供的主要资料：公司定期报告等公开
3月14日 公司所在地 实地调研 宝盈基金管理有限公司 资料。
3月14日 公司所在地 实地调研 太平洋资产管理公司
3月19日 公司所在地 实地调研 野村证券株式会社北京代表处
3月28日 公司所在地 实地调研 AllianceBernstein
3月29日 公司所在地 实地调研 马可孛罗投资集团
3月30日 公司所在地 实地调研 泰达荷银基金管理有限公司
4月11日 公司所在地 实地调研 华泰证券
4月11日 公司所在地 实地调研 申银万国证券研究所
4月18日 公司所在地 实地调研 海通证券资产管理部
4月18日 公司所在地 实地调研 法国巴黎百富勤公司
4月23日4月24日 深圳 投资者交流会 中国国际金融有限公司组织的1
50家境内外机构投资者
5月16日 公司所在地 实地调研 中银国际证券有限责任公司
6月6日 公司所在地 实地调研 工银瑞信基金管理有限公司
6月21日 公司所在地 实地调研 APS资产管理有限公司
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（十）公司或持股5%以上股东的承诺事项
1、持续到报告期内的承诺事项说明
金融街集团在公司《2004年度增发招股说明书》中承诺在作为本公司控股股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司及本公司控股子公司构成竞争的任何业务或活动。
报告期内，公司控股股东北京金融街建设集团严格履行了承诺。
2、股权分置改革中做出的特别承诺
公司原唯一非流通股股东北京金融街建设集团在股权分置改革过程中做出如下特别承诺：
（1）在法定承诺禁售期(即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月)期满后二十四个月内将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。
（2）在本次股权分置改革实施完成后，根据相关法律、法规之规定，启动金融街控股股份有限公司股权激励方案研究论证工作。
报告期内，北京金融街建设集团严格履行了上述特别承诺。
（十一）期后事项
1、公司增资金融街（北京）置业有限公司事宜
报告期末至本报告公告日期间，公司向金融街（北京）置业有限公司增资40,000万元事宜已全部完成，增资完成后北京公司注册资本为45,000万元。
2、北京金融家俱乐部有限公司清算、解散事宜
报告期内，根据公司四届二十次董事会决议，北京金融家俱乐部有限公司（简称“俱乐部公司”）清算、解散事宜正在办理，俱乐部公司持有的相关公司的股权转让协议已签署，相关公司的工商登记变更正在办理过程中。
报告期末至本报告公告日期间，北京金融街里兹置业有限公司和北京金融街购物中心有限公司的工商登记变更已完成，公司对上述两公司的现金增资事宜同时办理完毕。截至本报告公告日，北京金融街里兹置业有限公司注册资本为26,582.86万元，北京金融街购物中心有限公司注册资本为43,771.43万元。
七、财务报告
（一）公司2007年半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表及报表附注
1、资产负债表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 3,359,350,956.35 2,926,683,800.55 1,906,156,243.99 1,692,092,114.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 31,242,000.00 31,242,000.00
应收票据
应收账款 500,463,039.22 579,592,802.86 662,276,430.07 742,458,172.18
预付款项 40,273,418.14 27,465,524.57 32,153,175.13 17,467,493.86
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 119,804,349.06 2,500,233,100.48 30,751,322.10 1,896,246,130.87
买入返售金融资产
存货 4,991,090,141.43 2,121,000,634.77 5,868,814,896.23 3,602,465,204.83
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 93,308,196.58 86,284,057.12 87,027,113.77 86,007,643.48
流动资产合计 9,104,290,100.78 8,241,259,920.35 8,618,421,181.29 8,067,978,759.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 38,600,000.00 38,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 32,820,917.52 1,748,488,914.62 33,320,917.52 1,561,048,150.51
投资性房地产 451,794,202.15 397,353,675.34 177,627,933.38 177,627,933.38
固定资产 1,346,183,833.44 655,554,039.19 730,903,755.43 27,510,419.13
在建工程 1,668,613,115.42 798,225,409.76 1,621,306,407.99 782,148,861.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,399,117.65 30,508,530.41
开发支出
商誉 460,315.64 460,315.64
长期待摊费用 2,968,296.74 94,050.60
递延所得税资产 58,165,704.14 15,696,920.83 55,871,345.73 21,638,350.31
其他非流动资产
非流动资产合计 3,591,405,502.70 3,653,918,959.74 2,650,093,256.70 2,608,573,715.19
资产总计 12,695,695,603.48 11,895,178,880.09 11,268,514,437.99 10,676,552,474.69
流动负债：
短期借款 1,413,000,000.00 1,133,000,000.00 1,220,000,000.00 930,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 830,231,477.91 809,096,614.61 1,320,665,936.80 1,315,219,184.66
预收款项 1,397,705,840.19 1,266,243,132.86 1,288,200,717.99 1,254,188,337.32
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 24,164,469.80 17,811,762.82 40,871,719.40 35,719,721.50
应交税费 636,005,980.42 615,412,558.94 830,852,921.41 825,155,723.52
应付利息
其他应付款 107,925,716.77 284,102,584.42 92,419,305.51 108,573,324.23
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 100,000,000.00 300,000,000.00 300,000,000.00
其他流动负债 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00 900,000,000.00
流动负债合计 5,409,033,485.09 5,125,666,653.65 5,993,010,601.11 5,668,856,291.23
非流动负债：
长期借款 3,050,000,000.00 2,770,000,000.00 1,230,000,000.00 1,150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 2,204,807.23 2,204,807.23 2,358,709.33 2,358,709.33
其他非流动负债
非流动负债合计 3,052,204,807.23 2,772,204,807.23 1,232,358,709.33 1,152,358,709.33
负债合计 8,461,238,292.32 7,897,871,460.88 7,225,369,310.44 6,821,215,000.56
所有者权益（或股东权益）
：
实收资本（或股本） 1,078,451,644.00 1,078,451,644.00 1,078,451,644.00 1,078,451,644.00
资本公积 1,328,000,111.79 1,337,922,218.39 1,328,000,111.79 1,337,922,218.39
减：库存股
盈余公积 294,669,283.07 288,970,980.20 294,669,283.07 288,970,980.20
一般风险准备
未分配利润 1,338,153,460.44 1,291,962,576.62 1,174,644,374.81 1,149,992,631.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合 4,039,274,499.30 3,997,307,419.21 3,875,765,413.67 3,855,337,474.13
计
少数股东权益 195,182,811.86 167,379,713.88
所有者权益合计 4,234,457,311.16 3,997,307,419.21 4,043,145,127.55 3,855,337,474.13
负债和所有者权益总计 12,695,695,603.48 11,895,178,880.09 11,268,514,437.99 10,676,552,474.69
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法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
2、利润表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,084,449,786.260 2,006,685,071.570 1,051,369,401.100 1,092,850,446.360
其中：营业收入 2,084,449,786.260 2,006,685,071.570 1,051,369,401.100 1,092,850,446.360
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,537,949,121.540 1,410,735,769.310 877,843,496.000 878,133,943.410
其中：营业成本 1,072,734,204.470 1,026,225,274.340 711,167,550.220 757,946,407.680
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 298,932,991.020 294,734,132.420 70,315,640.520 69,423,652.340
销售费用 34,197,766.270 8,665,870.930 11,414,995.070 6,212,139.960
管理费用 95,305,866.040 47,879,756.690 46,346,532.830 21,684,516.610
财务费用 34,044,079.110 30,334,925.100 10,169,869.610 400,909.020
资产减值损失 2,734,214.630 2,895,809.830 28,428,907.750 22,466,317.800
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填 98,681,161.740 18,396,750.950 6,729,703.860 4,085,789.440
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-” 645,181,826.460 614,346,053.210 180,255,608.960 218,802,292.390
号填列）
加：营业外收入 7,538.060 6,717.060 23,432,119.050 14,392,433.190
减：营业外支出 296,752.230 50,000.000 42,847.230 -12,383.400
其中：非流动资产处置损失 -12,383.400
四、利润总额（亏损总额以 644,892,612.290 614,302,770.270 203,644,880.780 233,207,108.980
“-”号填列）
减：所得税费用 212,839,219.210 202,719,914.190 64,733,849.090 74,231,326.200
五、净利润（净亏损以“-” 432,053,393.080 411,582,856.080 138,911,031.690 158,975,782.780
号填列）
归属于母公司所有者的净利 433,121,996.630 145,204,139.570
润
少数股东损益 -1,068,603.550 -6,293,107.880
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.400 0.380 0.180 0.190
（二）稀释每股收益 0.400 0.380 0.180 0.190
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法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
3、现金流量表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2007年1-6月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到的 2,371,950,046.65 2,183,128,328.69 386,278,112.62 427,738,447.20
现金
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,000,000.00
收到其他与经营活动有关的 392,205,758.13 843,037,816.27 529,732,931.49 1,432,641,206.26
现金
经营活动现金流入小计 2,764,155,804.78 3,026,166,144.96 925,011,044.11 1,860,379,653.46
购买商品、接受劳务支付的 1,339,498,441.60 999,451,401.24 1,914,006,557.82 1,566,281,558.42
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付 75,818,736.26 42,079,995.25 38,515,344.22 23,393,486.41
的现金
支付的各项税费 757,357,529.84 710,421,148.02 281,439,536.37 251,443,682.30
支付其他与经营活动有关的 504,060,141.33 951,383,372.62 107,525,422.37 1,064,407,832.05
现金
经营活动现金流出小计 2,676,734,849.03 2,703,335,917.13 2,341,486,860.78 2,905,526,559.18
经营活动产生的现金流量净 87,420,955.75 322,830,227.83 -1,416,475,816.67 -1,045,146,905.72
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金 219,011,119.94 43,234,887.34 534,728,371.87 526,797,109.61
取得投资收益收到的现金 669,286.80 3,069,031.50 31,016,381.44
处置固定资产、无形资产和 200.00 50,620.57
其他长期资产收回的现金净
额
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流入小计 219,680,606.74 46,303,918.84 534,778,992.44 557,813,491.05
购建固定资产、无形资产和 187,971,781.73 162,963,446.60 480,245,970.24 462,567,389.02
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 89,257,245.00 184,105,932.00 599,612,150.00 768,919,050.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的
现金
投资活动现金流出小计 277,229,026.73 347,069,378.60 1,079,858,120.24 1,231,486,439.02
投资活动产生的现金流量净 -57,548,419.99 -300,765,459.76 -545,079,127.80 -673,672,947.97
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 29,720,000.00
其中：子公司吸收少数股东 29,720,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,963,000,000.00 3,503,000,000.00 3,029,200,000.00 2,780,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的 2,552.61
现金
筹资活动现金流入小计 3,992,720,000.00 3,503,000,000.00 3,029,202,552.61 2,780,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,150,000,000.00 1,880,000,000.00 600,073,000.00 560,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息 419,397,823.40 410,473,081.80 101,217,314.63 88,755,577.28
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的 40,443.00
现金
筹资活动现金流出小计 2,569,397,823.40 2,290,473,081.80 701,330,757.63 648,755,577.28
筹资活动产生的现金流量净 1,423,322,176.60 1,212,526,918.20 2,327,871,794.98 2,131,244,422.72
额
四、汇率变动对现金及现金
等价物的影响
五、现金及现金等价物净增 1,453,194,712.36 1,234,591,686.27 366,316,850.51 412,424,569.03
加额
加：期初现金及现金等价物 1,906,156,243.99 1,692,092,114.28 865,529,113.30 652,637,729.51
余额
六、期末现金及现金等价物 3,359,350,956.35 2,926,683,800.55 1,231,845,963.81 1,065,062,298.54
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
4、所有者权益变动表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 1,07 1,3 292, 1,12 166, 3,9 688, 542 239 787 220 2,47
8,45 34, 484, 2,21 245, 93, 689, ,90 ,82 ,11 ,51 9,04
1,64 455 009. 6,91 608. 853 960. 2,2 4,2 8,2 4,6 9,28
4.00 ,37 30 6.86 33 ,54 00 05. 78. 39. 00. 3.46
1.0 9.4 00 42 81 23
0 9
加：会计政策变更 -6, 2,18 52,4 1,13 49, 2,7 24, 27,3
455 5,27 27,4 4,10 291 34, 609 43,3
,25 3.77 57.9 5.55 ,57 335 ,01 52.1
9.2 5 8.0 .22 6.9 6
1 6 4
前期差错更正
二、本年年初余额 1,07 1,3 294, 1,17 167, 4,0 688, 542 242 811 220 2,50
8,45 28, 669, 4,64 379, 43, 689, ,90 ,55 ,72 ,51 6,39
1,64 000 283. 4,37 713. 145 960. 2,2 8,6 7,2 4,6 2,63
4.00 ,11 07 4.81 88 ,12 00 05. 13. 56. 00. 5.62
1.7 7.5 00 64 75 23
9 5
三、本年增减变动 163, 27,8 191 275, -27 7,4 -49 -42,
金额（减少以“- 509, 03,0 ,31 475, 5,4 66, ,94 480,
”号填列） 085. 97.9 2,1 984. 75, 147 6,7 582.
63 8 83. 00 984 .57 30. 94
61 .00 51
（一）净利润 433, -1,0 432 145 -6, 138,
121, 68,6 ,05 ,20 293 911,
996. 03.5 3,3 4,1 ,10 031.
63 5 93. 39. 7.8 69
08 57 8
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和（二 433, -1,0 432 145 -6, 138,
）小计 121, 68,6 ,05 ,20 293 911,
996. 03.5 3,3 4,1 ,10 031.
63 5 93. 39. 7.8 69
08 57 8
（三）所有者投入 29,7 29, -42 -42,
和减少资本 20,0 720 ,45 452,
00.0 ,00 2,9 953.
0 0.0 53. 49
0 49
1.所有者投入资本 29,7 29,
20,0 720
00.0 ,00
0 0.0
0
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他 -42 -42,
,45 452,
2,9 953.
53. 49
49
（四）利润分配 -269 -848 -27 -13 -1, -138
,612 ,298 0,4 7,7 200 ,938
,911 .47 61, 37, ,66 ,661
.00 209 992 9.1 .14
.47 .00 4
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或 -269 -848 -27 -13 -1, -138
股东）的分配 ,612 ,298 0,4 7,7 200 ,938
,911 .47 61, 37, ,66 ,661
.00 209 992 9.1 .14
.47 .00 4
4．其他
（五）所有者权益 275, -27
内部结转 475, 5,4
984. 75,
00 984
.00
1．资本公积转增 275, -27
资本（或股本） 475, 5,4
984. 75,
00 984
.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 1,07 1,3 294, 1,33 195, 4,2 964, 267 242 819 170 2,46
8,45 28, 669, 8,15 182, 34, 165, ,42 ,55 ,19 ,56 3,91
1,64 000 283. 3,46 811. 457 944. 6,2 8,6 3,4 7,8 2,05
4.00 ,11 07 0.44 86 ,31 00 21. 13. 04. 69. 2.68
1.7 1.1 00 64 32 72
9 6
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法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监： 李敦嘉 财务部经理：杨福云 5、资产减值准备明细表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2007年06月30日 单位：（人民币）元
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 42,192,131.86 2,734,214.63 2,050,000.00 42,876,346.49
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 42,192,131.86 2,734,214.63 2,050,000.00 42,876,346.49
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附 注
公司的基本情况
金融街控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名重庆华亚现代纸业股份有限公司，成立于1996年6月18日，系经中国包装总公司批准，由华西包装集团公司独家发起，以所属重庆华亚现代纸业有限责任公司为主体组建的股份有限公司。
北京金融街建设集团与华西包装集团公司（本公司原第一大股东）经国家财政部财管字〔2000〕14号文和中国证监会证监函〔2000〕65号文批准，进行股权转让，并于2000年5月24日办理股权过户手续。公司国有法人股占注册资本的61.876%，由华西包装集团公司持有变更为由北京金融街建设集团持有。
2000年5月15日，股东大会通过决议，公司与北京金融街建设集团进行资产置换。根据《资产置换协议》，公司将全部资产与北京金融街建设集团进行等值置换，并变更主营业务。
2001年3月30日，公司召开2000年度股东大会，审议通过了变更公司住所的决议，决定将公司注册地从重庆市迁往北京市，2001年4月，公司获得了北京市工商局核发的《企业法人营业执照》。
2001年6月25日，公司2001年第二次临时股东大会通过《2001年公司增发方案》，2002年8月14日，经中国证监会证监发行字[2002]60号《关于核准金融街控股股份有限公司增发股票的通知》核准，公司向社会公众发行人民币普通股2,145万股，股票面值为每股人民币1元。
2003年4月16日，根据公司2002年年度股东大会审议通过的《2002年公司利润分配和公积金转增股本方案》，公司实施了公积金转增股本计划，以147,356,400股为基数，每10股转增10股，共计转增147,356,400股，转增后公司总股本为294,712,800股，每股面值1元。
2004年2月24日，根据本公司2003年度股东大会通过的《2003年公司利润分配和资本公积金转增股本的方案》和修改后章程的规定，本公司以2003年12月31日的总股本29,471.28万股为基数，以资本公积按每10股派送3股的比例向全体股东分配股票股利共8,841.384万股，每股面值1元，共计转增股本8,841.384万元，转增后本公司总股本为383,126,640股，每股面值1元。
2004年12月8日，经本公司2004年第一次临时股东大会决议并经中国证监会核准，向社会公众增发人民币普通股7600万股，该次增发全部股份已于2004年12月22日在深交所上市，增发完成后，本公司总股本为459,126,640股，每股面值1元，其中国有法人股202,556,640股，占股份总额的44.12%，社会公众股256,570,000股，占股份总额的55.88%。
2005年4月9日，根据本公司2004年度股东大会通过的《2004年公司利润分配和资本公积金转增股本的方案》，本公司以年末总股本459,126,640.00股为基数，每10股分配现金股利3元（含税），共计分配了137,737,992.00元；以资本公积转增股本，每10股转增5股，共计转增了229,563,320.00股，增后公司总股本为688,689,960股，每股面值1元。
2006年3月31日，根据公司2005年度股东大会通过的《2005年公司利润分配和资本公积金转增股本的方案》和修改后章程的规定，公司申请新增注册资本人民币275,475,984元，以2005年12月31日的总股本688,689,960股为基数，以资本公积金每10股转增4股，共计转增275,475,984股，转增后公司总股本为964,165,944股，每股面值1元。
根据公司2006年11月20日召开的2006年第二次临时股东大会通过的《关于公司向特定对象非公开发行股票方案》，并经中国证监会“证监发行字[2006]165号”文《关于核准金融街控股股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，公司向10家符合相关规定条件的特定投资者定向发行人民币普通股股票114,285,700股，股票面值为每股人民币1元。2007年6月30日，本公司总股本为1,078,451,644股，每股面值1元。
2007年6月30日，本公司第一大股东为北京金融街建设集团，该公司持有本公司股权为35,869.7274万股，持股比例为33.26%。
公司注册住所为北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层。注册资本1,078,451,644.00元，法定代表人为王功伟，经营范围为房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资；技术开发；技术服务；技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房；健身服务；劳务服务；打字；复印；会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理；餐饮管理；企业形象策划；组织文化交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机械电气设备安装；货物进出口、技术进出口、代理进出口；以下项目仅限分公司经营；住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图书期刊。
二、财务报表的编制基础
本公司编制的财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策和会计估计
1、会计年度
公历一月一日至十二月三十一日。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、计量基础
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
4、现金和现金等价物的构成
现金是指公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5．外币业务
对发生的外币经济业务，采用业务发生日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6.交易性金融资产的核算方法
（1）交易性金融资产指公司持有期限在一年以内，并能以公允价值计量的金融资产。
（2）交易性金融资产在初始取得时，按照公允价值计量，相关交易费用（直接归属于取得该金融资产发生的手续费、佣金等）直接计入当期损益。
（3）公司在持有交易性金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
（4）资产负债表日，公司将交易性金融资产公允价值变动计入当期损益。
7．应收款项减值的核算方法
（1）资产负债表日，公司对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备。
1）债务人发生严重的财务困难
2）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组
3）债务人违反合同条款，偿还欠款发生违约或逾期
4）其他表明应收款项发生减值的客观依据
（2）资产负债表日，公司将单项金额超过500万元的应收款项单独进行减值测试，对存在上述客观依据表明存在减值损失的应收款项，将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失，计入当期损益。
（3）资产负债表日，公司将单项金额非重大的应收款项和经单独测试后未减值的应收款项一起，采用账龄分析法计提坏账准备，计提的比例列示如下：
账 龄 计提比例
0至3个月 0%
3至6个月 3%
6个月至1年 6%
1至2年 15%
2至3年 30%
3年以上 50%
8．存货的核算方法
存货分类为：开发成本、出租开发产品、开发产品、周转房、库存商品、低值易耗品。
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价， 低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
开发土地发生的各项费用直接计入开发成本，与房地产开发商签订土地开发合同后,根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。
公司受托开发成本项目包括前期费用、拆迁费用、市政及公建配套费用等。费用的归集分摊方法如下：
(1)土地开发前期费用包括在地产开发前发生的费用，一般按地块归集，两个以上地块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。
(2)拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市政道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道及其他地带的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。
(3)市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本（包括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验收后，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入开发成本。
出租开发产品按直线法摊销,摊销年限45年。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9、可供出售金融资产的核算方法
（1）可供出售金融资产指公司持有期限超过1年、能够以公允价值计量、到期日不固定的金融资产。
（2）可供出售金融资产在取得时，按照公允价值和相关交易费用（直接归属于取得该金融资产发生的手续费、佣金等）之和作为初始确认金额。
（3）公司在持有可供出售金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。
（4）资产负债表日，公司将可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积。
（5）资产负债表日，当可供出售金融资产公允价值发生非暂时性的、较大幅度下降时，按单项可供出售金融资产计提减值损失，并将该项资产因公允价值变动已计入所有者权益的累计损失，一并计入减值损失（当期损益）。
（6）公司处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益；同时，将原计入资本公积的公允价值变动累计额转出，计入投资收益。
10、持有至到期投资的核算方法
（1）持有至到期投资指公司准备持有至到期的、到期日固定、可收回金额固定或可确定的金融资产。
（2）持有至到期投资在取得时，按照公允价值和相关交易费用（直接归属于取得该金融资产发生的手续费、佣金等）之和作为初始确认金额。
（3）持有至到期投资在公司持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。
（4）资产负债表日，存在客观证据表明持有至到期投资发生减值的，将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失，计入当期损益。
（5）公司处置持有至到期投资时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入投资收益。
11．长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
① 同一控制下的企业合并，初始投资成本为合并日本公司取得被合并方所有者权益账面价值份额，初始投资成本与投出资产账面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并，初始投资成本为支付对价的公允价值，以及直接与收购有关的成本。初始投资成本与其账面价值的差额计入当期损益。初始投资成本大于取得的被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉，小于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。
③ 其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
（2）后续计量
① 对子公司的投资，采用成本法核算
本公司持有被投资单位股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制被投资单位，则该被投资单位是本公司的子公司。
② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算
合营企业为本公司能够与其他合营方共同控制的被投资单位；联营企业为本公司能够对其施加重大影响的被投资单位。若本公司持有被投资单位股权份额介于20%至50%之间，而且对该被投资单位不存在实质控制，或者虽然本公司持有被投资单位股权份额低于20%，但对被投资单位存在重大影响，则该被投资单位是本公司的合营企业或联营企业。
③对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
(3)长期股权投资减值
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，应将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期股权投资减值准备。
（4）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
12．投资性房地产的核算方法
（1）投资性房地产指本公司以取得租金或资本增值为目的而持有的房地产，包括土地使用权和房产。
（2）投资性房地产在取得时以实际成本计量，外购投资性房地产成本为支付的全部价款（包括购买价款、相关税费、和可直接归属于该资产的其他支出）；自建投资性房地产成本为达到预定可使用状态前发生的全部支出。
（3）资产负债表日，本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
（4）公司对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧，预计可使用年限超过45年的，按45年摊销或计提折旧。
（5）本公司对房地产用途发生改变时，将投资性房地产转换为其他资产，或将其他资产转换为投资性房地产，转换后的资产入账价值为转换前的资产账面价值。
（6）处置时，按收到的处置收入扣除其账面价值及相关税费后计入当期损益。
13．固定资产计价与折旧政策
(1)本公司固定资产标准为使用年限在一年以上的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”，同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 45 3% 2.16%
办公设备 6 3% 16.17%
运输工具 6 3% 16.17%
其他 2 3% 48.50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2)固定资产减值准备
期末或者在年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备：
a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
c.虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
d.已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
14．在建工程的核算方法
(1)在建工程的计价方法
自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
在建工程达到预定可使用状态时，转为固定资产。
(2)在建工程减值准备
期末或者年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
c.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
15．借款费用的核算方法
（1）公司借款用于开发房地产或购建固定资产发生的借款费用，在满足下列条件时，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为生产或购建相关资产支付的现金、非现金支出等；
B、借款费用已经发生
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的生产或购建活动已经开始。
（2）公司开发房地产或购建固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款利息资本化期间，专项借款利息资本化金额按照专项借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款用于开发房地产或购建固定资产，该资产累计支出超过专门借款部分加权平均利息予以资本化；专项借款及一般借款用于区域性房地产项目建设的，当区域性房地产项目存在部分项目完工达到预定可使用状态时，按照未完工项目累计支出乘以借款加权平均利率的金额予以资本化。
（4）借款利息资本化期间，每一会计期间利息资本化金额，不超过当期借款实际发生的利息金额。
（5）其他借款费用均于发生当期确认为当期费用。
16．无形资产的核算方法
(1) 无形资产计价及摊销方法
无形资产按实际成本计价，在受益期限内（不超过经营期限）分期平均摊销。
(2)无形资产减值准备
公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备：
a.某项无形资产已被其他新技术等所取代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
c.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
d.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
17．长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期内分期平均摊销。
18．收入确认原则
（1）商品销售
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入能够可靠计量，销售款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认劳务收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）土地开发
本公司土地开发按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。各地块合同预计总成本的确定方法如下：
本公司可用于商业性开发的每一个地块的预计成本，由每平方米建筑面积的单位成本乘以该地块规划建筑面积计算得出，各地块的建筑面积是政府有关部门批准的，单位成本根据该区域土地开发总成本，综合考虑可用于商业性开发地块的建筑面积及占地面积估算得出，具体估算过程如下：
①该区域居民拆迁总成本。居民拆迁成本根据调查取得的该区域居民户数和估算的平均每户拆迁成本，两者相乘得出居民拆迁总成本；
②该区域单位拆迁总成本。单位拆迁成本根据调查取得的被拆迁单位的建筑面积及估计的平均拆迁成本，得出需拆迁单位拆迁总成本；
③该区域拆迁总成本。①+②，即居民拆迁总成本加单位拆迁总成本，再加上合理预计的可能发生的利息费用，等于区域拆迁总成本。
④该区域按建筑面积计算的平均拆迁成本。将③除以该区域可用于商业性开发地块的建筑面积，得出该区域按建筑面积计算的平均拆迁成本。
⑤该区域按占地面积计算的平均拆迁成本。将③除以该区域商业性开发地块的占地面积，得出该区域按占地面积计算的平均拆迁成本。
⑥该区域市政配套总成本。根据规划所定的各配套项目的估算建造成本（不包括所需用地的拆迁成本）合计确定。
⑦该区域平均市政配套成本（按建筑面积计算）。将⑥除以该区域可用于商业性开发地块的建筑面积，得出该区域各地块应分摊的市政配套费用平均成本。
⑧某地块预计拆迁成本。将④乘以该地块建筑面积，得出该地块按建筑面积计算的拆迁成本；将⑤乘以该地块占地面积，得出该地块按占地面积计算的拆迁成本，将该地块按建筑面积计算的拆迁成本与该地块按占地面积计算的拆迁成本相加，相加的和除以2，得出该地块的预计拆迁成本。
⑨某地块市政配套成本。将⑦乘以该地块的建筑面积，得出该地块市政配套成本。
⑩某地块预计总成本。⑧+⑨，得出该地块土地开发成本。即该地块拆迁总成本加该地块市政配套总成本，得出该地块开发总成本。
当某一地块签约开发时，通过上述计算过程得出的该地块的预算总成本就是合同预计总成本。
在土地项目开发过程中，本公司将定期对估算成本进行审核，如发现有对估算成本产生重大影响的变化时，将对估算成本进行调整。
（4）让渡资产使用权
他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
19．营业费用
公司发生的广告费、销售代理费、改装修护费用、交易手续费、咨询费、中介费等营业费用均在发生时计入当期营业费用。
开发产品办理竣工验收后，发生应由公司承担的维修费计入营业费用。
20．所得税的核算方法
本公司所得税采用资产负债表债务法。
（1）公司取得资产、负债时，确定计税基础，公司资产、负债账面价值与计税基础存在差异的，应确认递延所得税资产或递延所得税负债，其中递延所得税资产应以用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限进行确认。
（2）资产负债表日，对递延所得税资产或递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
21．合并财务报表
(1)合并财务报表的范围：本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
(2)编制方法：根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表以及其他有关资料为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
(3)子公司的会计政策、会计期间与母公司一致。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
（一）会计政策变更
1、交易性金融资产的核算方法
（1）按照新企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》的相关规定，公司制订了交易性金融资产会计政策，原会计政策短期投资核算方法不再适用。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况的影响
2007年1月1日，公司对账面股票投资由成本法计量变更为公允价值计量，按照新企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》的相关规定，公司股票投资公允价值高于账面价值466,370.00元增加留存收益466,370.00元，其中增加未分配利润419,733.00元，增加盈余公积46,637.00元。
2、应收款项减值的核算方法
（1）按照新企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》的相关规定，应收款项减值核算办法由原会计政策“按账龄分析法计提” 变更为 “将单项金额超过500万元的应收款项单独进行减值测试，公司将单项金额非重大的应收款项和经单独测试后未减值的应收款项一起，采用账龄分析法计提坏账准备”。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况没有影响
3、可供出售金融资产的核算方法
（1）按照新企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》的相关规定，公司制订了可供出售金融资产会计政策。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况没有影响
4、持有至到期投资的核算方法
（1）按照新企业会计准则第22号《金融工具确认和计量》的相关规定，公司制订了持有至到期投资会计政策。原会计政策长期债权投资的核算方法不再适用。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况没有影响
5、长期股权投资的核算方法
（1）按照新企业会计准则第2号《长期股权投资》和第20号《企业合并》的相关规定，长期股权投资核算办法由原会计政策“对子公司按权益法核算” 变更为 “对子公司按成本法核算”；由原会计政策“股权投资借方差额按合同规定的投资期限摊销，贷方差额计入资本公积” 变更为 “同一控制下的企业合并时，公司对子公司的长期股权投资初始投资成本为合并日公司取得子公司所有者权益帐面价值份额，投资成本与投出资产帐面价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；非同一控制下的企业合并时，公司对子公司的长期股权投资初始投资成本为支付对价的公允价值，支付对价公允价值与其帐面价值的差额计入当期损益，公司初始投资成本大于被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；公司初始投资成本小于被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。”
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况的影响
按照新企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》的相关规定， 以及“企业会计准则实施问题专家工作组意见”，2007年1月1日，公司将属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额436,976.36元冲销，减少留存收益436,976.36元，其中减少未分配利润393,278.72元，减少盈余公积43,697.64元。公司将从少数股东处购买股权形成的长期股权投资差额6,455,259.21元冲销，减少资本公积6,455,259.21元。
6、投资性房地产的核算方法
（1）按照新企业会计准则第3号《投资性房地产》的相关规定，公司制订了投资性房地产会计政策。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况没有影响
7、固定资产的核算方法
（1）按照新企业会计准则第4号《固定资产》的相关规定，固定资产标准由原会计政策“使用年限一年以上的经营性资产，或不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的资产” 变更为 “使用年限在一年以上的资产” 。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况没有影响
8、借款费用的核算方法
（1）按照新企业会计准则第17号《借款费用》的相关规定，公司借款费用利息资本化的计算方法由原会计政策的“为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发完工之前计入开发成本” 变更为 “专项借款利息资本化金额按照专项借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款用于开发房地产或购建固定资产，该资产累计支出超过专门借款部分加权平均利息予以资本化；专项借款及一般借款用于区域性房地产项目建设的，当区域性房地产项目存在部分项目完工达到预定可使用状态时，按照未完工项目累计支出乘以借款加权平均利率的金额予以资本化。”
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况没有影响
9、所得税的核算方法
（1）按照新企业会计准则第18号《所得税》的相关规定，公司所得税核算方法由原会计政策“应付税款法” 变更为 “资产负债表债务法”。
（2）该项会计政策变更对公司期初财务状况的影响
按照新企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》的相关规定，2007年1月1日，公司对资产、负债账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整。
A、2007年1月1日，公司账面有投资成本为737,550.00元股票投资，该股票公允价值大于计税基础的差额466,370.00元，形成递延所得税负债153,902.10元，使公司所有者权益减少153,902.10元，其中减少未分配利润138,511.89元，减少盈余公积15,390.21元。
B、2007年1月1日，应收款项账面价值小于计税基础的差额形成递延所得税资产12,599,382.26元，使公司所有者权益增加12,599,382.26元，其中增加未分配利润11,339,444.03元，增加盈余公积1,259,938.23元。
C、2007年1月1日，公司计提的尚未发放的工效挂钩工资28,417,769.46元，应付工资账面价值大于计税基础的差额形成递延所得税资产9,377,863.92元，使公司所有者权益增加9,377,863.92元，其中增加未分配利润8,440,077.53元，增加盈余公积937,786.39元。
（4）2007年1月1日，公司子公司累计可弥补亏损102,709,392.59元，形成递延所得税资产33,894,099.55元，使公司所有者权益增加33,894,099.55元，其中增加未分配利润32,759,994.00元，增加少数股东权益1,134,105.55元。
2007年1月1日，公司合计增加递延所得税资产55,871,345.73 元，增加所得税负债153,902.10 元，使公司所有者权益增加55,717,443.63元，其中增加未分配利润52,401,003.67 元，增加盈余公积2,182,334.41元，增加少数股东权益1,134,105.55元。
（二）会计估计变更
1、固定资产折旧年限
（1）2007年1月1日起，公司将不能划分至房屋建筑物、办公设备、运输工具的其他固定资产折旧年限由6年变更为2年。
（2）该项会计估计变更对公司期初财务状况的影响
公司对该项会计估计变更采用未来适用法，此会计估计变更减少公司2007年1-6月净利润为1,972,034.58元。
（三）会计差错更正
公司无会计差错更正
六、税项
1．营业税：房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时，以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营业额的3%计缴。
2．城市维护建设税：按应纳流转税额的7%计缴。
3．教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。
4．所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。
5．土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。
6．其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
七、纳入合并范围的控股子公司
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被投资单位 注册地址 法定代表 经营范围 注册资本（万 母公司持股比例 是否合并
人 元） 2007年6月30 2006年度
日
北京金融家俱乐 北京市西城区 高靓 房地产开发、货物进 RMB1000 80% 是 是
部有限公司 金融大街19号 出口、技术进出口、
富凯大厦B座4 代理进出口
层
北京顺平拆迁有 北京市西城区 陈震声 拆迁业务、家居装修. RMB600 51% 是 是
限责任公司 金融大街33号 房地产咨询
通泰大厦B座1
1层
北京金融街房地 北京市西城区 高靓 从事房地产经纪业务 RMB600 51% 是 是
产经纪有限公司 金融大街33号
通泰大厦B座6
16
金融街南昌置业 南昌市红谷滩 刘世春 房地产开发、物业管 RMB19000 67.36% 是 是
有限公司 新区行政一路 理、商品房销售
市委大楼北八
楼
北京金融街里兹 北京市西城区 高靓 房地产开发、货物进 RMB26582.86 100.00% 是 是
置业有限公司 金融大街19号 出口、技术进出口、
富凯大厦B座4 代理进出口、住宿、
层402室 中西餐、酒等
北京金融街购物 北京市西城区 高靓 房地产开发、货物进 RMB43771.43 100.00% 是 是
中心有限公司 金融大街19号 出口、技术进出口、
富凯大厦B座4 代理进出口、销售日
层401室 用百货、物业管理
金融街重庆置业 重庆市江北区 刘世春 房地产开发、销售商 RMB10000 100.00% 是 是
有限公司 观音桥嘉年华 品房、物业管理、新
大厦8楼 产品项目开发及技术
服务、房屋租赁
金融街惠州置业 广东省惠东县 刘世春 旅游项目开发.房地产 RMB43000 70.41% 是 是
有限公司 巽竂湾度假村 开发与销售、国内商
业贸易
金融街津门（天 和平区四平东 刘世春 房地产开发、销售商 RMB59500 99.94% 是 是
津）置业有限公 道79号311 品房、物业管理
司
金融街津塔（天 和平区四平东 刘世春 房地产开发、销售商 RMB10000 99.75% 是 是
津）置业有限公 道79号310 品房、物业管理
司
重庆蓝鲸物业管 重庆市江北区 陈晓燕 物业管理、企业管理 RMB300 100％ 是 是
理有限公司 建新东路8号 咨询服务、房地产营
建东大厦17-5 销策划、家政服务
金融街北京置业 北京市西城区 刘世春 房地产开发、货物进 RMB5000 100％ 是 是
有限公司 金融大街19号 出口、技术进出口、
富凯大厦B座5 代理进出口、
层
金融街南昌房地 南昌市红谷滩 王文柯 房地产开发、物业管 RM20 100％ 是 是
产经纪有限公司 新区绿茵路66 理、商品房销售
9号816室
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注1：公司本期合并范围和去年相比没有变化。
注2：公司本期对全资子公司金融街津门(天津)置业有限公司增资16500万元，2007年5月19日，该公司已完成工商变更手续，注册资本变更为59500万元。
注3：金融街惠州置业有限公司股东本期按持股比例对该公司增资3000万元，2007年5月24日，该公司已完成工商变更手续，注册资本变更为43000万元。
八、报表重要项目的说明
本附注除特别注明之外，“期初”系指2007年1月1日，“期末”系指2007年6月30日，“本期”系指2007年1月1日至6月30日，“上期”系指2006年1月1日至6月30日，货币单位为人民币元。未注明“母公司”的全部为合并财务报表注释。
(一)合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
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项目 期末数 期初数
现金 271,989.11 376,047.90
银行存款 3,358,260,165.81 1,898,619,046.90
其他货币资金 818,801.43 7,161,149.19
合计 3,359,350,956.35 1,906,156,243.99
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注：本项目期末数比期初数增加主要是公司收到预售房款、及新增借款所致。
2．交易性金融资产
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项目 期末公允价值 年初公允价值
股票投资 31,242,000.00
合计 0.00 31,242,000.00
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注： 公司交易性金融资产为在股票一级市场申购的新股。
3．应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
0-3个月 45,019,006.32 8.37 0.00 408,400,329.25 58.28
3-6个月 129,505,239.26 24.07 3,885,157.18 102,477,228.00 14.63 3,074,316.84
6个月-1年 274,533,754.37 51.03 16,472,025.26 66,698,058.13 9.52 4,001,883.49
1至2年 69,337,396.13 12.89 10,400,609.42 47,294,279.00 6.75 7,094,141.85
2至3年 15,087,000.00 2.80 4,526,100.00 68,327,935.53 9.75 20,498,380.66
3年以上 4,529,070.00 0.84 2,264,535.00 7,494,646.00 1.07 3,747,323.00
合计 538,011,466.08 100.00 37,548,426.86 700,692,475.91 100.00 38,416,045.84
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(2)主要欠款单位列示如下：
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单位名称 期末账面余额 比例% 性质
中国人寿保险股份公司 115,977,425.50 21.56 F1中国人寿购房款
北京世宸房地产开发有限公司 108,000,000.00 20.07 E7\E8项目土地开发费
中国银行业监督管理委员会 43,200,000.00 8.03 B1西楼的购房款
天津赛瑞克excel 44,978,304.18 8.36 F2购房款
天津卓著excel 44,811,331.35 8.33 F2购房款
合计 356,967,061.03 66.35
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注：2007年4月11日，世宸公司将款项1.08亿元存入由公司和世宸公司设立的共管账户,作为其日后偿还公司E7\E8项目600个产权车位1.08亿元的保证金。
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
4．预付账款
(1)账龄分析
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项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 36,636,326.54 90.97 28,516,083.53 88.68
1至2年 3,018,844.00 7.50
2至3年 3,123,844.00 9.72
3年以上 618,247.60 1.53 513,247.60 1.60
合计 40,273,418.14 100.00 32,153,175.13 100.00
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(2)主要欠款单位列示如下：
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单位名称 金额 比例% 欠款时间 欠款原因
41期居民拆迁补偿款 5,646,364.42 14.02 1年以内 拆迁款
浙江中富建筑集团股份有限公司 3,686,231.81 9.15 1年以内 一期二标段
天津市供热办公室 2,000,000.00 4.97 1年以内 供热框架协议预付款
青岛海信 1,985,151.60 4.93 1年以内 货款
北京市自来水集团禹通市政工程有限公司 1,293,028.00 3.21 1-2年以内 工程款
合计 14,610,775.83 36.28
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(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
6．其他应收款
(1)账龄分析
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项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
0-3个月 96,757,029.18 77.32 7,815,127.14 22.64
3-6个月 807,277.33 0.65 24,218.32 7,721,334.00 22.36 231,640.03
6个月-1年 8,048,595.17 6.43 482,915.71 3,833,507.66 11.1 224,010.46
1至2年 13,402,216.23 10.71 2,010,332.44 9,397,699.12 27.22 1,409,654.27
2至3年 1,240,611.18 0.99 372,183.36 4,845,444.20 14.03 1,453,633.26
3年以上 4,876,539.60 3.90 2,438,269.80 914,296.00 2.65 457,148.00
合计 125,132,268.69 100.00 5,327,919.63 34,527,408.12 100.00 3,776,086.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本项目期末比期初增加主要是公司子公司金融街惠州置业有限公司本期向惠东县国土资源局支付购置土地保证金84,832,900.00元所致，2007年7月，该款项已收回。
(2)主要欠款单位列示如下：
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单位名称 金额 比例% 欠款原因
惠东县国土资源局 84,832,900.00 67.79 购置土地保证金
北京市商业银行 7,114,557.96 5.69 代垫工程款
中建二局三公司B1项目 3,586,325.07 2.87 代垫电费
北京西城区教委 2,600,000.00 2.08 借用大水车胡同场地保证金
中国保险监督管理委员会 2,155,809.49 1.72
合计 100,289,592.52 80.15
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(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
7．存货
(1)存货明细
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存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
开发成本 4,649,924,752.02 1,094,403,910.33 1,563,637,356.72 4,180,691,305.63
开发产品 807,112,921.33 6,241,187.64 367,475,140.63 445,878,968.34
出租开发产品 401,092,887.40 12,848,532.55 66,473,744.51 347,467,675.44
周转房 7,307,283.03 6,013,205.00 13,320,488.03
库存商品 2,213,543.62 10,276,185.60 9,965,337.71 2,524,391.51
低值易耗品 1,163,508.83 2,266,269.36 2,222,465.71 1,207,312.48
合计 5,868,814,896.23 1,132,049,290.48 2,009,774,045.28 4,991,090,141.43
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（2）存货增减变动情况
A、开发成本
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项目 期初余额 本期借方 本期贷方 期末余额
土地开发 972,971,494.83 241,421,944.21 41,970,393.67 1,172,423,045.37
金融街E区 357,907,552.76 29,243,741.84 41,970,393.67 345,180,900.93
光电设备厂地块 100,209,050.80 7,372.00 100,216,422.80
德胜H项目 202,726,000.00 126,839,122.95 329,565,122.95
重庆大学城项目 80,000,000.00 80,000,000.00
惠州巽寮滨海旅 312,128,891.27 5,331,707.42 317,460,598.69
游度假区
房屋开发 3,676,953,257.19 852,981,966.12 1,521,666,963.05 3,008,268,260.26
金融街A区 900,655,545.43 563,138,319.16 1,463,793,864.59
金融街C区 843,983.69 1,472,908.20 2,316,891.89 0.00
金融街F区 1,659,210,121.84 166,729,040.73 1,519,010,848.16 306,928,314.41
天津津门项目 376,605,249.62 2,206,344.60 378,811,594.22
天津津塔项目 481,485,487.88 25,518,016.86 507,003,504.74
南昌红角洲项目 204,411,050.21 68,123,137.21 339,223.00 272,194,964.42
(紫金园)
惠州富巢湾酒店 23,886,642.90 25,641,303.12 49,527,946.02
项目
惠州体育公园项 29,855,175.62 152,896.24 30,008,071.86
目
合计 4,649,924,752.02 1,094,403,910.33 1,563,637,356.72 4,180,691,305.63
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B、开发产品
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
富凯大厦地上 9,959,543.64 2,133,820.33 7,825,723.31
B5富凯大厦地下 8,217,998.24 8,217,998.24
B7-C 257,033,262.78 257,033,262.78
C3四合院 63,929,713.11 3,676,391.89 67,606,105.00
F2 285,819,028.26 2,564,795.75 288,383,824.01
F4-D(北) 3,556,561.30 3,556,561.30
G2-6/7 18,215,435.85 18,215,435.85
金阳大厦 3,373,654.42 3,373,654.42
嘉年华项目 157,007,723.73 9,351,391.29 147,656,332.44
合计 807,112,921.33 6,241,187.64 367,475,140.63 445,878,968.34
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注：本项目期末数比期初数减少主要是C3四合院用于出租，转入投资性房地产；F2公寓用于自营，转入固定资产。 C、出租开发产品
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金融大厦 116,091,141.46 0.00 1,334,380.94 114,756,760.52
G1金阳大厦 81,616,836.94 0.00 945,368.76 80,671,468.18
B1鑫茂大厦地下 61,772,262.73 776,078.61 1,623,894.79 60,924,446.55
B5富凯大厦地上 24,716,390.14 2,133,820.33 379,264.84 26,470,945.63
B7-ACD 21,545,796.81 1,100,263.44 1,549,123.59 21,096,936.66
B5富凯大厦地下 19,414,149.19 1,927,549.50 2,349,948.63 18,991,750.06
C6通泰大厦 16,423,237.77 0.00 208,301.70 16,214,936.07
C7国企大厦 4,049,373.54 95,607.18 148,861.76 3,996,118.96
G2-6/7 245,608.71 0.00 2,872.62 242,736.09
嘉年华项目 55,218,090.11 6,815,213.49 57,931,726.88 4,101,576.72
合计 401,092,887.40 12,848,532.55 66,473,744.51 347,467,675.44
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（3）截止2007年6月30日，公司未发现存货成本高于其可变现净值，故未提取存货跌价准备。
8.其他流动资产
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项目 期末数 期初数
预缴预收账款营业税 84,019,557.73 78,405,293.15
预缴预收账款城建税 5,881,323.23 5,472,718.66
预缴预收账款教育费附加 2,520,553.48 2,345,437.24
其他 886,762.14 803,664.72
合计 93,308,196.58 87,027,113.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10．长期股权投资
(1)长期股权投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
成本法核算 33,320,917.52 33,320,917.52 500,000.00 32,820,917.52
合计 33,320,917.52 33,320,917.52 500,000.00 32,820,917.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)成本法核算长期股权投资
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被投资公司名称 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 投资比例%
招商银行股份有限公司 21,389,613.82 21,389,613.82 21,389,613.82 0.11
招商证券股份有限公司 1,411,303.70 1,411,303.70 1,411,303.70 0.06
北京德胜投资有限责任公 500,000.00 500,000.00 500,000.00
司
北京融路通服务有限责任 20,000.00 20,000.00 20,000.00 20.00
公司
北京产权交易所有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.53
合计 33,320,917.52 33,320,917.52 500,000.00 32,820,917.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司持有招商银行股份有限公司股票数量13,253,964股，持股比例0.11%。
(3)截止2007年6月30日，公司未发现长期股权投资存在减值迹象，故未提取长期股权投资减值准备。
11．投资性房地产
(1) 明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 180,877,270.25 278,192,468.97 459,069,739.22
1．房屋、建筑物 180,877,270.25 278,192,468.97 459,069,739.22
2．土地使用权 0
二、累计折旧和累计摊销 3,249,336.87 4,026,200.20 7,275,537.07
合计
1．房屋、建筑物 3,249,336.87 4,026,200.20 7,275,537.07
2．土地使用权
三、投资性房地产减值准
备累计金额合计
1．房屋、建筑物
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价 177,627,933.38 451,794,202.15
值合计
1．房屋、建筑物 177,627,933.38 451,794,202.15
2．土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期投资性房地产原值增加主要是公司开发的金树街项目155,342,553.42元用于长期出租，C3四合院67,606,105.00元用于长期出租；子公司重庆公司开发的重庆嘉年华大厦部分55,218,090.11元用于长期出租。
（2）截止2007年6月30日，公司未发现投资性房地产存在减值迹象，故未提取投资性房地产减值准备。
12．固定资产
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 742,645,729.50 635,095,561.92 2,350.00 1,377,738,941.42
其中：房屋及建筑物 665,131,732.61 630,949,630.62 1,296,081,363.23
运输工具 14,823,163.64 14,823,163.64
办公设备 44,883,213.88 3,687,383.30 2,350.00 48,568,247.18
其他 17,807,619.37 458,548.00 18,266,167.37
二、累计折旧合计 11,741,974.07 19,815,147.45 2,013.54 31,555,107.98
其中：房屋及建筑物 2,980,488.72 10,530,858.51 13,511,347.23
运输工具 5,696,969.05 1,197,233.70 6,894,202.75
办公设备 3,064,179.24 3,671,332.25 2,013.54 6,733,497.95
其他 337.06 4,415,722.99 4,416,060.05
三、固定资产账面价值合计 730,903,755.43 1,346,183,833.44
其中：房屋及建筑物 662,151,243.89 1,282,570,016.00
运输工具 9,126,194.59 7,928,960.89
办公设备 41,819,034.64 41,834,749.23
其他 17,807,282.31 13,850,107.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期增加的固定资产主要是F124公寓630,949,630.62元。
(2)截止2007年6月30日，公司未发现固定资产存在减值迹象，故未提取固定资产减值准备。
13.在建工程
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
金额 本年转入固 其他 金额
定资产额 减少
额
F7/9项目 1,621,306,407.99 47,306,707.43 1,668,613,115.42
合计 1,621,306,407.99 47,306,707.43 1,668,613,115.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2007年6月30日，公司未发现在建工程存在减值迹象，故未提取在建工程减值准备。
14． 无形资产
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 剩余摊销期
限
土地使用权 股东投入 29,142,057.00 27,846,854.47 27,846,854.47 208个月
用友NC软件 购入 51,100.00 35,770.00 35,770.00 3年
管理软件 直接购买 2,625,905.94 2,625,905.94 109,412.76 2,516,493.18 54.5个月
合计 31,819,062.94 30,508,530.41 109,412.76 30,399,117.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2007年6月30日，公司未发现无形资产存在减值迹象，故未提取无形资产减值准备。
15.商誉
（1）明细项目
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被投资公司名称 初始金额 形成原因 期初余额 本期增加 本期减少 摊余金额
北京顺平拆迁有限责任公 1,042,292.01 收购股权 460,315.64 460,315.64
司
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注1:按照新企业会计准则的相关规定,公司将对北京顺平拆迁有限责任公司长期股权投资差额2006年末余额460,315.64元转入商誉。
（2）2007年6月30日，公司未发现商誉存在减值迹象，故未提取商誉减值准备。
16．长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
办公楼装修费及家具款 951,186.08
售楼处装修费 1,826,390.00
其他 190,720.66 94,050.60
合计 2,968,296.74 94,050.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17．递延所得税资产和递延所得税负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
一、递延所得税资产
应收账款 11,275,220.85 11,381,419.13
其他应收款 1,499,791.88 1,217,963.12
应付工资 2,921,908.10 9,377,863.93
累积可弥补亏损 42,468,783.31 33,894,099.55
合计 58,165,704.14 55,871,345.73
二、递延所得税负债
交易性金融资产 153,902.10
资产评估增值 2,204,807.23 2,204,807.23
合计 2,204,807.23 2,358,709.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18．短期借款和长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 短期借款 长期借款
期末账面余额 年初账面余额 期末账面余额 年初账面余额
抵押借款 143,000,000.00 170,000,000.00 2,026,600,000.00 356,600,000.00
保证借款 1,270,000,000.00 1,000,000,000.00 1,023,400,000.00 873,400,000.00
委托借款 50,000,000.00
合计 1,413,000,000.00 1,220,000,000.00 3,050,000,000.00 1,230,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末短期抵押借款：其中向中国银行阜成门支行借入的1亿元，抵押物为金融街F1公寓；向广东发展银行北京中关村支行借款0.33亿元，抵押物为金融街C3四合院；向农业银行南昌昌北支行借入的0.1亿元，抵押物为南昌紫金园项目土地使用权。
注2：期末短期保证借款：其中公司10亿元借款由北京华融综合投资公司提供保证担保；公司子公司北京金融街里兹置业有限公司借款2.6亿元、金融街南昌置业有限公司借款0.1亿元由公司提供保证担保。
注3：期末长期抵押借款：其中公司向民生银行借款4亿元，抵押物为公司A3南项目A座土地使用权及土地附属建筑；向建设银行借款3亿元，抵押物为金融街F2公寓；向北京银行借款2.9亿元，抵押物为公司F7项目土地使用权及土地附属建筑；向招商银行借款5亿元，抵押物为公司控股子公司金融街里兹置业有限公司丽思卡尔顿酒店；向农业银行借款2.8亿元，抵押物为公司全资子公司金融街重庆置业有限公司嘉年华大厦部分房地产；向农业银行惠东县支行借款2.2亿元，抵押物为惠东县巽寮湾度假村土地使用权及土地附属建筑，其中2亿元并由本公司提供担保；向农业银行南昌昌北支行借款0.366亿元，抵押物为南昌紫金园项目土地使用权证。
注4：期末长期保证借款：其中公司10亿元长期借款由北京华融综合投资公司提供保证；子公司金融街南昌置业有限公司长期借款0.234亿元由本公司提供保证担保。
19．应付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 569,561,589.07 68.60 1,094,568,455.99 82.88
1至2年 91,754,903.62 11.05 206,126,896.25 15.60
2至3年 149,597,077.96 18.02 7,861,696.32 0.60
3年以上 19,317,907.26 2.33 12,108,888.24 0.92
合计 830,231,477.91 100.00 1,320,665,936.80 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 账龄 备注
北京市国土资源和房屋管理局 149,389,192.96 17.99 2-3年 土地出让金
中国建筑第二工程局北京西城分部(F7/9) 148,140,026.08 17.84 1年以内 工程款
中建八局（F2) 100,092,426.55 12.06 1年以内 工程款
中国冶金建设集团公司（F1) 98,716,269.69 11.89 1年以内 工程款
中国建筑二局第三建筑公司北京西城分部(F4-ABC) 41,959,019.02 5.06 1年以内 工程款
合计 538,296,934.30 64.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2007年7月20日，公司向北京市国土资源和房屋管理局缴纳欠付的F3项目土地出让金67,939,200.00元。
(3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
20．预收款项
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 1,318,826,228.95 94.36 1,288,200,717.99 100.00
1至2年 78,879,611.24 5.64
2至3年
3年以上
合计 1,397,705,840.19 100.00 1,288,200,717.99 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 账龄 备注（性质、内容）
中国邮政储蓄银行有限公司 831,765,188.00 59.51 1年以内 A3南房款
国家邮政局 348,260,302.02 24.91 1年以内 A3南房款
天津萨贝克房地产经营管理有限公司 30,240,222.22 2.16 1至2年 F2项目人防租金
北京中保信房地产开发有限公司 25,256,870.18 1.81 1至2年 B7-ACD楼地下人防租金
北京市农村商业银行筹备组 6,933,277.80 0.50 1至2年 房租
合计 1,242,455,860.22 88.89
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(3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
21．应付职工薪酬
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类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 30,681,831.88 44,058,935.28 63,157,975.03 11,582,792.13
二、职工福利费 8,136,472.52 2,735,583.94 1,918,674.93 8,953,381.53
三、社会保险费 138,035.97 7,992,156.65 7,350,503.07 779,689.55
其中：1.医疗保险费 31,154.23 2,582,711.38 2,276,665.39 337,200.22
2.基本养老保险费 64,793.10 4,904,087.82 4,602,055.67 366,825.25
3.失业保险费 25,157.81 344,562.94 322,623.44 47,097.31
4.工伤保险费 9,987.76 102,355.63 96,935.21 15,408.18
5.生育保险费 6,943.07 58,438.88 52,223.36 13,158.59
四、住房公积金 67,450.58 2,385,821.00 2,385,894.66 67,376.92
五、工会经费和职工教育经费 1,847,928.45 1,938,989.79 1,005,688.57 2,781,229.67
合计 40,871,719.40 59,111,486.66 75,818,736.26 24,164,469.80
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22．应交税费
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税种 期末账面余额 期初账面余额
营业税 19,736,666.22 169,655,844.72
城建税 1,241,619.01 11,875,781.83
增值税 1,187.06
土地增值税 401,498,049.16 266,922,270.34
企业所得税 211,611,127.84 374,013,218.82
个人所得税 1,247,563.08 1,772,083.28
房产税 137,887.44 1,490,031.27
教育费附加 531,880.61 5,123,691.15
合计 636,005,980.42 830,852,921.41
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注：2007年7月30日缴纳企业所得税3,500.00万元
23．应付股利
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类别 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
普通股股东 105,021.24 269,612,911.00 269,612,911.00 105,021.24
合计 105,021.24 269,612,911.00 269,612,911.00 105,021.24
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注:按照公司2007年3月5日股东会关于2006年度利润分配决议,每10股分配现金股利2.5元(含税),共应支付现金股利269,612,911.00元(含税)。截止2007年6月30日,股利全部分配完毕。
24．其他应付款
(1)账龄分析
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项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 62,326,439.43 57.81 86,103,617.43 93.27
1至2年 41,994,206.52 38.95 2,911,022.20 3.15
2至3年 603,836.48 0.56 965,958.50 1.05
3年以上 2,896,213.10 2.68 2,333,686.14 2.53
合计 107,820,695.53 100.00 92,314,284.27 100.00
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(2)应付主要单位列示如下：
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单位名称 金额 比例% 账龄 备注
北京华融综合投资公司 12,233,583.55 11.35 1年以内 担保费
招投标保证金 4,832,387.70 4.48 1年以内 招投标保证金
江门健威家俱装饰有限公司（B1西） 3,249,180.00 3.01 1至2年 家俱款
北京崇德商贸有限公司 2,541,840.00 2.36 1年以内 房屋租赁押金
北京天万服饰有限公司 1,729,200.00 1.60 1年以内 房屋租赁押金
合计 24,586,191.25 22.80
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(3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
25．一年内到期的非流动负债
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项目 期末数 期初数
保证借款 100,000,000.00 300,000,000.00
合计 100,000,000.00 300,000,000.00
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注：本公司一年内到期的长期负债由北京华融综合投资公司提供保证担保。
26．其他流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末账面余额 年初账面余额
短期融资券 900,000,000.00 900,000,000.00
合计 900,000,000.00 900,000,000.00
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27．股本
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
有限售条件的流通股 312,221,574.00 312,221,574.00
一般法人配售股 46,475,700.00 46,475,700.00
无限售条件的流通股 719,754,370.00 719,754,370.00
股份总数 1,078,451,644.00 1,078,451,644.00
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28．资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,294,883,411.07 1,294,883,411.07
其他资本公积-原制度资本公积 27,932,779.06 27,932,779.06
转入
其他资本公积 5,183,921.66 5,183,921.66
合计 1,328,000,111.79 1,328,000,111.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司2006年12月31日资本公积为1,334,455,371.00元。按照新企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》的相关规定， 以及“企业会计准则实施问题专家工作组意见”，2007年1月1日，公司编制合并财务报表，将从子公司重庆置业少数股东处购买股权形成的长期股权投资差额6,455,259.21元冲销，追溯调整减少资本公积-股本溢价6,455,259.21元。2007年1月1日，按新企业会计准则调整后公司资本为1,328,000,111.79元。
29．盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
期初数 294,669,283.07 294,669,283.07
本期增加数
其中：法定盈余公积
公益金
任意盈余公积
本期减少数
期末数 294,669,283.07 294,669,283.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 公司2006年12月31日盈余公积为292,484,009.30元。
按照新企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》的相关规定，2007年1月1日,公司股票投资增加留存收益466,370.00元，其中增加盈余公积46,637.00元；公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额436,976.36元冲销，减少留存收益436,976.36元，其中减少盈余公积43,697.64元；公司增加所得税资产21,977,246.18 元，增加所得税负债153,902.10 元，使公司所有者权益增加21,823,344.08元，其中增加盈余公积2,182,334.41元。合计追溯调整增加盈余公积2,185,273.77元。
2007年1月1日，按新企业会计准则调整后公司盈余公积294,669,283.07元。
30．未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
上年年末余额 1,122,216,916.86
加：年初未分配利润调整数 52,427,457.95
其中:执行《企业会计准则》追溯调整 52,427,457.95
本年年初余额 1,174,644,374.81
本期增加数 433,121,996.63
其中：本期净利润 432,053,393.08
盈余公积转入
扣除少数股东收益 -1,068,603.55
本期减少数 269,612,911.00
其中：提取法定盈余公积金
提取任意盈余公积金
分配普通股股利 269,612,911.00
期末数 1,338,153,460.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 公司2006年12月31日未分配利润为1,122,216,916.86元。
按照新企业会计准则第38号《首次执行企业会计准则》的相关规定，2007年1月1日,公司股票投资增加留存收益466,370.00元，其中增加未分配利润419,733.00元；公司同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额436,976.36元冲销，减少留存收益436,976.36元，其中减少未分配利润393,278.72元；公司增加所得税资产21,977,246.18 元，增加所得税负债153,902.10 元，使公司所有者权益增加21,823,344.08元，其中增加未分配利润19,641,009.67元；子公司累积可弥补亏损形成递延所得税资产33,894,099.55元，其中增加未分配利润32,759,994.00元；合计追溯调整增加未分配利润52,427,457.95元。
2007年1月1日，按新企业会计准则调整后公司未分配利润1,174,644,374.81元。
31.营业收入
（1）项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1.主营业务收入 2,082,404,860.58 1,050,062,118.13
2.其他业务收入 2,044,925.68 1,307,282.97
合计 2,084,449,786.26 1,051,369,401.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本期营业收入比上期大幅增加主要是公司结算F1写字楼项目实现收入19.6亿元所致。
(2)主营业务收入、成本、利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
土地开发 1,905,949.47 1,027,146.54 878,802.93
房产开发 1,967,855,307.38 1,012,049,704.56 955,805,602.82
房屋出租 43,448,855.31 10,813,360.65 32,635,494.66
酒店经营 58,597,567.00 38,890,207.46 19,707,359.54
其他 10,597,181.42 7,509,274.23 3,087,907.19
合计 2,082,404,860.58 1,070,289,693.44 1,012,115,167.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）前五名客户销售收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额 占全部销售收入比例
营业收入 1,960,000,000.00 94.03%
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32．主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 税率或实际税负 本期数 上期数
营业税 按应税收入的3%或5% 103,935,536.51 51,418,835.07
城建税 按应交流转税额的7% 7,275,484.25 3,599,318.15
教育费附加 按应交流转税额的3% 3,118,069.47 1,528,556.63
土地增值税 按增值额的超率累进税率 184,603,900.79 13,768,930.67
合计 298,932,991.02 70,315,640.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33．财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
利息支出 39,039,858.14 32,854,553.83
减：利息收入 10,227,453.26 24,705,138.79
汇兑损失 130,311.20 349.84
减：汇兑收益 1,331.62
金融机构手续费 5,101,363.03 2,021,436.35
合计 34,044,079.11 10,169,869.61
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,734,214.63 28,428,907.75
合计 2,734,214.63 28,428,907.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期资产减值损失比去年同期大幅减少主要是公司收回E7、E8土地转让款22,297.00万元，相应转回以前年度计提的坏账准备所致。
35.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
1.股票投资收益 98,010,724.94 4,224,060.94
2.基金投资收益 2,299,424.88
3.股权投资收益 670,436.80 206,218.04
合计 98,681,161.74 6,729,703.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期投资收益比去年同期大幅增加主要是公司在股票一级市场申购新股取得的收益。
36．营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
滞纳金 7,538.06 759.47
资金占用费 14,380,860.00
契税补贴款 9,000,000.00
固定资产清理 38,926.39
清理轿车 11,573.19
合计 7,538.06 23,432,119.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37．营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上期数
赞助费 50,000.00 50,000.00
固定资产清理 136.46 -7,152.77
违约金 250,000.00
其他 -3,384.23
合计 296,752.23 42,847.23
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38．每股收益、净资产收益率
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净 扣除非经常性损益后归属于 归属于公司普通股股 扣除非经常性损益后归属于
利润 公司普通股股东的净利润 东的净利润 公司普通股股东的净利润
净资 全面摊薄 10.72% 10.73% 6.33% 5.42%
产收 加权平均 10.94% 10.95% 6.34% 5.43%
益率
每股 基本每股 0.4 0.4 0.18 0.15
收益 收益
稀释每股 0.4 0.4 0.18 0.15
收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）计算过程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 433,121,996.63 145,204,139.57
非经常性损益 -193,773.50 20,800,259.75
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 433,315,770.13 124,403,879.82
期初净资产 3,875,765,413.67 2,285,878,035.39
本期净利润 433,121,996.63 145,204,139.57
分配红利 269,612,911.00 137,737,992.00
期末净资产 4,039,274,499.30 2,293,344,182.96
加权平均净资产 3,957,519,956.49 2,289,611,109.18
期初股本 1,078,451,644.00 688,689,960.00
期末股本 1,078,451,644.00 964,165,944.00
加权平均股本 1,078,451,644.00 826,427,952.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）2007年1-6月非经常性损益
2007年1-6月，公司处置固定资产损失136.46元，其他营业外收支净额为-289,077.71元。
非经常性损益影响公司利润总额为-289,214.17元，所得税-95,440.67元，净利润-193,773.50元。
39.收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来
北京金昊房地产开发有限公司 200,000,000.00
往来小计 200,000,000.00
利息收入 10,227,453.26
投标保证金 138,244,674.06
租赁保证金 21,322,974.60
其他往来 22,410,656.21
合计 392,205,758.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40.支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来
北京金昊房地产开发有限公司 202,755,125.00
F4D唐山同方工程款 10,000,000.00
投标保证金 123,550,000.00
惠州土地竞标保证金 84,832,900.00
退还金鼎大厦购房诚意金 6,000,000.00
代付的F79项目水电费 12,053,496.88
其他往来 8,848,300.17
往来小计 448,039,822.05
大额营业费用小计 18,044,662.79
大额管理费用小计 30,344,054.72
其他 7,631,601.77
合计 504,060,141.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41、现金流量表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注 2007年1-6月 2006年1-6月
补充资料 释
1．将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 432,053,393.08 138,911,031.69
加：计提的资产减值准备 2,734,214.63 28,428,907.75
固定资产折旧 23,841,347.65 1,885,643.00
无形资产摊销 109,412.76 -
长期待摊费用摊销 406,633.92 220,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 - -
的损失(减：收益)
固定资产报废损失 136.46 100.03
公允价值变动损失 - -
财务费用 39,039,858.14 22,837,306.02
投资损失(减：收益) -98,681,161.74 -6,729,703.86
递延所得税资产减少 -2,294,358.41 -12,970,640.78
递延所得税负债增加 -153,902.10 -
存货的减少(减：增加) 26,307,804.60 -1,558,389,334.81
经营性应收项目的减少(减：增加) 60,092,102.72 333,687,998.43
经营性应付项目的增加(减：减少) -396,034,525.96 -364,357,124.14
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 87,420,955.75 -1,416,475,816.67
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 3,359,350,956.3 1,231,845,963.81
5
减：现金的期初余额 1,906,156,243.9 865,529,113.30
9
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,453,194,712.3 366,316,850.51
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)母公司财务报表主要项目注释
3．应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
0-3个月 126,078,529.96 20.44 493,087,244.01 63.20
3-6个月 129,505,239.26 20.99 3,885,157.18 102,102,228.00 13.09 3,063,066.84
6个月-1年 274,158,754.37 44.45 16,449,525.26 66,298,058.13 8.50 3,977,883.49
1至2年 67,481,796.13 10.94 10,122,269.42 42,864,370.00 5.49 6,429,655.50
2至3年 15,087,000.00 2.45 4,526,100.00 68,327,935.53 8.76 20,498,380.66
3年以上 4,529,070.00 0.73 2,264,535.00 7,494,646.00 0.96 3,747,323.00
合计 616,840,389.72 100.00 37,247,586.86 780,174,481.67 100.00 37,716,309.49
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(2)主要欠款单位列示如下：
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单位名称 金额 比例% 欠款原因
北京世宸房地产开发有限公司 108,000,000.00 17.51 E7\E8项目土地开发费
中国人寿保险股份公司 115,977,425.50 18.80 F1中国人寿购房款
中国银行业监督管理委员会 43,200,000.00 7.00 B1西楼的购房款款
天津赛瑞克excel 44,978,304.18 7.29 F2购房款
天津卓著excel 44,811,331.35 7.26 F2购房款
合计 356,967,061.03 57.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
5.应收股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
金融街重庆置业有限公司 10,770,183.61
合计 10,770,183.61
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注:公司子公司重庆公司欠付公司的股利转为欠付公司往来款。
6．其他应收款
(1)账龄分析
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项目 期末数 期初数
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
0-3个月 2,484,993,549.01 99.21 1,870,520,504.81 99.03
3-6个月 766,193.32 0.03 22,985.80 1,069,715.43 0.06 32,091.49
6个月-1年 1,274,043.57 0.05 76,442.61 3,410,424.66 0.18 204,625.48
1至2年 11,761,609.85 0.47 1,764,241.48 8,080,335.74 0.43 1,212,050.36
2至3年 1,240,471.18 0.05 372,141.35 4,845,444.21 0.26 1,453,633.26
3年以上 4,866,089.60 0.19 2,433,044.81 903,846.00 0.05 451,923.00
合计 2,504,901,956.53 100.00 4,668,856.05 1,888,830,270.85 100.00 3,354,323.59
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(2)主要欠款单位列示如下：
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单位名称 金额 比例% 欠款原因
金融街(北京)置业 1,056,475,903.71 42.18 项目借款
金融街里兹置业 299,810,622.48 11.97 项目借款
金融街购物中心 469,692,935.38 18.75 项目借款
金融街津塔(天津)置业 446,360,916.63 17.82 项目借款
金融街重庆置业 227,669,134.60 9.08 项目借款
合计 2,500,009,512.80 99.80
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(3)无持本公司5%以上有表决权股份的主要股东欠款。
7．存货
(1)存货明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
开发成本 2,598,069,341.81 439,994,188.91 1,573,098,133.72 1,464,965,397.00
开发产品 650,105,197.60 6,241,187.64 358,123,749.34 298,222,635.90
出租开发产品 345,874,797.29 6,033,319.06 8,542,017.63 343,366,098.72
周转房 7,307,283.03 6,013,205.00 13,320,488.03
低值易耗品 1,108,585.10 188,680.58 171,250.56 1,126,015.12
合计 3,602,465,204.83 458,470,581.19 1,939,935,151.25 2,121,000,634.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货期末比期初减少主要是F1写字楼结转主营业务成本，以及F区公寓结转固定资产和金树街、C3四合院转入投资性房地产所致。
（2）存货增减变动情况
A开发成本
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项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
土地开发 458,116,603.56 29,251,113.84 41,970,393.67 445,397,323.73
金融街E区 357,907,552.76 29,243,741.84 41,970,393.67 345,180,900.93
光电设备厂地块 100,209,050.80 7,372.00 100,216,422.80
房屋开发成本 2,139,952,738.25 410,743,075.07 1,531,127,740.05 1,019,568,073.27
金融街A区 472,502,955.94 232,741,126.14 705,244,082.08
金融街C区 843,983.69 1,472,908.20 2,316,891.89 -
金融街F区 1,666,090,484.62 166,729,040.73 1,518,495,534.16 314,323,991.19
孟端45号院 515,314.00 9,800,000.00 10,315,314.00 -
合计 2,598,069,341.81 439,994,188.91 1,573,098,133.72 1,464,965,397.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
富凯大厦 18,177,541.88 2,133,820.33 16,043,721.55
B7-ACD 257,033,262.78 257,033,262.78
C3 63,929,713.11 3,676,391.89 67,606,105.00
F2 285,819,028.26 2,564,795.75 288,383,824.01
F4-D(北) 3,556,561.30 3,556,561.30
G2-6/7 18,215,435.85 18,215,435.85
金阳大厦 3,373,654.42 3,373,654.42
合计 650,105,197.60 6,241,187.64 358,123,749.34 298,222,635.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、出租开发产品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
B1地下 61,772,262.73 776,078.61 1,623,894.79 60,924,446.55
B5富凯大厦地上 24,716,390.14 2,133,820.33 379,264.84 26,470,945.63
B5富凯大厦地下 19,414,149.19 1,927,549.50 2,349,948.63 18,991,750.06
B7-ACD 21,545,796.81 1,100,263.44 1,549,123.59 21,096,936.66
C6通泰大厦 16,423,237.77 208,301.70 16,214,936.07
C7国企大厦 4,049,373.54 95,607.18 148,861.76 3,996,118.96
G1金阳大厦 81,616,836.94 945,368.76 80,671,468.18
G2-6/7 245,608.71 2,872.62 242,736.09
金融大厦 116,091,141.46 1,334,380.94 114,756,760.52
合计 345,874,797.29 6,033,319.06 8,542,017.63 343,366,098.72
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9.持有至到期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注
一年以上的委托贷款 38,600,000.00 38,600,000.00 注
合计 38,600,000.00 38,600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：一年以上的委托贷款是母公司委托深圳发展银行北京西三环支行贷给子公司金融街惠州置业有限公司的款项，期限2005年9月27日至2008年9月27日。
10．长期股权投资
（1）长期股权投资项目
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项目 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
成本法核算 1,643,774,058.37 1,561,048,150.51 188,323,687.00 882,922.89 1,748,488,914.62
合计 1,643,774,058.37 1,561,048,150.51 188,323,687.00 882,922.89 1,748,488,914.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)成本法核算长期股权投资
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被投资公司名称 初始金额 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 投资比例
一、子公司
北京顺平拆迁有限 5,128,122.59 5,831,479.00 5,831,479.00 51%
责任公司
北京金融街房地产 1,548,508.01 5,886,793.13 882,922.89 5,003,870.24 51%
经纪有限公司
北京金融家俱乐部 8,000,000.00 9,443,378.28 9,443,378.28 80%
有限公司
金融街重庆置业有 97,180,556.83 74,949,069.65 74,949,069.65 100%
限公司
金融街南昌置业有 128,000,000.00 121,638,577.69 121,638,577.69 67.36%
限公司
北京金融街里兹置 195,857,924.06 151,770,959.25 89,538.00 151,860,497.25 100%
业有限公司
北京金融街购物中 316,255,883.75 303,751,713.36 94,149.00 303,845,862.36 100%
心有限公司
金融街津门(天津) 429,736,663.37 430,515,256.30 165,000,000.00 595,515,256.30 99.96%
置业有限公司
金融街津塔(天津) 99,758,943.02 100,939,422.45 100,939,422.45 99.75%
置业有限公司
金融街惠州置业有 279,506,539.22 271,805,651.17 23,140,000.00 294,945,651.17 70.41%
限公司
金融街(北京)置业 50,000,000.00 51,714,932.71 51,714,932.71 100%
有限公司
二、其他投资
招商银行股份有限 21,389,613.82 21,389,613.82 21,389,613.82 0.11%
公司
招商证券股份有限 1,411,303.70 1,411,303.70 1,411,303.70 0.06%
公司
北京产权交易所有 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10.53%
限公司
合计 1,643,774,058.37 1,561,048,150.51 188,323,687.00 882,922.89 1,748,488,914.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：公司2006年对北京产权交易所投资1000万元，占北京产权交易所注册资本9500万的10.53%。
注2：根据公司董事会决议，公司本期对全资子公司金融街津门(天津)置业有限公司增资16500万元，2007年5月19日，该公司已完成工商变更手续。
注3：根据公司董事会决议，公司本期对控股子公司金融街惠州置业有限公司增资2314万元，2007年5月24日，该公司已完成工商变更手续。
注4：公司本期受让子公司北京金融家俱乐部有限公司对北京金融街里兹置业有限公司长期投资100000元，受让价格89,538.00元；公司本期受让子公司北京金融家俱乐部有限公司对北京金融街购物中心有限公司100000元，受让价格94,149.00元；上述股权转让完成后，公司对北京金融街里兹置业有限公司和北京金融街购物中心有限公司的持股比例为100%。
注5：公司本期取得控股子公司北京金融街房地产经纪有限公司分配2006年股利882,922.89元，相应减少对北京金融街房地产经纪有限公司长期股权投资882,922.89元。
注6：2007年6月14日，公司控股子公司北京金融家俱乐部有限公司股东会决议解散该公司，目前清算工作尚在进行当中。
（3）截止2007年6月30日，公司未发现长期股权投资存在减值迹象，故未提取长期股权投资减值准备。
11．投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 180,877,270.25 222,974,378.86 403,851,649.11
1．房屋、建筑物 180,877,270.25 222,974,378.86 403,851,649.11
二、累计折旧和累计摊销 3,249,336.87 3,248,636.90 6,497,973.77
合计
1．房屋、建筑物 3,249,336.87 3,248,636.90 6,497,973.77
2．土地使用权
四、投资性房地产账面价 177,627,933.38 397,353,675.34
值合计
1．房屋、建筑物 177,627,933.38 397,353,675.34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期投资性房地产原值增加主要是公司开发的金树街项目155,342,553.42元用于长期出租，C3四合院67,606,105.00元用于长期出租；
20．预收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
1年以内 1,187,294,521.62 93.77 1,254,188,337.32 100.00
1至2年 78,948,611.24 6.23
2至3年
3年以上
合计 1,266,243,132.86 100.00 1,254,188,337.32 100.00
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(2)应付主要单位列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 比例% 账龄 备注
中国邮政储蓄银行有限公司 831,765,188.00 65.69 1年以内 A3南房款
国家邮政局 348,260,302.02 27.50 1年以内 A3南房款
天津萨贝克房地产经营管理有限公司 30,240,222.22 2.39 1至2年 F2项目人防租金
北京中保信房地产开发有限公司 25,256,870.18 1.99 1至2年 B7-ACD楼地下人防租金
北京市农村商业银行筹备组 6,933,277.80 0.55 1至2年 房租
合计 1,242,455,860.22 98.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)无欠持本公司5%以上有表决权股份的主要股东款。
22．应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 年初数
营业税 16,804,640.68 171,280,187.01
城建税 1,176,579.86 11,989,613.10
土地增值税 399,364,598.84 264,760,698.05
企业所得税 196,932,386.81 371,481,304.37
个人所得税 630,468.53 505,515.38
教育费附加 503,884.22 5,138,405.61
合计 615,412,558.94 825,155,723.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.营业收入
（1）项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1.主营业务收入 2,005,827,145.81 1,091,432,946.36
2.其他业务收入 857,925.76 1,417,500.00
合计 2,006,685,071.57 1,092,850,446.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本期营业收入比上期大幅增加主要是公司结算F1写字楼项目实现收入19.6亿元所致。
(2)主营业务收入、成本、利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 营业利润
土地开发 1,905,949.47 1,027,146.54 878,802.93
房产开发 1,960,000,000.00 1,012,793,552.71 947,206,447.29
房屋出租 40,124,911.31 9,994,014.39 30,130,896.92
其他 3,796,285.03 2,372,970.70 1,423,314.33
合计 2,005,827,145.81 1,026,187,684.34 979,639,461.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 2,895,809.83 22,466,317.80
合计 2,895,809.83 22,466,317.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期资产减值损失比去年同期大幅减少主要是公司收回E7、E8土地转让款22,297.00万元，相应转回以前年度计提的坏账准备所致。
39.收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
往来
北京金昊房地产开发有限公司 200,000,000.00
子公司往来 498,527,330.34
往来小计 698,527,330.34
银行存款利息收入 8,488,187.24
投标保证金 129,657,874.06
其他 6,364,424.63
合计 843,037,816.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40.支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数
往来
子公司往来 583,848,438.57
北京金昊房地产开发有限公司 202,755,125.00
F4D唐山同方工程款 10,000,000.00
投标保证金 120,000,000.00
退金鼎大厦购房诚意金 6,000,000.00
往来小计 922,603,563.57
大额营业费用小计 6,659,192.48
大额管理费用小计 16,537,874.49
其他 5,582,742.08
合计 951,383,372.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
41．现金流量表附注
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 注释 2007年1-6月 2006年1-6月
补充资料
1．将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 411,582,856.08 158,975,782.78
加：计提的资产减值准备 2,895,809.83 22,466,317.80
固定资产折旧 7,939,170.14 1,151,168.63
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益)
固定资产报废损失
公允价值变动损失
财务费用 34,532,864.33 14,346,720.68
投资损失(减：收益) -18,396,750.95 -4,085,789.44
递延所得税资产减少 5,941,429.48
递延所得税负债增加 -153,902.10
存货的减少(减：增加) 644,308,923.03 -1,169,138,689.46
经营性应收项目的减少(减：增加) -406,562,057.96 -193,609,228.50
经营性应付项目的增加(减：减少) -359,258,114.05 124,746,811.79
其他
经营活动产生的现金流量净额 322,830,227.83 -1,045,146,905.72
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 2,926,683,800.55 1,065,062,298.54
减：现金的期初余额 1,692,092,114.28 652,637,729.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,234,591,686.27 412,424,569.03
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九、关联方关系及其交易
(一)存在控制关系的关联方情况
1．存在控制关系的关联方
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质或类 法定代表人
关系 型
北京金融街建设集团 北京市西城区金融大街33号 房地产建设投资咨询、房地产 母公司 全民所有制 鞠瑾
通泰大厦B座8层 经营管理咨询；租赁建筑施工
设备；销售建筑材料、自有房
产的物业管理（出租写字间）
；租赁办公设备
北京金融家俱乐部有限公 北京市西城区金融大街19号 房地产开发、货物进出口、技 子公司 有限责任 高靓
司 富凯大厦B座4层 术进出口、代理进出口
北京顺平拆迁有限责任公 北京市西城区金融大街33号 拆迁业务、家居装修.房地产咨 子公司 有限责任 陈震声
司 通泰大厦B座11层 询
北京金融街房地产经纪有 北京市西城区金融大街33号 从事房地产经纪业务 子公司 有限责任 高靓
限公司 通泰大厦B座616
金融街南昌置业有限公司 南昌市红谷滩新区行政一路 房地产开发、物业管理、商品 子公司 有限责任 刘世春
市委大楼北八楼 房销售
北京金融街里兹置业有限 北京市西城区金融大街19号 房地产开发、货物进出口、技 子公司 有限责任 高靓
公司 富凯大厦B座4层402室 术进出口、代理进出口
北京金融街购物中心有限 北京市西城区金融大街19号 房地产开发、货物进出口、技 子公司 有限责任 高靓
公司 富凯大厦B座4层401室 术进出口、代理进出口
金融街重庆置业有限公司 重庆市江北区观音桥嘉年华 房地产开发、销售商品房、物 子公司 有限责任 刘世春
大厦8楼 业管理、新产品项目开发及技
术服务、房屋租赁
金融街惠州置业有限公司 广东省惠东县巽寮湾度假村 旅游项目开发.房地产开发与销 子公司 有限责任 刘世春
售、国内商业贸易
金融街津门(天津)置业有 和平区四平东道79号311 房地产开发、销售商品房、物 子公司 有限责任 刘世春
限公司 业管理
金融街津塔(天津)置业有 和平区四平东道79号310 房地产开发、销售商品房、物 子公司 有限责任 刘世春
限公司 业管理
金融街北京置业有限公司 北京市西城区金融大街19号 房地产开发、货物进出口、技 子公司 有限责任 刘世春
富凯大厦B座5层 术进出口、代理进出口
重庆蓝鲸物业管理有限公 重庆市江北区建新东路8号 物业管理、企业管理咨询服务 子公司 有限责任 陈晓燕
司 建东大厦17-5 、房地产营销策划、家政服务
金融街南昌房地产经纪有 南昌市红谷滩新区绿茵路66 房地产开发、物业管理、商品 子公司 有限责任 王文柯
限公司 9号816室 房销售
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2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：万元
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北京金融街建设集团 16,199 16,199
北京金融家俱乐部有限公司 1,000 1,000
北京顺平拆迁有限责任公司 600 600
北京金融街房地产经纪有限公司 600 600
金融街南昌置业有限公司 19,000 19,000
北京金融街里兹置业有限公司 26,582.86 26,582.86
北京金融街购物中心有限公司 43,771.43 43,771.43
金融街重庆置业有限公司 10,000 10,000
金融街惠州置业有限公司 40,000 3,000 43,000
金融街津门(天津)置业有限公司 43,000 16,500 59,500
金融街津塔(天津)置业有限公司 10,000 10,000
金融街北京置业有限公司 5,000 5,000
重庆蓝鲸物业管理有限公司 300 300
金融街南昌房地产经纪有限公司 20 20
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3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：万元
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企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 比例% 金额 比例%
北京金融街建设集团 35,869.7274 33.26 35,869.7274 33.26
北京金融家俱乐部有限公司 800.00 80.00 800.00 80.00
北京顺平拆迁有限责任公司 306.00 51.00 306.00 51.00
北京金融街房地产经纪有限 306.00 51.00 306.00 51.00
公司
金融街南昌置业有限公司 12,800.00 67.36 12,800.00 67.36
北京金融街里兹置业有限公 26,572.86 99.96 10 26,582.86 100.00
司
北京金融街购物中心有限公 43,761.43 99.98 10 43,771.43 100.00
司
金融街重庆置业有限公司 10,000.00 100.0 10,000.00 100.00
0
金融街惠州置业有限公司 27,964.00 69.91 2,314 30,278.00 70.41
金融街津门(天津)置业有限 42,975.00 99.94 16,500 59,475.00 99.95
公司
金融街津塔(天津)置业有限 9,975.00 99.75 9,975.00 99.75
公司
金融街北京置业有限公司 5,000.00 100.0 5,000.00 100.00
0
重庆蓝鲸物业管理有限公司 300.00 100.0 300.00 100.00
0
金融街南昌房地产经纪有限 20.00 100.0 20.00 100.00
公司 0
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(二)不存在控制关系的关联方情况
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企业名称 与本企业关系
北京华融综合投资公司 同受同一关键管理人员控制
北京德胜投资有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街物业管理有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
长城人寿保险股份有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京华融基础设施投资有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京金通泰房地产有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街建设开发有限责任公司 同受同一关键管理人员间接控制
北京市华融广告公司 同受同一关键管理人员间接控制
北京金易房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员间接控制
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（三）关联方交易
1．销售产品、提供劳务
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企业名称 本期数 上期数
金额 占总收入% 金额 占总收入%
北京金融街建设开发有限责任公司 3,293,166.00 0.16 2,666,931.49 0.08
北京德胜投资有限责任公司 200,000.00 0.01
北京金易房地产开发有限公司 1,192,644.00 0.03
合计 3,293,166.00 4,059,575.49
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2. 公司2005年从北京德胜投资有限责任公司购置Ｈ地块土地使用权，收购价格30,078.24万元，本期支付价款10,078.24万元，累计支付价款30,078.24万元。
3.公司上年从北京金融街建设开发有限责任公司购入A5地块土地使用权，收购价格67,887万元，本期支付价款27,887万元，累计支付价款67,887万元。
4.北京德胜投资有限责任公司上期委托银行向本公司子公司金融街重庆置业有限公司贷款5000万元，本期全部归还，支付该贷款利息69.03万元。
5.北京华融综合投资公司本期为本公司27.2亿元银行借款（截止2007年6月30日已偿还6.2亿元，担保余额为21亿元）提供担保，公司本期计提担保费用1155.48万元。
6．2007年4月11日，公司与北京华融基础设施投资有限责任公司（简称“华融基础设施公司”）签署“股权转让协议”，公司将持有的子公司北京顺平拆迁有限责任公司51%股权转让给华融基础设施公司，转让价格539.90万元。目前股权转让的相关事宜尚在办理当中。
7．关联方往来
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项目名称 余额 占全部应收(付)款项余额的比重%
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应付款
北京华融综合投资公司 12,233,583.55 678,789.00 6.32% 0.33%
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十、或有事项
截止2007年6月30日,本公司无需披露的或有事项。
十一、承诺事项
截止2007年6月30日,本公司无需披露的承诺事项。
十二、期后事项
1、2007年7月2日，公司偿还民生银行贷款9亿元。截至2007年8月5日，新增银行贷款5.1亿元。
2、按照公司董事会决议，公司对全资子公司金融街北京置业有限公司以现金方式增资4亿元，2007年7月19日，金融街北京置业有限公司完成工商变更登记，注册资本4.5亿元。
十三、其他重要事项
1、2007年6月19日，公司董事会决议以现金出资成立全资子公司金融街天津置业有限公司（暂定名），注册资金9.5亿元，目前相关事宜尚在办理过程中。
2、截止2007年6月30日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为2048万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证，该担保为阶段性连带担保，担保期限自公司、按揭银行与购房者签订的抵押贷款合同生效之日起，至公司为购房者办妥《房屋所有权证》并协助按揭银行办理抵押登记且将《他项权利证书》交与按揭银行之日止。
十四、补充资料
（一）2006年1-6月净利润按新企业会计准则调整
利润表调整项目
2006年1-6月 单位：人民币元
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项目 调整前 调整后 差额
所得税费用 77,704,489.87 64,733,849.09 -12,970,640.78
净利润 125,940,390.91 138,911,031.69 12,970,640.78
少数股东收益 -9,322,929.42 -6,293,107.88 3,029,821.54
归属于母公司所有者的净利润 135,263,320.33 145,204,139.57 9,940,819.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：按照新企业会计准则对公司子公司预计可弥补亏损计算所得税费用，导致所得税费用项目调减12,970,640.78元，使得净利润调增12,970,640.78元，其中归属于母公司所有者的净利润调增9,940,819.24元，少数股东收益调增3,029,821.54元。
（二）2006年1-6月模拟执行新会计准则的净利润和2006年半年报披露的净利润的差异调节表如下：
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项目 金额
2006年1-6月净利润（原企业会计准则） 135,263,320.33
追溯调整项目影响合计数 9,940,819.24
其中：1、所得税 -12,970,640.78
2、少数股东收益 3,029,821.54
2006年1-6月归属于母公司所有者的净利润（按新企业会计准则） 145,204,139.57
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 3,532,381.42
其中：1、销售费用 -284,682.39
2、管理费用 -3,112,063.10
3、少数股东收益 -135,635.93
2006年1-6月模拟归属于母公司所有者的净利润净利润 148,736,520.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：销售费用调减284,682.39元，其中调减少应付职工薪酬284,682.39元；管理费用调减3,112,063.10元，其中调减少应付职工薪酬3,112,063.10元；少数股东收益调减135,635.93元是上述调整对少数股东收益的影响。
（三）按原会计准则列报的股东权益调整为按新会计准则列报的股东权益
1、2006年1月1日股东权益调整
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序号 项目名称 金额
2006年1月1日股东权益（原企业会计准则） 2,258,534,683.23
1 长期股权投资差额 -176,974.56
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -176,974.56
2 所得税 27,520,326.72
3 其他 220,514,600.23
2006年1月1日股东权益（新企业会计准则） 2,506,392,635.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：将公司属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额176,974.56元冲销，减少股东权益176,974.56元。
注2：将公司应收款项、工效挂钩应付工资账面价值和计税基础的差额形成递延所得税资产27,520,326.72元，增加股东权益27,520,326.72元。
注3：将少数股东权益220,514,600.23元并入，增加股东权益220,514,600.23元。
合计增加股东权益247,857,952.39元。
2、2006年6月30日股东权益调整
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 项目名称 金额
2006年6月30日股东权益（原企业会计准则） 2,256,060,011.56
1 长期股权投资差额 -176,974.56
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -176,974.56
2 所得税 40,490,967.50
3 其他 167,538,048.18
2006年6月30日股东权益（新企业会计准则） 2,463,912,052.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：将公司属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额176,974.56元冲销，减少股东权益176,974.56元。
注2：将公司应收款项、工效挂钩应付工资账面价值和计税基础的差额形成递延所得税资产27,520,326.72元，增加股东权益27,520,326.72元；将子公司累计可弥补亏损形成递延所得税资12,970,640.78元，增加股东权益12,970,640.78元，其中增加母公司权益9,940,819.24元，增加少数股东权益3,029,821.54。
注3：将少数股东权益167,538,048.18元并入，增加股东权益167,538,048.18元。
合计增加股东权益207,852,041.12元。
3、2007年1月1日股东权益调整
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序号 项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（原企业会计准则） 3,827,607,941.16
1 长期股权投资差额 -6,892,235.57
1．1 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -436,976.36
1．2 收购少数股东股权形成的长期股权投资差额 -6,455,259.21
2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 466,370.00
3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
4 所得税 55,717,443.63
5 其他 166,245,608.33
2007年1月1日股东权益（新企业会计准则） 4,043,145,127.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：将公司属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额余额436,976.36元，以及收购少数股东股权形成的长期股权投资差额余额6,455,259.21元冲销，减少股东权益6,892,235.57元。
注2：将公司应收款项、工效挂钩应付工资账面价值和计税基础的差额形成递延所得税资产21,977,246.18 元；将交易性金融资产公允价值和计税基础的差额的差额形成递延所得税负债153,902.10 元；将子公司累计可弥补亏损形成递延所得税资产33,894,099.55元；合计增加股东权益55,717,443.63元，其中增加母公司权益54,583,338.08元，增加少数股东权益1,134,105.55元。
注3：将少数股东权益166,245,608.33元并入，增加股东权益166,245,608.33元。
合计增加股东权益229,321,657.53元。
本期财务报表已经公司董事会批准。
金融街控股股份有限公司
2007年8月5日
八、备查文件目录
公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告。
载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告。
报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件。
最新修订并加盖工商登记部门备案章的公司章程。
董事长：王功伟
金融街控股股份有限公司
二OO七年八月七日