金融街控股股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月16日
目 录
一、重要提示……………………………………………………………3
二、公司基本情况………………………………………………………4
三、股本变动和主要股东持股情况……………………………………6
四、董事、监事、高级管理人员情况…………………………………8
五、管理层讨论与分析…………………………………………………9
六、重要事项……………………………………………………………17
七、财务报告……………………………………………………………24
八、备查文件……………………………………………………………94
一、重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司董事长王功伟、总经理刘世春、财务总监李敦嘉及财务部经理杨福云声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
公司于2008年1月1日起对投资性房地产采用公允价值计量，根据会计政策变更对于财务报告追溯调整的要求，公司对上年同期财务报告进行了追溯调整，本报告上年同期财务数据均为调整后数据。
本公司半年度财务报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司概况
1、公司法定中文名称：金融街控股股份有限公司
中文名称简称：金融街
公司法定英文名称：FINANCIAL STREET HOLDINGS CO., LTD.
公司英文简称： FINANCIAL STREET
2、公司法定代表人： 王功伟
3、公司董事会秘书： 于蓉
联系地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦11-12层
邮政编码：100140 电话：010-66573955，010-66573088
传真：010-66573956 电子信箱：investors@jrjkg.com
4、公司注册地址：北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层
公司办公地址：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦11-12层
邮政编码：100032 电话：010－66573088
传真：010－66573956
公司国际互联网网址：http://www.jrjkg.com.cn
电子邮箱：investors@jrjkg.com
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
半年度报告备置地点：北京市西城区金融大街丙17号北京银行大厦12层
公司董事会办公室
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称： 金融街 股票代码：000402
7、其他有关资料
公司最近一次变更注册登记日期：2008年2月1日
公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号码：110000002625954
公司税务登记证号码：京税证字11010220283066X
公司聘请的会计师事务所名称：中瑞岳华会计师事务所有限公司
（二）主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 25,808,086,881.80 15,623,669,551.63 65.19%
所有者权益（或股东权益） 13,766,462,404.34 6,028,702,733.34 128.35%
每股净资产 5.55 5.59 -0.72%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 164,857,797.42 943,942,783.14 -82.54%
利润总额 160,457,515.65 943,653,568.97 -83.00%
净利润 138,402,397.26 657,192,714.14 -78.94%
扣除非经常性损益后的净利润 96,219,725.97 657,386,487.64 -85.36%
基本每股收益 0.06 0.34 -82.35%
稀释每股收益 0.06 0.34 -82.35%
净资产收益率(摊薄) 1.01％ 14.57％ 降低了13.56个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -1,975,809,075.42 87,420,955.75 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.80 0.08 不适用
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
固定资产处置 -115,996.18
转让投资性房地产 60,643,843.48
其他营业外收支净额 -4,284,285.59
所得税影响 -14,060,890.42
合计 42,182,671.29
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 426,507,274 39.55 +98,577,000 +286,957,819 -166,387,000 +219,147,819 645,655,093 26.02
1、国家持股
2、国有法人持股 358,697,274 33.26 +286,957,819 +286,957,819 645,655,093 26.02
3、其他内资持股
其中：境内非国有法人持股 67,810,000 6.29 +98,577,000 -166,387,000 -67,810,000 0 0
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 651,944,370 60.45 +201,423,000 +815,803,496 +166,387,000 +1,183,613,496 1,835,557,866 73.98
1、人民币普通股 651,944,370 60.45 +201,423,000 +815,803,496 +166,387,000 +1,183,613,496 1,835,557,866 73.98
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,078,451,644 100 +300,000,000 +1,102,761,315 0 +1,402,761,315 2,481,212,959 100
注1：有限售条件股份增减情况：2008年1月，公司实施了2007年度公开发行股票方案，网下A类机构投资者获配98,577,000股，锁定期一个月，导致公司有限售条件股份相应增加，2008年2月26日，上述98,577,000股解除限售；2008年1月30日，公司2006年度非公开发行股份中的67,810,000股解除限售。上述情况导致公司有限售条件股份减少67,810,000股。
注2：2008年5月16日，公司实施了2007年度分红派息方案，除现金分红外，以资本公积每10股转增8股，导致公司总股本发生变化。
（二）股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
股东总数 166,563
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
北京金融街建设集团 国有股东 26.55 658,693,847 645,655,093 0
博时价值增长证券投资基金 其他 2.41 59,906,678 0 未知
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 其他 2.26 56,070,350 0 未知
诺安平衡证券投资基金 其他 1.76 43,704,879 0 未知
招商优质成长股票型证券投资基金 其他 1.40 34,839,787 0 未知
易方达科讯股票型证券投资基金 其他 1.29 32,000,536 0 未知
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 其他 1.19 29,480,994 0 未知
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 其他 1.10 27,417,191 0 未知
招商先锋证券投资基金 其他 1.08 26,804,291 0 未知
易方达策略成长证券投资基金 其他 1.07 26,455,070 0 未知
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
博时价值增长证券投资基金 59,906,678 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司-分红-个人分红-005L-FH002深 56,070,350 人民币普通股
诺安平衡证券投资基金 43,704,879 人民币普通股
招商优质成长股票型证券投资基金 34,839,787 人民币普通股
易方达科讯股票型证券投资基金 32,000,536 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品 29,480,994 人民币普通股
信达澳银领先增长股票型证券投资基金 27,417,191 人民币普通股
招商先锋证券投资基金 26,804,291 人民币普通股
易方达策略成长证券投资基金 26,455,070 人民币普通股
易方达策略成长二号混合型证券投资基金 25,287,934 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东北京金融街建设集团与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司前十大无限售条件流通股东中招商优质成长股票型证券投资基金和招商先锋证券投资基金同属招商基金管理有限公司管理；易方达科讯股票型证券投资基金、易方达策略成长证券投资基金和易方达策略成长二号混合型证券投资基金同属易方达基金管理有限公司管理。未知其他无限售条件流通股东是否属于一致行动人，也未知其他无限售条件流通股东之间是否存在关联关系。
2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
类型 股东名称 持有股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件
有限售条件股份 北京金融街建设集团 561,998,833 2009年4月5日后 0 持有的公司有限售条件流通股在法定承诺禁售期（即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月）期满后二十四个月内将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。
一般法人配售股 北京金融街建设集团 83,656,260 2010年1月25日后 0 参与认购的公司2006年度非公开发行股票的锁定期限自2007年1月25日至2010年1月25日止。
注：根据中国证券登记结算公司规定，有限售条件股份获得的资本公积金转增股份性质为有限售条件股份，由于公司2007年度分红派息方案包含以资本公积每10股转增8股，导致北京金融街建设集团持有的有限售条件股份数量增加。
3、公司控股股东情况
北京金融街建设集团是唯一持有公司5%以上股份的股东，其持有公司股份的比例为26.55%，系本公司控股股东。报告期内，公司控股股东未发生变化且其所持公司股份无质押、冻结或托管等情况。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票。
（二）董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、董事会、监事会换届情况
报告期内，公司第四届董事会、监事会任期届满，2008年6月24日，公司2008年第二次临时股东大会选举产生了公司第五届董事会和监事会成员，选举王功伟先生、鞠瑾先生、赵伟先生、张海天先生、刘世春先生、艾颖丽女士为公司董事；选举杨志国先生、杜润平先生和汤欣先生为公司独立董事；选举齐占军先生、宋和珍女士为公司监事；此外，公司职工代表大会选举王毅文先生为公司职工监事。公司第五届董事会、监事会成员任期自2008年6月24日至2011年6月23日止。
2008年6月27日，公司第五届董事会第一次会议选举王功伟先生为公司董事长、鞠瑾先生为公司副董事长。
2008年6月27日，公司第五届监事会第一次会议选举齐占军先生为公司监事会召集人。
2、高级管理人员聘任情况
2008年6月27日，公司第五届董事会第一次会议聘任刘世春先生为总经理、高靓女士为常务副总经理、李敦嘉先生为财务总监、杨扬先生为副总经理、吕洪先生为总工程师、杨轩女士为人力资源总监、于蓉女士为董事会秘书。
上述高级管理人员任期自2008年6月27日至2011年6月23日止。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况分析
报告期内，公司坚持"以市场需求为导向，以客户服务为中心，以过程控制为保障，以细节管理为基础，提升持续经营能力，保持稳步健康发展，确保公司各项任务指标全面完成"的2008年工作指导思想，以商务地产为主导，积极应对市场形势变化带来的影响，各项工作进展顺利。报告期内，公司密切关注优质土地资源项目，全力推进现有项目的建设和销售；积极开展股权收购和合作经营，获取了良好项目资源；努力提高自持物业经营能力和盈利能力，同时抓住奥运机遇，提高北京区域自持物业的经营效益；通过推行管理标准化、产品标准化和信息化，控制运营成本，降低营运费用。
1、 报告期内，公司按年度经营计划开展工作
（1）公司总体经营情况
单位：万元
项目 营业收入 营业利润 净利润
2008年1至6月 112,351.77 16,485.78 13,840.24
2007年1至6月 208,444.98 94,394.28 65,719.27
增减比率 -46.10% -82.54% -78.94%
①2008年1月1日起，公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，上表2007年同期数为投资性房地产公允价值变动后的调整数据，调整前2007年1至6月实现营业收入、营业利润、净利润分别为208,444.98万元、64,518.18万元、43,312.20万元。
②报告期内，公司营业收入、营业利润及净利润较去年同期降低，主要原因有两个方面：一是由于公司销售的产品多属于单宗大额产品，公司存在季度之间收入与利润的不均衡性，而报告期内公司已销售房产开发项目满足收入确认条件的较少；二是投资性房地产采用公允价值计量导致上年同期调整后的营业收入、营业利润、净利润对比基数增加。
③与上年同期调整前数据比较，公司2008年1－6月实现营业收入、营业利润、净利润降低比例分别为46.10%、74.45%、68.05%。
（2）公司按收入来源划分主营业务收入及毛利率
单位：万元
行业 营业收入 营业成本 毛利率
金额 较去年同期增减 金额 较去年同期增减
房产开发 59,377.56 -69.83% 38,203.60 -62.25% 35.66％
物业租赁 13,749.66 216.46% 1,305.72 20.75% 90.50％
物业经营 11,802.44 89.16% 8,685.58 105.38% 26.41％
①报告期内，房产开发营业收入较去年同期减少，主要是报告期内公司已销售房产开发项目满足收入确认条件的较少。
②报告期内，物业租赁收入较去年同期增长较大，主要是报告期内金融街购物中心实现租赁收入增长所致；物业租赁营业成本增长与收入增长比例相比较小，主要是投资性房地产(金融街购物中心、金树街、C3四合院)采用公允价值计量不提折旧所致。
③报告期内，物业经营收入增长较大，主要是报告期内金融街丽思卡尔顿酒店及购物中心联营部分实现营业收入较去年同期大幅增加所致；物业经营成本增长较大，主要是上年同期北京区域部分经营性物业未开业，营业成本较少，导致变动比例较大。
2、公司其他主要会计指标变动分析
（1）公司主要资产项目变动情况
单位：万元
项目 2008年6月30日 2007年12月31日 变动幅度 变动原因说明
货币资金 888,604.29 228,282.83 289.26% 公司完成2007年度公开增发、收到部分房产销售项目预售款及新增部分银行借款
交易性金融资产 100,085.55 0.00 － 公司购买货币市场基金及获得相应投资收益
预付款项 55,387.41 1,622.70 3313.29% 公司为控制原材料成本，提前预付津塔项目钢材采购款等工程款项
其他应收款 63,384.78 3,849.70 1546.49% 公司与通州商务园公司发生往来款50,000万元
其他流动资产 17,499.58 4,837.64 261.74% 预收销售房款增加导致计提的应缴营业税金及附加增加
可供出售金融资产 31,046.35 52,525.46 -40.89% 公司持有的招商银行股份按2008年6月30日收盘价计算的账面价值较期初减少
预收款项 201,574.31 92,513.86 117.89% 预收部分房产项目销售款
应付利息 156.60 1,930.93 -91.89% 偿还短期融资券利息
一年内到期的非流动负债 170,600.00 47,340.00 260.37% 根据业务需要，一年内到期的银行借款增加
长期借款 433,000.00 308,000.00 40.58% 长期银行借款增加
资本公积 836,129.70 175,116.56 377.47% 实施公开发行股票方案，股本溢价及实施2007年度资本公积金转增股本导致资本公积变动。
（2）相关费用及收益项目变动情况
单位：万元
项目 2008年1-6月 2007年1-6月 变动幅度 变动原因说明
销售费用 4,984.05 3,419.78 45.74 % 自持物业开业后产生宣传费用及部分房产开发项目进入销售前期导致销售费用增加
管理费用 14,365.00 9,530.59 50.73% 惠州酒店开业费用及公司物业租赁费用增加
财务费用 -1,548.03 3,404.41 -145.47% 存款利息增加
投资收益 2,864.10 9,868.12 -70.98% 申购新股投资收益较去年同期降低。
（3）公司现金流量分析
①经营活动产生的现金流量净额
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-197,580.91万元，上年同期为8,742.10万元，差额为206,323.01万元。主要是报告期内公司支付工程款、交纳税费较多所致。
②投资活动产生的现金流量净额
报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为－85,024.52万元，上年同期为-5,754.84万元，差额为79,269.68万元。主要是报告期内公司将短期闲置资金购买部分货币市场基金导致投资活动现金流出增加所致。
③筹资活动产生的现金流量净额
报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为942,950.54万元，上年同期为142,332.22万元，差额为800,618.21万元。主要是报告期内公司实施2007年度公开增发方案，募集资金净额82.19亿元，以及取得银行借款所致。
3、报告期内，公司重大销售进展情况
报告期内，公司与中国光大银行股份有限公司签订了《北京市西城区金融街F区3号地F3大厦之买卖协议》，公司将金融街F3项目（金祺大厦）出售给光大银行，交易涉及价款约23亿元。截止2008年6月30日，金融街F3项目（金祺大厦）主体结构施工完成，公司已收到光大银行支付的交易价款约16.55亿元，占交易价款的70%，工程进度和交易价款支付进度符合双方协议的约定。
同时，报告期内公司还实现了重庆嘉年华大厦、金融街国际会议中心和冠英园项目销售，合计交易价款约7.83亿元。
4、报告期内，公司自持经营物业情况
报告期内，公司自持经营物业包括丽思卡尔顿酒店、惠州喜来登酒店、金融街公寓和金融家俱乐部，合计实现营业收入约11,802万元，占公司营业收入比例约为10.50%。
5、报告期内，公司出租物业经营情况
报告期内，公司持有出租物业包括金融街购物中心、C3四合院、金树街餐饮及金融街区域部分写字楼和车位等，实现营业收入约13,750万元，占公司营业收入比例约为12.24%。
6、报告期内，公司工程建设情况
公司按照年初制定的工程计划开展建设。报告期内，公司开复工总面积104万平方米，在北京地区开复工项目 3个，开复工面积 27.2万平方米；在北京区域外开复工项目 6个，开复工面积 76.8万平方米。
7、董事会对经营形势判断、经营中存在的问题及对策
（1）公司对经营形势判断
报告期内，受国际、国内宏观经济因素的影响，国内经济增速放缓，房地产行业处于调整期。从长期看，房地产行业仍然有较大发展空间。公司认为，随着国内第三产业的发展，国内商务地产发展趋势稳定，因此，公司将依然坚持商务地产为主导的发展战略，认真分析行业调整中的机遇和挑战，发挥资金优势和商务地产专业领域的经验，合理把握开发节奏，加强风险控制，实现企业安全、稳健、可持续发展。
（2）公司经营过程存在的挑战
外部经济形势的变化给公司经营发展带来了新的挑战，一是货币紧缩政策对房地产企业资金带来挑战；二是市场不确定性风险对房地产经营带来挑战；三是通货膨胀带来的原材料和人工成本上升的挑战。
（3）公司经营对策
面对经济形势变化带来的挑战，公司积极应对市场不确定性风险，在经营策略、业务拓展、资金管理等方面开展工作：
一是公司总体经营策略是安全运营、稳健经营、科学管理、持续发展；
二是坚持商务地产为主导，提高开发项目整体盈利能力和自持物业经营能力；
三是实施稳健财务政策，合理控制资产负债率，同时加快项目销售实现回笼资金，确保资金安全；
四是不断强化公司的成本管理、控制项目开发成本和经营成本、降低融资成本，提高企业经济效益。
（二）报告期内投资情况
1、2006年度非公开发行募集资金使用情况
公司于2006年12月实施了2006年度非公开发行股票方案，实收募集资金净额为118,131.40万元。募集资金全部用于金融街A3南和F3两个项目，公司实际募集资金投资项目和发行情况报告书承诺的募集资金投资项目完全一致。
2006年度非公开发行募集资金使用情况如下：
单位：万元
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际已投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
金融街A3南项目 59,065.70 否 59,065.70 扣除三项费用前的营业利润为53771.18万元 是 是
金融街F3项目 59,065.70 否 56,144.30 － 是 是
合计 118,131.40 － 115,210.00 － － －
公司2006年度非公开发行募集资金的使用做到了专款专用，未发生擅自挪用的现象，目前金融街F3项目尚未使用的募集资金2,921.40万元全部存放于银行专用账户。截至报告期末，公司2006年非公开发行募集资金投资项目无变更情况发生。
2、2007年度公开发行募集资金使用情况
公司于2008年1月实施了2007年度公开增发股票方案，实收募集资金净额为82.19亿元。募集资金计划用于金融街A5项目、德胜H项目、津塔项目、津门项目和惠州中区项目五个项目，公司实际募集资金投资项目和发行情况报告书承诺的募集资金投资项目完全一致。
2007年度公开发行募集资金使用情况如下：
单位：万元
承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际已投入金额 产生收益情况 是否符合计划进度 是否符合预计收益
德胜H项目 34,300.00 否 34,300.00 － 是 是
金融街A5项目 41,500.00 否 18,696.50 － 是 是
津塔项目 274,400.00 否 59,104.40 － 是 是
津门项目 131,500.00 否 27,916.10 － 是 是
惠州中区项目 340,200.00 否 9,239.90 － 是 是
合计 821,900.00 － 149,256.90 － － －
公司2007年度公开发行募集资金的使用做到了专款专用，未发生擅自挪用的现象，目前尚未使用的募集资金672,643.10万元全部存放于银行专用账户。截至报告期末，公司2007年度公开发行募集资金投资项目无变更情况发生。
2、其他投资情况
（1）公司董事会四届三十四次会议于2007年12月18日通过决议，决定出资41,990万元增资南昌世贸公寓开发有限公司（以下简称"世贸公司"，具体情况详见公司于2007年12月19日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
报告期内，公司对世贸公司增资41,990万元事宜已全部完成，增资完成后世贸公司更名为金融街（南昌）世纪中心建设开发有限公司。截至报告期末，金融街（南昌）世纪中心建设开发有限公司注册资本50,000万元。
（三） 预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
公司预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期实现净利润（投资性房地产采用公允价值计量调整后数据）相比大幅下降，下降比例约为50%至90%，主要原因如下：
1、公司销售的产品多属于单宗大额产品，公司存在季度之间收入与利润的不均衡性，2008年年初至下一报告期末公司已销售房产开发项目满足收入确认条件的较少；
2、2008年1月1日起，公司对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公司根据会计政策变更对于财务报告追溯调整的要求对上年同期数进行追溯调整，上年同期净利润数由4.43亿元调整为约17亿元，导致报告期实现的利润比经追溯调整后的去年同期利润有较大下降。
上述两个方面原因导致公司年初至下一报告期末实现净利润较去年同期大幅下降，公司预计部分已销售房地产开发项目在四季度结算。
（四）投资性房地产采用公允价值计量情况说明
公司自2008年1月1日起对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。为保证投资性房地产计量结果的合理与公允，公司制定了《投资性房地产公允价值计量管理办法》（试行），并根据上述方法对公允价值的确定方法、取得方式等进行确定。计量过程中的相关问题说明如下：
公司采用可比项目成交价格类比法确定投资性房地产公允价值。公司目前投资性房地产项目位于重点城市的核心区域，有活跃的房地产交易市场，可以取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，采用公允价值对投资性房地产进行后续计量有很强的可操作性。实际计量过程中涉及的主要数据信息，均依据审慎、稳健的原则，通过实地调研、访谈、政府房地产管理部门及权威机构提供等方式取得，保证了计量结果的准确、真实。
公司投资性房地产采用公允价值具体计量的具体过程是：对投资性房地产所在的城区或所在城市的主要城区项目进行实地综合调研，根据地理位置、周边环境、房屋状况等因素筛选最具可比性的估价可比项目；从政府房地产管理部门及权威机构获取可比项目在资产负债表日或邻近时间的实际成交价格；根据投资性房地产的类型，分别为商圈位置、房屋状况、设备及装修、交易时间、交易方式、所在楼层、地理位置、人文价值、周边环境等因素确定调整系数范围，编制调整因素标准表；根据调整因素标准表，对可比项目的成交价格进行修正，并对修正后的结果进行算术平均，从而得出标的物的估测价格，扣除合理预计的营业税及附加、土地增值税后，作为投资性房地产的公允价值。
公司严格规范对投资性房地产采用公允价值进行后续计量的操作程序。公司市场部门每季度末对公司投资性房地产的价值是否发生大幅变动进行分析，并出具分析报告。分析报告表明公司投资性房地产公允价值可能发生大幅变动时，公司市场部门应对投资性房地产的公允价值进行估价，并出具市场调研报告，经公司董事会批准后，公司财务部根据市场调研报告的估价结论进行会计处理。
六、重要事项
（一）公司治理情况
报告期内，公司董事会认真学习《公司法》、《证券法》、《国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知》、《上市公司内部控制指引》、《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及《北京证监局关于开展防止资金占用反弹推进公司治理专项工作的通知》等法规和文件的精神，切实贯彻落实"防止资金占用反弹，推进公司治理专项活动"的各项要求，加强内部控制工作，进一步健全了公司的内部控制机制和风险管理机制，完善了适合公司业务发展特性的风险管理流程与方法，有效地防范了资金占用反弹风险，促进了公司治理的不断完善。
公司按照"防止资金占用反弹，推进公司治理专项活动"要求，深入开展防止资金占用反弹学习和自查工作，2008年6月至7月，公司完成了防止资金占用反弹学习和自查工作，形成了相关报告并上报监管机关；同时，公司积极推进公司治理专项活动，2008年7月公告了《"加强上市公司治理专项活动"整改情况总结报告》。
（二）公司内部控制制度的建立与健全情况
根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，按照建立规范的公司治理结构目标，公司于2006年9月11日启动了公司内控体系建设工作，聘请专业机构协助进行内部控制建设。2007年7月，根据中国证监会、深圳交易所对企业内部控制的相关规定，完成了对公司内部控制制度的全面梳理工作。同时结合公司的实际发展需要，新增、修订了内部控制相关制度，报告期内，公司新增加制度8项，新修订制度3项，截至报告期末，公司总部共有内部控制制度87项。
报告期内，公司结合发展战略及实际需要，在公司治理过程中，继续不断完善公司内部控制体系，强化风险控制管理，加强内外部信息的沟通及交流，进一步加强对产品价值、成本和工期的控制，为公司的可持续发展奠定了基础。
（三）公司社会责任履行情况
报告期内，公司遵守国家法律和规章制度，遵守证券监管部门和交易所的监管要求，根据《公司法》、《证券法》、深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等法规规定，建立健全公司制度，加强内部风险控制，合法、稳健经营，为客户创造价值、为员工创造舞台、为股东创造收益，为其他利益相关者创造机会。
报告期内，公司充分发挥城市商务综合开发优势，与地区政府积极配合，通过提升项目所在区域的价值来提升项目本身的价值，实现开发项目的经济效益和社会效益。在北京，公司通过十余年的开发建设已经将北京金融街建设成为对中国金融业具有影响力的金融中心区；在天津、南昌等地，公司也通过区域功能开发有效促进了当地商务环境的改善和经济的发展。
报告期内，公司主动关注社会民生，积极履行社会责任。汶川"5.12"特大地震灾害发生后，公司密切关注灾情，第一时间向四川地震灾区捐款300万元，后又经公司董事会批准追加捐款300万元用于四川灾区学校重建。同时，公司全体党员共交纳赈灾特殊党费103,360元，公司全体员工共捐献赈灾款128,650元。
除特殊自然灾害捐助外，公司还持续支持社会慈善活动。报告期内，公司进行慈善活动捐款合计300余万元。报告期内，公司获得了西城区民政局颁发的 "社会捐赠先进单位"称号。
（四）公司2007年度利润分配实施情况
公司2007年度分红派息方案已于2008年5月16日实施，以公司总股本1,378,451,644 股为基数，向全体股东每10 股以资本公积金转增8股，派3元人民币现金（详见公司于2008年5月9日刊登的《金融街控股股份有限公司2007年度分红派息及转增股本实施公告》）。
（五）2008年中期公司利润分配预案和公积金转增股本预案
公司2008年中期无利润分配预案和公积金转增股本预案。
（六）重大诉讼、仲裁事项
报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
（七）重大资产收购出售、企业兼并事项
报告期内，公司无重大资产收购出售、企业兼并事项。
（八）重大关联交易事项
报告期内，公司无重大关联交易事项。
（九）重大合同及其履行情况。
1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事宜
报告期内，公司继续委托丽思卡尔顿集团、北京仲量联行物业管理服务有限公司、国贸物业酒店管理有限公司管理公司持有的北京地区部分优质物业，具体情况详见公司2007年年度报告。
同时，报告期内公司委托喜来登海外管理公司管理惠州金海湾喜来登度假酒店，委托期限为十年，委托管理范围包括对酒店进行经营、管理，拥有合同约定的经营管理授权，并按合同约定提取基本管理费和奖励管理费，接受业主的监督和考核等。该酒店已于2008年6月18日试营业，酒店建筑面积约43,000平方米，客房293间。
2、重大担保事项
（1）公司第四届董事会第十三次会议于2006年5月26日通过决议，同意为金融街南昌置业有限公司银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2006年5月27日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的第四届董事会第十三次会议决议公告）。报告期内，公司为金融街南昌置业有限公司向农业银行南昌市昌北支行1,600万元借款，向浦发银行南昌分行2,000万元借款提供担保。
（2）公司第四届董事会第二十七次会议于2007年4月27日通过决议，同意为金融街惠州置业有限公司20,000万元银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2007年4月28日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的第四届董事会第二十六次会议决议公告》）。报告期内，公司为金融街惠州置业有限公司向农业银行20,000元借款提供担保。
（3）公司第四届董事会第三十六次会议于2008年3月19日通过决议，同意为金融街购物中心有限公司80,000万元银行借款提供连带责任担保（具体情况详见公司于2008年3月20日刊登于《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上的第四届董事会第三十六次会议决议公告》）。报告期内，公司为金融街购物中心有限公司向兴业银行中关村支行80,000万元借款提供担保。
（4）按揭担保事项
公司属于房地产开发行业，按照房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保。截至报告期末，公司（含子公司）尚未解除的上述类型担保余额为9,832万元。
3、委托现金资产管理事项
报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
（十）其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位：元
序号 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额（元） 持有数量 期末账面值 占期末证券总投资比例（％） 报告期损益
期末持有的其他证券投资 - - - - -
报告期已出售证券投资损益 - - - - 28,293,745.28
合计 - - - - 28,293,745.28
2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
600036 招商银行 21,389,613.82 0.09% 310,463,459.38 - 161,093,350.46
合计 - 21,389,613.82 - 310,463,459.38 - 161,093,350.46
3、持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
单位：元
所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动
招商证券股份有限公司 1,411,303.70 967,072 0.03% 1,411,303.70 377,641.62 -
合计 1,411,303.70 967,072 - 1,411,303.70 377,641.62 -
（十一）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况
公司一向致力于公开、公平、公正地披露信息，努力提高信息披露质量，保护投资者合法权益。报告期内，公司通过设立投资者热线、接听投资者电话、网上投资者交流、举办投资者交流会、接待投资者来访等方式开展投资者关系工作。
2008年上半年公司接待投资者情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2月28日 公司所在地 实地调研 工银瑞信基金、兴业证券、中信证券、人保资产等 （一）谈论的主要内容：（1） 公司日常经营情况；（2） 公司发展战略；（3） 公司对行业变化的看法。（二）提供的主要资料：公司定期报告等公开资料。
2月29日 公司所在地 实地调研 易方达基金
3月02日 公司所在地 实地调研 中银国际证券
3月05日 公司所在地 实地调研 银河证券、齐鲁证券等
3月20日 公司所在地 实地调研 乐丰投资
3月21日 公司所在地 实地调研 BOC International (USA)
3月24日 公司所在地 实地调研 招商证券
4月03日 公司所在地 实地调研 益民基金、国都证券、广发证券、申银万国、中信证券
4月09日 公司所在地 实地调研 大和投资
4月11日 公司所在地 实地调研 广发基金
4月21日 公司所在地 实地调研 中银国际中东客户
4月22日 公司所在地 实地调研 国联安基金
4月23日 公司所在地 实地调研 国海证券
4月24日 北京东方君悦酒店 现场交流（摩根投资者交流会） 参会机构
6月04日 公司所在地 实地调研 民生证券研究所
6月11日 公司所在地 实地调研 三井住友
6月18日 公司所在地 实地调研 新华人寿、华泰资产管理公司
6月26日 陕西西安 现场交流（瑞银证券投资研讨会） 参会机构
（十二）公司或持股5%以上股东的承诺事项
1、持续到报告期内的承诺事项说明
金融街集团在公司《2004年度增发招股说明书》中承诺在作为本公司控股股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与本公司及本公司控股子公司构成竞争的任何业务或活动。
报告期内，公司控股股东北京金融街建设集团严格履行了承诺。
2、股权分置改革中做出的特别承诺
公司原唯一非流通股股东北京金融街建设集团在股权分置改革过程中做出如下特别承诺：
（1）在法定承诺禁售期(即其所持股票获得上市流通权之日起十二个月)期满后二十四个月内将不通过证券交易所挂牌交易方式出售股份。
（2）在本次股权分置改革实施完成后，根据相关法律、法规之规定，启动金融街控股股份有限公司股权激励方案研究论证工作。
报告期内，北京金融街建设集团严格履行了上述特别承诺。
3、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
北京金融街建设集团是唯一持有公司5%以上股份的股东，报告期内，北京金融街建设集团未有追加股份限售承诺情况。
（十三）独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）精神，作为公司的独立董事，我们本着实事求是的态度对控股股东及其关联方占用公司资金、公司对外担保情况进行了认真负责的核查，现将有关问题说明如下：
1、报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金的情况。
2、报告期内，公司股东大会、董事会按照规定履行了相关担保议案审核程序。
根据120号文件和《公司章程》的规定，公司对外担保应履行相应审批程序并对被担保对象的资信进行严格审查。公司对外担保应当取得董事会全体成员2/3以上签署同意，或者经股东大会批准。报告期内，公司严格遵守120号文件、《公司章程》和《金融街控股股份有限公司对外担保管理制度》的规定，股东大会、董事会按规定履行了相关审核程序。同时，为控制按揭担保风险，公司严格《按揭担保管理工作办法》进行房屋销售按揭担保事项处理。
综上，我们认为公司严格按照56号、120号文件的要求，有效防范了控股股东及其关联方占用公司资金的行为，维护了公司资金安全；进一步规范了公司对外担保制度，落实了公司对外担保的审批程序，维护了广大投资者的利益。
独立董事：杨志国、杜润平、汤欣
2008年8月14日
（十四）期后事项
1、公司为北京通州商务园开发建设有限公司银行借款提供担保事宜
公司于2008年6月13日召开四届四十次董事会，审议通过了《关于公司为北京通州商务园开发建设有限公司银行借款提供担保的议案》，批准公司与北京通州商务园开发建设有限公司（以下简称"商务园公司"）其他股东按照各自持股比例为商务园公司向北京银行借款提供担保，公司按对商务园公司18.75%的持股比例的对应担保金额为不超过2.8125亿元。本报告期末至本报告披露日，在上述担保额度内，公司已为商务园公司5,625万元银行借款提供担保。
公司为商务园公司提供上述担保后，公司对外担保余额（不含按揭担保）为109,225万元，占公司2008年6月30日净资产比例为7.93%。
2、公司对金融街重庆置业有限公司增资事宜
公司于2008年7月15日召开五届二次董事会会议，审议通过了《关于对金融街重庆置业有限公司增资的议案》，批准公司对金融街重庆置业有限公司（以下简称"重庆公司"）增资3.3亿元。
本报告期末至本报告披露日，公司对重庆公司增资3.3亿元事宜已全部完成，重庆公司注册资本为4.3亿元。
3、收购北京德胜投资有限责任公司股权事宜
公司于2008年7月28日召开五届三次董事会会议，审议通过了《关于收购北京德胜投资有限责任公司100%股权的议案》，批准公司参加对北京华融综合投资公司（以下简称"华融公司"）持有德胜公司99%国有股权的挂牌出让程序，批准公司参加对北京金昊房地产开发有限公司持有德胜公司1%国有股权的挂牌出让程序。（具体情况详见公司于2008年7月31日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告）。
根据上述董事会决议，公司以挂牌价格34,401.2031万元参与了华融公司持有的德胜公司99%的股份需在北京产权交易所的公开挂牌出让。截止本报告披露日，公司已与华融公司签署了德胜公司股权转让合同。
4、E7/E8项目进展情况
公司就E7/E8项目曾与北京金宸房地产开发有限公司（以下简称"金宸公司"）、北京世宸房地产开发有限公司（以下简称"世宸公司"）等签署相关合作协议，并按协议取得进展（具体情况详见公司于2006年10月24日、2007年4月6日及2008年3月31日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登的公告和2007年年度报告）。
2008年6月28日，公司与金宸公司、世宸公司签订了《国有土地使用权转让合同》的补充协议和《车库买卖合同》，约定由世宸公司在2008年12月31日前将600个车位对应的E7/E8项目地下四层房屋建筑面积交付公司。
七、财务报告
（一）公司2008年半年度财务会计报告未经审计。
（二）会计报表及报表附注。
资产负债表（一）
编制单位：金融街控股股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 8,886,042,859.68 7,917,148,584.82 2,282,828,260.46 1,870,335,968.76
交易性金融资产 1,000,855,467.42 1,000,855,467.42
应收票据
应收账款 359,890,839.21 332,123,864.27 471,512,525.27 543,180,863.22
预付款项 553,874,142.10 9,287,967.54 16,226,971.16 389,414.13
应收利息
其他应收款 633,847,839.06 3,318,526,095.90 38,497,019.70 2,395,276,267.08
存货 8,207,790,027.66 2,435,936,925.32 6,392,878,008.61 1,862,478,234.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 174,995,751.57 167,747,547.47 48,376,380.14 42,031,927.74
流动资产合计 19,817,296,926.70 15,181,626,452.74 9,250,319,165.34 6,713,692,675.07
非流动资产：
可供出售金融资产 310,463,459.38 310,463,459.38 525,254,593.32 525,254,593.32
持有至到期投资 38,600,000.00 38,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 309,545,458.78 3,920,948,113.75 311,431,303.70 3,501,048,113.75
投资性房地产 3,128,369,745.77 1,165,501,235.77 3,269,215,180.16 1,165,501,235.77
固定资产 1,288,457,884.91 832,789,578.59 1,306,605,108.95 842,686,331.87
在建工程 6,219,100.55 4,609,160.19 4,609,160.19 4,609,160.19
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 574,335,364.33 349,453,899.28 581,613,872.21 353,409,510.08
开发支出
商誉 468,380.93 468,380.93
长期待摊费用 1,799,928.44 3,183,209.90
递延所得税资产 50,598,690.35 14,805,874.96 45,347,770.29 20,657,874.62
其他非流动资产 320,531,941.66 320,531,941.66 325,621,806.64 325,621,806.64
非流动资产合计 5,990,789,955.10 6,957,703,263.58 6,373,350,386.29 6,777,388,626.24
资产总计 25,808,086,881.80 22,139,329,716.32 15,623,669,551.63 13,491,081,301.31
法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
资产负债表（二）
编制单位：金融街控股股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,450,000,000.00 1,450,000,000.00 1,243,000,000.00 983,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 956,014,429.71 862,167,215.62 1,299,502,256.32 1,143,737,583.19
预收款项 2,015,743,070.04 1,752,121,141.88 925,138,570.28 798,064,467.43
应付职工薪酬 24,019,244.54 12,970,324.37 54,485,069.95 40,783,316.84
应交税费 611,829,155.03 556,624,245.71 654,595,947.86 600,648,331.27
应付利息 1,566,000.00 19,309,315.06 19,309,315.06
其他应付款 189,969,709.69 534,593,291.34 184,449,227.06 627,305,616.36
一年内到期的非流动负债 1,706,000,000.00 1,650,000,000.00 473,400,000.00 450,000,000.00
其他流动负债 900,000,000.00 900,000,000.00
流动负债合计 6,955,141,609.01 6,818,476,218.92 5,753,880,386.53 5,562,848,630.15
非流动负债：
长期借款 4,330,000,000.00 2,200,000,000.00 3,080,000,000.00 2,480,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 496,677,077.45 236,470,064.46 567,484,747.54 290,167,847.95
其他非流动负债
非流动负债合计 4,826,677,077.45 2,436,470,064.46 3,647,484,747.54 2,770,167,847.95
负债合计 11,781,818,686.46 9,254,946,283.38 9,401,365,134.07 8,333,016,478.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,481,212,959.00 2,481,212,959.00 1,078,451,644.00 1,078,451,644.00
资本公积 8,361,297,042.20 8,371,619,032.11 1,751,165,590.26 1,716,004,697.56
减：库存股
盈余公积 407,956,659.53 407,956,659.53 407,956,659.53 407,956,659.53
未分配利润 2,515,995,743.61 1,623,594,782.30 2,791,128,839.55 1,955,651,822.12
归属于母公司所有者权益合计 13,766,462,404.34 12,884,383,432.94 6,028,702,733.34 5,158,064,823.21
少数股东权益 259,805,791.00 193,601,684.22
所有者权益合计 14,026,268,195.34 12,884,383,432.94 6,222,304,417.56 5,158,064,823.21
负债和所有者权益总计 25,808,086,881.80 22,139,329,716.32 15,623,669,551.63 13,491,081,301.31
法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
利润表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,123,517,662.17 546,520,779.47 2,084,449,786.26 2,006,685,071.57
其中：营业收入 1,123,517,662.17 546,520,779.47 2,084,449,786.26 2,006,685,071.57
二、营业总成本 960,926,354.76 452,727,847.01 1,537,949,121.54 1,410,735,769.31
其中：营业成本 677,872,296.35 311,788,935.12 1,072,734,204.47 1,026,225,274.34
营业税金及附加 109,372,252.44 95,655,008.94 298,932,991.02 294,734,132.42
销售费用 49,840,455.83 7,268,514.27 34,197,766.27 8,665,870.93
管理费用 143,650,030.41 70,495,639.38 95,305,866.04 47,879,756.69
财务费用 -15,480,309.24 -27,514,158.78 34,044,079.11 30,334,925.10
资产减值损失 -4,328,371.03 -4,966,091.92 2,734,214.63 2,895,809.83
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -26,374,519.39 298,760,956.68 298,760,956.68
投资收益（损失以"-"号填列） 28,641,009.40 14,721,164.67 98,681,161.74 18,396,750.95
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 164,857,797.42 108,514,097.13 943,942,783.14 913,107,009.89
加：营业外收入 25,078.75 420.00 7,538.06 6,717.06
减：营业外支出 4,425,360.52 1,943,195.52 296,752.23 50,000.00
其中：非流动资产处置损失 141,074.93 125,709.93
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 160,457,515.65 106,571,321.61 943,653,568.97 913,063,726.95
减：所得税费用 29,028,885.99 25,092,868.23 287,529,458.38 277,410,153.36
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 131,428,629.66 81,478,453.38 656,124,110.59 635,653,573.59
归属于母公司所有者的净利润 138,402,397.26 657,192,714.14
少数股东损益 -6,973,767.60 -1,068,603.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.34
（二）稀释每股收益 0.06 0.34
法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
现金流量表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,062,654,838.07 1,715,180,396.00 2,371,950,046.65 2,183,128,328.69
收到的税费返还 90,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 179,460,937.96 5,924,792,390.42 392,205,758.13 843,037,816.27
经营活动现金流入小计 2,242,205,776.03 7,639,972,786.42 2,764,155,804.78 3,026,166,144.96
购买商品、接受劳务支付的现金 2,945,348,040.64 1,062,474,905.26 1,339,498,441.60 999,451,401.24
支付给职工以及为职工支付的现金 124,279,869.41 56,856,285.33 75,818,736.26 42,079,995.25
支付的各项税费 403,396,638.71 294,589,337.68 757,357,529.84 710,421,148.02
支付其他与经营活动有关的现金 744,990,302.69 6,817,080,048.18 504,060,141.33 951,383,372.62
经营活动现金流出小计 4,218,014,851.45 8,231,000,576.45 2,676,734,849.03 2,703,335,917.13
经营活动产生的现金流量净额 -1,975,809,075.42 -591,027,790.03 87,420,955.75 322,830,227.83
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 87,240,803.79 24,628,326.27 219,011,119.94 43,234,887.34
取得投资收益收到的现金 1,377,641.62 6,642,354.49 669,286.80 3,069,031.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 195,410,000.43 200.00
投资活动现金流入小计 284,028,445.84 31,270,680.76 219,680,606.74 46,303,918.84
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 82,031,969.86 58,199,608.79 187,971,781.73 162,963,446.60
投资支付的现金 1,052,241,675.00 1,430,599,600.00 89,257,245.00 184,105,932.00
投资活动现金流出小计 1,134,273,644.86 1,488,799,208.79 277,229,026.73 347,069,378.60
投资活动产生的现金流量净额 -850,245,199.02 -1,457,528,528.03 -57,548,419.99 -300,765,459.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,294,569,000.00 8,219,469,000.00 29,720,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 75,100,000.00
取得借款收到的现金 3,720,000,000.00 1,800,000,000.00 3,963,000,000.00 3,503,000,000.00
筹资活动现金流入小计 12,014,569,000.00 10,019,469,000.00 3,992,720,000.00 3,503,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,930,400,000.00 1,313,000,000.00 2,150,000,000.00 1,880,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 654,663,555.21 611,100,065.88 419,397,823.40 410,473,081.80
筹资活动现金流出小计 2,585,063,555.21 1,924,100,065.88 2,569,397,823.40 2,290,473,081.80
筹资活动产生的现金流量净额 9,429,505,444.79 8,095,368,934.12 1,423,322,176.60 1,212,526,918.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -236,571.13
五、现金及现金等价物净增加额 6,603,214,599.22 6,046,812,616.06 1,453,194,712.36 1,234,591,686.27
加：期初现金及现金等价物余额 2,282,828,260.46 1,870,335,968.76 1,906,156,243.99 1,692,092,114.28
六、期末现金及现金等价物余额 8,886,042,859.68 7,917,148,584.82 3,359,350,956.35 2,926,683,800.55
法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
所有者权益变动表
编制单位：金融街控股股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 1,078,451,644.00 1,705,682,707.65 359,357,620.78 1,567,269,674.63 193,601,684.22 4,904,363,331.28 1,078,451,644.00 1,458,732,281.97 298,092,208.25 1,167,961,169.32 167,897,400.77 4,171,134,704.31
加：会计政策变更 45,482,882.61 48,599,038.75 1,223,859,164.92 1,317,941,086.28 45,482,882.61 45,482,882.61
前期差错更正
二、本年年初余额 1,078,451,644.00 1,751,165,590.26 407,956,659.53 2,791,128,839.55 193,601,684.22 6,222,304,417.56 1,078,451,644.00 1,504,215,164.58 298,092,208.25 1,167,961,169.32 167,897,400.77 4,216,617,586.92
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 1,402,761,315.00 6,610,131,451.94 -275,133,095.94 66,204,106.78 7,803,963,777.78 73,007,961.41 387,579,803.14 27,803,097.98 488,390,862.53
（一）净利润 138,402,397.26 -6,973,767.60 131,428,629.66 657,192,714.14 -1,068,603.55 656,124,110.59
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -206,576,233.06 -206,576,233.06 73,007,961.41 73,007,961.41
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -161,093,350.45 -161,093,350.45 73,007,961.41 73,007,961.41
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -45,482,882.61 -45,482,882.61
上述（一）和（二）小计 -206,576,233.06 138,402,397.26 -6,973,767.60 -75,147,603.40 73,007,961.41 657,192,714.14 -1,068,603.55 729,132,072.00
（三）所有者投入和减少资本 300,000,000.00 7,919,469,000.00 75,100,000.00 8,294,569,000.00 29,720,000.00 29,720,000.00
1.所有者投入资本 300,000,000.00 7,919,469,000.00 75,100,000.00 8,294,569,000.00 29,720,000.00 29,720,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -413,535,493.20 -1,922,125.62 -415,457,618.82 -269,612,911.00 -848,298.47 -270,461,209.47
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -413,535,493.20 -1,922,125.62 -415,457,618.82 -269,612,911.00 -848,298.47 -270,461,209.47
4．其他
（五）所有者权益内部结转 1,102,761,315.00 -1,102,761,315.00
1．资本公积转增资本（或股本） 1,102,761,315.00 -1,102,761,315.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 2,481,212,959.00 8,361,297,042.20 407,956,659.53 2,515,995,743.61 259,805,791.00 14,026,268,195.34 1,078,451,644.00 1,577,223,125.99 298,092,208.25 1,555,540,972.46 195,700,498.75 4,705,008,449.45
法定代表人：王功伟 总经理：刘世春 财务总监：李敦嘉 财务部经理：杨福云
金融街控股股份有限公司
财务报表附注
2008年1-6月
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、 公司基本情况
金融街控股股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名重庆华亚现代纸业股份有限公司，成立于1996年6月18日。公司第一大股东为北京金融街建设集团，截止2008年6月30日，该公司持有本公司股权为65,869.3847万股，持股比例为26.55%。
2008年1月，公司公开增发30,000万股人民币普通股股票，募集资金总额为828,300万元（含发行费用）。2008年2月，公司进行了企业法人营业执照工商变更，变更后的注册资本为1,378,451,644.00元。
2008年4月22日，公司2007年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司现有总股本1,378,451,644 股为基数，向全体股东每10 股以资本公积金转增8 股。上述方案实施后，公司股本增至 2,481,212,959股。截至2008年6月，公司企业法人营业执照工商变更手续尚在办理中。
公司注册住所为北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层。法定代表人为王功伟，经营范围为房地产开发，销售商品房；物业管理；新技术及产品项目投资；技术开发；技术服务；技术咨询；停车服务；出租办公用房、商业用房；健身服务；劳务服务；打字；复印；会议服务；技术培训；承办展览展示；饭店管理；餐饮管理；企业形象策划；组织文化交流活动；销售百货、工艺美术品、建筑材料、机械电气设备安装；货物进出口、技术进出口、代理进出口；以下项目仅限分公司经营；住宿、游泳池、网球场、中西餐、冷、热饮、糕点、美容美发、洗浴、零售烟卷、图书期刊。
本公司财务报表于2008年8月16日已经公司董事会批准报出。
二、 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、 财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则-基本准则》（财政部令第33号）及《财政部关于印发<企业会计准则第1号-存货>等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）和2006年10月30日颁布的《财政部关于印发<企业会计准则-应用指南>的通知》（财会[2006]18号）（以下简称"新会计准则"）和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》等有关规定，并基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。
四、 公司采用的主要会计政策、会计估计和前期差错
1、会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。会计年度为公历1月1日起至12月31日止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础及会计计量属性
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
4、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务
对发生的外币经济业务，采用业务发生日中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，将按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇兑损益计入当期财务费用。
6、金融资产、金融负债
（1）金融工具的确认依据
金融工具的确认依据为：当成为金融工具合同的一方时，公司确认与之相关的金融资产或金融负债。
（2）金融资产和金融负债的分类
按照投资目的和经济实质本公司将拥有的金融资产划分为四类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；②持有至到期投资；③贷款和应收款项；④可供出售金融资产。
按照经济实质将承担的金融负债再划分为两类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；②其他金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量
本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外：
A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
a.《企业会计准则第13号-或有事项》确定的金额；
b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
（4）主要的金融资产公允价值和主要的金融负债公允价值的确定方法
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定：
A.在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价；
B.金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
②金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。
（5）金融资产转移的确认和计量
金融资产转移是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方。转移金融资产分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产转移包括两种情况：将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方或将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务。
已将整体或部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该整体或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为当期损益，同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入当期损益；公司保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时，继续确认该整体或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。
对于既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但保留了对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债；放弃了对该金融资产控制的按终止确认的原则处理。
（6）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产减值的客观证据主要包括：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D.债务人持续经营出现不确定性而很可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，本公司持有的金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
H.虽然无法辨认金融资产组合中的某项资产的现金流量是否已经减少，但本公司根据其公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
A.持有至到期投资
对单项以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率）,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资汇同单独测试未发生减值的持有至到期投资按照具有类似信用风险特征的组合进行减值测试，经测试发生减值的，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
B.应收款项
应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四、7。
C.可供出售金融资产
可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
D.其他
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
7、应收款项
（1）坏账准备的确认标准
本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备。
①债务人发生严重的财务困难；
②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；
③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
④其他表明应收款项发生减值的客观依据 。
（2）坏账的核算方法
本公司发生的坏账采用备抵法核算。
（3）坏账准备的计提方法
资产负债表日，公司将单项金额超过500万元的应收款项单独进行减值测试，对存在上述客观依据表明存在减值损失的应收款项，将其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失，计入当期损益；将单项金额非重大的应收款项和经单独测试后未减值的应收款项一起，采用账龄分析法计提坏账准备，计提的比例列示如下：
账龄 计提比例
0至3个月 0%
3至6个月 3%
6个月至1年 6%
1至2年 15%
2至3年 30%
3年以上 50%
8、存货
（1）存货分类
本公司存货主要包括开发成本、出租开发产品、开发产品、周转房、库存商品、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货的盘存制度为永续盘存制。各类存货按实际成本计价，低值易耗品领用按一次摊销法摊销。
公司受托开发成本项目包括前期费用、拆迁费用、市政及公建配套费用等。费用的归集分摊方法如下：
a土地开发前期费用包括在地产开发前发生的费用，一般按地块归集，两个以上地块共同发生的费用根据各地块建筑面积分摊。
b拆迁费用：红线内拆迁费用直接计入该地块成本；红线外拆迁费用，属区间市政道路的，原则上由道路两侧的地块各分担一半；市政及公建配套设施用地、主干道及其他地带的拆迁费用，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。
c市政及公建配套费用包括配套站点建造成本、市政管线的建造成本、其他成本（包括区域内非营业性文教、卫生、行政管理设施）等。上述建造成本在工程竣工验收后，只在已开发地块中分摊（但以各地块的预计总成本为分摊上限），其中已竣工项目优先分摊。
区域内非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施，无偿交付管理部门使用，其所需建设费用，计入开发成本。
出租开发产品在预计可使用年限内按年限平均法摊销,预计可使用年限超过45年的，按45年摊销。
期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。可变现净值是指单个开发成本、开发产品资产负债表日的预计售价减进一步开发的成本、变现手续费、中介代理和销售所必需的预计税金、费用后的净值。
9、长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资，或者对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
（1）共同控制、重大影响的确定依据
①共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。
②重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
B.参与被投资单位的政策制定过程；
C.与被投资单位之间发生重要交易；
D.向被投资单位派出管理人员；
E.向被投资单位提供关键技术资料。
（2）长期股权投资的初始计量
本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。
（3）长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法
①本公司采用成本法核算的长期股权投资包括：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
②本公司采用权益法核算的长期股权投资包括对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，考虑与被投资单位之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分等因素，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益：
A.本公司无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
10、投资性房地产核算方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（1）投资性房地产的确认
投资性房地产同时满足下列条件，才能确认：
①与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；
②该投资性房地产的成本能够可靠计量。
（2）投资性房地产初始计量
①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。
④与投资性房地产有关的后续支出,满足投资性房地产确认条件的,计入投资性房地产成本;不满足确认条件的,在发生时计入当期损益。
（3）投资性房地产的后续计量
本公司在资产负债表日采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量。
在公允价值模式下，本公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，应当以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）投资性房地产的转换
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，应当以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
11、固定资产
（1）固定资产的确认标准
本公司固定资产指为提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
①外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
③投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
⑤非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第20号-企业合并》、《企业会计准则第21号-租赁》的有关规定确定。
（3）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋及建筑物、运输工具 、运营设备、办公设备、其它设备。
（4）固定资产折旧
①折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定：固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下：
资产类别 折旧年限 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 45 3% 2.16%
办公设备 6 3% 16.17%
运营设备 6 3% 16.17%
运输工具 6 3% 16.17%
其他 2 3% 48.50%
已计提减值准备的固定资产的折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
②固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
（5）固定资产后续支出的处理
固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在"固定资产"内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
12、在建工程
(1)在建工程的计价方法
自营工程，按照直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费等计价。
出包工程，按照应当支付的工程价款以及所分摊的工程管理费等计价。
（2）在建工程结转为固定资产的时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。
13、无形资产
（1）无形资产的确认标准
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产：
①与该资产有关的经济利益很可能流入企业;
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定：
①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号-借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
②投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
③自行开发的无形资产
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。
④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号-债务重组》、《企业会计准则第16号-政府补助》、《企业会计准则第20号-企业合并》的有关规定确定。
（3）无形资产的后续计量
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。
本公司无形资产自取得当月起按摊销年限分期平均摊销，计入当期损益。摊销年限按以下原则确定：
①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定的受益年限；
②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定有效年限；
③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；
④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
14、商誉
商誉是在非同一控制下的企业合并中,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，期末进行减值测试。
15、长期待摊费用核算方法
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
16、资产减值
（1）所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、商誉等。
（2）可能发生减值资产的认定
本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（3）资产可收回金额的计量
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
（4）资产减值损失的确定
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
（5）资产组的认定及减值处理
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。本公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，公司在认定资产组时，还考虑了公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产持续使用或处置的决策方式等。
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产账面价值的抵减，作为各单项资产的减值损失处理，计入当期损益。抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零。因此而导致的未能分摊的减值损失金额，按照相关资产组或者资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。
（6）商誉减值
本公司合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。商誉需要结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。本公司进行资产减值测试，对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。
17、借款费用
（1）公司借款用于开发房地产或购建固定资产发生的借款费用，在满足下列条件时，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为生产或购建相关资产支付的现金、非现金支出等；
B、借款费用已经发生
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的生产或购建活动已经开始。
（2）公司开发房地产或购建固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款利息资本化期间，专项借款利息资本化金额按照专项借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；一般借款用于开发房地产或购建固定资产，该资产累计支出超过专门借款部分加权平均利息予以资本化；专项借款及一般借款用于区域性房地产项目建设的，当区域性房地产项目存在部分项目完工达到预定可使用状态时，按照未完工项目累计支出乘以借款加权平均利率的金额予以资本化。
（4）借款利息资本化期间，每一会计期间利息资本化金额，不超过当期借款实际发生的利息金额。
（5）其他借款费用均于发生当期确认为当期费用。
18、股份支付
（1）以权益结算的股份支付
①以权益结算的股份支付换取职工提供服务或其他方提供类似服务的,以授予职工和其他方权益工具的公允价值计量。
②授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付,在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
③公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
④在行权日,公司根据实际行权的权益工具数量,计算确定应转入实收资本或股本的金额,将其转入实收资本或股本。
（2）以现金结算的股份支付
①以现金结算的股份支付,以承担负债的公允价值计量。
②授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。
③完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和负债。
④后续计量
A.在资产负债表日,后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,需要进行调整;在可行权日,调整至实际可行权水平。
B.公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量、其变动计入当期损益。
19、预计负债
（1）预计负债的确认原则
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：
①该义务是本公司承担的现时义务;
②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定：
①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;
②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
20、收入
（1）商品销售
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入能够可靠计量，销售款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。商品房销售收入实现的具体条件：工程已经竣工并通过有关部门验收；实际销售面积符合合同规定，在合理的期限内已向购买方发出书面交房通知；履行了合同规定的义务，且价款取得或确信可以取得；成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务
对提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认劳务收入，即在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生和将要发生的劳务成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）土地开发
本公司土地开发按照完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。确定完工进度的方法：根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
（4）让渡资产使用权
他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和实际利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：
①与交易相关的经济利益能够流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
21、政府补助
（1）政府补助的确认条件
政府补助在同时满足下列条件的，才能予以确认：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1元）计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别情况处理：用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
③已确认的政府补助需要返还的，分别情况处理：存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、所得税
本公司所得税采用资产负债表债务法。
（1）公司取得资产、负债时，确定计税基础，公司资产、负债账面价值与计税基础存在差异的，应确认递延所得税资产或递延所得税负债，其中递延所得税资产应以用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限进行确认。
（2）资产负债表日，对递延所得税资产或递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（3）递延所得税资产的减值
①在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。
②在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。
23、主要会计政策、会计估计变更的说明
（1）主要会计政策变更的说明
2008年3月，公司四届三十七次董事会决议，为更加真实、客观的反映公司价值，从2008年1月1日起，公司对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值计量。公司对2008年1月1日财务报表追溯调整，公司投资性房地产公允价值高于账面价值1,757,254,781.71元，增加投资性房地产1,757,254,781.71元，增加递延所得税负债439,313,695.43元；增加留存收益1,272,458,203.67元，其中增加未分配利润1,223,859,164.92元，增加盈余公积48,599,038.75元；增加资本公积45,482,882.61元。该项会计政策变更，使公司2008年1-6月利润总额减少1,109,654.76元。
（2）会计估计变更的说明
无。
24、前期差错
无。
五、 税项
1．营业税：房地产开发业务按应税营业额的5%计缴；以预收款方式收取价款时，以预收账款额作为应税营业额计缴税金；受托开发业务，按应税营业额的3%计缴。
2．城市维护建设税：按应纳流转税额的5%、7%计缴。
3．教育费附加：按应纳流转税额的3%计缴。
4．所得税：按应纳税所得额的25%计缴。
5．土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。
6. 其他税项：按国家有关的具体规定计缴。
六、 合并财务报表
（1）合并范围
①确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上（不含50%）,或虽不足50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
②2008年6月末的重要子公司情况及合并范围的确定
公司名称 注册地 注册资本(万元) 经营范围
一、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
北京盟科置业有限公司 北京顺义后沙峪镇西白辛庄榆阳路5号 2800 房地产开发、技术开发、 房地产经纪等
金融街(南昌)世纪中心建设开发有限公司 南昌市红谷滩新区行政一路市委大楼北八楼 50000 房地产开发、室内外装修等
二、通过其他方式取得的子公司
金融街（北京）置业有限公司 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层 45000 房地产开发、货物进出口、技术进出口、代理进出口
金融街（天津）置业有限公司 天津市和平区烟台道62号427室 95000 房地产投资、经济服务、物业管理等
金融街津门（天津）置业有限公司 和平区四平东道79号311 59500 房地产开发、销售商品房、物业管理
金融街津塔（天津）置业有限公司 和平区四平东道79号310 105000 房地产开发、销售商品房、物业管理
金融街重庆置业有限公司 重庆市江北区观音桥嘉年华大厦8楼 10000 房地产开发、销售商品房、物业管理、新产品项目开发及技术服务、房屋租赁
金融街惠州置业有限公司 广东省惠东县巽竂湾度假村 43000 旅游项目开发.房地产开发与销售、国内商业贸易
金融街南昌置业有限公司 南昌市红谷滩新区行政一路市委大楼北八楼 19000 房地产开发、物业管理、商品房销售
北京金融街里兹置业有限公司 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座4层402室 26582.86 房地产开发、货物进出口、技术进出口、代理进出口、住宿、中西餐、酒等
北京金融街购物中心有限公司 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座4层401室 43771.43 房地产开发、货物进出口、技术进出口、代理进出口、销售日用百货、物业管理等
惠州喜来登酒店公司 惠州惠东县巽寮湾度假村 750 房地产开发、物业管理等
北京金融街房地产顾问有限公司 北京西城金融大街33号B座1101 500 房地产信息咨询、投资咨询、策划、经纪业务等
重庆蓝鲸物业管理有限公司 重庆市江北区建新东路8号建东大厦17-5 300 物业管理、企业管理咨询服务、房地产营销策划、家政服务等
金融街南昌房地产经纪有限公司 南昌市红谷滩新区绿茵路669号816室 20 房地产开发、物业管理、商品房销售等
惠州金海湾体育文化发展有限公司 广东省惠东县巽寮镇红螺湾至沙哨所山一带 3000 室外体育设施场地租赁、室外体育健身、房地产开发、物业管理
续表
公司名称 本公司实际投资金额（万元） 实质上构成对子公司的净投资的余额(万元) 持股比例 是否合并 备注
一、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
北京盟科置业有限公司 28,000,000.00 100.00% 是
金融街(南昌)世纪中心建设开发有限公司 467,824,900.00 85.00% 是
二、通过其他方式取得的子公司
金融街（北京）置业有限公司 450,000,000.00 100.00% 是
金融街（天津）置业有限公司 950,000,000.00 100.00% 是
金融街津门（天津）置业有限公司 594,750,000.00 100.00% 是
金融街津塔（天津）置业有限公司 99,750,000.00 100.00% 是
金融街重庆置业有限公司 104,035,699.35 100.00% 是
金融街惠州置业有限公司 302,916,611.90 70.41% 是
金融街南昌置业有限公司 128,284,453.41 67.36% 是
北京金融街里兹置业有限公司 270,288,397.00 100.00% 是
北京金融街购物中心有限公司 437,686,748.39 100.00% 是
惠州喜来登酒店公司 7,500,000.00 100.00% 是
北京金融街房地产顾问有限公司 4,000,000.00 80.00% 是
重庆蓝鲸物业管理有限公司 3,000,000.00 100.00% 是
金融街南昌房地产经纪有限公司 827,851.89 100.00% 是
惠州金海湾体育文化发展有限公司 30,000,000.00 100.00% 是
③合并范围的变更情况
本期新增1家三级子公司：
2008年3月，公司控股子公司金融街惠州置业有限公司以现金投资3,000万元成立惠州金海湾体育文化发展有限公司，持股比例100％。该公司已完成工商登记手续，注册资本3,000万元。
（2）少数股东权益
各子公司少数股东权益
公司名称 期末数 期初数
金融街南昌置业有限公司 61,507,619.37 64,151,695.13
金融街惠州置业有限公司 114,488,947.30 121,107,746.98
金融街(南昌)世纪中心建设开发有限公司 82,597,976.94 8,342,242.11
北京金融街房地产顾问有限公司 1,211,247.39
合 计 259,805,791.00 193,601,684.22
七、 合并财务报表主要项目注释
以下注释项目（含母公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，期初指2008年1月1日，期末指2008年6月30日。上期指2007年1-6月，本期指2008年1-6月。
1. 货币资金
项 目 期 末 数 期 初 数
现 金 289,195.73 279,086.87
银行存款 8,882,370,049.68 2,281,022,705.68
其他货币资金 3,383,614.27 1,526,467.91
合 计 8,886,042,859.68 2,282,828,260.46
注：货币资金期末数较期初增长289.26%，主要是2008年1月公司公开增发募集资金82亿元所致。
2. 交易性金融资产
项目 期末公允价值 期初公允价值
货币市场基金 1,000,855,467.42
合 计 1,000,855,467.42
注:2008年6月,公司利用闲置资金10亿元申购工银货币市场基金，2008年6月30日，该项投资公允价值变动收益855,467.42元。
3. 应收账款
（1）按类别列示应收账款明细情况
项 目 期 末 数
余 额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 358,842,885.95 87.84 41,039,066.07 317,803,819.88
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 49,697,915.90 12.16 7,610,896.57 42,087,019.33
合 计 408,540,801.85 100.00 48,649,962.64 359,890,839.21
项 目 期 初 数
余 额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 477,416,494.60 90.68 49,535,752.89 427,880,741.71
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 49,053,896.90 9.32 5,422,113.34 43,631,783.56
合 计 526,470,391.50 100.00 54,957,866.23 471,512,525.27
（2）按账龄列示应收账款明细情况
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备计提比例 坏账准备
0-3个月 91,330,029.83 22.36 130,245,570.79 24.74
3-6个月 9,600,658.85 2.35 3.00 288,019.77 1,356,971.15 0.26 3.00 40,709.13
6个月-1年 89,393,568.78 21.88 6.00 5,363,614.13 119,384,228.40 22.68 6.00 7,163,053.70
1至2年 155,244,230.53 38.00 15.00 23,286,634.58 238,742,553.03 45.35 15.00 35,811,382.95
2至3年 58,872,313.86 14.41 30.00 17,661,694.16 32,139,068.13 6.10 30.00 9,641,720.45
3年以上 4,100,000.00 1.00 50.00 2,050,000.00 4,602,000.00 0.87 50.00 2,301,000.00
合计 408,540,801.85 100.00 48,649,962.64 526,470,391.50 100.00 54,957,866.23
注：本期末应收账款减少主要是收回前期销售的F2等项目款所致。
（3）应收账款期末欠款前五名明细情况
债务人名称 金额 占应收账款总额比例% 账龄
北京世宸房地产开发有限公司 108,000,000.00 26.44 1-2年
中国邮政储蓄银行有限责任公司 64,982,525.42 15.91 6个月-1年
西城区机关事务服务中心 60,836,200.00 14.89 0-3个月
中国银行业监督管理委员会 43,200,000.00 10.57 3年以内
北京大唐发电股份有限公司 34,282,186.00 8.39 1-2年
合计 311,300,911.42 76.20
（4）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
4. 预付款项
（1）预付款项明细情况
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 551,874,142.10 99.64 16,226,971.16 100
1至2年 2,000,000.00 0.36
2至3年
3年以上
合 计 553,874,142.10 100 16,226,971.16 100
注：本项目期末比期初增加主要是公司预付津塔项目钢材等工程款所致。
（2）预付账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
（3）金额较大的预付款项明细情况
债务人名称 金额 性质或内容
武汉市金石物资有限责任公司 225,133,150.52 津塔项目钢材预付款
北京舞钢京办板材销售有限公司 134,502,846.01 津塔项目钢材预付款
中建一局建设发展公司 109,516,183.00 津塔项目预付工程款
北京江河幕墙股份有限公司 33,618,350.00 津塔项目幕墙预付款
南昌市财政局(契税) 9,117,576.00 契税发票未到
合计 511,888,105.53
5. 其他应收款
（1）按类别列示其他应收款明细情况
项 目 期 末 数
余 额 比例% 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 603,901,061.73 93.62 2,153,077.85 601,747,983.88
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 41,135,372.71 6.38 9,035,517.53 32,099,855.18
合 计 645,036,434.44 100.00 11,188,595.38 633,847,839.06
项 目 期 初 数
余 额 比例% 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 7,751,532.55 16.25 1,055,576.95 6,695,955.60
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 39,954,549.97 83.75 8,153,485.87 31,801,064.10
合 计 47,706,082.52 100.00 9,209,062.82 38,497,019.70
（2）按账龄列示其他应收款明细情况
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备
0-3个月 613,080,120.91 95.05 21,151,577.77 44.34
3-6个月 5,439,508.69 0.84 3.00 163,185.26 2,186,039.19 4.58 3.00 65,581.18
6个月-1年 2,183,368.17 0.34 6.00 131,002.09 3,658,414.44 7.67 6.00 219,504.87
1至2年 4,699,868.47 0.73 15.00 704,980.27 9,892,857.27 20.74 15.00 1,483,928.59
2至3年 10,047,086.36 1.56 30.00 3,014,125.91 1,753,048.39 3.67 30.00 525,914.52
3年以上 9,586,481.84 1.49 50.00 7,175,301.85 9,064,145.46 19.00 50.00 6,914,133.66
合 计 645,036,434.44 100.00 11,188,595.38 47,706,082.52 100.00 9,209,062.82
注：本项目期末比期初增加主要是本期对通州商务园往来款50,000万元。
（3）其他应收款期末欠款前五名明细情况
债务人名称 金额 占其他应收款总额的比例% 账龄
北京通州商务园开发建设有限公司 500,000,000.00 77.52 0-3个月
北京市商业银行股份有限公司 8,053,172.55 1.25 3年以内
北京银行总行营业部 3,786,820.32 0.59 3-6个月
中国建筑二局三公司 3,586,325.07 0.56 3年以上
北京市西城区教育委员会 2,600,000.00 0.40 3年以上
合计 518,026,317.94 80.31
（4）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
6. 存货
（1）存货明细情况
项 目 期末数
余 额 存货跌价准备 净 额
开发成本 7,654,437,245.98 7,654,437,245.98
开发产品 193,709,450.99 193,709,450.99
出租开发产品 343,141,228.42 343,141,228.42
周转材料 676,268.45 676,268.45
周转房 12,632,274.90 12,632,274.90
库存商品 32,131.97 32,131.97
酒店物资 3,161,426.95 3,161,426.95
物资采购
合 计 8,207,790,027.66 8,207,790,027.66
项 目 期初数
余 额 存货跌价准备 净 额
开发成本 5,468,816,230.51 5,468,816,230.51
开发产品 553,684,868.39 553,684,868.39
出租开发产品 355,122,515.75 355,122,515.75
周转材料 366,955.79 366,955.79
周转房 12,711,287.97 12,711,287.97
库存商品 31,332.46 31,332.46
酒店物资 2,109,111.56 2,109,111.56
物资采购 35,706.18 35,706.18
合 计 6,392,878,008.61 6,392,878,008.61
（2）开发成本明细情况
项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初账面余额 期末账面余额
光电设备厂地块 未开工 97,232,537.80 97,273,173.16
E2 未开工 127,963,903.25 131,312,681.11
E6 未开工 139,273,254.20 144,380,704.42
E6-A 未开工 80,507,043.01 82,868,937.43
E1 未开工 16,364,500.00 16,364,500.00
F3 2007年6月 2008年12月 9.3亿 449,968,643.72 638,433,012.76
大屯项目 2008年9月 2010年6月 11.1亿 294,761,800.00 933,996,107.69
A5项目 2007年5月 2008年12月 12.83亿 867,415,479.67 1,057,372,033.68
德胜H项目 2007年9月 2009年6月 7亿 350,245,310.93 454,273,097.66
后沙峪项目 未开工 376,144,735.21 379,644,735.21
津门项目 2007年10月 2010年5月 17.73亿 448,738,320.98 742,212,275.13
津塔项目 2007年3月 2010年12月 33.62亿 612,691,005.96 721,052,428.67
南昌紫金园一期项目 2006年5月 2007年12月--2008年8月 2.4亿 3,245,629.01
南昌紫金园二期项目 2007年4月 2008年11月 2.21亿 91,532,325.90 134,047,158.87
南昌紫金园三期项目 2009年8月 2012年 5.21亿 60,826,586.79 62,814,608.99
南昌金融大街项目 2008年10月 2012年8月 22亿 31,640.40 230,268,438.34
南昌紫金园四期项目 2008年10月 2011年2月 6亿 233,219,672.39 236,671,692.39
重庆大学城项目 2008年5月 2011年9月 4.98亿 94,334,975.15 131,996,006.76
重庆马房湾项目 2008年5月 2010年3月 7.26亿 249,563,230.32 265,565,327.88
重庆江北城项目 2008年5月 2011年5月 15.96亿 326,826,588.00 337,422,300.00
惠州巽寮湾海滨旅游度假区 2007年 551,174,676.83 853,222,396.82
合计 5,468,816,230.51 7,654,437,245.98
（3）开发产品明细情况
项目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
B5富凯大厦 16,043,721.55 16,043,721.55
B7-ACD 257,033,262.78 257,033,262.78 0.00
F4-D(北） 8,827,885.23 8,827,885.23
G2-6/7 18,215,435.85 18,215,435.85
金阳大厦 3,373,654.42 3,373,654.42
紫金园 114,510,457.36 1,731,989.00 112,778,468.36
嘉年华项目 135,680,451.20 101,210,165.62 34,470,285.58
合计 553,684,868.39 359,975,417.40 193,709,450.99
注：该项目期末比期初减少是房产项目销售结转营业成本所致。
（4）出租开发产品明细情况
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
B1地下 60,387,061.81 1,003,031.90 59,384,029.91
B5富凯大厦地上 26,155,054.35 315,891.28 25,839,163.07
B5富凯大厦地下 18,954,860.19 615,153.76 18,339,706.43
B7-ACD 21,061,245.17 21,061,245.17
C6通泰大厦 16,006,634.37 208,301.70 15,798,332.67
C7国企大厦 3,942,864.38 53,254.58 3,889,609.80
G1金阳大厦 79,726,099.42 17,441,250.00 945,368.76 96,221,980.66
G2-6/7 239,863.47 2,872.62 236,990.85
金融大厦 113,422,379.58 1,334,380.94 112,087,998.64
紫金园 3,298,137.55 3,298,137.55
嘉年华项目 11,928,315.46 3,116,162.39 6,999,199.01 8,045,278.84
合计 355,122,515.75 20,557,412.39 32,538,699.72 343,141,228.42
（5）截至2008年6月30日，本公司存货无成本高于可变现净值的情况。
7. 其他流动资产
项目 期末账面余额 年初账面余额
预缴预收账款营业税 87,841,620.12 43,151,311.53
预缴预收账款城建税 6,146,190.14 3,017,868.54
预缴预收账款教育费附加 2,637,892.78 1,297,183.53
预缴企业所得税 78,175,154.48
其他 194,894.05 910,016.54
合计 174,995,751.57 48,376,380.14
注：本项目期末比期初增加主要是按预收房款提取营业税金及附加和预缴企业所得税所致。
8. 可供出售金融资产
项 目 期 末 数 期 初 数
余额 减值准备 净额 余额 减值准备 净额
招商银行限售流通股 310,463,459.38 310,463,459.38 525,254,593.32 525,254,593.32
合 计 310,463,459.38 310,463,459.38 525,254,593.32 525,254,593.32
注：公司持有招商银行股份有限公司股票数量13,256,339股，持股比例0.09%，投资成本21,389,613.82元。公司持有的该股票已于2008年2月27日上市流通。
9. 长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资
对合营企业投资 200,000,000.00 1,885,844.92 198,114,155.08
对联营企业投资
其他 111,431,303.70 111,431,303.70
减：长期股权投资减值准备
合 计 311,431,303.70 1,885,844.92 309,545,458.78
（2）对合营企业投资、联营企业投资的明细情况
被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 注册地 业务性质
合营企业
北京石开房地产开发有限公司 200,000,000.00 1,885,844.92 198,114,155.08 北京市 房地产开发
合 计 200,000,000.00 1,885,844.92 198,114,155.08
（续）
被投资单位名称 本公司持股比例 本公司在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
合营企业
北京石开房地产开发有限公司 50% 50% 398,786,639.54 1,000,000.00 -3,771,689.84
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期追加投资额（减本期股权出让额） 被投资单位权益增减数 分得现金红利 期末数
北京石开房地产开发有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 -1,885,844.92 198,114,155.08
合 计 200,000,000.00 200,000,000.00 -1,885,844.92 198,114,155.08
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
招商证券股份有限公司 1,411,303.70 1,411,303.70 1,411,303.70
北京通州商务园开发建设有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
北京产权交易所有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
北京融路通咨询服务有限公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00
北京德胜投资有限责任公司
合 计 111,431,303.70 111,431,303.70 111,431,303.70
（5）截至2008年6月30日，本公司长期股权投资无账面价值高于可收回金额的情况。
10. 投资性房地产
（1）投资性房地产明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
采用成本模式进行后续计量的投资性房地产
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 3,269,215,180.16 140,845,434.39 3,128,369,745.77
减:投资性房地产减值准备
合计 3,269,215,180.16 140,845,434.39 3,128,369,745.77
（2）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
F7/9购物中心 2,596,228,122.93 2,596,228,122.93
F124金树街底商 409,348,616.42 409,348,616.42
C3四合院 122,793,006.42 122,793,006.42
重庆嘉年华 140,845,434.39 140,845,434.39
合 计 3,269,215,180.16 140,845,434.39 3,128,369,745.77
注1：从2008年1月1日起，公司对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值计量。公司对2008年1月1日财务报表追溯调整，增加2008年1月1日投资性房地产175,725.48万元。
注2：本项目期末比期初减少是重庆嘉年华项目1-7层本期销售，结转成本所致。
11. 固定资产
（1）固定资产明细情况
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价
房屋及建筑物 1,240,041,817.87 1,160,389.26 1,238,881,428.61
运输工具 17,855,201.39 1,380,258.00 13,650.00 19,221,809.39
办公设备 21,612,939.48 2,600,655.81 531,331.30 23,682,263.99
运营设备 60,124,385.63 3,311,434.01 63,435,819.64
其他 10,423,824.35 6,360.00 10,430,184.35
合计 1,350,058,168.72 7,298,707.82 1,705,370.56 1,355,651,505.98
累计折旧
房屋及建筑物 20,128,566.76 13,366,823.47 33,495,390.23
运输工具 7,131,183.85 1,396,469.72 7,638.75 8,520,014.82
办公设备 5,342,921.30 1,801,769.54 368,685.94 6,776,004.90
运营设备 6,572,352.33 5,023,324.19 11,595,676.52
其他 4,278,035.53 2,528,499.07 6,806,534.60
合计 43,453,059.77 24,116,885.99 376,324.69 67,193,621.07
固定资产减值准备
房屋及建筑物
运输工具
办公设备
运营设备
其他
合计
固定资产账面价值
房屋及建筑物 1,219,913,251.11 1,205,386,038.38
运输工具 10,724,017.54 10,701,794.57
办公设备 16,270,018.18 16,906,259.09
运营设备 53,552,033.30 51,840,143.12
其他 6,145,788.82 3,623,649.75
合计 1,306,605,108.95 1,288,457,884.91
（2）截至2008年6月30日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。
12. 在建工程
（1）在建工程明细情况
工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
转入固定资产 转入投资性房地产 转入其他非流动资产
F7/9 4,609,160.19 1,609,940.36 6,219,100.55
合计 4,609,160.19 1,609,940.36 6,219,100.55
（2）截至2008年6月30日，本公司在建工程无账面价值高于可收回金额的情况。
13. 无形资产
（1）无形资产明细情况
项目 初始成本 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
土地使用权 584,223,947.54 576,779,926.50 6,826,187.32 569,953,739.18
办公软件 5,470,945.94 4,833,945.71 452,320.56 4,381,625.15
合计 589,694,893.48 581,613,872.21 7,278,507.88 574,335,364.33
（2）土地使用权明细情况
项目 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
本期摊销 其他减少
富凯B座五层 受让 9,536,142.33 8,639,038.42 105,957.18 8,533,081.24
F124公寓 受让 187,522,330.48 185,163,786.18 1,415,126.58 183,748,659.60
F124底商未出租部分 受让 5,101,976.69 4,984,444.28 70,519.42 4,913,924.86
F79项目 受让 124,016,839.76 122,868,535.60 1,722,456.24 121,146,079.36
F9酒店部分 受让 258,046,658.28 255,124,122.02 3,512,127.90 251,611,994.12
合 计 584,223,947.54 576,779,926.50 6,826,187.32 569,953,739.18
（3）截至2008年6月30日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。
14. 商誉
项 目 期 末 数 期 初 数
余额 减值准备 净额 余额 减值准备 净额
金融街(南昌)世纪中心建设开发有限公司 468,380.93 468,380.93 468,380.93 468,380.93
合 计 468,380.93 468,380.93 468,380.93 468,380.93
（续）
被合并单位名称 合并成本 被购买方可辨认净资产公允价值 投资比例 投资占被购买方可辨认净资产公允价值份额 商誉
金融街(南昌)世纪中心建设开发有限公司 47,924,900.00 55,831,198.91 85% 47,456,519.07 468,380.93
注：截至2008年6月30日，本公司商誉无账面价值高于可收回金额的情况。
15. 长期待摊费用
项 目 期末数 期初数
天津公司装修费 704,778.44 992,909.90
惠州项目推广广告费 1,095,150.00 2,190,300.00
合 计 1,799,928.44 3,183,209.90
16. 递延所得税资产
（1）递延所得税资产明细情况
项 目 期末数 期初数
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 17,563,312.29 18,820,789.01
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税资产 9,949,583.44 14,524,958.09
累积可弥补亏损 23,085,794.62 12,002,023.19
合 计 50,598,690.35 45,347,770.29
（2）暂时性差异明细情况
项 目 期末数 期初数
应收款项 53,496,479.18 58,385,977.84
应付职工薪酬 13,139,240.45 31,440,739.00
累计可弥补亏损 92,343,178.49 48,008,092.76
应付账款 6,897,851.44 6,897,851.44
固定资产折旧 4,976.12 4,976.12
预收账款 19,761,241.92 19,761,241.92
可在以后年度税前抵扣的费用 16,751,793.83 16,892,202.08
合 计 202,394,761.43 181,391,081.16
17. 其他非流动资产
项 目 内 容 期末数 期初数
B5地下人防车库 人防车库 31,804,509.85 32,190,019.11
B7地下人防车库 人防车库 31,917,279.28 32,846,908.78
B1地下人防车库 人防车库 26,386,672.81 26,697,104.25
F2地下人防车库 人防车库 75,920,602.06 77,639,101.62
F79地下人防车库 人防车库 154,502,877.66 156,248,672.88
合 计 320,531,941.66 325,621,806.64
18. 资产减值准备明细表
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
计提数 其他 转回数 转销数
一、坏账准备合计 64,166,929.05 -4,328,371.03 59,838,558.02
其中：应收账款 54,957,866.23 -6,307,903.59 48,649,962.64
其他应收款 9,209,062.82 1,979,532.56 11,188,595.38
合计 64,166,929.05 -4,328,371.03 59,838,558.02
19. 短期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 700,000,000.00 733,000,000.00
保证借款 750,000,000.00 510,000,000.00
合 计 1,450,000,000.00 1,243,000,000.00
注1：期末短期抵押借款：期末短期抵押借款中向中信银行西单支行借入2.50亿元，抵押物为公司留存的金融街F4公寓；向交通银行天坛支行借入4.50亿元，抵押物为公司控股子公司金融街（北京）置业有限公司所有的A5项目土地及在建工程。
注2：期末短期保证借款：期末短期保证借款中向光大金融街支行借款6亿元；向浦发银行借款1.5亿元全部由北京华融综合投资公司提供保证担保。
20. 应付账款
（1）应付账款明细情况
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 448,640,826.94 46.93 806,264,299.44 62.04
1至2年 342,904,636.00 35.87 317,504,161.49 24.43
2至3年 40,429,863.69 4.23 40,416,056.70 3.11
3年以上 124,039,103.08 12.97 135,317,738.69 10.41
合 计 956,014,429.71 100.00 1,299,502,256.32 100.00
（2）应付账款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的大额应付账款
债权人名称 金额 未偿还的原因
中国建筑第二工程局北京西城分部 177,400,983.24 F7/9工程款
中国冶金建设集团公司 65,692,629.73 F1项目工程款
中国建筑二局第三建筑公司(A3南) 44,700,168.00 A3南工程款
中建八局 42,221,719.72 F2项目工程款
合 计 330,015,500.69
21. 预收款项
（1）预收款项明细情况
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例% 金 额 比例%
1年以内 1,961,847,228.26 97.33 866,959,061.45 93.71
1至2年 53,895,841.78 2.67 58,179,508.83 6.29
2至3年
3年以上
合 计 2,015,743,070.04 100.00 925,138,570.28 100.00
（2）预收款项期末数中无预收持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）账龄超过1年的大额预收款项
债权人名称 金额 未结转的原因
天津萨贝克房地产经营管理有限公司 28,711,222.22 预收车库租金
北京中保信房地产开发有限公司 22,730,294.18 预收车库租金
合 计 51,441,516.40
22. 应付职工薪酬
项 目 期初数 本期增加 本期支付 期末数
工资、奖金及津贴 50,494,993.21 62,484,598.94 96,019,192.85 16,960,399.30
职工福利 3,565,842.72 3,565,842.72
社会保险费 1,189,448.03 11,168,926.17 10,752,420.13 1,605,954.07
住房公积金 17,763.36 3,341,239.10 3,356,228.46 2,774.00
工会经费和教育经费 2,189,647.35 3,610,340.25 898,347.93 4,901,639.67
非货币性福利 593,218.00 1,245,780.67 1,290,521.17 548,477.50
其他
合 计 54,485,069.95 85,416,727.85 115,882,553.26 24,019,244.54
23. 应交税费
项目 期末数 期初数
营业税 7,523,679.04 42,594,604.29
城建税 777,423.30 3,059,090.28
增值税 -358,778.15 1,136,166.29
土地增值税 579,774,331.97 496,718,066.63
企业所得税 20,843,402.85 107,432,654.58
个人所得税 2,610,633.99 2,243,157.44
房产税 -76,793.75 5,199.60
土地使用税 255,306.39 95,970.00
车船使用税 23.33 -
教育费附加 368,487.31 1,311,038.75
印花税 111,438.75 -
合 计 611,829,155.03 654,595,947.86
24. 应付利息
债权人名称 期末数 期初数
短期融资券利息 19,309,315.06
借款利息 1,566,000.00
合 计 1,566,000.00 19,309,315.06
注:本项目期末比期初减少主要是公司短期融资券9亿元已于2008年5月到期，偿还利息所致。
25. 应付股利
投资者名称 期末数 期初数
普通股股利 105,021.24 105,021.24
合计 105,021.24 105,021.24
26. 其他应付款
（1）其他应付款明细情况
账 龄 期末数 期初数
金 额 比例 金 额 比例
1年以内 127,571,831.48 67.19% 145,799,633.20 79.09%
1至2年 44,924,885.50 23.66% 35,187,194.54 19.09%
2至3年 14,256,560.96 7.51% 635,165.98 0.34%
3年以上 3,111,410.51 1.64% 2,722,212.10 1.48%
合 计 189,864,688.45 100.00% 184,344,205.82 100.00%
（2）其他应付款期末数中无应付持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位款项。
（3）应付主要单位列示如下：
单位名称 金 额 账 龄 备 注
重庆富黔房地产开发有限公司 39,037,719.00 1年以内 往来款
红谷滩城投 27,507,733.48 1年以内 往来款
招投标保证金 15,853,954.20 1-2年 保证金
北京华融综合投资管理公司 11,005,479.45 1年以内 担保费
西城区机关事务服务中心 5,063,445.46 1年以内 往来款
合计 98,468,331.59
27. 一年内到期的非流动负债
项 目 期末数 期初数
一年内到期长期借款 1,706,000,000.00 473,400,000.00
合 计 1,706,000,000.00 473,400,000.00
注1：期末一年内到期的长期抵押借款：向北京银行借入的3.5亿元，抵押物为公司F7、F9项目土地使用权及土地附属建筑；向招商银行借入的5亿元，抵押物为公司F9及在建工程；子公司金融街南昌置业有限公司银行借款0.20亿元，抵押物为南昌紫金园项目土地使用权。
注2：期末一年内到期的长期保证借款：向建设银行月坛支行借款3亿元、向光大银行借款3亿元、向广发银行借款2亿元均由北京华融综合投资公司提供保证；子公司金融街南昌置业有限公司借款0.36亿元由本公司提供担保。
28. 其他流动负债
（1）其他流动负债明细情况
项 目 内容 期末数 期初数
短期融资券 短期融资券 900,000,000.00
合 计 900,000,000.00
注：该项目期末较期初减少是公司短期融资券已于2008年5月29日到期，偿还本金所致。
29. 长期借款
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 2,130,000,000.00 2,240,000,000.00
保证借款 2,200,000,000.00 840,000,000.00
合 计 4,330,000,000.00 3,080,000,000.00
注1：期末长期抵押借款：期末长期抵押借款中向北京银行借入的8亿元，抵押物为公司F7 、F9项目土地使用权及土地附属建筑；子公司金融街南昌置业有限公司银行借款0.30亿元，抵押物为南昌紫金园项目土地使用权；子公司惠州置业公司向农业银行惠东县支行借入的2亿元，抵押物为惠州酒店土地并由本公司提供保证担保；子公司金融街津门（天津）置业有限公司向工商银行借款4亿元，抵押物为津门项目土地使用权及在建工程；子公司金融街津塔（天津）置业有限公司向工商银行借款7亿元，抵押物为津塔项目土地使用权及在建工程。
注2：期末长期保证借款：期末长期保证借款中公司向兴业银行借款4亿元，广发银行8亿元，招商银行借款2亿元，均由北京华融综合投资公司提供保证担保；子公司金融街购物中心有限公司借款8亿元由本公司提供保证担保。
30. 递延所得税负债
（1）递延所得税负债明细情况
项 目 期末数 期初数
因资产的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债 496,677,077.45 567,484,747.54
因负债的账面价值与计税基础不同而形成的递延所得税负债
合 计 496,677,077.45 567,484,747.54
（2）暂时性差异明细情况
项 目 期末数 期初数
可供出售金融资产 289,073,845.56 503,864,979.50
投资性房地产 1,688,815,235.32 1,757,254,781.72
资产评估增值 6,681,234.03 6,681,234.03
合 计 1,984,570,314.91 2,267,800,995.25
31. 股本
项目 期初数 本期增减变动(+、-) 期末数
金额 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股 358,697,274.00 33.26% 286,957,819.00 286,957,819.00 645,655,093.00 26.02%
3.其他内资持股 67,810,000.00 6.29% 98,577,000.00 -166,387,000.00 -67,810,000.00
其中：境内法人持股 67,810,000.00 6.29% 98,577,000.00 -166,387,000.00 -67,810,000.00
境内自然人持股
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计 426,507,274.00 39.55% 98,577,000.00 286,957,819.00 -166,387,000.00 219,147,819.00 645,655,093.00 26.02%
二、无限售条件股份
1.人民币普通股 651,944,370.00 60.45% 201,423,000.00 815,803,496.00 166,387,000.00 1,183,613,496.00 1,835,557,866.00 73.98%
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件股份合计 651,944,370.00 60.45% 201,423,000.00 815,803,496.00 166,387,000.00 1,183,613,496.00 1,835,557,866.00 73.98%
三、股份总数 1,078,451,644.00 100.00% 300,000,000.00 1,102,761,315.00 1,402,761,315.00 2,481,212,959.00 100.00%
注1：上述有限售条件股份中有6,781万股上市流通日为2008年1月30日。
注2：2008年1月，公司完成公开增发30,000万股人民币普通股股票，增发完成后，公司股份总数为1,378,451,644.00元。
注3：2008年4月22日，公司2007年度股东大会通过资本公积转增股本的方案：以公司现有总股本1,378,451,644 股为基数，向全体股东每10 股以资本公积金转增8 股。上述方案实施后，公司股本增至 2,481,212,959.00股。
32. 资本公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,301,338,670.28 7,919,469,000.00 1,102,761,315.00 8,118,046,355.28
其他资本公积 449,826,919.98 206,576,233.06 243,250,686.92
合 计 1,751,165,590.26 7,919,469,000.00 1,309,337,548.06 8,361,297,042.20
注1：从2008年1月1日起，公司对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值计量。公司对2008年1月1日财务报表追溯调整，其中重庆嘉年华项目公允价值计量转换日公允价值大于账面价值部分增加资本公积4,548.29万元。
注2：本项目本期增加额主要是公司本期公开增发30,000万股人民币普通股，募集资金净额扣除股本记入资本公积791,946.90万元。
注3：本项目本期减少额主要是重庆嘉年华项目销售，原公允价值大于账面价值记入资本公积4,548.29万元转入当期损益；公司持有的可供出售金融资产-招商银行股票本期公允价值变动减少资本公积16,109.33万元；公司于本期执行2007年股东大会通过的每10股以资本公积转增8股的分配方案，使资本公积减少110,276.13万元。
33. 盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 407,956,659.53 407,956,659.53
合 计 407,956,659.53 407,956,659.53
注1：从2008年1月1日起，公司对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值计量。公司对2008年1月1日财务报表追溯调整，其中增加期初盈余公积4,859.90万元。
34. 未分配利润
项 目 本期数 上期数
上年年末余额 1,567,269,674.63 1,167,961,169.32
加:会计政策变更 1,223,859,164.92
前期差错更正
本期年初余额 2,791,128,839.55 1,167,961,169.32
加:合并净利润 131,428,629.66 656,124,110.59
盈余公积弥补亏损
其他转入
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
对股东的分配 413,535,493.20 269,612,911.00
少数股东损益 -6,973,767.60 -1,068,603.55
本期期末余额 2,515,995,743.61 1,555,540,972.46
注: 1：从2008年1月1日起，公司对投资性房地产后续计量由成本法模式变更为公允价值计量。公司对2008年1月1日财务报表追溯调整，其中增加期初未分配利润122,385.92万元。
35. 营业收入和营业成本
（1）主营业务收入与其他业务收入
项 目 本期数 上期数
主营业务收入 856,256,959.74 2,082,404,860.58
其他业务收入 267,260,702.43 2,044,925.68
营业收入合计 1,123,517,662.17 2,084,449,786.26
主营业务成本 481,948,883.73 1,070,289,693.44
其他业务成本 195,923,412.62 2,444,511.03
营业成本合计 677,872,296.35 1,072,734,204.47
（2）主营业务收入明细
项 目 本期数 上期数
土地开发 1,905,949.47
房产开发 593,775,619.57 1,967,855,307.38
房屋出租 137,496,550.67 43,448,855.31
物业经营收入 118,024,363.29 58,597,567.00
其他收入 6,960,426.21 10,597,181.42
合 计 856,256,959.74 2,082,404,860.58
（3）2008年1-6月份公司前五名客户销售的收入总额为46,083.62万元，占公司全部营业收入的比例为41.02 %。
36. 营业税金及附加
项 目 计缴标准 本期数 上期数
营业税 按应税收入的3%或5% 42,031,032.33 103,935,536.51
城建税 按应交流转税额的7% 、5% 2,966,473.20 7,275,484.25
教育费附加 按应交流转税额的3% 1,271,866.09 3,118,069.47
土地增值税 按增值额的超率累进税率 63,081,472.42 184,603,900.79
增值税 21,408.40
合 计 109,372,252.44 298,932,991.02
37. 财务费用
项 目 本期数 上期数
利息支出 118,074,593.90 39,039,858.14
减：利息收入 136,682,111.23 10,227,453.26
汇兑损失 236,571.13 130,311.20
减：汇兑收益
金融机构手续费 2,890,636.96 5,101,363.03
合 计 -15,480,309.24 34,044,079.11
38. 资产减值损失
项 目 本期数 上期数
坏账损失 -4,328,371.03 2,734,214.63
合 计 -4,328,371.03 2,734,214.63
39. 公允价值变动收益
项 目 本期数 上期数
投资性房地产
重庆嘉年华 -26,374,519.39
F124金树街底商 255,455,359.17
C3四合院 43,305,597.51
合 计 -26,374,519.39 298,760,956.68
注1：该项目本期金额为重庆嘉年华项目本期销售，以前年度公允价值变动部分转入其他业务收入。
注2：该项目同比减少主要是本期无新增的投资性房地产项目。
40. 投资收益
被投资单位名称 本期数 上期数
股票投资收益 28,293,745.28 98,010,724.94
基金投资收益 855,467.42
股权投资收益 -508,203.30 670,436.80
合计 28,641,009.40 98,681,161.74
41. 营业外收入
项 目 本期数 上期数
非流动资产处置利得
其中:固定资产处置利得 25,078.75
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
政府补助
其他 7,538.06
合 计 25,078.75 7,538.06
42. 营业外支出
项 目 本期数 上期数
非流动资产处置损失
其中:固定资产处置损失 141,074.93 136.46
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
债务重组损失
公益性捐赠支出 4,284,285.59
非常损失 250,000.00
盘亏损失
其他 46,615.77
合 计 4,425,360.52 296,752.23
注：本期发生的公益性捐赠支出主要包括向汶川地震灾区捐款300万，向惠东县残疾人学会捐赠100万。
43. 所得税费用
（1）所得税费用（收益）的组成
项 目 本期数 上期数
当期所得税费用 56,034,396.77 215,287,479.72
递延所得税费用 -27,005,510.78 72,241,978.66
合 计 29,028,885.99 287,529,458.38
（2）所得税费用（收益）与会计利润的关系
项 目 本期数 上期数
会计利润总额 160,457,515.65 943,653,568.97
加:应纳税所得额调整数 63,680,071.44 -291,267,266.80
应纳税所得额 224,137,587.09 652,386,302.17
当期所得税费用 56,034,396.77 215,287,479.72
递延所得税费用 -27,005,510.78 72,241,978.66
所得税费用合计 29,028,885.99 287,529,458.38
44. 基本每股收益和稀释每股收益
项 目 本期 上期
基本每股收益 0.06 0.34
稀释每股收益 0.06 0.34
注：（1）基本每股收益的计算
基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数
发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益的计算
稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
45. 收到其他与经营活动有关的现金
本公司"收到其他与经营活动有关的现金"中价值较大的项目列示如下：
项 目 金额
往来款 131,140,681.01
存款利息收入 41,470,986.23
其他 6,849,270.72
合 计 179,460,937.96
46. 支付其他与经营活动有关的现金
本公司"支付其他与经营活动有关的现金"中价值较大的项目列示如下：
项 目 金额
往来款 643,371,659.41
营业费用-大额 37,323,513.15
管理费用-大额 51,671,269.36
金融机构手续费 2,779,911.43
捐赠支出 4,166,800.00
其他 5,677,149.34
合 计 744,990,302.69
47. 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 131,428,629.66 656,124,110.59
加：资产减值准备 -4,328,371.03 2,734,214.63
固定资产折旧 29,206,750.97 23,841,347.65
无形资产摊销 7,278,507.88 109,412.76
长期待摊费用摊销 1,383,281.46 406,633.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－ "号填列） -45,349,657.04
固定资产报废损失（收益以"－"号填列） 136.46
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） -298,760,956.68
财务费用（收益以"－"号填列） 118,074,593.90 39,039,858.14
投资损失（收益以"－"号填列） -28,641,009.40 -98,681,161.74
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） -5,250,920.06 -2,294,358.41
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 4,644,704.12 74,536,337.07
存货的减少（增加以"－"号填列） -1,716,180,862.84 26,307,804.60
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -1,150,137,377.99 60,092,102.72
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 682,062,654.95 -396,034,525.96
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,975,809,075.42 87,420,955.75
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,886,042,859.68 3,359,350,956.35
减：现金的期初余额 2,282,828,260.46 1,906,156,243.99
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,603,214,599.22 1,453,194,712.36
（2）现金及现金等价物的信息
项 目 期末数 期初数
一、现金
其中：库存现金 289,195.73 279,086.87
可随时用于支付的银行存款 8,882,370,049.68 2,281,022,705.68
可随时用于支付的其他货币资金 3,383,614.27 1,526,467.91
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 8,886,042,859.68 2,282,828,260.46
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
八. 母公司财务报表主要项目注释
3. 应收账款
（1）按类别列示应收账款明细情况
项 目 期 末 数
余 额 比例% 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 335,803,796.12 88.40 40,478,091.83 295,325,704.29
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 44,083,968.83 11.60 7,285,808.85 36,798,159.98
合 计 379,887,764.95 100.00 47,763,900.68 332,123,864.27
项 目 期 初 数
余 额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 565,367,588.34 94.61 49,535,752.89 515,831,835.45
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 32,211,340.26 5.39 4,862,312.49 27,349,027.77
合 计 597,578,928.60 100.00 54,398,065.38 543,180,863.22
（2）按账龄列示应收账款明细情况
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
0-3个月 77,914,621.48 20.51 203,413,736.59 34.04 0
3-6个月 0.00 3.00% 1,252,942.45 0.21 3.00% 37,588.27
6个月-1年 84,839,199.08 22.33 6.00% 5,090,351.94 119,384,228.40 19.98 6.00% 7,163,053.70
1至2年 155,244,230.53 40.87 15.00% 23,286,634.58 238,542,553.03 39.92 15.00% 35,781,382.96
2至3年 57,789,713.86 15.21 30.00% 17,336,914.16 30,383,468.13 5.08 30.00% 9,115,040.45
3年以上 4,100,000.00 1.08 50.00% 2,050,000.00 4,602,000.00 0.77 50.00% 2,301,000.00
合 计 379,887,764.95 100.00 47,763,900.68 597,578,928.60 100.00 54,398,065.38
（3）应收账款期末欠款前五名明细情况
债务人名称 金额 占其他应收款总额的比例% 账龄
北京世宸房地产开发有限公司 108,000,000.00 28.43 1-2年
中国邮政储蓄银行有限责任公司 64,982,525.42 17.11 6个月-1年
西城区机关事务服务中心 60,836,200.00 16.01 0-3个月
中国银行业监督管理委员会 43,200,000.00 11.37 3年以内
北京大唐发电股份有限公司 34,282,186.00 9.02 1-2年
合 计 311,300,911.42 81.94
（4）应收账款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
5. 其他应收款
（1）按类别列示其他应收款明细情况
项 目 期 末 数
余 额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的应收账款 3,304,947,600.62 99.42% 2,116,219.79 3,302,831,380.83
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
其他不重大应收账款 19,285,444.02 0.58% 3,590,728.95 15,694,715.07
合 计 3,324,233,044.64 100.00% 5,706,948.74 3,318,526,095.90
项 目 期 初 数
余 额 比例 坏账准备 净额
单项金额重大的其他应收款 2,393,780,699.10 99.77% 1,055,576.95 2,392,725,122.15
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款
其他不重大其他应收款 5,534,443.94 0.23% 2,983,299.01 2,551,144.93
合 计 2,399,315,143.04 100.00% 4,038,875.96 2,395,276,267.08
（2）按账龄列示其他应收款明细情况
账 龄 期 末 数 期 初 数
金 额 比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备计提比例 坏账准备
0-3个月 3,303,112,386.24 99.36 2,382,505,312.44 99.30
3-6个月 4,195,328.32 0.13 3.00% 125,859.85 844,574.69 0.04 3.00% 25337.2407
6个月-1年 960,074.17 0.03 6.00% 57,604.45 1,264,893.24 0.05 6.00% 75893.5944
1至2年 1,537,095.57 0.05 15.00% 230,564.34 8,867,122.67 0.37 15.00% 1330068.401
2至3年 9,605,800.36 0.29 30.00% 2,881,740.11 1,545,216.39 0.06 30.00% 463564.917
3年以上 4,822,359.98 0.14 50.00% 2,411,179.99 4,288,023.61 0.18 50.00% 2144011.805
合 计 3,324,233,044.64 100.00 5,706,948.74 2,399,315,143.04 100.00 4,038,875.96
（3）其他应收款期末欠款前五名明细情况
债务人名称 金额 占其他应收款总额的比例% 账龄 款项性质
金融街(北京)置业有限公司 1,246,871,487.26 37.51 0-3个月 内部往来
金融街重庆置业有限公司 546,089,185.07 16.43 0-3个月 内部往来
北京通州商务园开发建设有限公司 500,000,000.00 15.04 0-3个月 内部往来
北京金融街里兹置业有限公司 387,399,010.41 11.65 0-3个月 内部往来
金融街惠州置业有限公司 313,560,565.21 9.43 0-3个月 内部往来
合 计 2,993,920,247.95 90.06
（4）其他应收款期末数中无持本公司5%（含5%）以上有表决权股份的股东单位欠款。
9. 长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 3,389,636,810.05 419,900,000.00 3,809,536,810.05
对合营企业投资
对联营企业投资
其他 111,411,303.70 111,411,303.70
减：长期股权投资减值准备
合 计 3,501,048,113.75 419,900,000.00 3,920,948,113.75
（2）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金融街重庆置业有限公司 104,035,699.35 104,035,699.35 104,035,699.35
金融街南昌置业有限公司 128,284,453.41 128,284,453.41 128,284,453.41
北京金融街里兹置业有限公司 200,450,259.00 270,288,397.00 270,288,397.00
北京金融街购物中心有限公司 316,278,299.39 437,686,748.39 437,686,748.39
金融街津门(天津)置业有限公司 429,750,000.00 594,750,000.00 594,750,000.00
金融街津塔(天津)置业有限公司 99,750,000.00 99,750,000.00 99,750,000.00
金融街惠州置业有限公司 279,776,611.90 302,916,611.90 302,916,611.90
金融街(北京)置业有限公司 50,000,000.00 450,000,000.00 450,000,000.00
金融街天津置业有限公司 950,000,000.00 950,000,000.00 950,000,000.00
金融街（南昌）世纪中心建设开发有限公司 47,924,900.00 47,924,900.00 419,900,000.00 467,824,900.00
北京金融街房地产顾问有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 4,000,000.00
北京通州商务园开发建设有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
招商证券股份有限公司 1,411,303.70 1,411,303.70 1,411,303.70
北京产权交易所有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合 计 2,721,661,526.75 3,501,048,113.75 419,900,000.00 3,920,948,113.75
注：公司本期以现金对金融街（南昌）世纪中心建设开发有限公司增资41,990万元，该公司已完成工商变更手续，注册资本变更为50,000万元。
（3）截止2008年6月30日，公司未发现长期股权投资存在减值迹象，故未提取长期股权投资减值准备。
18. 资产减值准备明细表
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
计提数 其他 转回数 转销数
一、坏账准备合计 58,436,941.33 -4,966,091.92 53,470,849.41
其中：应收账款 54,398,065.38 -6,634,164.70 47,763,900.68
其他应收款 4,038,875.95 1,668,072.78 5,706,948.73
合计 58,436,941.33 -4,966,091.92 53,470,849.41
35. 营业收入和营业成本
（1）主营业务收入与其他业务收入
项 目 本期数 上期数
主营业务收入 546,520,779.47 2,005,827,145.81
其他业务收入 857,925.76
营业收入合计 546,520,779.47 2,006,685,071.57
主营业务成本 311,431,839.18 1,026,187,684.34
其他业务成本 357,095.94 37,590.00
营业成本合计 311,788,935.12 1,026,225,274.34
（2）主营业务收入明细
项 目 本期数 上期数
土地开发 1,905,949.47
房产开发 462,858,775.00 1,960,000,000.00
房屋出租 63,189,045.91 40,124,911.31
物业经营收入及其他 20,472,958.56 3,796,285.03
合 计 546,520,779.47 2,005,827,145.81
40. 投资收益
被投资单位名称 本期数 上期数
股票投资收益 5,344,381.25 16,210,642.34
基金投资收益 7,223,342.76
股权投资收益 855,467.42 600,000.00
其他投资收益 1,297,973.24 1,586,108.61
合计 14,721,164.67 18,396,750.95
47. 现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
项 目 本期数 上期数
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 81,478,453.38 635,653,573.59
加：资产减值准备 -4,966,091.92 2,895,809.83
固定资产折旧 16,636,394.75 7,939,170.14
无形资产摊销 3,955,610.80
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以"－ "号填列） 143,195.52
固定资产报废损失（收益以"－"号填列）
公允价值变动损失（收益以"－"号填列） -298,760,956.68
财务费用（收益以"－"号填列） 101,801,501.64 34,532,864.33
投资损失（收益以"－"号填列） -14,721,164.67 -18,396,750.95
递延所得税资产减少（增加以"－"号填列） 5,851,999.66 5,941,429.48
递延所得税负债增加（减少以"－"号填列） 74,536,337.07
存货的减少（增加以"－"号填列） -537,914,096.84 644,308,923.03
经营性应收项目的减少（增加以"－"号填列） -812,972,568.94 -406,562,057.96
经营性应付项目的增加（减少以"－"号填列） 569,678,976.59 -359,258,114.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 -591,027,790.03 322,830,227.83
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 7,917,148,584.82 2,926,683,800.55
减：现金的期初余额 1,870,335,968.76 1,692,092,114.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 6,046,812,616.06 1,234,591,686.27
（2）现金及现金等价物的信息
项 目 期末数 期初数
一、现金
其中：库存现金 33,990.08 37,471.17
可随时用于支付的银行存款 7,916,098,960.30 1,869,710,977.90
可随时用于支付的其他货币资金 1,015,634.44 587,519.69
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 7,917,148,584.82 1,870,335,968.76
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
九. 关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、关联方的认定标准
本公司对关联方的认定标准为：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
2、本公司的母公司
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例
北京金融街建设集团 北京市西城区金融大街33号通泰大厦B座11层西区 房地产建设投资咨询、房地产经营管理咨询；租赁建筑施工设备；销售建筑材料、自有房产的物业管理（出租写字间）；租赁办公设备 16,199万 26.02 26.02
3、本公司的子公司 单位：万元
子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例
金融街（北京）置业有限公司 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座5层 房地产开发、货物进出口、技术进出口、代理进出口 45,000 100.00% 100.00%
金融街（天津）置业有限公司 天津市和平区烟台道62号427室 房地产投资、经济服务、物业管理等 95,000 100.00% 100.00%
金融街津门(天津)置业有限公司 和平区四平东道79号311 房地产开发、销售商品房、物业管理 59,500 100.00% 100.00%
金融街津塔(天津)置业有限公司 和平区四平东道79号310 房地产开发、销售商品房、物业管理 105,000 100.00% 100.00%
金融街重庆置业有限公司 重庆市江北区观音桥嘉年华大厦8楼 房地产开发、销售商品房、物业管理、新产品项目开发及技术服务、房屋租赁 10,000 100.00% 100.00%
金融街惠州置业有限公司 广东省惠东县巽竂湾度假村 旅游项目开发.房地产开发与销售、国内商业贸易 43,000 70.41% 70.41%
金融街南昌置业有限公司 南昌市红谷滩新区行政一路市委大楼北八楼 房地产开发、物业管理、商品房销售 19,000 67.36% 67.36%
北京盟科置业有限公司 北京顺义后沙峪镇西白辛庄榆阳路5号 房地产开发、技术开发、 房地产经纪等 2,800 100.00% 100.00%
金融街(南昌)世纪中心建设开发有限公司 南昌市红谷滩新区行政一路市委大楼北八楼 房地产开发、室内外装修等 50,000 85.00% 85.00%
北京金融街里兹置业有限公司 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座4层402室 房地产开发、货物进出口、技术进出口、代理进出口、住宿、中西餐、酒等 26,582.86 100.00% 100.00%
北京金融街购物中心有限公司 北京市西城区金融大街19号富凯大厦B座4层401室 房地产开发、货物进出口、技术进出口、代理进出口、销售日用百货、物业管理等 43,771.43 100.00% 100.00%
惠州喜来登酒店公司 惠州惠东县巽寮湾度假村 房地产开发、物业管理等 750 100.00% 100.00%
北京金融街房地产顾问有限公司 北京西城金融大街33号B座1101 房地产信息咨询、投资咨询、策划、经纪业务等 500 80.00% 80.00%
重庆蓝鲸物业管理有限公司 重庆市江北区建新东路8号建东大厦17-5 物业管理、企业管理咨询服务、房地产营销策划、家政服务等 300 100.00% 100.00%
金融街南昌房地产经纪有限公司 南昌市红谷滩新区绿茵路669号816室 房地产开发、物业管理、商品房销售等 20 100.00% 100.00%
惠州金海湾体育文化发展有限公司 广东省惠东县巽寮镇红螺湾至沙哨所山一带 室外体育设施场地租赁、室外体育健身、房地产开发、物业管理 3000 100.00% 100.00%
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
北京华融综合投资公司 同受同一关键管理人员控制
北京金融街物业管理有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
长城人寿保险股份有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京金通泰房地产有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京华融基础设施投资有限责任公司 同受同一关键管理人员控制
北京金易房地产开发有限公司 同受同一关键管理人员控制
北京德胜投资有限责任公司 同受同一关键管理人员间接控制
北京市华融广告公司 同受同一关键管理人员间接控制
（二）定价政策
采购、销售货物以及接受劳务按照市场价格进行定价。
（三）关联方交易
1. 销售商品、提供劳务：
企业名称 本期数 上期数
金额 占总收入% 金额 占总收入%
北京德胜投资有限公司 2,000,000.00 0.18
2. 期末北京华融综合投资公司为本公司银行借款提供担保的余额为29.50亿元，公司本期计提担保费用1,100.55万元。
3. 关联方往来
项目名称 余额 占全部应收(付)款项余额的比重%
期末数 期初数 期末数 期初数
其他应付款
北京华融综合投资公司 11,005,479.45 15,662,350.68 0.96 2.51
十. 或有事项
2008年6月13日，公司四届四十次董事会审议通过了公司为北京通州商务园开发建设有限公司（以下简称"商务园公司"）银行借款提供担保的议案。公司参股商务园公司，持股比例为18.75%。公司按照持股比例将对商务园公司15亿元银行借款中的28,125万元提供担保。
2008年7月31日，商务园公司取得银行借款3亿元，公司按照持股比例对其中的5,625万元提供担保。
十一. 承诺事项
截至2008年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二. 资产负债表日后事项
1、2008年7月30日，公司第五届董事会第三次会议决议：发行短期融资券规模计划不超过人民币10亿元；发行公司债券规模计划不超过人民币56亿元。
2、2008年7月，北京华融综合投资公司将其持有的北京德胜投资有限责任公司（以下简称"德胜公司"）99%的股权转让；北京金昊房地产开发有限公司将其持有的德胜公司1%的股权转让。上述股权转让属于国有股权转让，公司根据董事会决议参加上述股权的挂牌出让程序，并以挂牌价格34,401.2031 万元参与上述德胜公司股权出让。
十三. 其他重要事项说明
截止2008年6月30日，公司为银行向商品房承购人发放的总额为9,832万元（银行与商品房承购人签订的借款合同金额）抵押贷款提供保证担保。
十四. 补充材料
利润表附表
编制单位：金融街控股股份有限公司 单位：人民币元
报告期利润 净资产收益率 每股收益(元/股 )
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释后每股收益
营业利润 164,857,797.42 1.20% 1.30% 0.07 0.07
净利润 138,402,397.26 1.01% 1.09% 0.06 0.06
扣除非经常性损益后的净利润 96,219,725.97 0.70% 0.76% 0.04 0.04
八、备查文件目录
1、 公司董事长亲笔签名并加盖公司公章的半年度报告。
2、 载有法定代表人、公司主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的半年度财务报告。
3、 报告期内在公司选定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有文件。
4、 最新修订并加盖工商登记部门备案章的公司章程。
董事长：王功伟
金融街控股股份有限公司
2008年八月十六日
