胜利油田大明集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
(一) 公司简介
1、公司法定中文名称:胜利油田大明集团股份有限公司
公司英文名称:SHENGLI OIL FIELD DYNAMIC GROUP CO.,LTP
2、公司法定代表人:张殿国
3、公司董事会秘书:西景杰
授权代表:张胜利、王进洲
联系地址:山东省东营市济南路172号大明大厦511室
联系电话:0546—8556533
传 真:0546—8556533、8558415
4、公司注册和办公地址:山东省东营市济南路172号大明大厦
邮政编码:257000
公司电子信箱:DMZQB@PUBLIC.DYPTT.SD.CN
5、公司选定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》
年度报告备置地:公司证券部
中国证监会指定披露年度报告的国际互联网网址为:
HTTP://WWW.CNINFO.COM.CN
6、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:石油大明
公司股票代码:0406
(二)会计数据和业务数据摘要
1、 公司本年度利润总额及构成(单位:人民币元)
利润总额 75832814.10
净利润 52601206.05
扣除非经常性损益后的净利润 44601206.05
主营业务利润 123746126.37
其他业务利润 1449157.30
营业利润 58955631.73
投资收益 7774430.07
补贴收入 8351574.79
营业外收支净额 751177.51
经营活动产生的现金流量净额 83974292.32
现金及现金等价物净增加额 29426681.27
2、公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
项 目 1999 年 1998年 1998年 (调整后) (调整前)
1997年 1997年
(调整后) (调整前)
主营业务收入 461490542.93 394624022.41 394624022.41
222186505.84 222186505.84
净利润 52601206.05 43034145.89 51131944.88
30355592.43 38065424.83
总资产 1078998102.22 1009331738.44 1026545205.96
721493626.12 729203458.52
股东权益 398500033.08 345898827.03 361706458.42
332968822.71 340678655.11
(不含少数股东权益)
每股收益 0.31 0.26 0.303
0.32 0.41
每股净资产 2.36 2.05 2.15
3.56 3.64
调整后的每股净资产 1.91 1.74 1.84
3.05 3.13
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.50 0.15 0.15
净资产收益率(％) 13.20 12.44 14.14
9.12 11.17
注:计算公式为:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
由于公司变更了会计政策,并进行了追溯调整, 上表同时披露了1997年、1998年调整前、后的相关数据。
经中国证监会批准,公司于2000年3月份按10:8 的比例实施了1999年度配股方案,公司总股本由16853. 13万股变为30335.634万股,按新股本计算后的每股收益为0.17元。
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股本(万股) 资本公积(元) 盈余公积(元)
法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元)
期 初 数 16853.13 132289288.87 44984194.32
16367136.08 94043.84 345898827.03
本期增加 0 0 10802816.65
5354312.42 41798389.40 52601206.05
本期减少
期 末 数 16853.13 132289288.87 55787010.97
21721448.50 41892433.24 398500033.08
变动原因 本期计提 本期计提
本期新增 本期实现净利润
(三)股东情况介绍
1、 公司股份变动情况
公司股份变动情况表
单位:股
股份类别
期初数 本次变动增减(+、—) 期末数
配股 送股 公积金转股 职工股获准 小 计
一、尚未流通股份 上市流通
1、发起人股份
45462600 45462600
其中:
国家拥有股份
44382600 44382600
境内法人持有股份
1080000 1080000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
42068700 —42068700 —42068700 0
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
87531300 45462600
二、已流通股份
1、人民币普通股
81000000 +42068700 +42068700 123068700
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
81000000 123068700
三、股份总数
168531300 168531300
注:1999年6月21日,公司4206.87 万股内部职工股获准在深圳证券交易所上市流通, 未上市流通股份由8753.13万股减至4546.26万股,上市流通股份由8100 万股增至12306.87万股,总股本不变。
2、股东情况介绍
(1)截止1999年12月31日,公司股东总数为73871户。
(2)前10名股东持股情况(截止1999年12月31日)
股 东 姓 名 持有股数(股) 占总股本(％)
1、 胜利石油管理局 44382600 26.34
2、 兴华证券投资基金 3792000 2.25
3、 中行东营分行中苑劳动服务公司 1080000 0.64
4、 南方证券 848292 0.50
5、 普惠证券投资基金 392198 0.23
6、 章 训 372870 0.22
7、 林怀仁 370000 0.22
8、 张云光 244400 0.15
9、 何振成 240000 0.14
10、李婉秋 223000 0.13
注:胜利石油管理局持有的股份为国有法人股, 前10名股东之间不存在关联关系。
(四)股东大会简介
报告期内,公司共召开了三次股东会,即1998 年临时股东大会、1998年度(第七次)股东大会和1999 年临时股东大会。
1、公司于1999年1月6日在大明大厦召开了1998年临时股东大会,并于1999年1月7日通过《证券时报》、 《中国证券报》同时刊登了本次股东大会决议公告。
2、公司于1999年6月29日在大明大厦召开了1998 年年度(第七次)股东大会,并于1999年6月30日在《证券时报》、 《中国证券报》同时刊登了本次股东大会决议公告。
3、公司于1999年9月5日在大明大厦召开了1999年临时股东大会,并于1999年9月6日通过《证券时报》、 《中国证券报》刊登了本次股东大会决议公告。
(五)董事会报告
1、 公司经营情况
(1) 公司以石油开发与油井作业为主导产业。
(2) 公司的主营业务范围及其经营情况:目前,公司的主营业务为:批准许可范围内的石油开发; 油井施工服务;饮食服务、电子产品生产与销售等。
A、 按照行业(产品)分析:
行 业 主营业务收入(元) 主营业务利润(元)
原油销售 291409282.55 68921433.94
油井作业 24556755.50 11311756.08
饮食服务 34385052.68 21982914.61
石英谐振器销售 21186209.49 6074840.23
B、 原油销售与油井作业均属石油开发业, 石英谐振器销售属电子业。 原油销售收入较前一报告期出现了大幅增长,主要原因是公司托管经营了曲堤油田后, 原油产量增幅较大。
(3)经营中出现的问题与困难及解决方案
经营中的问题:
A、公司所处的石油开发主业,受国家资源管理政策调控的影响较大; 随着开采程度的逐步深入,开采难度加大,开采成本会有所提高。
B、公司石油开采主业投入的资金不足,制约了公司的发展。
解决办法:A、公司将大力实施“科技兴油”战略,综合利用控水稳油、防砂、剩余油监测、 化学驱等高新技术,深挖现有区块的油藏潜力, 增强公司的核心竞争力。B、公司10配8的配股方案已经公司1999 年临时股东大会通过。该方案在2000年实施后, 公司将可募集资金约4.8亿元(已扣除资产配股部分和相关费用),用于购买曲堤油田配股后的剩余资产、油田开发和滚动勘探。
2、公司财务状况
(1)公司财务状况
项 目 1999年(元) 1998年(元) 增减(％)
总资产 1078998102.22 1009331738.44 6.90
长期负债 38955102.17 28008101.50 39.09
股东权益 398500033.08 345898827.03 15.21
主营业务利润 123746126.37 132321246.01 -6.48
净利润 52601206.05 43034145.89 22.23
(2)原因分析:
A、 总资产增加主要系本报告期新增利润所致。
B、 长期负债增加主要系增加长期应付款1000万元。
C、 股东权益增加15.21％,主要系增加本报告期净利润5260万元。
D、 主营业务利润减少6.48％, 主要系油井作业行业本期主营业务收入减少所致。
E、 净利润同比增长22.23％主要系本期对外投资收益和补贴收入增长所致。
3、公司投资情况
(1) 报告期内,公司没有募集资金, 也没有发生以前年度募集资金的使用延续到本报告期内的情况。
(2) 非募集资金的投资情况
报告期内, 公司利用自有资金和银行贷款实际投资4359.9万元。其中石油开发投资3045万元, 用于打新井和地面设施配套建设。恒泰塑钢厂房及设备安装1225 万元和其它零星工程89.9万元 。
4、报告期内,公司原油销售执行中国石油化工集团公司给胜利石油管理局确定的原油销售价格931元/吨(含税)。
5、新年度业务发展计划
2000年,公司将以十五届四中全会精神为指针, 以深化改革为动力,理顺管理体制,转换经营机制, 突出抓好石油开发增储上产, 重点加快骨干企业上档升级,全面激活放小企业经营潜能, 使公司在新的世纪实现更大、更快、更好的发展。具体讲就是“大改制、大投入、大发展”。
(1) 大改制。就是理顺管理体制, 其重点是试行事业部制。从2000年起, 公司根据各行业的发展情况和业务管理需要, 把公司组织架构设置为五大事业部和两个直属子公司,即油气事业部、置业事业部、 建材事业部、投资事业部、综合事业部、 电子公司和国贸公司。各事业部全权负责本行业的生产经营, 对本行业经营目标负全责。
(2) 大投入。就是按照“壮大企业规模, 培植产业接替,增强发展后劲”的原则, 加大主业勘探开发、骨干项目技改扩产、新项目和人力资源的开发投入。
(3) 大发展。 石油开发在抓好现有区块稳产的同时,进一步开展滚动勘探、 区块招标和合作开发工作,增加新储量,寻找新突破;拓展建材、 电子产品的销售市场;扩大置业事业部和投资事业部的发展规模; 对放小企业继续放开、放活,放权经营, 充分挖掘企业的经营潜力。
6、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内, 公司共召开了四次董事会:二届八次董事会、三届一次董事会、三届二次董事会、 三届三次董事会,具体情况如下:
二届八次董事会于1999年4月25日在大明大厦召开。会议通过了如下内容:总裁工作报告、董事会工作报告、1998年度财务决算报告、1998年度利润分配预案、 1997年年度报告、关于修改章程的议案、 关于董事会换届的议案、续聘会计师事务所的议案、 关于召开第七次股东大会的议案。会议决议刊登在1999年4月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。
三届一次董事会于1999年6月29日在大明大厦召开。会议审议通过了如下决议:选举了董事长和副董事长、聘任总裁和董事会秘书、聘任其他高级管理人员。 会议决议刊登在1999年6月30日的《证券时报》和《中国证券报》上。
三届二次董事会于1999年7月21日在大明大厦召开。会议通过如下决议:关于提请临时股东大会放弃定向增发国有法人股的方案、 审查公司是否符合配股条件的议案、公司1999年配股预案、 关于前次募集资金使用及效益情况说明、关于召开1999年临时股东大会的议案。 会议决议刊登在1999年7月24日的《证券时报》和《中国证券报》上。
三届三次董事会会议于1999年8月7 日在大明大厦召开。会议审议通过了如下决议:1999年中期报告、 1999年中期不进行利润分配或公积金转增股本的议案。 会议决议刊登在1999年8月10日的《证券时报》和《中国证券报》上。
(2)报告期内的利润分配情况
公司于1999年8月10日在指定报纸上发布《1998年度派息公告》,并于8月20日将1998年度红利(扣税后为0.16元/股)通过深圳证券交易所送到了股东的股票帐户中。此次派息的股权登记日为8月13日。
报告期内,公司没有实施公积金转增股本, 也没有实施配股方案。
7、董事、监事、高级管理人员
董事会成员:
姓名 性别 年龄 任期起止年月 年初持股 年末持股 年度报酬
(股) (股) (元)
张殿国 男 49 1999.06-2002.06 0 0 0
裘国泰 男 53 1999.06-2002.06 0 0 0
杨瑞贞 男 53 1999.06-2002.06 0 0 0
孙仿文 男 53 1999.06-2002.06 0 0 0
郭长玉 男 50 1999.06-2002.06 0 0 0
赵寿森 男 35 1999.06-2002.06 0 0 0
张光尧 男 53 1999.06-2002.06 0 0 0
李荣兴 男 46 1999.06-2002.06 4320 4320 39503
李宗勤 男 46 1999.06-2002.06 1080 1080 29549
李树荣 男 51 1999.06-2002.06 0 0 28293
李翠英 女 48 1999.06-2002.06 1080 1080 27671
张玉东 男 36 1999.06-2002.06 0 0 35560
西景杰 男 36 1999.06-2002.06 4320 4320 29752
监事会成员:
姓名 性别 年龄 任期起止年月 年初持股 年末持股 年度报酬
(股) (股) (元)
胡建国 男 49 1999.06-2002.06 0 0 0
王光友 男 41 1999.06-2002.06 0 0 0
韩炳成 男 56 1999.06-2002.06 0 0 30648
周国防 男 43 1999.06-2002.06 0 0 19525
陈建华 男 36 1999.06-2002.06 0 0 18684
高级管理人员:
姓名 性别 年龄 任期起止年月 年初持股 年末持股 年度报酬
(股) (股) (元)
谢可明 男 37 1999.06-2002.06 0 0 18637
陈德鲁 男 50 1999.06-2002.06 0 0 20307
张 鑫 男 44 1999.06-2002.06 0 0 26716
张荣山 男 35 1999.06-2002.06 0 0 26324
公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬在3万元以上的有3人,在2万元至3万元之间的有7人,2万元以下的有3人。不在公司领取报酬的有9人,他们是张殿国、裘国泰、杨瑞贞、孙仿文、郭长玉、赵寿森、 张光尧、胡建国、王光友。
报告期内离任的董事、监事情况:
报告期内,公司董事会、监事会进行了换届。 1998年年度(第七次)股东大会选举张殿国、裘国泰、 杨瑞贞、孙仿文、郭长玉、赵寿森、张光尧、李荣兴、 李宗勤、李树荣、李翠英、张玉东、西景杰13 位同志为第三届董事会董事,胡建国、王光友、韩炳成、周国防、 陈建华5位同志为第三届监事会监事。董丕久、王光汉、高迎章、刘维民、付自明、韩炳成、陈伟康7位同志不再担任董事职务,李宗勤、吴正宝、孙仿文、益洪恩、 任绍德、梁淑芳、谭继忠7位同志不再担任监事职务。
报告期内,公司总裁、董事会秘书没有变更。
8、利润分配预案
根据山东正源会计师事务所有限公司审计, 公司1999年度共实现净利润5260.12万元。由于公司石油开发急需资金投入,三届四次董事会确定的利润分配预案为:1999年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。
9、其他报告事项
公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、 《中国证券报》。
(六)监事会报告
1999年度,公司监事会按照《证券法》、《公司法》的有关规定,认真履行监事会的各项职责, 本着对全体股东负责的精神,积极开展工作。 全年共召开监事会会议2次,列席董事会议4次,参加股东大会3次。
1、 报告期内召开的监事会会议情况
1999年4月25日召开了二届四次监事会会议,审议通过了董事会工作报告、1998年度财务决算报告、 监事会工作报告、推举三届监事会监事候选人, 会议决议刊登在1999年4月27日的《证券时报》和《中国证券报》上。1999年6月29日召开了三届一次监事会会议,会议选举韩炳成同志为第三届监事会主席、 陈建华同志为三届监事会秘书,会议决议刊登在1999年6月30日的《证券时报》和《中国证券报》上。
2、 公司各项重大经营与投资决策的制定与实施,股东大会、董事会的通知、召开、 表决等均符合法定程序。在经营管理活动中能严格按照有关法律、 法规规范运作,不断完善公司经营管理和内控体系, 使之趋于科学化、现代化。
3、 公司董事、经营班子廉洁自律、恪尽职守, 为完成公司年度利润目标付出了艰辛的劳动, 做出了较大贡献,没有出现违反法律、 法规和公司章程或损害公司利益的行为。
4、 公司与最大股东—胜利石油管理局在原油销售、原料供应、提供劳务等方面存在关联交易。 关联交易均依据国家有关规定或市场原则进行, 没有损害上市公司利益。
5、 山东正源会计师事务所出具的无保留意见审计报告真实、客观、 准确地反映了公司的财务状况和经营成果。
6、 报告期内利润实现数与预测数基本相符, 没有出现按规定必须予以披露的重大差异。
(七)重要事项
1、报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内,公司、 公司董事及高级管理人员没有受到监管部门的处罚。
3、 胜利石油管理局是公司的最大股东, 报告期内没有变更。报告期内,公司董事会、监事会进行了换届。1998年年度(第七次)股东大会于1999年6月29日在大明大厦召开,到会股东及代表共计34人, 代表股份 4563.416万股,占总股本的27.08％。会议选举张殿国、裘国泰、杨瑞贞、孙仿文、郭长玉、赵寿森、张光尧、 李荣兴、李宗勤、李树荣、李翠英、张玉东、西景杰13 位同志为公司第三届董事会董事。会议选举胡建国、王光友2位股东代表为监事,与韩炳成、周国防、陈建华3位职工代表监事共同组成公司第三届监事会。
4、 报告期内公司无收购、 出售资产或吸收合并事项。
5、 上市公司与控股股东在人员、资产、 财务的三分开情况
a. 人员分开情况
上市公司人员是独立的, 没有上市公司董事长与股东单位法人代表为同一人的情况,没有经理、 副经理等高级管理人员在上市公司与股东单位中双重任职的情况;没有财务人员在关联公司兼职的情况;股份公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。
b. 资产完整方面
上市公司资产是完整的, 主要由股份公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 非专利技术等资产已全部进入上市公司; 股份公司拥有独立的产、供、销系统; 上市公司的原油生产列入国家的原油生产计划,由胜利石油管理局统一销售,统一结算, 双方不存在竞争关系。
c. 财务分开方面
上市公司财务是独立的, 设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系,具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度; 独立在银行开户,没有与大股东共用一个银行帐户的情况; 独立依法纳税。
6、 公司委托经营“六个小油公司”和曲堤油田的情况
胜利石油管理局于1999年1月1 日与公司签订《委托经营协议书》,将胜兴、兴东、胜临、金角、信远、 滨利六个“小油公司”的油井和地面设施等生产经营性资产(经评估确认后资产净值为4251.91万元)委托公司经营。 公司对所属油田(区块)开采范围内的油气资源进行开发,按931元/吨(含税价)的价格与管理局结算。公司按国家有关规定上交储量使用费和储量管理费后,按年15％的资产收益率向管理局上交收益。 协议有效期为一年。报告期末,经双方协商,自2000年1月1 日起公司不再托管经营“六个小油公司”。
胜利石油管理局于1999年1月1 日与公司签订《委托经营协议书》,将曲堤油田经评估后的35509.74 万元生产经营性资产委托公司经营。 公司对曲堤油田开采范围内的油气资源进行勘探开发,按931元/吨(含税价)的价格与管理局结算。 公司在按国家有关规定上交储量使用费和储量管理费后,按年15 ％的资产收益率向管理局上交收益。协议有效期为一年。
报告期内托管经营“六个小油公司”的收益为 178.32万元,托管经营曲堤油田的收益为2345万元,两项合计为2523.32万元,占公司本年度净利润的48％。
7、公司续聘山东正源会计师事务所有限公司为财务审计机构,报告期内没有变更。
8、 根据国家财政部财会字(1999)35 号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》的规定,公司计提坏帐准备、存货跌价准备、短期投资跌价准备及长期投资减值准备。 会计政策变更采用了追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为15807631.39元,因此分别调减了1997年度净利润 7709832. 40 元,1998年度净利润8097798.99元, 本报告期内期初留存利润数94034.84元。
(八)财务会计报告
1、审 计 报 告
(2000)鲁正会审字第166号
胜利油田大明集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、1999 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及1999 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况、1999 年度经营成果以及1999年度的现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
山东正源会计师事务所有限公司
中国注册会计师 周志济、王晓楠
中国.济南 2000年3月15日
2、会计报表(详见附表)
胜利油田大明集团股份有限公司
一九九九年度会计报表附注
金额单位:人民币元
一、公司概况
胜利油田大明集团股份有限公司(以下简称“公司”)是1992年12月经山东省东营市体改委批准, 由胜利石油管理局等三家单位共同发起设立, 并经山东省体改委和山东省人民政府批准确认成立的我国石油系统首家股份制试点企业。 1996年6月12 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]88 号文件审核通过及深圳证券交易所深证发 [1996] 173号文审核批准公司股票于 1996年6月12日在深圳证券交易所上网定价发行1441.9 万股社会公众股(另有1558.1万股内部职工股随同新股一同上市),6月28日3000万股股票在深交所正式挂牌交易。同年9月9日,公司又以10:5比例用公积金转增股本。1998年4月27日经山东省证券管理办公室鲁证管字[1998] 32号文审核通过1997年度10送8的利润分配方案。1999年3月, 公司以股本总额168,531,300股向全体股东每10股派现金红利2元(含税),共计33,706,260元。公司截止1999年12月31日的股本总额为168,531,300元。主要经营范围以石油开采为主,兼营建材、电子、餐饮、机械修造、建筑安装、服装加工、国内外贸易等。
二、公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、外币核算方法
公司涉及外币的经济业务按每月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为本位币记帐; 月末对外币货币性项目余额按期末人民银行公布的市场汇价中间价进行调整,发生的汇兑损益计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时,对持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7、 坏帐核算方法
采用备抵法,按期末应收帐款及其他应收款余额的6％计提坏帐准备, 母公司与子公司之间及子公司与子公司之间的内部往来款项不计提坏帐准备。
坏帐的确认标准:
(1)债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
(2)债务人逾期未履行清偿债务超过三年确实不能收回的应收款项。
8、存货核算方法
原材料、产成品及库存商品的入库按实际成本计价,发出根据不同行业分别采用加权平均法、 分批实际成本法和先进先出法计价;低值易耗品单价在200元以下的采用一次摊销,超过200元的采用五五摊销法摊销。
期末存货按成本与可变现净值孰低计价, 按各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备。
9、短期投资核算方法
公司以对外投资能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含1年)的投资作为短期投资,按投资实际支付的价款入帐, 但实际支付的价款中包含已宣告发放而尚未领取的现金股利或利息不计入短期投资成本, 于公司出售或到期兑付收回投资时,确认投资收益或损失。 期末按成本与市价孰低计价, 并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
10、长期投资核算方法
A.长期债券投资按成本法核算;
B.长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。
a.投资额占被投资单位权益性资本总额20 ％以下,或虽占20％或20 ％以上但不具有重大影响的按成本法核算,期末按分析后可收回投资金额低于帐面价值的金额,计提长期投资减值准备;
b.投资额占被投资单位权益性资本的20％(含20％)以上,或虽占20％以下, 但有重大影响的采用权益法核算;
c.投资额占被投资单位权益性资本的50 ％以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。
按成本法核算的股权投资收益, 收到时计入投资收益, 按权益法核算的股权投资收益按被投资单位当年实现的净利润所占份额确认。
11、固定资产及累计折旧核算方法
公司固定资产按使用期限超过一年, 单位价值在2000元以上(商饮服务业1500 元以上)的房屋建筑物、机器设备和运输工具以及与生产、经营有关的设备、 器具、工具等的标准确定, 固定资产入帐按历史成本计价或根据法定评估价值计价; 折旧采用直线法并按分类折旧率计提折旧,固定资产的残值率及使用年限如下:
类 别 残值率 使用年限
房屋建筑物 10％ 30年
机器设备 4％ 10年
运输工具及其他 4％ 5-10年
12、在建工程核算方法
公司在建工程按实际成本计价, 用借款进行的工程在建设期间所发生的借款利息支出予以资本化计入工程成本,在建工程于完工交付使用时结转为固定资产。
13、无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际成本计价, 按合同期限分期平均摊销,无合同期限的按10年摊销,土地使用权按30年摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销办法
开办费按实际发生额核算,按不超过5年摊销;长期待摊费用按实际发生额核算,于受益期内分期摊销。
15、收入确认原则
商品销售, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时, 确认营业收入的实现。
提供劳务,按照完工百分比法确认相关的劳务收入,并以劳动合同的总收入、劳务完成程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。
16、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
17、合并会计报表的编制方法
合并会计报表以母公司及其纳入合并范围的子公司的会计报表为基础, 按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》要求编制。 子公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定,母公司与子公司、 及子公司之间的所有重大内部交易与往来均在合并报表时予以抵销。
三、会计政策变更说明
1、公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1日起改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按帐龄分析法计提,对一年以内的应收帐款按3‰计提,对两年以上的应收帐款按公司管理当局认为合适的一定比例计提;现改按余额百分比法, 按期末应收帐款及其他应收款余额的6％计提。
(2)期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
(3)期末存货原按成本法计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策的变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数皆为坏帐计提方法的变更所致, 由于会计政策变更调减了1998年度的净利润8,097,798.99元; 调减了1999年年初留存收益15,807,631.39元,其中,未分配利润调减了12,646,105.09元,盈余公积调减了3,161,526.30元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了6,167,865.90元。
四、主要税项
1、增值税
按17％税率抵扣进项税后计缴;
2、营业税
据课税对象分别按3％、5％税率计缴;
3、城市维护建设税
按所缴流转税额的7％计缴;
4、教育费附加
按所缴流转税额的3％计缴;
5、企业所得税
公司所得税率按国家税收法规的有关规定执行, 所属子公司在享受所得税减免优惠时, 按当地税务机关批准的实际税率计缴。公司所属子公司1999 年度实际所得税税率如下:
东营胜利油井特种作业有限公司系中外合资企业,1999年度按24％征收; 烟台明达电子有限公司为中外合资企业,1999年度免征所得税; 胜利油田大明化工公司系福利企业,1999年度免征所得税;其他子公司均按 33％征收。
五、控股子公司
纳入合并会计报表合并范围的子公司列示如下:
公 司 名 称
注册地 注册资本 占投资 主 营 是否纳入
(人民币万元) 比例 业务范围 合并报表范围
胜利油田大明石油开发公司
山东东营 15,000 86％ 石油开采 是
东营胜利油井特种作业公司
山东东营 840 51％ 油井作业 是
山东大明恒泰塑料建材公司
山东东营 4,000 75％ pvc型材 是
胜利油田大明新型防水公司
山东东营 806 100％ 防水卷材 是
胜利油田大明烟台电子公司
山东烟台 1,000 100％ 石英电子 是
胜利油田大明商饮公司
山东东营 1,000 99％ 餐饮服务 是
胜利油田大明机械修造公司
山东东营 300 100％ 机械修造 是
胜利油田大明汽修公司
山东东营 300 100％ 汽车修理 是
胜利油田大明工程建设公司
山东东营 500 98％ 工程施工 是
胜利油田大明服装公司
山东东营 300 95％ 服装加工 是
胜利油田大明国际贸易公司
山东东营 450 100％ 国内外贸易 是
烟台明达电子公司
山东烟台 1,392 75％ 电子元件生产 是
胜利油田大明化工公司
山东东营 500 98％ 石油化工 是
*深圳博杰投资发展公司
广东深圳 3,800 39.47％ 房地产开发 是
*于1999年12月增资扩股至3,800万,公司由原投资700万增加到1,500万。
六、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 71,026.62 55,145.06
银行存款-人民币 61,075,729.36 85,377,423.21
银行存款-美元 2,798,971.78 7,939,840.76
(USD338,040.07) (USD959,825.57)
合 计 63,945,727.76 93,372,409.03
备注:1998年12月31日美元汇率1:8.28
1999年12月31日美元汇率1:8.28
较期初数增加46％,主要系收回货款所致。
2、应收帐款
期 初 数 帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 182,741,467.11 87.41 10,964,488.03
138,175,973.59 91.78 8,290,558.42
1-2年 18,025,943.41 8.62 1,081,556.60
8,693,338.87 5.77 521,600.33
2-3年 7,280,127.18 3.48 436,807.63
2,639,613.80 1.75 158,376.83
3年以上 1,024,449.56 0.49 61,466.97
1,059,006.74 0.70 63,540.40
合 计 209,071,987.26 100 12,544,319.23
150,567,933.00 100 9,034,075.98
欠款金额前五名列示如下:
单位名称
欠款金额 帐 龄 欠款原因
*胜利石油管理局
112,986,905.40 1年以内 原油款
山东东营市房地产公司
3,013,310.89 1年以内 工程款
台湾铨茂电子公司
2,410,660.63 1年以内 电子产品
上海胜大公司
1,424,064.59 1年以内 型材款
香港万保刚电子公司
1,431,951.36 1年以内 电子产品
*持有公司26.34％的股份。
3、其他应收款
期 初 数
帐 龄 金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 77,190,791.43 81.05 4,631,447.49
58,808,431.55 97.11 3,528,505.89
1-2年 13,634,209.69 14.32 818,052.58
1,101,373.66 1.82 66,082.42
2年以上 4,416,802.64 4.63 265,008.16
649,635.83 1.07 38,978.15
合 计 95,241,803.76 100 5,714,508.23
60,559441.04 100 3,633,566.46
欠款金额前五名列示如下:
单 位 名 称
欠款金额 帐 龄 欠款原因
广西百亿路桥经营管理有限公司
23,025,456.10 1年以内 借款
山东威海市环翠管理委员会
3,610,000.00 1年以内 借款
上海唯达公司
4,958,653.40 1年以内 借款
山东东营汇丰公司
2,250,000.00 1年以内 借款
上海胜大公司
1,726,429.05 1年以内 借款
较期初数减少36.42％,主要系收回深圳四通投资发展有限责任公司暂借款所致。
其他应收款中无持有公司5％(含5％) 以上股份的股东单位的欠款。
4、预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例(％) 金 额 比例(％)
1年以内
16,454,772.36 83.36 26,752,536.33 93.77
1-2年
2,830,631.43 14.34 1,776,865.11 6.23
2-3年
454,006.44 2.30
合 计
19,739,410.23 100 28,529,401.44 100
预付金额前五名列示如下:
单位名称 预付金额 帐 龄 原因
胜利石油管理局技工贸易公司 5,748,258.57 1年以内 货款
山东东营市房地产公司 2,024,031.65 1年以内 货款
北京华电柴峰公司 1,666,339.75 1年以内 货款
北京爱特石油电子装备公司 1,237,500.00 1年以内 货款
山东东营区辛店镇前进村 1,005,000.00 1年以内 货款
预付帐款较期初数增加44.53％,主要系增加预付购货款所致。
无持有本公司5％(含5％)以上股份股东的款项。
5、应收补贴款
项 目 期初数 期末数 备 注
所得税返还 6,000,000.00 财政返还
合 计 6,000,000.00
6、存货
类 别 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 16,114,467.33 23,226,376.60
辅助材料 975,186.77 2,612,003.75
在产品及自
制半成品
25,814,609.32 32,895,174.60
产 成 品
14,860,149.90 24,393,762.69
库存商品
40,664,415.49 17,415,801.22
低值易耗品
2,486,133.46 3,273,700.35
合 计 100,914,962.27 103,816,819.21
截止1999年12月31日,不存在存货跌价准备。
7、待摊费用
类 别
期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数
期初进项税
973,649.02 973,649.02 0.00
房屋设备租赁费
4,375,347.29 1,188,810.07 4,512,360.77 1,051,796.59
采暖费
199,091.00 725,862.95 674,520.67 250,433.28
电压贴费
616,012.41 878,806.08 1,494,818.49 0.00
预付财产保险费
440,514.45 289,967.39 150,547.06
广告费
132,100.00 132,100.00 0.00
设备维修费
231,119.75 127,981.25 103,138.50
其他待摊费用
228,868.26 1,129,703.35 1,187,479.83 171,091.78
合 计
6,392,967.98 4,726,916.65 9,392,877.42 1,727,007.21
较期初数减少72.99％,主要系摊销房屋租赁费所致。
8、长期投资
项 目 期 初 数 本期增加 金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
(1)长期股权投资 52,438,792.19 50,000,000.00 24,150,000.00 78,288,792.19
合 计 52,438,792.19 50,000,000.00 24,150,000.00 78,288,792.19
本期增加系对广西百亿路桥项目的投资。
本期减少系收回对惠州金三角实业发展公司的投资。
(二)长期股权投资
被投资单位名称
投资起止期 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
山东蒙阴新马石材公司
1993.02-2008.02 22,472,792.19 42.00％
山东东营海通集团公司
1992.12-2007.12 816,000.00 16.25％
山东资产管理公司
1996.10-2006.10 3,000,000.00 3.75％
深圳千福实业有限公司
1998.10-2000.10 2,000,000.00 40.00％
广西百亿路桥项目
1999.12-2017.12 50,000,000.00 *
合 计 78,288,792.19
*系项目投资,于1999年12月末投资的,暂按成本法核算。
对蒙阴新马石材公司的长期股权投资系按权益法核算,原投资额24,886,216.36,本期权益性减值 600,000.00,累计减值2,413,424.17。 其他投资均按成本法核算,截止1999年12月31日,不存在长期投资减值准备。
9、固定资产及累计折旧
项 目
期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑物
115,704,180.41 26,079,717.20 604,451.98 141,179,445.63
专用设备
163,689,571.50 51,543,305.60 215,232,877.10
通用设备
402,666.57 402,666.57 0.00
运输工具
25,664,368.63 2,369,990.00 4,739,640.92 23,294,717.71
其他设备
129,961,447.91 13,730,722.00 8,313,499.03 135,378,670.88
合 计
435,422,235.02 93,723,734.80 14,060,258.50 515,085,711.32
累计折旧
房屋建筑物
9,189,349.02 3,376,221.47 388,798.17 12,176,772.32
专用设备
24,912,098.09 15,591,366.37 40,503,464.46
通用设备
32,427.84 32,427.84 0.00
运输工具
8,261,620.64 1,619,284.29 2,427,805.12 7,453,099.81
其他设备
22,076,775.20 12,633,332.54 4,032,534.81 30,677,572.93
合 计
64,472,270.79 33,220,204.67 6,881,565.94 90,810,909.52
净值
370,949,964.23 424,274,801.80
固定资产原值增加数中包括由在建工程转入数77,897,140.32。
10、在建工程
工程项目名称
期 初 数 本期增加 本期转入 其他 期末数
固定资产 减少数
资金来源 进度数
大明大厦
317586.82 317586.82 0.00
自筹 100％
大明石油公司油井
19033908.15 30453164.32 47764599.46 99481.50 1622991.51
自筹 90％
恒泰塑钢厂房
及设备安装
14900000.00 12247326.49 27147326.49 0.00
贷款 100％
橡胶共混防水卷材生产线
85143.10 85143.10
自筹 3％
零星工程
2225522.09 813452.46 2667627.55 371347.00
自筹 部分完工
合 计
36477017.06 43599086.37 7789714032 99481.50 2079481.61
恒泰塑钢厂房及设备安装本期资本化利息为1, 754,541.00,并已转固定资产;期末数无资本化利息金额。
较期初数减少94.3％,主要系工程完工转资所致。
11、无形资产
类 别 原始金额 期初数 本期增加
本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 31,847,875.60 24,855,665.50 22,350,000.00
1,199,081.26 46,006,584.24 25年
PVC塑钢门窗
生产专有技术 3,659,592.65 2 ,925,082.05 1,675.00
324,000.00 2,602,757.05 7年
财务应用软件 17,840.00 159,160.00
26,098.00 150,902.00 9年
其 他 76,499.95
8,500.08 67,999.87 3年
合 计 35,507,468.25 27,875,087.50 22510,835.00
1,557,679.34 48,828,243.16
较期初数增加37.5％,主要系增加土地使用权所致。
12、开办费
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
6,470,280.55 1,938,655.94 2,810,457.15 5,598,479.34
13、长期待摊费用
类 别
期 初 数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数
打井费
9,465,596.45 114,727.00 3,430,529.75 6,149,793.70
长期房屋
租赁费
783,804.08 663,374.53 807,031.93 640,146.68
设备租赁费
691,819.75 2,633,765.77 2,311,216.91 1,014,368.61
油气勘探费和
储量管理费
27131,344.41 20,705,057.57 5,168,699.75 42,667,702.23
工程装修费
7,459,636.95 1,820,222.66 5,639,414.29
固定资产改良支出
4,694,552.47 1,111,349.06 3,583,203.41
油区及厂区道路
7,927,893.79 145,334.25 7,782,559.54
技术转让费
271,036.47 110,049.30 160,987.17
合 计
38072,564.69 44,470,044.55 14,904,433.61 67,638,175.63
较期初数增加77.66％,主要系增加储量管理费所致。
14、短期借款
借款类别 期 初 数 期 末 数
担保借款 284,500,000.00 398,100,000.00
合 计 284,500,000.00 398,100,000.00
均由胜利石油管理局担保。
15、应付帐款
款项内容 期 初 数 期 末 数
应付购货款 157,820,042.22 86,457,421.36
其中:持公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项
单位名称 应付金额 欠款原因
胜利石油管理局 45,080,586.33 作业、钻井及材料费
较期初数减少45.22％,主要系归还货款所致。
16、预收帐款
款项内容 期 初 数 期 末 数
预收购货款 21,507,942.90 24,614,182.85
无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
17、其他应付款
期 初 数 期 末 数
53,541,287.80 30,629,947.24
其中:持公司5％以上股份的股东单位款项
单位名称 应付金额 欠款原因
胜利石油管理 5,819,211.10 储量管理及物业管理费
较期初数减少42.79％,主要系减少应付前期勘探费所致。
18、预提费用
类 别 期 初 数 期 末 数
销售提成 1,225,175.19 0.00
19、长期应付款
类 别 期 初 数 期 末 数
中国石油天然气
总公司项目借款 6,000,000.00 6,000,000.00
胜利石油管理局
项目借款 20,500,000.00 30,500,000.00
合 计 26,500,000.00 36,500,000.00
较期初数增加37.74％,主要系增加胜利石油管理局项目借款所致。
20、股本
截止1999年12月31日,公司股本结构及金额列示如下:
股 本 变 动 情 况 表
数量单位:股
(一)未上市流通股份
本次变动前 本次变动增减(+、-) 本次变动后
其 他 *
1、发起人股份
45,462,600 45,462,600
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份
45,462,600 45,462,600
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
42,068,700 -42,068,700
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
87,531,300 -42,068,700 45,462,600
(二)已上市流通股份
1、人民币普通股
81,000,000 +42,068,700 123,068,700
其中:高管股
10,800 10,800
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
81,000,000 +42,068,700 123,068,700
(三)股份总数
168531,300 168,531,300
* 公司内部职工股已于1999年6月21日上市流通。
21、 资本公积
项 目
期 初数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价
96,000,000.00 96,000,000.00
资产评估增值
36,289,288.87 36,289,288.87
合 计
132,289,288.87 132,289,288.87
22、 盈余公积
项 目
期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
法定盈余公积
13,826,160.48 5,448,504.23 19,274,664.71
公益金
16,367,136.08 5,354,312.42 21,721,448.50
任意盈余公积
14,790,897.76 14,790,897.76
合 计
44,984,194.32 10,802,816.65 55,787,010.97
23、未分配利润
项 目 金 额
年初未分配利润 94,043.84
本年净利润转入 52,601,206.05
提取法定盈余公积 5,448,504.23
提取法定公益金 5,354,312.42
提取任意盈余公积
期末未分配利润 41,892,433.24
24、主营业务收入及成本
营业收入 行 业 上年数 本年数
营业成本 营业毛利
上年数 本年数 上年数 本年数
原油销售 187,040,005.40 291,409,282.55
126,790,500.29 217,493,504.45 60,249,505.11 73,915,778.10
油井作业 40,605,039.18 24,556,755.50
20,186,841.79 11,654,932.86 20,418,197.39 12,901,822.64
饮食服务 41,932,980.40 34,385,052.68
14,753,687.28 10,587,352.86 27,179,293.12 23,797,699.82
石英谐振器销售 22,112,352.75 21,186,209.49
14,911,111.83 15,008,773.57 7,201,240.92 6,177,435.92
商业批发零售 32,833,954.94 26,155,780.27
29,189,475.07 21,742,174.17 3,644,479.87 4,413,606.10
工程施工 6,356,337.60 3,211,843.66
4,225,814.19 2,250,859.88 2,130,523.41 960,983.78
石油化工 17,209,770.26 7,734,056.24
14,206,550.60 5,724,420.14 3,003,219.66 2,009,636.10
服装加工 7,478,396.09 9,776,136.10
5,556,191.43 7,367,166.79 1,922,204.66 2,408,969.31
机械修理 8,624,597.10 7,773,208.42
5,324,317.56 4,543,405.64 3,300,279.54 3,229,802.78
建筑材料 29,827,564.51 35,302,218.02
18,837,571.97 32,436,233.33 10,989,992.54 2,865,984.69
其它 603,024.18 0.00
574,936.88 0.00 28,087.30 0.00
合 计 394,624,022.41 461,490,542.93
254,556,998.89 328,808,823.69 140,067,023.52 132,681,719.24
25、其他业务利润
项 目 上年发生数 本年发生数
材料销售 666,849.86 764,807.35
房屋出租 1,524,109.93 640,788.95
其 他 407,985.81 43,561.00
合 计 2,598,945.60 1,449,157.30
26、 财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 15,255,506.79 16,093,852.90
减:利息收入 1,077,912.45 513,567.70
汇兑损失 128,811.07 10,773.98
减:汇兑收益
其 他 142,377.27 158,908.45
合 计 14,448,782.68 15,749,967.63
27、投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
其他股权投资收益 4,028,197.30 3,774,430.07
短期投资收益 4,000,000.00
合 计 4,028,197.30 7,774,430.07
28、补贴收入
项 目 上年发生数 本年发生数
增值税返还 557,669.45 351,574.79
所得税返还 8,000,000.00
合 计 557,669.45 8,351,574.79
29、营业外收入
项 目 上年发生数 本年发生数
处理废旧物品 1,011,309.12 1,140,700.03
处理固定资产收益 725.30
赔偿及罚款收入 279,630.01 9,905.00
应付款项转入 741,327.11 283,205.14
其 他 895,824.79 53,572.03
合 计 2,928,091.03 1,488,107.50
30、营业外支出
项 目 上年发生数 本年发生数
处理固定资产净损失 425,790.46 492,607.14
油区工农关系费 215,920.63
罚没款支出 1,007,263.88
赞助费 6,000.00 15,000.00
其 他 22,521.41 13,402.22
合 计 1,461,575.75 736,929.99
31、支付的其他与经营活动有关的现金
公司1999年度支付的其他与经常活动有关的现金29,246,258.62,其主要款项列示如下:
项 目 金 额
广西百亿路桥经营管理有限公司借款 15,000,000.00
差旅费 3,378,103.61
销售佣金 2,440,807.63
广告宣传费 2,204,647.58
业务招待费 2,182,192.15
七、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款
帐 龄
期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 72,140,835.81 100 4,328,450.15
合 计 72,140,835.81 100 4,328,450.15
主要款项内容:
单位名称
欠款金额 帐龄 欠款原因
*胜利石油管理局
72,140,835.81 一年以内 原油款
*持有公司26.34％的股份。
较期初数增加72,140,835.81,系1999年度起由母公司统一代办与胜利石油管理局的原油结算款。
2、其他应收款
帐 龄
期 初 数
金 额 比例％ 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内 337,964,715.38 98.16
468,466,359.98 100
1-2年 5,691,509.08 1.65
2-3年 630,633.62 0.19
合 计 344,286,858.08 100 3,335,669.14
468,466,359.98 100 712,558.19
3、坏帐准备
计提依据 期 初 数 期 末 数
应收帐款 72,140,835.81
其他应收款 344,286,858.08 468,466,359.98
小 计 344,286,858.08 540,607,195.79
减:母公司与子公司之间内部往来
288,692,372.41 45,690,390.12
实际计提基数 55,594,485.67 84,016,805.67
计提比例 6％ 6％
计提坏帐准备 3,335,669.14 5,041,008.34
4、长期投资
(1)项目 期 初 数 本期增加 金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金 额 减值准备
长期股权投资 346,000,592.72 11,046,000.00
73,492,037.26 283,554,555.46
合 计 346,000,592.72 11,046,000.00
73,492,037.26 283,554,555.46
(2)长期股权投资
1.其他股权投资
被投资单位名称
投资期限 投资金额 占被投资单位 减值准备
注册资本比例
胜利油田大明石油开发公司
15年 129,000,000.00 86％
东营胜利油井特种作业公司
15年 4,858,639.16 51％
山东大明恒泰塑料建材公司
15年 25,727,616.04 75％
胜利油田大明新型防水公司
15年 9,261,250.00 100％
胜利油田大明烟台电子公司
15年 22,957,059.21 100％
胜利油田大明商饮公司
15年 27,715,600.00 98％
胜利油田大明机械修造公司
15年 3,000,000.00 100％
胜利油田大明汽修公司
15年 3,000,000.00 100％
胜利油田大明工程建设公司
15年 5,500,000.00 98％
胜利油田大明服装公司
15年 3,131,833.28 95％
胜利油田大明国际贸易公司
15年 4,404,452.83 100％
胜利油田大明化工公司
15年 1,709,535.00 98％
深圳博杰投资发展公司
15年 14,999,777.75 39.47％
山东蒙阴新马石材公司
15年 22,472,792.19 42.00％
山东东营海通集团公司
15年 816,000.00 16.25％
山东资产管理公司
10年 3,000,000.00 3.75％
深圳千福实业公司
2年 2,000,000.00 40.00％
合 计
283,554,555.46
5、 投资收益
项 目 上年发生数 本年发生数
股权投资收益 43,034,145.89 52,601,206.05
合 计 43,034,145.89 52,601,206.05
八、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
胜利石油管理局
山东东营 油气开发 持有本公司26.34％股份 国有 宋万超
公司控股子公司的明细情况详见[附注五]
(2)不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业关系
蒙阴新马石材有限公司 联营企业
(3)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称
年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
胜利石油管理局
8,497,670,000.00 8,497,670,000.00
(4)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称
年初数 所占比例 本年增加数 年末数 所占比例
胜利石油管理局
44,382,600.00 26.34％ 44,382,600.00 26.34％
(二)关联方交易事项
(1)本公司产品销售价格的确定
关联交易价格包括物资供应、产品销售、 劳务等均依据关联方签订的关联交易合同, 并根据国家主管部门的规定计价结算。
(2)采购货物
企业名称 金 额 占购货百分比
胜利石油管理局 214,363,814.45 64.36％
(3)销售货物
企业名称 金 额 占销货百分比
胜利石油管理局 319,177,881.71 69.16％
(4)关联方应收应付款项
企业名称 金 额 所占比例
胜利石油管理局 112,986,905.40 占应收账款余额75.04％
胜利石油管理局 45,080,586.33 占应付账款余额52.14％
胜利石油管理局 5,819,211.10 占其他应付款余额19％
胜利石油管理局 30,500,000.00 占长期应付款余额83.56％
九、或有事项及承诺事项
截止1999年12月31日, 公司无需要披露的重大或有事项及承诺事项。
十、重要事项
(1)公司本部系股份公司管理机构,不发生经营业务,发生的管理费用实行税务机关审批预决算制度, 全部由下属子公司负担,公司本部只核算投资收益, 不进行其他损益的核算,故利润表不反映其他指标数字。
(2)1999年1月, 公司与胜利石油管理局签订了两项委托经营协议:一是由公司受托经营胜利油田滨利、 胜兴、胜临、金角、兴东、信远等六个小油公司; 二是由公司受托经营胜利石油管理局在曲堤油田的资产。 该两项协议已于1999年12月到期。
十一、期后事项
(1)截止审计报告日,公司增加对深圳博杰投资发展公司投资82,000,000.00。
(2)公司1999年度配股方案经中国证监会证监公司字[2000]第4号文批准,以1998年年底总股本数 168, 531,300股为基数,按每10股配8股向全体股东配售,每股配售价5元,配股缴款日期为2000年3月6日至3月17日。 截止2000年3月30日,公司已收到社会公众股股东现金缴款482,200,895.96元(已扣除本次配股承销费及交易所手续费10,073,904.04元); 法人股股东中行东营分行中苑劳动服务公司现金缴款4,320,000.00元; 国有法人股股东胜利石油管理局以其拥有的曲堤油田经评估确认后的实物资产355,097,404.00元(业经北京中企华资产评估有限公司中企华评报字[1998]第090号评估报告评定及财政部财评字[1999]381号文确认)认购配股35,506,080.00股,计177,530,400.00元; 其余部分公司以配股收到的货币资金购入。以上共计收到配股资金664,051,295.96 元,扣除公司为本次配股所支付的审计费、 律师服务费及宣传刊登费722,000.00元后,公司股本增加134,825, 040.00元,资本公积增加528,504,255.96元。经本次配股后,公司股本为303,356,340.00元。
(3)公司已于2000年1 月起不再受托经营胜利石油管理局在曲堤油田的资产,上述曲堤油田资产355,097,404.00元已于配股资金到位后, 由胜利石油管理局正式移交给公司,公司已作相应的帐务处理。
(4)公司2000年临时董事会决定,公司本年度不向股东分配现金股利及股票股利。
(九)公司的其他有关资料
1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点
(1)公司首次注册登记日期:1993年5月8日;
公司首次注册登记地点:山东省东营市工商行政管理局;
(2)变更注册登记的日期、地点
1.1996年7月4日,公司在山东省工商行政管理局办理变更注册登记,注册资本由4800万元变更为6241.9万元;
2.1997年5月27日, 公司在山东省工商行政管理局办理变更注册登记,注册资本由6241.9万元变更为9362.85万元;
3.1998年5月20日, 公司在山东省工商行政管理局办理变更注册登记,注册资本由9362.85万元变更为16853.13万元;
4.1998年8月12日, 公司在山东省工商行政管理局办理变更登记, “经营范围”变更为:批准许可范围内的石油开发;油井施工服务;化工、建材、电子产品销售;机械加工制造、维修;饮食服务; 批准范围的进出口贸易及“三来一补”业务。
2、企业法人营业执照注册号:3700001800917—3;
3、税务登记号码:370500520150005;
4、公司未流通股票的托管机构:深圳证券登记有限公司
5、报告期内公司无证券主承销机构;
6、公司聘请的会计师事务所名称、办公地:
名 称:山东正源会计师事务所有限公司
办公地点:山东省济南市
二、备查文件
公司总部备有齐备、完整的备查文件,供股东查阅,主要包括:
1、载有董事长、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
查阅地点:山东省东营市济南路172号大明大厦511室公司证券部
资产负债表
编制单位:胜利油田大明集团股份有限公司 1999年12月31日
金额单位:人民币元
资产 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产:
货币资金
54,107,337.66 63,945,727.76 33,690,105.29 93,372,409.03
短期投资
- - - 134,760.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
- - - 134,760.00
应收票据 - - 10,250,000.00 20,250,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 - 209,071,987.26 72,140,835.81 150,567,933.00
其他应收款
344,286,858.08 95,241,803.76 468,466,359.98 60,559,441.04
减:坏帐准备
3,335,669.14 18,258,827.46 5,041,008.34 12,667,642.44
应收款项净额
340,951,188.94 286,054,963.56 535566,187.45 198,459,731.60
预付帐款
1,261,881.70 19,739,410.23 - 28,529,401.44
应收补贴款
- - - 6,000,000.00
存货
50,989.04 100,914,962.27 - 103,816,819.21
减:存货跌价准备
存货净额
50,989.04 100,914,962.27 - 103,816,819.21
待摊费用
- 6,392,967.98 - 1,727,007.21
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合计
396,371,397.34 477,048,031.80 579,506,292.74 452,290,128.49
长期投资:
长期股权投资
346,000,592.72 52,438,792.19 283,554,555.46 78,288,792.19
长期债权投资
长期投资合计
346,000,592.72 52,438,792.19 283,554,555.46 78,288,792.19
减:长期投资减值准备
长期投资净额
346,000,592.72 52,438,792.19 283,554,555.46 78,288,792.19
合并价差
固定资产:
固定资产原价
15,091,237.16 435,422,235.02 24,973,411.95 515,085,711.32
减:累计折旧
3,416,951.04 64,472,270.79 7,484,298.85 90,810,909.52
固定资产净值
11,674,286.12 370,949,964.23 17,489,113.10 424,274,801.80
工程物资
在建工程 - 36,477,017.06 - 2,079,481.61
固定资产清理
- 0.42
待处理固定资产净损失
固定资产合计
11,674,286.12 407,426,981.71 17,489,113.10 426,354,283.41
无形资产及其他资产:
无形资产
1,952,910.30 27,875,087.50 26,791,046.00 48,828,243.16
开办费 - 6,470,280.55 157,952.03 5,598,479.34
长期待摊费用
- 38,072,564.69 363,047.00 67,638,175.63
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
1,952,910.30 72,417,932.74 27,312,045.03 122,064,898.13
递延税项:
递延税款借项
资产总计
755,999,186.48 1009,331738.44 907862,006.33 1,078,998,102.22
流动负债:
短期借款
282,000,000.00 284,500,000.00 397,000,000.00 398,100,000.00
应付票据
应付帐款 - 157,820,042.22 27,804,429.00 86,457,421.36
预收帐款 - 21,507,942.90 - 24,614,182.85
代销商品款
应付工资 - 4,215,086.39 - 2,592,415.15
应付福利费
231,782.72 1,778,188.50 173,681.47 2,171,248.02
应付股利
37,887,876.00 43,703,541.60 4,005,440.00 4,236,950.00
应交税金 - 30,093,984.41 - 37,741,184.08
其他应交款 - 167,660.79 - 381,373.99
其他应付款
64,537,589.11 53,541,287.80 43,788,808.26 30,629,947.24
预提费用 - 1,225,175.19 - -
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
384,657,247.83 598,552,909.80 472,772,358.73 586,924,722.69
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
26,500,000.00 26,500,000.00 36,500,000.00 36,500,000.00
住房周转金
2,545,230.05 1,508,101.50 3,691,732.95 2,455,102.17
其他长期负债
长期负债合计
29,045,230.05 28,008,101.50 40,191,732.95 38,955,102.17
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
413,702,477.88 626,561,011.30 512,964,091.68 625,879,824.86
少数股东权益
- 36,871,900.11 - 54,618,244.28
股东权益:
股本
168,531,300.00 168,531,300.00 168,531,300.00 168,531,300.00
资本公积
132,289,288.87 132,289,288.87 132,289,288.87 132,289,288.87
盈余公积
41,081,100.09 44,984,194.32 51,601,341.31 55,787,010.97
其中:公益金
16,266,810.82 16,367,136.08 21,526,931.43 21,721,448.50
未分配利润
395,019.64 94,043.84 42,475,984.47 41,892,433.24
股东权益合计
342,296,708.60 345,898,827.03 394,897,914.65 398,500,033.08
负债及股东权益总计
755,999,186.48 1009331,738.44 907,862,006.33 1078,998,102.22
利 润 表
编制单位;胜利油田大明集团股份有限公司 1999年12月31日
金额单位;人民币元
项目 期初数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
- 394624,022.41 - 461490,542.93
减:折扣与折让
主营业务收入净额
- 394624,022.41 - 461,490,542.93
减:主营业务成本
- 254556,998.89 - 328,808,823.69
主营业务税金及附加
- 7,745,777.51 - 8,935,592.87
二、主营业务利润
- 132321,246.01 - 123,746126.37
加:其他业务利润
- 2,598,945.60 - 1,449,157.30
减:存货跌价损失
营业费用 - 12,823,224.47 - 15,826,364.51
管理费用 - 49,891,447.02 - 34,663,319.80
财务费用 - 14,448,782.68 - 15,749,967.63
三、营业利润
- 57,756,737.44 - 58,955,631.73
加:投资收益
43,034,145.89 4,028,197.30 52,601,206.05 7,774,430.07
补贴收入 - 557,669.45 - 8,351,574.79
营业外收入 - 2,928,091.03 - 1,488,107.50
减:营业外支出
- 1,461,575.75 - 736,929.99
四、利润总额
43,034,145.89 63,809,119.47 52,601,206.05 75,832,814.10
减:所得税 - 19,353,691.32 - 21,203,323.85
少数股东损益
- 1,421,282.26 - 2,028,284.20
五、净利润
43,034,145.89 43,034,145.89 52,601,206.05 52,601,206.05
加:年初未分配利润
74,576,762.94 74,576,762.93 395,019.64 94,043.84
盈余公积转入
六、可供分配的利润
117610,908.82 117610,908.82 52,996,225.69 52,695,249.89
减:提取法定盈余公积
4,303,414.59 4,504,065.13 5,260,120.61 5,448,504.23
提取法定公益金
4,303,414.59 4,403,739.85 5,260,120.61 5,354,312.42
七、可供股东分配的利润
109004,079.64 108703,103.84 42,475,984.47 41,892,433.24
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
33,706,260.00 33,706,260.00
转作股本的普通股股利
74,902,800.00 74,902,800.00
八、未分配利润
395,019.64 94,043.84 42,475,984.47 41,892,433.24
现金流量表
编制单位:胜利油田大明集团股份有限公司 1999年度 金额
单位;人民币元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 565,345,413.99
收到的租金 169,000.00
收到的税费返还 2,987,576.77
收到的其他与经营活动有关的现金 129,905.00
现金流入小计 568,631,895.76
购买商品、接受劳务支付的现金 360,772,342.79
经营租赁所支付的现金 2,136,953.50
支付给职工以及为职工支付的现金 29,808,852.73
实际上缴的增值税款 34,211,135.77
支付的所得税款 22,156,169.71
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6,325,890.32
支付的其他与经营活动有关的现金 29,246,258.62
现金流出小计 484,657,603.44
经营活动产生的现金流量净额 83,974,292.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 14,739,418.44
分得股利或利润所收到的现金 68,436,783.71 6,834,250.79
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
451,578.00 708,677.98
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 83,627,780.15 7,542,928.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1,777,236.49 95,250,717.88
权益性投资所支付的现金 11,046,000.00 50,000,000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,823,236.49 145,250,717.88
投资活动产生的现金流量净额 70,804,543.66 -137,707,789.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 20,000,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 487,000,000.00 488,100,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 649,157499.33 513,567.70
现金流入小计 1,136,157,499.33 508,613,567.70
偿还债务所支付的现金 372,000,000.00 374,500,000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 34,431,165.00 34,689,854.31
偿付利息所支付的现金 17,717,304.56 16,093,852.90
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 803230,805.80 169,682.43
现金流出小计 1,227,379,275.36 425,453,389.64
筹资活动产生的现金流量净额 -91,221,776.03 83,160,178.06
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,417,232.37 29,426,681.27
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 52,601,206.05 52,601,206.05
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -4,545,825.08
固定资产折旧 29,467,055.93
无形资产摊销 1,557,679.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-725.30
固定资产报废损失 492,697.14 财务费用 15,749,967.63
投资损失(减收益) -52,601,206.05 -7,774,430.07
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -2,901,856.94
经营性应收项目的减少(减增加) 58,146,425.77
经营性应付项目的增加(减减少) -58,817,902.15
其他
经营活动产生的现金流量净额 - 83,974,292.32 3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 33,690,105.29 93,372,409.03
减:货币资金的期初余额 54,107,337.66 63,945,727.76
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20,417,232.37 29,426,681.27
