沈阳机床股份有限公司
SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD.
二ＯＯ九年半年度报告
二ＯＯ九年八月
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1
重 要 提 示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员
保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带
责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真
实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
所有董事均已出席董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人关锡友、主管会计工作负责人关欣及会计机
构负责人（会计主管人员）金晓峰声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
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目 录
第一节 公司基本情况.................................3
第二节 主要财务数据和指标............................4
第三节 股本变动和主要股东持股情况....................5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况..................6
第五节 董事会报告...................................7
第六节 重要事项....................................10
第七节 财务报告....................................14
第八节 备查文件....................................60
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第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：沈阳机床股份有限公司
公司法定中文名称缩写：沈阳机床
公司法定英文名称：SHENYANG MACHINE TOOL CO.LTD
公司法定英文名称缩写：SMTCL
二、公司法定代表人：关锡友
三、公司董事会秘书：关欣
公司证券事务代表：李晓刚
联系地址：沈阳经济技术开发区开发大路17甲1号
电话：024-25190865
传真：024-25190877
电子信箱：smtcl@smtcl.com
四、公司注册地址：沈阳经济技术开发区开发大路17甲1号
公司办公地址：沈阳经济技术开发区开发大路17甲1号
邮政编码：110142
公司国际互联网网址：http://www.smtcl.com
电子信箱：smtcl@smtcl.com
五、信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定的网站的网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司2009年半年度报告备置地点：财务和考核部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：沈阳机床
股票代码：000410
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期:1993年5月20日
最近一次变更注册登记日期:2009年6月20日
企业法人营业执照注册号：210131000004037
税务登记号码：210114243406830
公司聘请的会计师事务所名称：北京立信会计师事务所
办公地址：北京市东长安街10号长安大厦三层
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第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
本公告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 9,020,529,108.96 9,328,337,108.93 -3.30
归属于上市公司股东
的所有者权益 1,226,272,929.67 1,273,403,494.88 -3.70
股本 545,470,884.00 545,470,884.00 无变化
归属于上市公司股东
的每股净资产（元/股） 2.25 2.33
-3.43
2009 年1-6月 2008 年1-6月 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 2,443,084,615.02 2,858,464,743.29 -14.53
营业利润 -41,080,450.54 65,590,596.05 -162.63
利润总额 -38,640,640.58 68,179,756.33 -156.67
归属于上市公司股东
的净利润 -47,130,565.21 46,696,302.37 -200.93
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
后的净利润
-49,936,096.11 45,694,723.30 -209.28
基本每股收益（元/股） -0.091 0.086 -205.81
净资产收益率（%） -3.84% 3.51% 下降7.35 个百分点
经营活动产生的现金
流量净额 -661,619,483.46 49,104,198.43 -1447.38
每股经营活动产生的
现金流量净额（元/股） -1.21 0.09 -1444.44
二、报告期内扣除非经常性损益项目及涉及的金额
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 486,317.58
债务重组损益 10,429,806.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
1,008,800.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -9,829,344.57
少数股东权益影响额 344,230.20
所得税影响额 365,720.94
合计 2,805,530.90
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第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
242,526,270 44.46% -231,396,484 -231,396,484 11,129,786 2.04%
1、国家持股
2、国有法人持股 230,772,484 42.31% -230,546,453 -230,546,453 226,031 0.04%
3、其他内资持股 11,752,000 2.15% -850,031 -850,031 10,901,969 2.00%
其中：境内非国
有法人持股
11,128,000 2.04% -1,040,000 -1,040,000 10,088,000 1.85%
境内自然人
持股
624,000 0.11% 189,969 189,969 813,969 0.15%
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份 1,786 0 0 1,786
二、无限售条件股
份
302,944,614 55.54% 231,396,484 231,396,484 534,341,098 97.96%
1、人民币普通股 302,944,614 55.54% 230,925,840 230,925,840 533,870,454 97.87%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他 470,644 470,644 470,644 0.09%
三、股份总数 545,470,884 100.00% 545,470,884 100.00%
注：报告期内,公司控股股东沈阳机床(集团)有限责任公司持有的229,931,340股限售股实现上市流通,原
限售股股东中国有色(沈阳)冶金机械有限公司、张振、侯平分别解除限售股份813,969股、298,977股和
189,404股,合计231,233,690股。
二、 报告期前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
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单位：股
股东总数 78,757
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的
股份数量
沈阳机床（集团）有限责任公司 国有法人 42.19%
230,157,371 0 114,780,000
中国太平洋人寿保险股份有限公
司－分红－个人分红
境内非国有
法人 4.85% 26,480,000 0 0
中国建设银行－华宝兴业多策略
增长证券投资基金
境内非国有
法人 1.37%
7,486,895 0 0
中国农业银行－长盛同德主题增
长股票型证券投资基金
境内非国有
法人 1.29%
7,020,424 0 0
全国社保基金六零三组合
境内非国有
法人 1.01%
5,500,000 0 0
海通－汇丰－MERRILL LYNCH
INTERNATIONAL
境内非国有
法人 0.58%
3,182,182 0 0
沈阳市风险投资公司
境内非国有
法人 0.38% 2,080,000 2,080,000 0
沈阳建设投资公司
境内非国有
法人 0.38% 2,080,000 2,080,000 2,080,000
辽宁信托投资公司
境内非国有
法人 0.31% 1,664,000 1,664,000 0
梁弢 境内自然人 0.30%
1,655,480 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分
红－个人分红 26,480,000 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证
券投资基金 7,486,895 人民币普通股
中国农业银行－长盛同德主题增长股票
型证券投资基金 7,020,424 人民币普通股
全国社保基金六零三组合 5,500,000 人民币普通股
海通－汇丰－MERRILL LYNCH
INTERNATIONAL 3,182,182 人民币普通股
梁弢 1,655,480 人民币普通股
张金伟 1,084,500 人民币普通股
上海颢伽经贸有限公司 1,000,000 人民币普通股
徐永贤 918,879 人民币普通股
全国社保基金零零五组合 846,974 人民币普通股
上述股东关联关系或一
致行动的说明
沈阳机床（集团）有限责任公司是持有公司股份达５％以上的唯一股东，公司
前十名无限售条件股东中未知相互之间是否存在关联关系。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
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一、 董事、监事和高级管理人员持有公司股票情况
姓名 职务 年初持股数
本期增持股份数
量
本期减持股
份数量
期末持股数 变动原因
关锡友 董事长 1,036 0 0 1,036 无变动
张伟明 董 事 0 0 0 0 无变动
路远达 董 事 0 0 0 0 无变动
车欣嘉 董事、总裁 0 0 0 0 无变动
孙纯君 董事、副总裁 0 0 0 0 无变动
王 鹤 董 事 750 0 0 750 无变动
武常岐 独立董事 0 0 0 0 无变动
刘永泽 独立董事 0 0 0 0 无变动
石 英 独立董事 0 0 0 0 无变动
张之中 监 事 0 0 0 0 无变动
阎世文 监 事 0 0 0 0 无变动
高新刚 监 事 0 0 0 0 无变动
唐 华 监 事 0 0 0 0 无变动
陈新海 监 事 0 0 0 0 无变动
关 欣
副总裁、董事会秘
书、财务负责人 0 0 0 0 无变动
肖利伟 生产总监 0 0 0 0 无变动
赵立志 工程建设总指挥 0 0 0 0 无变动
合 计 1,786 0 0 1,786 无变动
二、报告期内公司聘任董事、监事、高级管理人员情况
报告期内，公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
第五节 董事会报告
一、 报告期内公司经营情况简要分析
金融危机对公司经营状况的影响仍在持续，主要表现在市场需求和产品销量同比下降，
上半年销售收入同比下降14.53%,尤其是占公司经营规模40%以上的普通机床、经济型数控机
床等流量型产品受市场冲击影响较大，销售规模的下降成为公司上半年亏损的主要原因。受
益于国家宏观政策调整影响，上半年公司销售收入环比呈回暖趋势，产品结构调整的效果将
初步显现。
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目前国内机床市场一方面低端产品市场逐渐萎缩，存在产品升级换代的刚性需求，但产
能相对过剩；另一方面高端产品市场需求日渐增加，高速、精密、重大型机床进口替代空间
巨大，国内机床行业的结构性矛盾日益凸显。公司将继续加大技术创新力度，逐步实现高端
新品的产业化、规模化，加速推进产品结构调整，提高产品的数控化率，为公司的可持续发
展奠定坚实的技术基础和产品储备基础。公司也将进一步加大市场开拓力度，严格控制成本
和费用支出，尽快扭转亏损局面。
二、报告期公司主营业务收入构成
1、主营业务分行业、分产品情况
单位：（人民币）万元
分行业或分产品 营业收入 营业成本
毛利率
（%）
营业收入比
上年同期增
减（%）
营业成本比
上年同期增
减（%）
毛利率比上年
同期增减（%）
金属加工机械制
造业
244,308.46 205,818.97 15.75% -14.53% -14.43% -0.10%
普通车床 48,021.21 44,681.05 6.96% -25.47% -27.07% 2.05%
普通钻床 35,761.03 31,598.55 11.64% -19.50% -17.65% -1.99%
普通镗床 36,024.11 27,796.07 22.84% -10.70% -19.08% 7.99%
数控机床 110,175.85 87,500.21 20.58% -9.39% -4.49% -4.08%
其 他 14,327.26 14,243.09 0.59% -4.78% -4.67% -0.11%
上半年普通类机床产品销售收入同比下降明显，受益于铸件及原材料价格的下调等因素，
普通类产品毛利率同比有所上升，数控机床系列由于市场竞争更加激烈毛利率有所下滑。
、
2、主营业务分地区构成如下：
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 238,115.30 -11.94
国外 6,193.16 -59.90
3、报告期主要财务数据及指标变动情况
单位：（人民币）万元
项目 2009.06.30 2008.12.31 变动幅度 说明
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应收票据 37,135.69 120,228.76 -69% 已贴现未到期承兑大幅减少
无形资产 40,136.53 20,482.96 96% 新增项目土地使用权
在建工程 33,998.96 23,606.83 44% 功能部件园等项目投资增加
长期借款 76,000.00 4,000.00 1800% 改善债务结构
项目 2009 年1-6月 2008 年1-6月 变动幅度 说明
销售费用 13,297.84 11,441.42 16% 市场竞争更加激烈
管理费用 21,568.62 21,973.21 -2% 管理费用同比稍有下降
财务费用 7,435.11 4,981.15 49% 银行借款大幅增加
三、经营风险与解决措施
1、市场形势依然严峻，需采取更加积极的营销策略抢占市场
针对需求和销量下降的情况，采取多方面措施抢占市场。通过充实营销队伍，增加销售
人员，加大激励力度等手段，充分调动销售和服务人员积极性；根据产品和市场情况调整销
售策略，瞄准国家拉动内需的重点领域，加大在铁路、风电、核电、造船、军工、大飞机制
造等行业的营销力度。在国际市场方面：针对不同国家和地区的市场，创建不同的营销模式，
探索实施销售和服务的属地化管理，打造自己的主营销渠道。
2、加快产品结构调整步伐，稳步改善盈利能力
合理布局中长期产品系列，优化资源配置，增加高中档数控机床产销量，突出高档、大
型机床的战略地位，合理配置公司资源；逐步实施产品的淘汰、升级，对于有市场潜力的传
统产品进行升级换代，重新打造CAK车床、普及型数控卧车、普通镗床、立式加工中心、卧式
加工中心五大系列产品，尽快形成产业化规模。同时加强成本和费用控制，稳步改善盈利能
力和运营能力。
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
业绩预告情况 亏损
年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动（%）
累计净利润的预计数（万
元）
-2,500.00 3,548.47 下降 -170.45
基本每股收益（元/股） -0.046 0.074 下降 -162.16
业绩预告的说明
1、销售收入同比下降导致亏损
2、本数据未经预审，为财务部门初步预测，准确数据请参见公司三季度报告。
五、报告期投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用情况或以前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
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2、报告期内，公司重大非募集资金投资情况
单位:(人民币)万元
本年减少
项目名称 预算数 年初余额 本年增加
转入固定
资产 其他减少 年末余额
资金来
源
工程投
入占预
算比例
功能部件
园区项目 60,400 11,764.18 7,499.09 19,263.27 借款 31.89%
细河园区
项目 172,600 3,806.45 20,858.55 20,085.03 4,579.97 借款 14.29%
合 计 233,000 15,570.63 28,357.64 20,085.03 23,843.24
第六节 重要事项
一、 公司治理情况
报告期内，公司在巩固2008年度公司治理成果的基础上，继续按照《公司法》、《
证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法规要求，
规范公司运作行为。并通过修订和补充内部管理制度，使公司的内部管理和控制体系更趋
于完善，有效的防范了经营风险。为进一步建立健全内部控制体系，公司董事会聘请了德
勤华永会计师事务所有限公司为公司内部控制建设的合作机构，力争在2010年底前完成《
企业内部控制基本规范》的实施工作。
二、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
报告期内，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
1、2006年8月10日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院民事裁定书：
原告：交通银行沈阳分行
被告：沈阳矿山机械（集团）有限责任公司、沈阳机床股份有限公司
起因及诉讼请求：本公司于2000年8月28日为沈阳矿山机械（集团）有限责任公司向交通
银行沈阳分行借款1,350万元人民币提供担保，贷款期限为一年。因贷款逾期，交通银行沈阳
分行向辽宁省沈阳市中级人民法院起诉，要求沈阳矿山机械（集团）有限责任公司偿还贷款
本金及利息，要求本公司承担连带偿还责任。目前该项债权由交通银行沈阳分行转让给中国
信达资产管理公司沈阳办事处。
辽宁省沈阳市中级人民法院于2006年8月10日向公司送达民事裁定书。裁定如下：
查封我公司持有的沈阳数控机床有限责任公司81.40%的股权及股息。该股权在法院查封
期间，不得转让、变卖、抵押。
公司于2009 年6 月3 日收到沈阳矿山机械（集团）有限责任公司《关于贵公司担保责任
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免除的函》。根据中国信达资产管理公司沈阳办事处（以下简称“信达公司”）与沈阳市铁
西区国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）签署的《债务重组合同》，原沈阳矿
山机械（集团）有限责任公司欠信达公司的1,350 万元债务已由国资公司代为偿还，我公司
所承担的连带担保责任已获免除。解除担保事项对公司本期及未来财务情况无影响。
目前，公司正与沈阳市中级人民法院联系办理沈阳数控机床有限责任公司股权解封事宜。
届时我公司将发布该部分股权解封公告。
四、报告期内公司无重大收购及出售资产和吸收合并事项。
五、参股商业银行情况
所持对象名称
初始投
资金额
持有数量
占该公司股
权比例
期末账面值
报告期损
益
报告期所有
者权益变动
会计核算科目 股份来源
沈阳市盛京银行 500,000 500,000 0.02% 500,000 0.00 0.00 长期股权投资 初始投资
合计 500,000 500,000 - 500,000 0.00 0.00 - -
六、重大关联交易事项
无
七、重大合同履行情况
1、报告期内，公司无重大托管、承包其他公司资产事项、或其他公司重大托管、承包本
公司资产的事项。
2、报告期公司没有委托理财事项。
3、报告期公司无任何对外担保事项。
八、独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形。
报告期内公司严格按照有关规定，规范公司对外担保行为，控制公司对外担保风险，报
告期内公司未发生对外担保行为，没有违反《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的事
项发生，没有损害公司及股东利益。
九、公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项。
公司原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况如下：
承诺事项 承诺内容 履行情况
原股东沈阳工业国有
资产经营公司股改承
诺
工业公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通
权之日起,十二个月内不上市交易或者转让。该项承诺
期期满后，工业公司在二十四个月内不通过证券交易
所挂牌交易出售有限售条件的股份。
完全按照承诺履行。工业公司的股权
过户手续已于2008 年11 月26 日
在中国证券登记结算有限责任公司
深圳分公司办理完毕。此次划转完成
后，由沈机集团继续履行股改承诺。
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现股东沈阳机床（集
团）有限责任公司收
购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
沈阳机床（集团）有限责任公司作出的承诺：一、本
次收购（划转）完成后，本公司在未来12 个月内不改
变沈阳机床主营业务或者对沈阳机床主营业务作出重
大调整。二、本次收购（划转）完成后，本公司在未
来12 个月内不对沈阳机床或其子公司的资产和业务
进行出售、合并、与他人合资或合作，购买或置换资
产的重组计划。三、本次收购（划转）完成后，不对
沈阳机床现任董事会及高级管理人员做出重大调整，
没有更改董事会中董事的人数和任期、改选董事的计
划或建议、更换上市公司高级管理人员的计划或建议。
完全按照承诺履行
十、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责
的情况。
十一、公司接待调研及采访等相关情况
报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本
着公开、公平、公正的原则接待了各类机构投资者及个人投资者的调研。接待过程中，公司
未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证
了公司信息披露的公平性。
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年01月13 日 公司产业园区 实地调研 国信证券 产能及订单情况
2009 年02月11 日 公司产业园区 实地调研 国海证券 利润及同业竞争情况
2009 年02月23 日 公司产业园区 实地调研
嘉实基金管理有限
公司
公司运营情况
2009 年03月12 日 公司产业园区 实地调研 海富通基金 公司运营情况
2009 年04月13 日 公司产业园区 电话沟通 上海证券 1 季度公司经营情况
2009 年04月20 日 公司产业园区 电话沟通 中信建设 咨询年报事宜及09 年经营计划
2009 年05月03 日 公司产业园区 电话沟通 吕玉新 了解公司盈利情况
2009 年06月10 日 公司产业园区 实地调研 中信证券
技术实力与产品优势，综合运营情
况
2009 年06月10 日 公司产业园区 电话沟通 东方财富网 国机集团与公司战略重组问题
2009 年06月29 日 公司产业园区 实地调研 太平洋保险 公司盈利能力与综合运营情况
十二、报告期内重要事项信息指引
公告事项 刊载报纸 刊载日期 刊载互联网网址
2亿元融资租赁公告
2009-01
中国证券报
证券时报
2009.02.02 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-02-02/48679284.PDF
第五届董事会第六次会
议决议公告2009-02
中国证券报
证券时报
2009.02.02 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-02-02/48679285.PDF
第五届董事会第七次会
议决议公告2009-03
中国证券报
证券时报
2009.02.06 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-02-06/48876484.PDF
关联交易进展公告
2009-04
中国证券报
证券时报
2009.02.06 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-02-06/48876482.PDF
关于召开2009年度第一
次临时股东大会的通知
中国证券报
证券时报
2009.02.06 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-02-06/48876483.PDF
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13
公告2009-05
2009年度第一次临时股
东大会决议公告2009-06
中国证券报
证券时报
2009.02.24 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-02-24/49443671.PDF
2亿元融资租赁修正公告
2009-07
中国证券报
证券时报
2009.03.18 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-03-18/50270816.PDF
第五届董事会第八次会
议决议公告2009-08
中国证券报
证券时报
2009.04.03 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-03/50919724.PDF
关于控股股东股权质押
的公告2009-09
中国证券报
证券时报
2009.04.03 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-03/50919723.PDF
业绩预告修正公告
2009-10
中国证券报
证券时报
2009.04.15 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-15/51235034.PDF
第五届董事会第九次会
议决议公告2009-11
中国证券报
证券时报
2009.04.20 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-20/51440329.PDF
第五届监事会第四次会
议决议公告2009-12
中国证券报
证券时报
2009.04.20 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-20/51440331.PDF
关于召开2008年度股东
大会的通知2009-13
中国证券报
证券时报
2009.04.20 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-20/51440330.PDF
关于2008年度前期会计
差错更正的公告2009-14
中国证券报
证券时报
2009.04.20 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-20/51440333.PDF
2008年年度报告摘要
2009-15
中国证券报
证券时报
2009.04.20 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-20/51440326.PDF
2009年日常关联交易公
告2009-16
中国证券报
证券时报
2009.04.20 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-20/51440335.PDF
限售股份解除限售提示
性公告2009-17
中国证券报
证券时报
2009.04.21 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-04-21/51493685.PDF
2008年度股东大会决议
公告2009-18
中国证券报
证券时报
2009.05.23 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-05-23/52827688.PDF
关于为沈阳矿山机械（集
团）有限责任公司提供担
保解除的公告2009-20
中国证券报
证券时报
2009.06.06 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-06-06/53205969.PDF
停牌核查公告2009-21 中国证券报
证券时报
2009.06.10 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-06-10/53312440.PDF
董事会澄清公告2009-22 中国证券报
证券时报
2009.06.12 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-06-12/53397672.PDF
业绩预亏公告2009-23 中国证券报
证券时报
2009.06.12 http://www.cninfo.com.cn/finalpage/
2009-06-12/53397673.PDF
十三、其他重大事项
1、公司于2009 年1 月23 日与交银金融租赁有限责任公司签署《融资租赁合同》，将公
司价值2.24亿元的生产设备，以“售后回租”方式办理融资租赁业务，融资金额为20,000万
元，融资期限为4年。
2、沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会转让其持有的沈阳机床（集团）有限责任公
司100%股权中的49%，具体进展情况如下:经评审，确定JANA Shenyang Holdings Corp.为沈
阳机床（集团）有限责任公司30%股权的受让人，19%股权未确定受让人。此次股权转让尚
需报国家有关部门审批。JANA Shenyang Holdings Corp.为美国JANA 基金的离岸全资子公
司。JANA 基金是一家总部在美国纽约的直接投资基金，在洛杉矶、东京、香港和伦敦等地
设有分支机构。如果上述股权转让得以实施，沈阳机床股份有限公司的实际控制人不发生改
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14
变，目前该股权划转事项尚未获得国家有关部门批复。
第七节 财务报告
Ⅰ、财务报表（未经审计）
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15
资 产 负 债 表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 999,946,411.43 738,557,312.11 791,171,703.04 667,918,833.87
应收票据 371,356,867.86 336,339,210.40 1,202,287,657.72 1,080,890,250.07
应收账款 1,337,645,456.95 889,673,789.12 1,218,509,212.24 760,718,077.65
预付款项 944,670,496.00 843,739,374.91 806,655,728.53 692,488,983.56
应收股利 - 117,831,987.83 222,123,000.00
应收利息 - -
其他应收款 239,372,877.18 771,403,657.52 205,408,987.38 636,091,889.96
买入返售金融资产
存货 2,790,475,166.29 2,066,711,077.23 3,010,182,778.48 2,142,132,449.30
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 6,683,467,275.71 5,764,256,409.12 7,234,216,067.39 6,202,363,484.41
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 73,203,647.44 354,400,990.66 71,857,573.28 355,065,657.77
投资性房地产
固定资产 1,447,950,684.78 708,449,304.89 1,501,965,918.93 703,297,801.50
在建工程 339,989,603.18 323,256,089.87 236,068,345.00 223,975,883.28
工程物资 0 - 4,304,258.00 4,304,258.00
固定资产清理 286,755.00 286,755.00 -
无形资产 401,365,341.22 349,852,580.04 204,829,552.74 150,389,021.57
开发支出 706,930.69
商誉 1,097,572.74 1,097,572.74
长期待摊费用 4,695,950.16 9,580,569.21 6,232,472.81 6,231,343.34
递延所得税资产 67,765,348.04 61,750,106.09 67,765,348.04 61,750,106.09
其他非流动资产
非流动资产合计 2,337,061,833.25 1,807,576,395.76 2,094,121,041.54 1,505,014,071.55
资产总计 9,020,529,108.96 7,571,832,804.88 9,328,337,108.93 7,707,377,555.96
法定代表人:关锡友 财务负责人: 关欣 财务主管: 金晓峰
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16
资 产 负 债 表 ( 续 )
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年06 月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 2,396,092,791.00 2,373,350,000.00 2,893,263,300.00 2,878,438,300.00
交易性金融负债
应付票据 1,415,973,313.19 1,250,574,445.86 1,349,942,117.70 1,081,000,000.00
应付账款 2,304,742,950.59 1,669,439,239.07 2,867,013,495.29 2,033,926,346.71
预收款项 419,949,675.77 250,062,348.85 487,686,623.38 295,744,308.69
应付职工薪酬 77,567,367.49 51,150,768.14 83,637,422.96 54,202,976.39
应交税费 25,504,942.57 32,550,197.09 18,680,061.26 64,483,231.74
应付利息 3,127,990.26 3,127,990.26 3,127,990.26 3,127,990.26
应付股利 8,365,518.08 8,365,518.08 38,680,454.58 8,390,954.58
其他应付款 104,018,230.56 58,047,323.90 158,799,230.05 95,741,347.80
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 6,755,342,779.51 5,696,667,831.25 7,900,830,695.48 6,515,055,456.17
非流动负债：
长期借款 760,000,000.00 610,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00
应付债券
长期应付款 188,818,351.20 189,247,663.52 -
专项应付款 - 146,000.00 180,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 -19,181,401.05 -24,280,858.33 2,422,442.75 -
非流动负债合计 929,636,950.15 775,112,805.19 42,422,442.75 40,180,000.00
负债合计 7,684,979,729.66 6,471,780,636.44 7,943,253,138.23 6,555,235,456.17
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 545,470,884.00 545,470,884.00 545,470,884.00 545,470,884.00
资本公积 380,496,433.90 380,496,433.90 380,496,433.90 380,496,433.90
减：库存股
盈余公积 79,681,461.15 79,681,461.15 79,681,461.15 79,681,461.15
一般风险准备
未分配利润 219,415,536.06 94,403,389.39 266,546,101.27 146,493,320.74
外币报表折算差额 1,208,614.56 1,208,614.56
归属于母公司所有者权益
合计
1,226,272,929.67 1,100,052,168.44 1,273,403,494.88
少数股东权益 109,276,449.63 111,680,475.82
所有者权益合计 1,335,549,379.30 1,100,052,168.44 1,385,083,970.70 1,152,142,099.79
负债和所有者权益总计 9,020,529,108.96 7,571,832,804.88 9,328,337,108.93 7,707,377,555.96
法定代表人:关锡友 财务负责人: 关欣 财务主管: 金晓峰
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17
利 润 表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年1-6 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 2,443,084,615.02 1,968,458,155.70 2,858,464,743.29 2,580,758,415.14
其中：营业收入 2,443,084,615.02 1,968,458,155.70 2,858,464,743.29 2,580,758,415.14
二、营业总成本 2,485,511,139.72 2,019,868,471.65 2,792,905,139.83 2,536,380,768.10
其中：营业成本 2,058,189,730.88 1,700,079,623.77 2,405,388,775.27 2,239,064,345.95
营业税金及附加 4,305,768.36 3,700,745.43 3,558,598.84 465,808.61
销售费用 132,978,390.62 92,506,816.82 114,414,211.17 81,830,178.91
管理费用 215,686,191.16 153,865,623.38 219,732,056.11 177,217,190.91
财务费用 74,351,058.70 69,715,662.25 49,811,498.44 37,803,243.72
资产减值损失
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以
“-”号填列）
1,346,074.16 -664,667.11 30,992.59 16,135,377.66
其中：对联营企
业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
-41,080,450.54 -52,074,983.06 65,590,596.05 60,513,024.70
加：营业外收入 14,315,640.99 11,444,939.30 7,419,061.76 7,128,848.93
减：营业外支出 11,875,831.03 10,669,978.39 4,829,901.48 4,435,567.62
其中：非流动资产处
置损失
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
-38,640,640.58 -51,300,022.15 68,179,756.33 63,206,306.01
减：所得税费用 10,893,950.82 789,909.20 17,621,199.78 13,455,737.70
五、净利润（净亏损以“-”
号填列）
-49,534,591.40 -52,089,931.35 50,558,556.55 49,750,568.31
归属于母公司所有者
的净利润
-47,130,565.21 -52,089,931.35 46,696,302.37 49,750,568.31
少数股东损益 -2,404,026.19 - 3,862,254.18
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.091 -0.095 0.086 0.091
（二）稀释每股收益 -0.091 -0.095 0.086 0.091
法定代表人:关锡友 财务负责人: 关欣 财务主管: 金晓峰
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18
现 金 流 量 表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年1-6 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,700,812,138.11 2,073,009,410.53 3,085,225,394.61 2,630,543,756.53
收到的税费返还 32,113,736.44 - 50,981,715.96
收到其他与经营活动有关的现金 2,249,099.96 206,517,151.40 442,320,738.50 402,569,686.83
经营活动现金流入小计 2,735,174,974.51 2,279,526,561.93 3,578,527,849.07 3,033,113,443.36
购买商品、接受劳务支付的现金 2,442,336,101.81 1,976,574,782.70 2,392,075,090.82 2,057,184,578.11
支付给职工以及为职工支付的现金 415,000,287.96 333,517,844.51 337,560,692.53 303,931,444.05
支付的各项税费 157,367,796.71 107,796,383.85 295,807,237.82 219,511,285.39
支付其他与经营活动有关的现金 382,090,271.49 623,904,671.58 503,980,629.47 405,276,713.63
经营活动现金流出小计 3,396,794,457.97 3,041,793,682.64 3,529,423,650.64 2,985,904,021.18
经营活动产生的现金流量净额 -661,619,483.46 -762,267,120.71 49,104,198.43 47,209,422.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - 110,984,930.87
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
7,824,461.25 7,824,461.25 6,357,266.28 6,357,266.28
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
- -
收到其他与投资活动有关的现金 - - 4,168,885.30 4,168,885.30
投资活动现金流入小计 7,824,461.25 118,809,392.12 10,526,151.58 10,526,151.58
购建固定资产、无形资产和其他长期
资产支付的现金
390,682,035.67 176,998,896.67 113,718,716.29 96,008,302.15
投资支付的现金 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - - 1,555,375.93 1,555,375.93
投资活动现金流出小计 390,682,035.67 176,998,896.67 115,274,092.22 97,563,678.08
投资活动产生的现金流量净额 -382,857,574.42 -58,189,504.55 -104,747,940.64 -87,037,526.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,791,794,709.94 2,528,528,194.40 860,000,000.00 824,663,490.64
收到其他与筹资活动有关的现金 186,000,000.00 186,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,977,794,709.94 2,714,528,194.40 860,000,000.00 824,663,490.64
偿还债务支付的现金 1,677,067,554.60 1,664,384,813.99 650,016,000.00 632,602,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
金
104,640,558.70 99,715,662.25 49,811,498.44 37,803,243.72
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 11,181,278.06 35,931,207.02
筹资活动现金流出小计 1,792,889,391.36 1,800,031,683.26 699,827,498.44 670,405,643.72
筹资活动产生的现金流量净额 1,184,905,318.58 914,496,511.14 160,172,501.56 154,257,846.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 140,428,260.70 94,039,885.88 104,528,759.35 114,429,742.60
加：期初现金及现金等价物余额 129,625,155.66 19,230,203.30 742,490,535.24 666,875,336.90
六、期末现金及现金等价物余额 270,053,416.36 113,270,089.18 847,019,294.59 781,305,079.50
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19
合并所有者权益变动表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额
545,470,884.00
380,496,433.90
- 79,681,461.15 266,546,101.27 1,208,614.56 111,680,475.82 1,385,083,970.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 545,470,884.00
380,496,433.90
- 79,681,461.15 266,546,101.27 1,208,614.56 111,680,475.82 1,385,083,970.70
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -47,130,565.21 -2,404,026.19 -49,534,591.40
（一）净利润 -47,130,565.21 -2,404,026.19 -49,534,591.40
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -
1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 -47,130,565.21 -2,404,026.19 -49,534,591.40
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 545,470,884.00
380,496,433.90
- 79,681,461.15 219,415,536.06 1,208,614.56 109,276,449.63 1,335,549,379.30
法定代表人:关锡友 财务负责人: 关欣 财务主管: 金晓峰
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20
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 126,524,095.53 197,846,415.43 622,265.01 65,739,085.34 1,349,789,633.97
加：会计政策变更 108,414,849.70 16,848,065.02 32,326,600.65 157,589,515.37
前期差错更正 -63,362,681.83 66,619,984.05 3,257,302.22
二、本年年初余额 545,470,884.00 522,001,738.36 - 63,161,413.70 281,314,464.50 622,265.01 98,065,685.99 1,510,636,451.56
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -141,505,304.46 - 16,520,047.45 -14,768,363.23 586,349.55 13,614,789.83 -125,552,480.86
（一）净利润 21,191,744.69 21,126,052.99 42,317,797.68
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 586,349.55 - 586,349.55
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 586,349.55 586,349.55
上述（一）和（二）小计 21,191,744.69 586,349.55 21,126,052.99 42,904,147.23
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -108,414,849.70 - 18,489,147.65 -48,778,647.65 - 28,908,379.87 -109,795,969.83
1．提取盈余公积 18,489,147.65 -18,489,147.65 -
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -30,289,500.00 -30,289,500.00
4．其他 -108,414,849.70 28,908,379.87 -79,506,469.83
（五）所有者权益内部结转 -33,090,454.76 - -1,969,100.20 12,818,539.73 - -36,419,643.03 -58,660,658.26
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 -33,090,454.76 - -1,969,100.20 12,818,539.73 -36,419,643.03 -58,660,658.26
四、本期期末余额 545,470,884.00 380,496,433.90 - 79,681,461.15 266,546,101.27 1,208,614.56 111,680,475.82 1,385,083,970.70
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21
母公司所有者权益变动表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
所有者权益合计
一、上年年末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 61,152,781.31 -3,193,419.96 1,017,017,134.01
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 545,470,884.00 413,586,888.66 61,152,781.31 -3,193,419.96 1,017,017,134.01
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 49,750,568.31 49,750,568.31
（一）净利润 49,750,568.31 49,750,568.31
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 49,750,568.31 49,750,568.31
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 61,152,781.31 46,557,148.35 1,066,767,702,32
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22
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2009年6月30日 单位：（人民币）元
上年金额
项目 归属于母公司所有者权益
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
所有者权益合计
一、上年年末余额 340,919,303.00 584,046,539.66 53,989,451.27 -16,293,127.94 962,662,165.99
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 340,919,303.00 584,046,539.66 53,989,451.27 -16,293,127.94 962,662,165.99
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 204,551,581.00 -170,459,651.00 7,163,330.04 13,099,707.98 54,354,968.02
（一）净利润 71,633,300.48 71,633,300.48
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影
响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 71,633,300.48 71,633,300.48
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 34,091,930.00 7,163,330.04 -58,533,592.5 -17,278,332.46
1．提取盈余公积 7,163,330.04 7,163,330.04
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 34,091,930.00 -51,370,262.46 -17,278,332.46
4．其他
（五）所有者权益内部结转 170,459,651.00 -170,459,651.00
1．资本公积转增资本（或股本） 170,459,651.00 -170,459,651.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 61,152,781.31 -3,193,419.96 1,017,017,134.01
法定代表人:关锡友 财务负责人: 关欣 财务主管: 金晓峰
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Ⅱ、财务报表附注
一、公司简介
沈阳机床股份有限公司（以下称“本公司”），是由沈阳第一机床厂、中捷友谊厂和辽宁精密仪器
厂三家联合发起，于1993年5 月成立，经沈阳市经济体制改革委员会沈体改[1992]31 号文件批准设
立的股份制企业。1996年7 月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]112号文件批准，向社
会公开发行人民币普通股5,400 万元，发行后公司总股本为215,823,518元，并在深圳证券交易所上
市交易。
1997 年6 月10 日，本公司召开1996年度股东大会，会议决议通过1996 年度公司利润分配方案：
按年末股本总额21,582.35 万股，每10 股送红股2股，余额转入下一年；资本公积转增股本，每10
股转增1 股。实施该利润分配方案后，公司股本总额为28,057.04 万股，其中，国有股15,075.50万
股，占总股本的53.73%；法人股1,982.50万股，占总股本的7.07%；内部职工股3,979.04 万股，占
总股本的14.18%；社会流通股7,020 万股，占总股本的25.02%。本公司重新在沈阳工商行政管理局
登记注册，企业法人营业执照注册号为[2101001100783（1-1）]号。
1998 年2 月，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]14 号文件批准，本公司实施了每10股
配3 股的方案。1998 年3 月，本公司配股资金全部到位。实施配股方案后股本总额为34,091.93 万
股，其中国有股18,554.45 万股，占总股本的54.42%；法人股2,002.20 万股，占总股本5.87%；社
会流通股13,537.28万股，占总股本的39.71%。
2006 年2 月14 日，经辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于沈阳机床股份有限公司股
权分置改革有关问题的批复》（辽国资经营[2006]21 号），非流通股控股股东沈阳工业国有资产经营
有限公司和其他非流通股股东向持有本公司流通A 股股东支付4,467.3万股（其中沈阳工业公司国有
资产经营有限公司代未参与股权分置改革的非流通股股东垫付对价331.98 万股）股票对价，即流通
A 股股东每持有10 股流通A 股获得3.3股对价股份。股权分置改革后，总股本仍为34,091.93 万股，
其中国有股14,189.88 万股，占总股本的41.62%；法人股1,897.81 万股，占总股本5.57%；社会流
通股18,004.24 万股，占总股本的52.81%。
2007 年3 月20 日，公司召开2006 年年度股东大会，会议审议通过了公司2006 年度利润分配方
案：公司以现有股本总额340,919,303 股为基数，以资本公积金按每10 股转增5 股的比例向全体股
东转增股本，同时按每10 派送1股的比例向全体股东派送红股，并按每10 派送0.5 元派发放现金红
利（含税,扣税后个人股东、投资基金每10 股派发 现金红利0.35 元）。本次分红派息方案实施前沈
阳机床股本总额为340,919,303 股，方案实施后沈阳机床股本总额为545,470,884股。
根据沈阳机床(集团)有限责任公司与沈阳工业国有资产经营有限公司于 2006年12月12日签署的
《股权划转协议》，辽宁省人民政府《关于同意划转沈阳机床股份有限公司国有股权的批复》(辽政
[2006]108号)，沈阳机床(集团)有限责任公司以行政划转方式受让沈阳工业国有资产经营有限公司持
有的沈阳机床14,240.74万股国家股,受让沈阳机床股权分置改革中工业公司垫付对价281.12万股的
追索权，以上两项合计股份14,521.86万股。上述股权过户手续于2008年11 月26 日在中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。沈阳机床集团持有公司股份229,569,690 股，占公司总股本
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24
的42.08%，成为公司第一大股东及实际控制人。
截止2009 年6 月30 日，公司总股本为545,470,884 股，其中有限售条件的流通股11,129,786
股，占总股本的2.04%；无限售条件的社会流通股534,341,098 股，占总股本的97.96%。沈阳机床集
团持有230,157,371股，尚未支付对价2,192,504 股。
本公司主要经营范围：机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易（持证经营）；国内一
般商业贸易（国家专营、专卖、专控除外）批发、零售；代购、代销、代储、代运；经济信息咨询服
务；承包境外机械行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实
施上述境外工程所需的劳务人员；普通货运。
二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一)遵循企业会计准则的说明
本公司编制的本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果和现金流量等有关信息。
（二）财务报表的编制基础
本公司2006年12 月31 日前执行原企业会计准则（财政部 财会［2001］7 号）和《企业会计制
度》（财政部 财会[2000]25 号）及其补充规定，2007年1 月1 日起执行新企业会计准则（财政部 财
会【2006】3号）。
本财务报表以公司持续经营为基础进行列报。
（三）会计期间
本公司采用公历年制，即自每年1 月1日至12月31日为一个会计年度。
(四)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五)外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合本
位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的折算差额
按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
（六）现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
（七）金融资产和金融负债
1、金融工具的确认依据
金融资产和金融负债的确认依据为：公司已经成为金融工具合同的一方。
2、金融资产和金融负债的分类方法
金融资产在初始确认时划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
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25
融负债。
3、金融资产和金融负债的初始计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，
相关交易费用计入初始确认成本。
4、金融资产和金融负债的后续计量
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计
量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
（2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值
损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，
计入当期损益。
（4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
5、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
（1）在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
（2）坏账准备的核算方法和计提比例
资产负债表日，对应收款项进行减值测试，根据本公司的实际情况，将余额100 万元以上的确定
为单项金额重大的应收款项，余额100 万元以下的确定为单项金额不重大的应收款项。对于单项金额
重大的应收款项，单独进行减值测试，计提坏账准备；对于单项金额不重大的应收款项以及单项金额
重大的应收款项经单独测试后未发生减值的，按如下比例，采用账龄分析法计提坏账准备：
账 龄 计提比例
1 年以内 5%
1-2 年 10%
2-3 年 15%
3 年以上 20%
① 如有证据表明某项应收款项收回的可能性不大，如债务单位现金流量严重不足、发生严重的
自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，全额计提坏账准备。对于以下几种情况不得全额
计提坏账准备：
A.当年发生的应收款项；
B.已经计划对应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的；
C.与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项；
D.其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。
② 坏账确认标准：
在发生下列情况之一时，按规定程序批准后确认为坏账，冲销坏账准备。
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A.债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证明或者政府部
门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财产清偿的部分后，对仍不能收回的应收款项，
作为坏账损失；
B.债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承人的应收款项，
在取得相关法律文件后，作为坏账损失；
C.涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败诉的，或者虽然胜诉但因无
法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失；
③关联方应收款项按期末余额的6％计提坏账准备。
（八）存货核算方法
1、存货分类：本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代
销商品、库存商品等大类。
2、存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
3、存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成本计价，期末结转材料成
本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本；产成品已经使用
ERP 的事业部采用标准成本核算，未使用ERP 的事业部采用实际成本核算。
4、存货跌价准备的核算方法：
公司在期末对存货进行全面清查，对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备。对
于存在减值的存货，按单项存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损
失计入当期损益。
5、存货可变现净值的确定依据：
对于产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计
的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
对于需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
对于同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（九）长期股权投资的核算方法
1、长期股权投资的初始计量：
（1）通过同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价
值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，不足部分计入留存
收益。
（2）通过非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并
（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成
本。在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单
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位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为当期损益。
（3）除上述通过企业合并形成的长期股权投资外，长期股权投资通过支付现金、付出非货币性
资产或发行权益性证券的方式取得的，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投
资通过债务重组方式取得的，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为对债务人的初始投资成
本；长期股权投资是投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议
约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本大于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期
股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期
损益，同时调整长期股权投资的成本。
2、长期股权投资的后续计量及收益确认方法：
（1）对子公司的投资，是指本公司持有的能够对被投资单位实施控制的权益性投资。本公司对
子公司的投资采用成本法核算，合并会计报表时按权益法进行调整。
（2）对合营企业的投资，是指本公司持有的能够与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制
的权益性投资。本公司对合营企业的投资采用权益法核算。
（3）对联营企业的投资，是指本公司持有的能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。本
公司对联营企业的投资采用权益法核算。
（4）对不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计
量的长期股权投资，采用成本法核算。
（十）固定资产及其折旧核算方法
1、固定资产确认标准
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产，以及不属于生
产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过两个会计年度的物品。
2、固定资产的分类与计价
（1）固定资产的分类：本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋及建筑物、机器
设备、运输设备、仪器仪表和办公设备五大类。
（2）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买
价、相关税费等，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，
应当在信用期间内计入当期损益；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允
价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。
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3、固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用平均年限法，按固定资产的类别、规定使用年限、残值率5%确定分类折旧率
如下：
固定资产种类 折旧年限（年） 年折旧率（%） 预计残值率（%）
房屋及建筑物 20-40 2.375-4.75 5
机器设备 9--11 8.63-10.56 5
运输设备 5-7 13.57-19 5
仪器仪表 5-7 13.57-19 5
办公设备 3 31.67 5
（十一）在建工程核算方法
在建工程计价
按实际成本法，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定使用状态以前发生
的计入在建工程价值；在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，
待办理竣工决算手续后再行调整。
（十二）无形资产核算方法
1、无形资产的计价方法
（1）购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本，购买无形资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确
定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，在信用期间内计
入当期损益。
（2）投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定
价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（3）自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支
出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
2、无形资产的摊销
本公司对于使用寿命能够确定的无形资产自取得当月起在预计使用年限内采用直线法分期平均
摊销，预计使用年限按照合同规定的受益年限与法定受益年限孰短确定；对于使用寿命不确定的无形
资产，在持有期间内不进行摊销，但至少于每一会计期间进行减值测试。
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（十三）长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产减值
本公司于会计期末检查长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在可能
发生减值的迹象，如果发现上述资产存在减值迹象的，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额
低于其账面价值，则将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不能转回。
本公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以
对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（十四）借款费用的核算方法
1、借款费用资本化的确认原则：
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化金额的计算方法
（1）公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生
的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件
的资产成本。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超
过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（3）借款辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
之前，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后，在发生时根据其发生额确认为费用，计
入当期损益。
（十五）长期待摊费用核算方法
长期待摊费用指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上(不含1 年)的各
项费用，该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未
摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十六）收入确认原则
1、销售商品
在商品所有权主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，
相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销
售收入的实现。
2、提供劳务
在交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认收入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，
按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。
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3、让渡资产使用权
本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并
同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
（十七）政府补助核算方法
政府补助是指从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计
入当期损益。与收益相关的政府补助分别下列情况处理：
1、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确定为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
2、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（十八）预计负债的确认与计量
1、预计负债确认原则：或有事项是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的
发生或不发生才能决定的不确定事项。与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可
靠地计量。
2、预计负债计量方法：按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行计量。
（十九）所得税核算方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差
异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性
差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
（二十）合并财务报表的编制方法
1、合并范围：本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司直接或间接持有
被投资单位50%以上的表决权，或虽未持有50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳
入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体。但是，有证据表明不能控制被投资单位的
除外。
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位50%以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并程序：本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，
对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据《企业会计准则第33 号—合并财务报
表》的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利
润进行抵销，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不
一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。
三、税项
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本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，税
率分别为：
1、增值税：以产品、原材料销售收入为计税依据，执行17%的税率（计征时抵扣同期进项税额）。
2、营业税：以转让不动产、转让无形资产收入的5%计缴。
3、城建税：按流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按流转税额的4%计缴。
5、所得税：本公司和控股子公司执行25%的税率。
四、合并报表的合并范围
公司名称 注册地
法定代
表人
注册资本
(万元)
持股比
例
是否合并 主营业务
沈阳布卡特委博
机床有限公司
沈阳高新区浑南
产业区世纪路1
号B2005室
关锡友 144万美元 50.00% 是
数控机床、专用机床
及机床附件的制造等
沈阳普瑞玛激光
切割机有限公司
沈阳高新区浑南
产业区南环路
1-1-202号
关锡友 200万美元 50.00% 是
激光切割机制造、
售后服务
中捷机床有限公
司
沈阳经济技术开
发区开发大路17
甲1号
王胜 6,625 88.00% 是
机床制造，机械
加工，设备维修等
沈阳数控机床有
限责任公司
沈阳经济技术开
发区开发大路17
甲1号
肖利伟 10,000 90.42% 是
机床及附件开发、制造、加工；
机械修理等
沈阳机床银丰铸
造有限公司
沈阳市近海经济
开发区
韩圣春 12,000 70.00% 是 专业化铸、锻企业
沈阳机床集团西
丰铸造有限公司
辽宁省铁岭市西
丰县郜家店镇松
树村
张孝勇 6,300 80.63% 是 专业化铸、锻企业
沈阳机床进出口
有限责任公司
沈阳经济技术开
发区开发大路17
甲1号
王胜 1,000 80.00% 是
自营和代理各类商品和技术
的进出口,国内一般贸易
沈阳金利数控机
床销售公司
沈阳市铁西区
北二东路10号
肖利伟 200 50.00% 是
机床机械批发，
机床技术咨询
沈阳机床进出口
有限责任公司土
耳其共和国伊斯
坦布尔公司
土耳其伊斯坦布
尔
张振威 40万美元 100.00% 是
机床及机床相关产品的进出
口贸易、仓储、分销服务、零
售
沈阳机床股份有限
公司加拿大分公司
秘西沙加 关锡友 60万美元 100.00% 是
机床及机床相关产品的进出
口贸易、仓储、分销服务、零
售
五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
项目 2009.06.30 2008.12.31
现金 2,340,697.82 1,899,330.31
银行存款 267,712,758.54 127,725,825.35
其他货币资金 729,892,955.07 661,546,547.37
合计 999,946,411.43 791,171,703.04
注：其他货币资金主要为应付银行承兑票据保证金。
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2、应收票据
（1）应收票据明细情况
项目 2009.06.30 2008.12.31
商业承兑汇票 729,000.00
银行承兑汇票 370,627,867.86 1,202,287,657.72
合计 371,356,867.86 1,202,287,657.72
注:年初已贴现未到期的应收票据98,909 万元已全部到期，期末无已贴现未到期应收票据。
（2）截至2009 年6月30 日，应收票据中大额票据明细情况列示如下：
出票单位 出票日 到期日 金额
山东长星集团有限公司 2009年6月3日 2009年12月3日 4,000,000.00
浙江物产元通机电（集团）有限公司 2009年6月29日 2009年12月29日 3,000,000.00
宁波东力传动设备股份有限公司 2009年3月31日 2009年9月30日 2,931,000.00
成都万诚机电有限公司 2009年4月13日 2009年10月13日 2,750,000.00
新疆石油管理局资金中心 2009年3月23日 2009年6月23日 2,367,766.00
无锡市欧克机械有限公司 2009年6月12日 2009年12月12日 2,000,000.00
湖北三环成套贸易有限公司 2009年4月24日 2009年10月24日 2,000,000.00
3、应收账款
（1）按账龄列示应收账款明细情况
2008.06.30 2008.12.31
账龄
金额 比例 坏账准备 账面净额 金额 比例 坏账准备 账面净额
1年以内 969,353,253.39 67.19% 41,723,963.98 927,629,289.41 948,740,161.00 71.68
% 47,156,311.24 901,583,849.76
1-2年 263,043,711.52 18.23% 10,912,693.96 252,131,017.55 194,212,993.54 14.67
% 16,953,822.16 177,259,171.38
2-3年 75,006,716.75 5.20% 18,644,541.96 56,362,174.79 61,441,451.77 4.64% 7,350,106.67 54,091,345.10
3年以上 135,379,816.01 9.38% 33,856,840.82 101,522,975.19 119,252,646.65 9.01% 33,677,800.65 85,574,846.00
合计 1,442,783,497.67 100% 105,138,040.72 1,337,645,456.95 1,323,647,252.96 100.00
% 105,138,040.72 1,218,509,212.24
（2）按类别列示应收账款明细情况
账 龄 2009.06.30 2008.12.31
余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大
的应收账款 1,211,351,354.23 83.96% 90,470,691.14 1,113,304,202.17 84.11% 90,470,691.14
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
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款
其他不重要应
收账款 231,432,143.44 16.04% 14,667,349.58 210,343,050.79 15.89% 14,667,349.58
合计 1,442,783,497.67 100.00% 105,138,040.72 1,323,647,252.96 100% 105,138,040.72
（3）应收账款年末欠款前五名明细情况
单位名称 所欠金额 款项性质 占应收账款比例
南京颖元科技有限公司 33,635,000.00 货款 2.33%
大连华锐股份有限公司 31,321,400.00 货款 2.17%
沈阳迈尔斯通商贸有限公司 30,728,500.00 货款 2.13%
辽宁金运机电设备有限公司 26,044,966.58 货款 1.81%
青岛青机机电设备有限公司 25,111,159.45 货款 1.74%
合 计 146,841,026.03 10.18%
（4）应收账款年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
4、预付账款
（1）按账龄列示预付账款明细情况
2009.06.30 2008.12.31
账龄
金额 比例 金额 比例
1年以内 502,682,299.83 53.21% 478,839,743.26 59.36%
1-2年 387,942,851.57 41.07% 297,985,911.95 36.94%
2-3年 29,775,011.57 3.15% 17,339,175.45 2.15%
3年以上 24,270,333.03 2.57% 12,490,897.87 1.55%
合计 944,670,496.00 100.00% 806,655,728.53 100.00%
（2）预付账款年末余额中无预付关联方款项。
（3）预付账款年末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
（4）金额较大的预付款项明细情况
债务人名称 金额 款项性质 占总额比例
沈阳晟威机床有限公司 115,417,477.85 材料款 12.22%
辽宁众兴经济贸易有限公司 78,776,876.31 材料款 8.34%
哈尔滨轴承集团公司沈阳精密轴承配送中心 55,949,043.39 材料款 5.92%
沈阳金铭数控机床有限公司 45,168,400.00 材料款 4.78%
沈阳瀚邦机床有限公司 34,339,107.05 材料款 3.64%
合 计 329,650,904.60 34.90%
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34
5、其他应收款
（1）按账龄列示其他应收款明细情况
2009.06.30 2008.12.31
账龄
金 额 比例 坏账准备 账面净额 金 额 比例 坏账准备 账面净额
1年以
内
109,667,651.38 39.34% 6,620,377.75 103,047,273.63 128,657,872.57 52.55% 6,620,377.75 122,037,494.82
1-2年 80,716,442.04 28.95% 4,423,477.75 76,292,964.29 50,009,365.43 20.43% 4,423,477.75 45,585,887.68
2-3年 29,846,191.71 10.71% 368,010.81 29,478,180.90 2,453,828.18 1.00% 368,010.81 2,085,817.37
3年以
上
58,557,738.49 21.00% 28,003,280.13 30,554,458.36 63,703,067.64 26.02% 28,003,280.13 35,699,787.51
合计 278,788,023.62 100% 39,415,146.44 239,372,877.18 244,824,133.82 100% 39,415,146.44 205,408,987.38
（2）按类别列示其他应收款明细情况
2009.06.30 2008.12.31
种类
账面金额
占总额比
例
坏账准备 账面金额
占总额
比例
坏账准备
单项金额重大
的其他应收款 208,170,309.70 74.67% 17,678,515.05 166,975,819.29 68.20%
17,678,515.05
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的其他应
收款
其他不重要其
他应收款 70,617,713.92 25.33%
21,736,631.39
77,848,314.54 31.80%
21,736,631.39
合计 278,788,023.62 100.00% 39,415,146.44 244,824,133.82 100.00% 39,415,146.44
（3）其他应收款年末欠款前五名明细情况
单位名称 所欠金额 款项性质 占其他应收款比例
辽中桂丰制衣有限公司 36,000,000.00 往来款 13.14%
沈阳合金投资股份有限公司 20,000,000.00 垫付款 7.30%
交银金融租赁有限责任公司 14,000,000.00 融资租赁保证金 5.11%
沈阳金龙数控机床有限公司 6,648,629.20 往来款 2.43%
营口嘉信建筑工程有限公司 4,786,636.80 往来款 1.75%
合计 81,435,266.00 29.71%
（4）其他应收款年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6、存货
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35
（1）存货明细情况
2009.06.30 2008.12.31
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 987,654,162.56 1,623,617.62 986,030,544.94 1,216,363,278.80 1,623,617.62 1,214,739,661.18
产成品 772,949,214.53 1,771,786.17 771,177,428.36 808,083,398.73 1,771,786.17 806,311,612.56
在产品 741,067,814.17 741,067,814.17 685,548,445.06 685,548,445.06
低值易耗
品 128,568,973.98 128,568,973.98 176,830,025.45 176,830,025.45
自制半成
品 163,630,404.84 163,630,404.84 126,753,034.2 126,753,034.23
合计 2,793,870,570.08 3,395,403.79 2,790,475,166.29 3,013,578,182.27 3,395,403.79 3,010,182,778.48
（2）存货跌价准备
本期减少额
项目 2008.12.31 本期计提额
转回额 转销额 合计
2009.06.30
原材料 1,623,617.62 1,623,617.62
产成品 1,771,786.17 1,771,786.17
在产品
自制半成品
合计 3,395,403.79 3,395,403.79
7、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
2009.06.30 2008.12.31
项 目
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
按权益法核算的长期股权投资
联营企业 66,850,020.60 65,503,946.44
小计
66,850,020.60
65,503,946.44
按成本法核算的长期股权投资 22,344,936.84 15,991,310.00 22,356,772.46 15,991,310.00
合计 89,194,957.44
15,991,310.00 87,848,883.28
15,693,310.00
（2）联营企业主要信息
被投资单位名称
企业类
型
注册地
法定代表
人
业务性质 注册资本
本公司持
股比例
本公司在被投
资单位表决权
比例
沈阳菲迪亚数控机
床有限公司
生产型
沈阳经济技术开
发区七号路5 号
莫飞罗
数控系统、
驱动系统、
3,614万元 40.00% 40.00%
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36
数控机床电
柜制造等
沈阳迈普锯床有限
公司
生产型 沈阳市东陵区深
井子镇镇北街9-1
号
戈拉托尼
金属带据床
及其被聘、
配件等
29万美元 30.00% 30.00%
沈阳东宇环境工程
有限公司
生产型
沈阳市和平区文
体路小桥巷2 号
庄宇洋
污水处理及
运营管理、
生活垃圾及
工业垃圾处
理及运营管
理等
1,813万元 35.00% 35.00%
沈阳机床（集团）
成套设备有限责任
公司
生产型
沈阳经济技术开
发区开发大路17
甲1 号
关锡友
数控机床、
专用机床及
机床附件的
制造、销售
等
3,000万元 20.00% 20.00%
（金额单位：万元）
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额
本年营业
收入总额
本年净
利润
关联关系 组织机构代码
沈阳东宇环境工程有
限公司
46,402.15 3,173.29
非企业合并方式取
得的子公司
70209534-X
沈阳菲迪亚数控有限
公司
7,074.81 4,617.47 380.54 -164.5
非企业合并方式取
得的子公司
73868615-X
沈阳迈普锯床有限公
司
642.98 608.44 0 -2.20
非企业合并方式取
得的子公司
74645348-7
沈阳机床（集团）成
套设备有限责任公司
10,779.77 7,869.09 5,599.22 1,005.37
非企业合并方式取
得的子公司
79846728-2
（3）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位 初始投资成本 年初余额 本年权益增减额 期末余额
沈阳东宇环境工程有限公司 53,805,066.47 51,342,211.49 51,342,211.49
沈阳菲迪亚数控有限公司 10,100,000.00 9,869,991.78 -658,017.48 9,211,974.30
沈阳迈普锯床有限公司 720,000.00 103,629.92 -6,649.63 96,980.29
沈阳机床（集团）成套设备有限责
任公司
6,000,000.00 4,188,113.25 2,010,741.27 6,198,854.52
合 计 70,625,066.47 65,503,946.44 1,346,074.16 66,850,020.60
（4）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位 初始投资成本 投资比例 年初余额
本年权益
增减额
年末余额
沈阳铜网股份有限公司 3,000,000.00 5.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1,000,000.00 0.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
沈阳北方证券公司 13,200,000.00 1.50% 15,018,000.00 15,018,000.00
丹东第一百货股份公司 750,000.00 2.50% 750,000.00 750,000.00
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沈阳医药股份有限公司 198,000.00 0.30% 198,000.00 198,000.00
辽宁省外贸企联有限公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 100,000.00
美洲有限公司 575,310.00 15.00% 575,310.00 575,310.00
沈阳机床铸造有限责任公司 1,103,626.84 11.73% 1,103,626.84 1,103,626.84
蛇口广源公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 100,000.00
沈阳市合作银行 500,000.00 0.40% 500,000.00 500,000.00
沈阳机床工艺装备有限责任公司 11,835.62 0.00%
合 计 20,538,772.46 22,344,936.84 0.00 22,344,936.84
（5）长期股权投资减值准备
被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 期末余额
辽宁省外贸企联有限公司 100,000.00 100,000.00
美洲有限公司 575,310.00 575,310.00
沈阳北方证券公司 15,018,000.00 15,018,000.00
沈阳医药股份有限公司 198,000.00 198,000.00
蛇口广源公司 100,000.00 100,000.00
合 计 15,991,310.00 15,991,310.00
8、固定资产
（1）固定资产明细情况
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
固定资产原价合计 2,685,852,738.85 56,972,715.97 19,216,452.59 2,723,609,002.23
房屋及建筑物 298,282,180.27 98,189.70 - 298,380,369.97
机器设备 1,801,423,531.62 52,961,598.10 42,514.84 1,854,342,614.88
电子设备 249,319,756.33 2,040,001.31 13,906,585.43 237,453,172.21
运输设备 96,845,072.33 3,422,519.34 93,422,552.99
其他设备 239,982,198.30 1,872,926.86 1,844,832.98 240,010,292.18
累计折旧合计 1,183,051,816.63 93,417,206.34 1,645,708.36 1,274,823,314.61
房屋及建筑物 31,464,072.98 4,157,967.55 - 35,622,040.53
机器设备 956,380,725.26 73,853,524.19 20,527.80 1,030,213,721.65
电子设备 92,749,521.86 11,928,776.78 6,184.13 104,672,114.51
运输设备 42,196,830.58 325,063.13 825,240.93 41,696,652.78
其他设备 60,260,665.95 3,151,874.69 793,755.50 62,618,785.14
固定资产减值准备累计金额合计 835,003.29 835,003.29
房屋及建筑物
机器设备 780,908.07 780,908.07
电子设备 10,909.22 10,909.22
运输设备 43,186.00 43,186.00
其他设备
固定资产账面价值合计 1,501,965,918.93 1,447,950,684.33
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房屋及建筑物 266,818,107.29 262,758,329.44
机器设备 844,261,898.29 823,347,985.16
电子设备 156,559,325.25 132,770,148.48
运输设备 54,605,055.75 51,682,714.21
其他设备 179,721,532.35 177,391,507.04
（2）固定资产减值准备
本期减少额
项目 2008.12.31 本期计提额
转回额 转销额 合计
2009.06.30
房屋及建筑物
机器设备 780,908.07 780,908.07
电子设备 10,909.22 10,909.22
运输设备 43,186.00 43,186.00
其他设备
合计 835,003.29 835,003.29
9、在建工程
（1）在建工程明细情况
项目 2008.12.31 本期增加 本期转固 本期其他减少 2009.06.30
功能部件园区项目 117,641,917.05 74,990,862.16 192,632,779.21
细河园区项目 38,064,461.66 208,577,983.74 200,842,804.70 45,799,640.70
其他项目 80,361,966.29 87,332,929.13 32,584,228.66 33,553,483.49 101,557,183.27
合计 236,068,345.00 370,901,775.03 233,427,033.36 33,553,483.49 339,989,603.18
注:在建工程本期较年初增加44%，原因为功能部件园等项目投资。
（2）在建工程无减值准备
10、无形资产
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
1、原值合计 214,223,422.68 202,725,751.81 - 416,949,174.49
土地使用权 53,489,562.34 200,842,804.70 254,332,367.04
专有技术及专利权 158,747,070.48 1,658,554.29 160,405,624.77
软件 444,730.64 224,392.82 669,123.46
其他 1,542,059.22 1,542,059.22
2、累计摊销合计 9,393,869.94 6,189,963.33 - 15,583,833.27
土地使用权 1,496,505.52 1,704,660.51 3,201,166.03
专有技术及专利权 6,324,890.90 4,218,190.92 10,543,081.82
软件 428,522.80 5,266.67 433,789.47
其他 1,143,950.72 261,845.23 1,405,795.95
3、减值准备合计
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土地使用权
专有技术及专利权
软件
其他
4、账面价值合计 204,829,552.74 196,535,788.48 401,365,341.22
土地使用权 51,993,056.82 199,138,144.19 251,131,201.01
专有技术及专利权 152,422,179.58 -2,559,636.63 149,862,542.95
软件 16,207.84 219,126.15 235,333.99
其他 398,108.50 -261,845.23 136,263.27
合计 204,829,552.74 196,535,788.48 401,365,341.22
注:无形资产本期较年初增长96%，原因为新增项目土地使用权。
11、商誉
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
沈阳普瑞玛激光切割机有限公司 1,097,572.74 1,097,572.74
合计 1,097,572.74 1,097,572.74
注：公司的商誉为按新准则规定，以其他投资方式取得的控股子公司形成的股权投资差额。
12、长期待摊费用
项 目 2009.06.30 2008.12.31
PDC 咨询费 1,693,199.77 2,257,599.79
EDS 咨询费 2,051,295.85 2,735,060.65
木型费 951,454.54 1,238,682.90
其他 0.00 1,129.47
合 计 4,695,950.16 6,232,472.81
13、递延所得税资产
引起可抵扣暂时性差异的项目 2009.06.30 2008.12.31
应收账款 26,284,510.18 26,284,510.18
其他应收款 9,853,786.61 9,853,786.61
存货 848,850.95 848,850.95
固定资产 208,750.82 208,750.82
在建工程
长期投资 3,997,827.50 3,997,827.50
无形资产
可弥补亏损 13,300,139.01 13,300,139.01
内部未实现利润 13,271,482.97 13,271,482.97
合 计 67,765,348.04 67,765,348.04
14、短期借款
（1）短期借款明细情况
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40
借款条件 2009.06.30 2008.12.31
信用借款 150,000,000.00 21,675,000.00
保证贷款 2,246,092,791.00 1,882,500,000.00
质押贷款
已贴现未到期应收票据 989,088,300.00
合计 2,396,092,791.00 2,893,263,300.00
15、应付票据
项目 2009.06.30 2008.12.31
银行承兑汇票 1,415,973,313.19 1,349,942,117.70
合计 1,415,973,313.19 1,349,942,117.70
16、应付账款
（1）应付账款明细情况
账 龄 2009.06.30 2008.12.31
1 年以内（含1 年） 1,899,985,407.57 2,432,180,000.61
1-2 年（含2年） 223,761,571.92 300,102,746.85
2-3 年（含3年） 64,134,398.96 80,108,189.57
3 年以上 116,861,572.14 54,622,558.26
合 计 2,304,742,950.59 2,867,013,495.29
（2）应付账款年末余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
17、预收账款
（1）预收账款明细情况
账 龄 2009.06.30 2008.12.31
1 年以内（含1 年） 346,685,644.76 445,951,007.47
1-2 年（含2年） 50,876,064.81 19,239,578.14
2-3 年（含3年） 10,885,649.87 2,645,287.23
3 年以上 11,502,316.33 19,850,750.54
合 计 419,949,675.77 487,686,623.38
（2）预收账款年末余额中无预收关联方的款项。
（3）预收账款年末余额中无预收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
18、应付职工薪酬
项目 2008.12.31 当年增加 当年减少 2009.06.30
工资、奖金、津贴和补贴 1,158,535.10 228,671,979.66 228,787,487.36 1,043,027.40
职工福利费 68,237.77 540,860.25 513,605.84 95,492.18
医疗保险费 5,229,372.76 20,999,716.80 21,789,808.16 4,439,281.40
基本养老保险费 22,937,003.50 60,399,458.41 61,746,610.64 21,589,851.27
失业保险费 1,120,812.55 5,839,139.11 5,659,343.39 1,300,608.27
工伤保险费 1,251,040.12 1,458,796.35 1,736,821.41 973,015.06
生育保险费 243,035.59 877,555.75 664,563.20 456,028.14
社会保险费小计 30,781,264.52 93,574,666.42 91,597,146.80 28,758,784.14
住房公积金 19,015,353.73 61,001,775.85 62,487,218.00 17,529,911.58
工会经费和职工教育经费 32,584,566.84 5,305,580.76 7,763,266.68 30,126,880.92
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非货币性福利 - - - -
因解除劳动合同给予的补偿 - 71,407.09 79,407.09 -8,000.00
内退人员职工薪酬 - - - -
其他 29,465.00 - 8,193.73 21,271.27
合计 83,637,422.96 385,166,270.03 391,236,325.50 77,567,367.49
19、应交税费
项目 2008.12.31 当年增加 当年减少 2009.06.30
增值税 -20,079,329.64 695,024,457.49 675,596,462.53 -651,334.68
所得税 28,306,839.03 10,953,296.26 25,853,997.56 13,406,137.73
营业税 215,577.61 73,711.05 63,019.14 226,269.52
个人所得税 1,308,903.43 8,355,456.41 8,519,035.94 1,145,323.90
城建税 2,888,854.45 4,724,011.14 6,101,321.67 1,511,543.92
房产税 3,035,024.42 1,353,084.56 1,251,488.67 3,136,620.31
教育费附加 2,804,613.45 2,103,518.86 4,042,370.72 865,761.60
地方教育费附加 409.12 671,079.75 504,301.38 167,187.49
应交堤围防护费 - - -
其他 199,169.39 2,485,295.68 -3,012,967.71 5,697,432.78
合计 18,680,061.26 725,743,911.20 718,919,029.89 25,504,942.57
20、应付利息
项 目 2009.06.30 2008.12.31
应付利息 3,127,990.26 3,127,990.26
合 计 3,127,990.26 3,127,990.26
注：应付利息为本公司下属分公司沈阳第一机床厂与沈阳市盛京银行（原沈阳市商业银行）的短
期借款的应付利息。
21、应付股利
类别 2009.06.30 2008.12.31 未支付原因
应付普通股股利 8,365,518.08 38,680,454.58 支付普通股股利
合 计 8,365,518.08 38,680,454.58
注：应付股利本期余额比年初余额减少30,314,936.50 元，减少原因系控股子公司中捷机床有限
公司支付股利所致。
22、其他应付款
（1）其他应付款明细情况
项目 2009.06.30 2008.12.31
1 年以内 30,152,668.75 94,546,681.95
1 年以上 73,865,561.81 64,252,548.10
合 计 104,018,230.56 158,799,230.05
（2）其他应付款本期余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
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23、长期借款
贷款单位 2009.06.30 2008.12.31 借款期间 借款方式
交行北站支行 450,000,000.00 2008.12.12-2011.6.2 担保
中行和平支行 160,000,000.00 40,000,000.00 2007.2.6-2010.6.25 担保
交通银行沈阳北站支
行 100,000,000.00 2年 担保借款
交通银行沈阳北站支
行 50,000,000.00 2年 担保借款
合计 760,000,000.00 40,000,000.00
注:长期借款本期较年初增加72,000 万元，主要为改善债务结构所致。
24、实收资本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行
新股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
242,526,270 44.46% -231,396,484 -231,396,484 11,129,786 2.04%
1、国家持股
2、国有法人持股 230,772,484 42.31% -230,546,453 -230,546,453 226,031 0.04%
3、其他内资持股 11,752,000 2.15% -850,031 -850,031 10,901,969 2.00%
其中：境内非国
有法人持股
11,128,000 2.04% -1,040,000 -1,040,000 10,088,000 1.85%
境内自然人
持股
624,000 0.11% 189,969 189,969 813,969 0.15%
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份 1,786 0 0 1,786
二、无限售条件股
份
302,944,614 55.54% 231,396,484 231,396,484 534,341,098 97.96%
1、人民币普通股 302,944,614 55.54% 230,925,840 230,925,840 533,870,454 97.87%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他 470,644 470,644 470,644 0.09%
三、股份总数 545,470,884 100.00% 545,470,884 100.00%
25、资本公积
资本公积 2008.12.31 当年增加 当年减少 2009.06.30
股本溢价 170,956,749.08 - - 170,956,749.08
其他资本公
积
209,539,684.82 - - 209,539,684.82
合计 380,496,433.90 0.00 0.00 380,496,433.90
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26、盈余公积
盈余公积 2008.12.31 当年增加 当年减少 2009.06.30
法定盈余公积 79,681,461.15 - - 79,681,461.15
合计 79,681,461.15 0.00 0.00 79,681,461.15
27、未分配利润
项目 金额 提取或分配股利
一、上年年末余额 266,546,101.27
加：会计政策变更
前期差错更正
以前年度未确认的投资损失
二、本年年初数
加：本期净利润 -47,130,565.21
盈余公积补亏(其他转入)
减：提取盈余公积
转作股本的普通股股利
应付普通股股利
三、年末未分配利润
其中：拟分配现金股利 219,415,536.06
28、少数股东权益
项目
年初金额
（万元）
本期少
数股东
损益增
减
其他
增减
期末金额（万元）
沈阳数控机床有限责任公司 1,070.53 -9.89 1,060.64
沈阳布卡特委博机床有限公司 1,446.94 -87.90 1,359.04
沈阳普瑞玛激光切割机有限公司 69.45 -40.79 28.66
中捷机床有限公司 3,327.48 359.18 3,686.66
沈阳金利数控机床销售公司 - -
银丰铸造有限公司 2,266.98 -465.91 1,801.07
西丰铸造有限公司 -232.51 4.91 -227.60
合计 7,948.87 -240.40 7,708.47
注1、由于沈阳机床进出口有限责任公司年初净资产为负数，因此期初少数股东权益为零。
注2、沈阳金利数控机床销售公司是由沈阳机床股份有限公司投资50%，其余50%由控股子公司
沈阳数控机床有限责任公司持有，因此，没有少数股东权益。
29、营业收入和营业成本
（1）主营业务和其他业务
收入 成本
项目
2008年1-6月 2009年1-6月 2008年1-6月 2009年1-6月
主营业务收入 2,858,464,743.29 2,443,084,615.02 2,405,388,775.27 2,058,189,730.88
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合计 2,858,464,743.29 2,443,084,615.02 2,405,388,775.27 2,058,189,730.88
（2）主营业务分产品列示
收入 成本
项目
2008年1-6月 2009年1-6月 2008年1-6月 2009年1-6月
销售机床及备件 2,858,464,743.29 2,443,084,615.02 2,405,388,775.27 2,058,189,730.88
合计 2,858,464,743.29 2,443,084,615.02 2,405,388,775.27 2,058,189,730.88
30、财务费用
项目 2009年上半年 2008年上半年
手续费 3,002,403.69 1,642,417.66
利息支出 102,711,549.31 49,449,016.44
利息收入 -31,121,948.92 -8,412,149.86
其他 -240,945.38 7,132,214.19
合计 74,351,058.70 49, 811,498.44
31、投资收益
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
按权益法核算确认的长期股权投资收益 1,346,074.16 30,992.59
合计 1,346,074.16 30,992.59
32、营业外收入
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
1、处置固定资产净收益 555,931.68 6,350,324.82
2、债务重组利得 11,414,148.86
3、政府补助 1,361,000.00
4、盘盈利得 -
5、罚款利得 47,378.14
6、其他利得 984,560.45 1,021,358.8
合计 14,315,640.99 7,419,061.76
33、营业外支出
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
1、固定资产处理损失 84,885.27 183,365.00
2、非货币性资产交换损失
3、对外捐赠支出 524,204.54 1,054,204.54
其中：公益性捐赠支出
4、债务重组损失 924,630.27
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5、非常损失
6、赔偿金及罚款 10,342,110.95
7、其他 3,592,331.94
合计 11,875,831.03 4,829,901.48
34、所得税
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
本期所得税费用 10,862,195.54 17,621,199.78
递延所得税费用 31,755.28
合计 10,893,950.82 17,621,199.78
35、现金流量表补充资料
（1）将净利润调节为经营活动现金流量的信息
补充资料 2009年上半年 2008年上半年
一、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -49,534,591.40 50,558,556.55
加：资产减值损失
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 110,771,498.87 77,186,875.27
无形资产摊销 5,928,118.10 1,990,588.21
长期待摊费用摊销 318,281.01 1,248,165.24
待摊费用减少
预提费用增加
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -456,020.00 -6,357,266.28
固定资产报废损失 63,986.91 -62.50
公允价值变动损失
财务费用 74,351,058.70 49,811,498.44
投资损失 -1,346,074.16
递延所得税资产减少
递延所得税负债增加
存货的减少 86,626,949.13 -908,948,844.26
经营性应收项目的减少 -265,800,463.67 394,898,657.04
经营性应付项目的增加 -622,542,226.95 388,716,030.73
其他
经营活动产生的现金流量净额 -661,619,483.46 49,104,198.43
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补充资料 2009年上半年 2008年上半年
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 188,818,351.20
三、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 270,053,416.36 847,019,294.59
减：现金的期初余额 129,625,155.66 742,490,535.24
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 140,428,260.70 104,528,759.35
36、收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
收保证金、贴现款 7,428,095.10
收到其他单位暂借款和返还定金 28,000,000.00
个人借款 3,904,053.89
利息收入 2,249,099.96
其他 402,988,589.50
合计 2,249,099.96 442,320,738.50
37、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2009年1-6月 2008年1-6月
支付银行承兑汇票保证金
158,139,161.69 64,819,745.44
运输费 22,650,505.40 4,337,600.97
差旅费 1,185,458.41 35,632,384.91
销售服务费 61,943,322.68 6,708,140.65
展览及促销费 12,300,245.88
业务招待费 11,082,883.14 13,987,160.77
保险费 2,929,088.77 9,606,297.09
办公费 5,168,417.54 13,398,999.96
技术开发费 14,380,996.17
审计及咨询费 4,651,822.27 793,621.00
劳务费 44,111,509.73 32,950,539.43
租赁费 43,230,000.00 44,644,351.42
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其他 316,859.81 277,101,787.83
合计 382,090,271.49 503,980,629.47
38、资产减值准备明细表
本期减少额
项目 2008.12.31 本期计提额
转回额 转销额 合计
2009.06.30
一、坏账准备合计 144,553,187.16 144,553,187.16
其中：应收账款 105,138,040.71 105,138,040.71
其他应收款 39,415,146.45 39,415,146.45
二、存货跌价准备合计 3,395,403.79 3,395,403.79
其中：库存商品 1,771,786.17 1,771,786.17
原材料 1,623,617.62 1,623,617.62
三、可供出售金融资产减值准
备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 15,991,310.00
15,991,310.00
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备合计 835,003.29 835,003.29
其中：房屋、建筑物
机器设备 780,908.07 780,908.07
仪器仪表 10,909.22 10,909.22
运输设备 43,186.00 43,186.00
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
十一、商誉减值准备
十二、其他
合计 164,774,904.24 164,774,904.24
六、母公司会计报表重要项目注释
1、应收账款
（1）按账龄列示应收账款明细情况
账龄 2009.06.30 2008.12.31
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金额 比例 坏账准备 账面净额 金额 比例 坏账准备 账面净额
1年以内 729,413,216.58 75.75% 31,926,601.35 697,486,615.23 638,885,865.89 76.60% 31,926,601.35 606,959,264.54
1-2年 69,806,880.41 7.25% 5,959,792.75 63,847,087.66 59,757,399.17 7.16% 5,959,792.75 53,797,606.42
2-3年 34,571,890.19 3.59% 4,8180,577.91 30,391,312.28 27,912,629.38 3.35% 4,180,577.91 23,732,051.47
3年以上 129,191,062.76 13.41% 31,242,288.81 97,948773.95 107,471,444.03 12.89% 31,242,288.81 76,229,155.22
合计 962,983,049.94 100.00% 73,309,260.82 889,673,789.12 834,027,338.47 100.00% 73,309,260.82 760,718,077.65
（2）按类别列示应收账款明细情况
账 龄 2009.06.30 2008.12.31
余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
单项金额重大
的应收账款
734,763,393.09
82.59% 56,318,635.08 684,012,021.72 82.01% 56,318,635.08
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他不重要应
收账款
154,910,396.03
17.41% 16,990,625.74 150,015,316.75 17.99% 16,990,625.74
合 计 889,673,789.12 100% 73,309,260.82 834,027,338.47 100.00% 73,309,260.82
（3）应收账款年末欠款前五名明细情况
单位名称 所欠金额 款项性质 占应收账款比例
南京颖元科技有限公司 33,635,000.00 货款 3.78%
青岛青机机电设备有限公司 23,065,632.22 货款 2.59%
沈阳博思机械设备有限公司 22,237,810.00 货款 2.50%
辽宁金运机电设备有限公司 21,980,966.58 货款 2.47%
陕西兴龙机电设备有限责任公司 21,949,640.00 货款 2.47%
合 计 122,869,048.80 13.81%
（4）应收账款年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
2、其他应收款
（1）按账龄列示其他应收款明细情况
2009.06.30 2008.12.31
账龄
金 额 比例 坏账准备 账面净额 金 额 比例 坏账准备 账面净额
1年以内 707,540,676.45 85.25% 35,574,471.92 671,966,204.53 625,017,228.86 89.98% 35,574,471.92 589,442,756.94
1-2年 62,369,334.59 7.51% 4,255,320.21 58,114,014.38 42,010,455.69 6.05% 4,255,320.21 37,755,135.48
2-3年 24,170,319.39 2.91% 318,885.69 23,851,433.70 2,126,327.33 0.31% 318,885.69 1,807,441.64
3年以上 35,852,875.70 4.33% 18,380,870.79 17,472,004.91 25,467426.69 3.67% 18,380,870.79 7,086,555.90
合 计 829,933,206.13 100.00% 58,529,548.61 771,403,657.52 694,621,438.57 100.00% 58,529,548.61 636,091,889.96
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49
（2）按类别列示其他应收款明细情况
账 龄 2009.06.30 2008.12.31
余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备
单项金额重
大的其他应
收款
701,286,199.74 84.50% 50,996,084.57 661,653,749.21 95.25% 50,996,084.57
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款
其他不重要
其他应收款
128,647,006.39 15.50% 7,533,464.04 32,967,689.36 4.75% 7,533,464.04
合 计 829,933,206.13 100.00% 58,529,548.61 694,621,438.57 100.00% 58,529,548.61
（3）其他应收款年末欠款前五名明细情况
单位名称 所欠金额 款项性质 占其他应收账款比例
沈阳合金投资股份有限公司 20,000,000.00 担保款 2.41%
交银金融租赁有限责任公司 14,000,000.00 融资租赁保证金 1.69%
沈阳金龙数控机床有限公司 6,648,629.20 往来款 0.80%
东大房屋有限公司 2,563,000.00 往来款 0.31%
中天房地产 1,005,533.89 往来款 0.12%
合计 44,217,163.09
（4）其他应收款年末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
3、长期投资
（1）母公司长期投资明细情况
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
对子公司长期股权投资 282,398,722.96 282,398,722.96
对联营企业长期股权投资 61,315,833.17 -664,667.11 60,651,166.06
其他长期股权投资 22,344,936.84 22,344,936.84
减：减值准备 15,991,310.00 15,991,310.00
合计 355,065,657.77 -664,667.11 354,400,990.66
（2）对子公司长期股权投资明细情况
单位名称 初始投资额 投资比例 2008.12.31
本期
增加
本期
减少
2009.06.30
沈阳布卡特委博机床有限公司 5,873,435.85 50.00% 5,873,435.85 5,873,435.85
沈阳普瑞玛激光切割机有限公司 9,279,297.74 50.00% 9,279,297.74 9,279,297.74
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50
沈阳数控机床有限责任公司 90,420,000.00 90.42% 90,420,000.00 90,420,000.00
中捷机床有限公司 58,300,000.00 88.00% 58,300,000.00 58,300,000.00
沈阳机床进出口有限责任公司 8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 8,000,000.00
沈阳金利数控机床销售公司 1,000,000.00 50.00% 1,000,000.00 1,000,000.00
沈阳机床股份有限公司加拿大分公
司
4,775,536.37 100.00% 4,775,536.37 4,775,536.37
沈阳机床银丰铸造有限公司 57,613,430.00 70.00% 57,613,438.00 57,613,430.00
沈阳机床集团西丰铸造有限公司 47,137,023.00 80.63% 47,137,023.00 47,137,023.00
小计 282,398,722.96 282,398,722.96 282,398,722.96
（3）对联营企业长期股权投资明细情况
单位名称 初始投资额 投资比例 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
沈阳东宇环境工程有限公司 53,805,066.47 35.00% 51,342,211.49 51,342,211.49
沈阳菲迪亚数控有限公司 10,100,000.00 40.00% 9,869,991.78 -658,017.48 9,211,974.30
沈阳迈普锯床有限公司 720,000.00 30.00% 103,629.92 -6,649.63 96,980.29
小计 64,625,066.47 61,315,833.17 -664,667.11 60,651,166.06
（4）其他股权投资明细情况
单位名称 初始投资额 投资比例 2008.12.31 本期增加
本期减少
2009.06.30
沈阳铜网股份有限公司 3,000,000.00 5.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
上海爱姆意机电设备连锁有限公
司
1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00
沈阳北方证券公司 13,200,000.00 1.50% 15,018,000.00 15,018,000.00
丹东第一百货股份公司 750,000.00 2.50% 750,000.00 750,000.00
沈阳医药股份有限公司 198,000.00 0.30% 198,000.00 198,000.00
辽宁省外贸企联有限公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 100,000.00
美洲有限公司 575,310.00 15.00% 575,310.00 575,310.00
沈阳机床铸造有限责任公司 1,103,626.84 11.73% 1,103,626.84 1,103,626.84
蛇口广源公司 100,000.00 15.00% 100,000.00 100,000.00
沈阳市合作银行 500,000.00 0.40% 500,000.00 500,000.00
小计 20,526,936.84 22,344,936.84 22,344,936.84
（5）长期投资减值准备明细情况
本期减少额
项目 2008.12.31 本期计提额
转回额 转销额 合计
2009.06.30
辽宁省外贸企联有限
公司
100,000.00 100,000.00
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51
美洲有限公司 575,310.00 575,310.00
沈阳北方证券公司 15,018,000.00 15,018.000.00
沈阳医药股份有限公
司
198,000.00 198,000.00
蛇口广源公司 100,000.00 100,000.00
合计 15,991,310.00 15,991,310.00
4、固定资产
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
固定资产原价合计 1,412,253,843.61 513,476,092.39 436,821,439.40 1,488,908,496.60
房屋及建筑物 33,092,869.36 33,092,869.36
机器设备 1,115,662,005.63 412,229,589.42 378,500,842.25 1,149,390,752.80
电子设备 62,519,158.83 78,365,189.84 45,721,201.33 95,163,147.34
运输设备 160,324,497.11 17,005,649.14 8,348,510.91 168,981,635.34
其他设备 40,655,312.68 5,875,663.99 4,250,884.91 42,280,091.76
累计折旧合计 708,232,448.04 144,439,783.32 72,936,633.72 779,735,597.64
房屋及建筑物 12,250,067.58 12,250,067.58
机器设备 584,854.019.16 102,905,792.71 51,870,632.52 635,889,179.35
电子设备 55,785,289.13 27,961,454.38 12,976,247.01 70,770,496.50
运输设备 26,074,945.42 9,052,435.91 4,138,230.99 30,989,150.34
其他设备 29,268,126.75 4,520,100.32 3,951,523.20 29,836,703.87
固定资产减值准备累计金额合计 723,594.07 723,594.07
房屋及建筑物
机器设备 680,408.07 680,408.07
电子设备
运输设备 43,186.00 43,186.00
其他设备
固定资产账面价值合计 706,297,801.50 369,036,309.07 363,884,805.68 708,449,304.89
房屋及建筑物 20,842,801.78 20,842,801.78
机器设备 530,127,578.40 309,323,796.71 326,630,209.73 512,821,165.38
电子设备 6,733,869.70 50,403,735.46 32,744,954.32 24,392,650.84
运输设备 134,206,365.69 7,953,213.23 4,210,279.92 137,949,299.00
其他设备 11,387,185.93 1,355,563.67 299,361.71 12,443,387.89
5、营业收入和营业成本
（1）主营业务和其他业务
项目 收入 成本
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52
2009年1-6月 2008年1-6月 2009年1-6月 2008年1-6月
主营业务 1,968,458,155.70 2,580,758,415.14 1,700,079,623.77 2,239,064,345.95
合计 1,968,458,155.70 2,580,758,415.14 1,700,079,623.77 2,239,064,345.95
（2）主营业务分产品列示
收入 成本
项目
2009年1-6月 2008年1-6月 2009年1-6月 2008年1-6月
销售机床及备
件
1,968,458,155.70 2,580,758,415.14 1,700,079,623.77 2,239,064,345.95
合计 1,968,458,155.70 2,580,758,415.14 1,700,079,623.77 2,239,064,345.95
3、公司向前五名客户的主营业务收入情况
客户名称 金 额 占公司主营业务收入的比例
青岛青机机电设备有限公司
73,309,408.52 3.72%
辽宁金运机电设备有限公司
60,295,665.58 3.06%
沈阳市金切机械设备有限公司
46,939,960.68 2.38%
江苏创扬机电设备股份有限公司
41,317,624.45 2.10%
温州市万通机电设备有限公司
33,028,823.25 1.68%
山东精诚数控设备有限公司
32,726,733.80 1.66%
合计
287,618,216.28 14.61%
6、资产减值准备明细表
本期减少额
项目 200812.31 本期计提额
转回额 转销额 合计
2009.06.30
一、坏账准备合计 131,838,809.43 131,838,809.43
其中：应收账款 73,309,260.82 73,309,260.82
其他应收款 58,529,548.61 58,529,548.61
二、存货跌价准备合计 1,771,786.17 1,771,786.17
其中：库存商品 1,771,786.17 1,771,786.17
原材料
三、可供出售金融资产减
值准备
四、持有至到期投资减值
准备
五、长期股权投资减值准
备
15,991,310.00 15,991,310.00
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53
六、投资性房地产减值准
备
七、固定资产减值准备合
计
723,594.07 723,594.07
其中：运输设备 43,186.00 43,186.00
机器设备 680,408.07 680,408.07
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
十一、商誉减值准备
十二、其他
合计 150,436,908.89 150,436,908.89
七、关联方及关联交易
（一）关联方情况
１、本公司的母公司情况 （金额单位：万元）
母公司名
称
关联
关系
企业
类型
注册地
法定代
表人
业务性质
注册资
本
母公司
对本公
司的持
股比例
母公司
对本公
司的表
决权比
例
本公司
最终控
制方
组织机
构代码
沈阳机床
（集团）有
限责任公司
控股
股东
有限
责任
公司
沈阳经
济技术
开发区
开发大
路17
甲1 号
关锡友
金属切削机
床，数控系
统及机械设
备制造；国
内一般商业
贸易，技术
贸易；房屋
租赁，经济
信息咨询服
务
155,648 42.08% 42.08%
沈阳市
国有资
产监督
管理委
员会
2433812
5-8
2、本公司的子公司情况 （金额单位：万元）
子公司名称
子公司
类型
企业
类型
注册地
法定代
表人
业务性
质
注册资本
持股
比例
表决
权比
例
组织机构
代码
沈阳数控机
床有限责任
公司
控股子
公司
有限
责任
沈阳经济技术
开发区开发大
路17甲1号
肖利伟
机床及附
件开发、
制造、加
工；机械
修理等
10,000.00 90.42 90.42 73103996-1
沈阳布卡特
委博机床有
限公司
控股子
公司
中外
合资
沈阳高新区浑
南产业区世纪
路1 号B2005
关锡友
数控机
床、专用
机床及机
1,174.69 50.00 50.00 41072691-2
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54
室 床附件的
制造等
沈阳普瑞玛
激光切割机
有限公司
控股子
公司
中外
合资
沈阳高新区浑
南产业区南环
路1-1-202号
陈惠仁
激光切割
机制造售
后服务
1,636.35 50.00 50.00 41072948-6
沈阳机床进
出口有限责
任公司
控股子
公司
有限
责任
沈阳经济技术
开发区开发大
路17甲1号
王胜
自营和代
理商品和
技术的进
出口
1,000.00 80.00 80.00 74648638-5
中捷机床有
限公司
控股子
公司
有限
责任
沈阳经济技术
开发区开发大
路17甲1号
王胜
机床制
造、机械
加工、设
备维修
6,625.00 88.00 88.00 71576700-2
沈阳金利数
控机床销售
公司
控股子
公司
有限
责任
沈阳市铁西区
北二东路10号
肖利伟
机床、机
械批发、
机床技术
咨询
200.00 100.00 100.00 75552251-X
沈阳机床股
份有限公司
加拿大分公
司
控股子
公司
中方
独资
20 VICE
REGENT BLVD
UNIT 1
ETOBICOKE.ON
TARIO.CANADA
.
M9W 7A4
那永艳
进出口
贸易(机
床销售及
售后服
务)
477.55 100.00 100.00
沈阳机床银
丰铸造有限
公司
控股子
公司
有限
责任
公司
辽中县火车站
新区
韩圣春
国内一般
商业贸
易；技术
贸易
12,000.00 70.00 70.00 75075551-7
沈阳机床集
团西丰铸造
有限公司
控股子
公司
有限
责任
公司
西丰县郜家店
镇松树村
张孝勇
铸件，模
具生产制
造及销
售，国内
外一般商
业贸易;
技术贸
易；技术
咨询。
6,300.00 74.82 74.82 77464664-9
3、本公司的子公司注册资本（或实收资本、股本）变化情况 （金额单位：万元）
子公司名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.06.30
中捷机床有限责任公司 6,625.00 6,625.00
数控机床有限公司 10,000.00 10,000.00
布卡特委博有限责任公司 1,174.69 1,174.69
普瑞玛有限责任公司 1,636.35 1,636.35
沈阳机床进出口有限公司 1,000.00 1,000.00
金利有限责任公司 200.00 200.00
银丰铸造有限责任公司 12,000.00 12,000.00
西丰铸造有限责任公司 6,300.00 6,300.00
沈阳机床股份有限公司加拿大分公
司
477.55 477.55
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55
4、本公司的合营和联营企业情况
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
本公司
持股比
例
本公司在被
投资单位表
决权比例
沈阳菲迪亚数控机
床有限公司
生产型
沈阳经济技
术开发区七
号路5 号
莫飞罗
数控系统、
驱动系统、
数控机床电
柜制造等
3,614万元 40.00% 40.00%
沈阳迈普锯床有限
公司
生产型
沈阳市东陵
区深井子镇
镇北街9-1 号
戈拉托尼
金属带据床
及其被聘、
配件等
29万美元 30.00% 30.00%
沈阳东宇环境工程
有限公司
生产型
沈阳市和平
区文体路小
桥巷2 号
庄宇洋
污水处理及
运营管理、
生活垃圾及
工业垃圾处
理及运营管
理等
1,813万元 35.00% 35.00%
沈阳机床（集团）
成套设备有限责任
公司
生产型
沈阳经济技
术开发区开
发大路17 甲
1 号
关锡友
数控机床、
专用机床及
机床附件的
制造、销售
等
3,000万元 20.00% 20.00%
（金额单位：万元）
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额
本年营业
收入总额
本年净
利润
关联关系
组织机构代
码
沈阳东宇环境工
程有限公司
46,402.15 3,173.29 - -
非企业合并方式
取得的子公司
70209534-X
沈阳菲迪亚数控
有限公司
7,074.81 4,617.47 380.54 --164.5
非企业合并方式
取得的子公司
73868615-X
沈阳迈普锯床有
限公司
642.98 608.44 - -2.20
非企业合并方式
取得的子公司
74645348-7
沈阳机床（集团）
成套设备有限责
任公司
10,779.77 7,869.09 5,599.22 1,005.37
非企业合并方式
取得的子公司
79846728-2
5、本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
沈阳机床第一设备动力有限公司 受同一控制人控制下的子公司 24338882-0
沈阳机床中捷设备动力有限公司 受同一控制人控制下的子公司 24338867-9
沈阳机床铸造有限责任公司 受同一控制人控制下的子公司 72097835-7
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56
沈阳机床(集团)昆明有限公司 受同一控制人控制下的子公司 76705620-2
沈阳机床德国希斯公司 受同一控制人控制下的子公司 -
沈机集团昆明机床股份有限公司 受同一控制人控制下的子公司 62260219-6
云南CY 集团有限公司 受同一控制人控制下的子公司 21657180-6
沈阳机床（集团）成套设备有限责任公司 受同一控制人控制下的子公司 79846728-2
沈阳中天环海饮用水有限公司 受同一控制人控制下的子公司 70208486-X
沈阳机床（集团）设计研究院有限公司 受同一控制人控制下的子公司 66250528-6
辽宁精密仪器厂 受同一控制人控制下的子公司 -
（二）关联方交易
1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作
抵销。
2、购买商品、接受劳务的关联交易
2009年1-6月 2008年1-6月
关联方
关联交易
类型
关联交易内
容
关联交易
定价原则 金额
（万元）
占年度
（同期）
同类交易
比例（％）
金额
（万元）
占年度
（同
期）同
类交易
比例
（％）
沈阳菲迪亚数控机
床有限公司
购买商品 整机 市场价格 72.50 0.97
沈阳机床（集团）有
限责任公司
水电汽 动力费 市场价格 182.35 36.47
沈阳机床德国希斯公
司
购买商品 零件 市场价格 416.93 1.01
沈阳机床铸造有限责
任公司
购买商品 材料 市场价格 507.23 1.69
合计 1179.01 87127.05
3、销售商品、提供劳务的关联交易
2009年1-6月 2008年1-6月
关联方
关联交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价原则 金额
（万元）
占年度（同
期）同
类交易比例
（％）
金额
（万元）
占年度（同
期）同类交
易比例（％）
沈阳菲迪亚
数控机床有
限公司
销售商品 整机 市场定价 7.46 244.26 0.09
沈阳机床（集
团）成套设备
有限责任公
司
销售商品 材料 市场定价 1,463.85 0.60 3,893.42 1.36
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57
沈阳机床集
团德国希斯
公司
销售商品 整机 市场定价 1,03.08 0.04
云南CY 集团
有限公司
销售商品 整机 市场定价 373.97 0.15 0.01
沈阳机床（集
团）设计研究
院有限公司
销售商品 材料 市场定价 134.76 0.06
合 计 2,083.12 4,137.69
4、关联托管情况
无。
5、关联承包情况
无。
6、关联租赁情况
2007年9月11日，公司与沈阳机床（集团）有限责任公司签定了《土地房屋租赁协议》，并经公司
2007年第三次临时股东大会决议通过，公司承租沈阳机床（集团）有限责任公司位于沈阳经济技术开
发区开发大路17甲1号数控机床产业园区的部分房屋及其对应的土地使用权，年租金为4,332万元，租
赁期从2007年10月1日起租，期限20年。租赁期限内每满3个自然年度可调整租金一次，如果属于调高
租金，则需双方同意，租金上涨幅度不得超过30%。本年公司已向集团公司支付2009年租金4,332 万
元。
7、关联担保情况
无。
8、关联方资产转让、债务重组情况。
无。
9、其他关联交易
无。
10、关联方应收应付款项
2009.06.30 2008.12.31
（万元） （万元）
项 目 关联方
账面余额
占所属科目全部
余额的比重（%）
账面余额
占所属科目全部
余额的比重（%）
应收账款
沈阳机床（集团）成套
设备有限责任公司
2,339.14 1.62
沈阳机床德国希斯公
司
103.08 0.07
云南CY 集团有限公司 433.18 0.30
沈阳机床（集团）设计
研究院有限公司
53.61 0.04
辽宁精密仪器厂 1.35
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58
沈机集团昆明机床股
份有限公司
352.98 0.24
小计 3,283.34
预付账款
沈阳机床（集团）成套
设备有限责任公司 300.00 0.32
辽宁精密仪器厂 23.72 0.03
小计 323.72
其他应收款
辽宁精密仪器厂 14.20 0.06
沈机集团昆明机床股
份有限公司
352.58 1.52
沈阳机床（集团）成套
设备有限责任公司
461.91 1.66 1,380.85 5.95
沈阳机床（集团）设计
研究院有限公司
440.31 1.58 369.69 1.59
云南CY集团有限公司 68.79 0.30
沈阳机床德国希斯公
司 104.33 0.37
小计 1,006.55 2,186.11 9.42
应付账款
沈阳机床（集团）有限
责任公司 557.26 0.24
沈阳机床第一设备动
力有限公司 85.64 0.04
辽宁精密仪器厂 10.87 0.005
沈阳迈普锯床有限公
司 1.72
沈阳机床（集团）成套
设备有限责任公司 1.53
沈阳机床铸造有限责
任公司 507.23 0.22
小计 1,164.25
其他应付款
沈阳机床（集团）有
限责任公司 164.83 1.04
沈阳机床第一设备动
力有限公司 88.5 0.56
小计 253.33 1.60
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八、或有事项
报告期内公司没有需要说明的事项。
九、承诺事项
沈阳机床（集团）有限责任公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起,十二个月
内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，沈阳机床（集团）有限责任公司在二十四个月内不通过
证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份。公司股东及实际控制人完全按照承诺履行。
十、资产负债表日后事项
截止2009 年06 月30 日，本公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十一、补充资料
（一）净资产收益率和每股收益
1、根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露
（2007 年修订）》的规定，公司净资产收益率和每股收益计算列示如下：
1、净资产收益率
2009年1-6月 2008年1-6月
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
归属于公司普通股股东的净利润 -3.84% -3.84% 3.51% 3.57%
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
-3.67% --3.67% 3.43% 3.50%
2、每股收益
2009年1-6月 2008年1-6月
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -0.086 -0.086 0.086 0.086
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
-0.091 -0.091 0.084 0.084
（二）非经常性损益项目明细表
根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第1 号——非经常性损益（2007 年修订）》的规定，
公司非经常性损益列示如下：
项 目 2009年1-6月 2008年1-6月
1、非流动资产处置损益 486,317.58 6,166,959.82
2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
3、计入当期损益的政府补助 1,008,800.00
4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
5、企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认
净资产公允价值产生的损益
6、非货币性资产交换损益
7、委托投资损益
8、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备
9、债务重组损益 10,429,806.75 -
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10、企业重组费用
11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
13、与公司主营业务无关的预计负债产生的损益
14、除上述各项之外的其他营业外收支净额 -9,829,344.57 -3,577,799.54
15、中国证监会认定的其他非经常性损益项目
所得税影响金额 365,720.94 1,587,581.21
少数股东损益影响数 344,230.20
合计 2,805,530.90 2,589,160.28
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人,财务负责人,会计人员(签名)盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
以上备查文件原稿均完整置于公司所在地
沈阳机床股份有限公司董事会
董事长：关锡友
二〇〇九年八月二十日
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