沈阳机床股份有限公司
SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD.
二ＯＯ六年半年度报告
二ＯＯ六年七月
重 要 提 示
公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告业经公司四届九次董事会审议通过。
没有董事对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司董事耿洪臣先生因工作原因未能参加本次董事会，委托张日峰董事代为表决。
本公司董事长陈惠仁先生、主管会计工作负责人关欣先生、会计机构负责人高新刚先生声明：保证半年度报告中的财务报告真实、完整。
公司半年度财务报告未经审计。
目 录
第一节 公司基本情况 3
第二节 主要财务数据和指标 4
第三节 股本变动和主要股东持股情况 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 7
第五节 管理层讨论与分析 8
第六节 重要事项 10
第七节 财务报告 16
第八节 备查文件 49
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：沈阳机床股份有限公司
公司法定英文名称：SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD.
二、公司法定代表人：陈惠仁
三、公司董事会秘书：关欣
公司证券事务代表：石磊
联系地址：沈阳市铁西区北二东路10-1号
电话：024-25650008-8706
传真：024-25876185
电子信箱：smtcl@smtcl.com
四、公司注册地址：沈阳市铁西区北二东路10-1号
邮政编码：110025
公司国际互联网网址：http://www.smtcl.com
电子信箱：smtcl@smtcl.com
五、信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定的网站的网址：
http：//www.cninfo.com.cn
公司2006年半年度报告备置地点：公司证券事务本部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G沈机
股票代码：000410
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期:1993年5月20日
最近一次变更注册登记日期:2002年6月7日，
企业法人营业执照注册号：2101001100783(1-1)
税务登记号码：210114243406830
第二节 主要财务数据和指标
一、主要财务数据和指标（合并报表数据）
金额单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 4,306,684,153.88 3,915,358,100.71 9.99%
流动负债 3,866,405,324.61 3,520,450,639.92 9.83%
总资产 5,719,042,272.02 5,274,114,210.10 8.44%
股东权益（不 1,135,101,988.79 1,048,609,004.62 8.25%
含少数股东权
益）
每股净资产 3.33 3.08 8.12%
调整后的每股 2.32 1.93 20.21%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 61,323,556.47 42,074,345.42 45.75%
扣除非经常性 61,492,238.30 42,675,828.02 44.09%
损益后的净利
润
每股收益 0.1799 0.1234 45.79%
每股收益（注 0.18 - -
）
净资产收益率 5.40% 4.30% 增加1.1个百分点
经营活动产生 92,451,904.27 144,964,157.18 -36.22%
的现金流量净
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、报告期内扣除非经常性损益项目及涉及的金额
金额单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损 金额
益项目
投资收益 -608,615.22
营业外收入 1,119,538.37
营业外支出 -1,288,220.20
合计 -777,297.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、报告期利润表附表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊 加权平均
薄
主营业务利润 474,240,922 41.78 41.78 1.391 1.391
.25
营业利润 107,133,231 9.44 9.44 0.314 0.314
.42
净利润 61,323,556. 5.40 5.40 0.179 0.179
47
扣除非经常性损 62,100,853. 5.40 5.40 0.182 0.182
益后的净利润 52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况表
报告期内本公司股份总额未发生变化，但由于实施股权分置改革，股本结构发生变化如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有 205,54 60.29 0 0 0 -44,67 -44,672 160,876 47.1
限售条 9,103 % 2,166 ,166 ,937 9%
件股份
1、国 185,54 54.42 0 0 0 -43,64 -43,645 141,898 41.6
家持股 4,503 % 5,667 ,667 ,836 2%
2、国 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
有法人 %
持股
3、其 20,004 5.87% 0 0 0 -1,026 -1,026, 18,978, 5.57
他内资 ,600 ,499 499 101 %
持股
其中：
境内法 20,002 5.87% 0 0 0 -1,027 -1,027, 18,974, 5.57
人持股 ,000 ,357 357 643 %
境内自 2,600 0.00% 0 0 0 858 858 3,458 0.00
然人持 %
股
4、外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
资持股 %
其中：
境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 %
境外自 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 %
股
二、无 135,37 39.71 0 0 0 44,672 44,672, 180,042 52.8
限售条 0,200 % ,166 166 ,366 1%
件股份
1、人 135,37 39.71 0 0 0 44,672 44,672, 180,042 52.8
民币普 0,200 % ,166 166 ,366 1%
通股
2、境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
内上市 %
的外资
股
3、境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
外上市 %
的外资
股
4、其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
他 %
三、股 340,91 100.0 0 0 0 0 0 340,919 100.
份总数 9,303 0% ,303 00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、报告期末公司股东总数为29,848 户。
三、报告期末公司前10 名股东持股情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 持有有限售 质押或冻
例 条件股份数 结的股份
量 数量
沈阳工业国 国有股东 41.62% 141,898,8 141,898,83 30,000,00
有资产经营 36 6 0
有限公司
全国社保基 其他 3.82% 13,039,50 0 0
金一零六组 7
合
银丰证券投 其他 2.60% 8,865,474 0 0
资基金
中国工商银 其他 2.03% 6,919,778 0 0
行股份有限
公司－中银
国际持续增
长股票型证
券投资基金
交通银行－ 其他 1.74% 5,934,472 0 0
科瑞证券投
资基金
裕隆证券投 其他 1.47% 4,999,968 0 0
资基金
中国工商银 其他 1.26% 4,299,875 0 0
行－博时精
选股票证券
投资基金
久嘉证券投 其他 1.18% 4,030,481 0 0
资基金
湘财－汇丰 其他 1.03% 3,499,974 0 0
－荷兰银行
有限公司
海通证券－ 其他 0.97% 3,301,893 0 0
交行－海通
稳健增值型
集合资产管
理计划
上述股东关联关系或 沈阳工业国有资产经营有限公司是持有公司股份达5
一致行动的说明 %（含5%）以上的唯一股东，报告期内被冻结3000万
股，无质押或托管的情况；根据公司掌握资料，前
十名股东中国有股股东、法人股股东之间不存在关
联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管
理办法》中规定的一致行动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、报告期末公司前十名流通股股东持股情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
全国社保基金一零六组 13,039,507 人民币普通股
合
银丰证券投资基金 8,865,474 人民币普通股
中国工商银行股份有限 6,919,778 人民币普通股
公司－中银国际持续增
长股票型证券投资基金
交通银行－科瑞证券投 5,934,472 人民币普通股
资基金
裕隆证券投资基金 4,999,968 人民币普通股
中国工商银行－博时精 4,299,875 人民币普通股
选股票证券投资基金
久嘉证券投资基金 4,030,481 人民币普通股
湘财－汇丰－荷兰银行 3,499,974 人民币普通股
有限公司
海通证券－交行－海通 3,301,893 人民币普通股
稳健增值型集合资产管
理计划
融通新蓝筹证券投资基 3,254,235 人民币普通股
金
上述股东关联关系或一 根据公司掌握资料，未知前十名流通股股东之间
致行动的说明 是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司
持股变动信息批露管理办法》中规定的一致行动
人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
五、公司控股股东和实际控制人情况
报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有本公司股票情况。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 年初持股数（股） 年末持股数（股）
陈惠仁 董事长 650 864
关锡友 副董事长 650 864
耿洪臣 总裁董事 650 864
卢淑艳 董事 0 0
孙恺 董事 0 0
张日峰 董事 0 0
石英 独立董事 0 0
刘永泽 独立董事 0 0
武常岐 独立董事 0 0
张伟明 监事会主席 0 0
申聪 监事 0 0
田军 监事 0 0
池德林 监事 0 0
林伟 监事 0 0
赵立志 副总裁 0 0
关欣 董事会秘书财务 0 0
负责人
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变化情况
2006年2月19日，公司四届七次董事会提名耿洪臣先生为公司董事候选人。
2006年3月29日，公司2005年度股东大会审议通过耿洪臣先生为公司董事。
第五节 管理层讨论与分析
一、经营成果及财务状况简要分析
金额单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 报告期 上年同期 增减比率（%）
主营业务收入 2,518,881,286.4 2,036,388,263.3 23.69
9 9
主营业务利润 474,240,922.25 394,122,738.99 20.33
净利润 61,323,556.47 42,074,345.42 45.75
现金及现金等价物 69,686,653.08 -82,319,979.80 -
净增加额
项目 本报告期末 上年度期末 增减比率（%）
总资产 5,719,042,272.0 5,274,114,210.1 8.44%
2 0
股东权益 1,135,101,988.7 1,048,609,004.6 8.25%
9 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、主营业务收入、主营业务利润、净利润增加原因为报告期公司产品继续呈现旺销态势，销售额增加所致。
2、现金及现金等价物净增加额大幅度增加主要原因为上年同期公司债务重组、偿还开发银行贷款利息所致。
3、总资产增长主要是由于公司产销量增加所产生的货币资金、存货增加，和因公司搬迁改造购置设备，导致在建工程增加，以及因工行减免银行利息导致资本公积增加所至。
4、股东权益增长主要是由于本期实现利润6,132万元所致。
二、报告期经营情况
1、主营业务范围及经营状况
公司主营业务为机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易（持证经营）；国内一般商业贸易（国家专营、专卖、专控除外）批发、零售、代销、代储、代运；经济信息咨询服务；承包境外机械行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
2006年上半年，公司根据年初董事会制定的经营目标积极主动地进行产品结构调整和市场结构性调整，各项工作稳步推进，销售收入高速增长，经营状况良好。上半年，公司各项主要经营指标较去年同期均有大幅度增长，实现了时间过半，任务过半。数控产品规模比重、数控订货合同、海外市场依赖度、数控机床出口收入均大幅提升，结构调整效果明显。经营规模持续保持高速增长的同时，公司核心竞争力明显增长，无论制造水平还是研发能力均居国内领先地位。截止2006年6月30日，公司销售收入25.19亿元，同比增长23.69%;机床产量32,774台，同比增长6.53%,其中数控机床产量5850台,同比增长45.7%;利润6,132万元，同比增长45.80%。
下半年，公司将继续推进数控机床发展战略，扩大承揽数控机床合同，精心组织周密安排搬迁改造工作，努力提高运营质量和效率，在继续扩大经营规模的同时，进一步提升公司的盈利水平，为实现公司长远发展战略目标奠定更坚实的基础。
2、公司主营业务收入构成如下：
（1）主营业务分行业、分产品情况
金额单位:（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业 主营业 主营业 主营业 主营业务收 主营业务 主营业
或分产 务收入 务成本 务利润 入比上年同 成本比上 务利润
品 率（％ 期增减（％ 年同期增 率比上
） ） 减（％） 年同期
增减（
％）
金属加 251,888 203,349 19.27% 23.69% 24.58% -0.57%
工机械 .13 .00
制造业
主营业务分产品情况
普通车 67,900. 61,959. 8.75% -4.15% 0.68% -4.38%
床普通 36 99
车床
普通钻 33,769. 27,582. 18.32% 21.80% 29.65% -4.95%
床 77 92
普通镗 43,636. 36,063. 17.35% 88.28% 89.40% -0.49%
床 43 92
数控机 96,203. 68,041. 29.27% 31.00% 26.59% 2.46%
床 61 47
其他 10,377. 9,700.7 6.53% 22.69% 27.23% -3.33%
96 0
其中： 336.64 275.84 18.06% -46.43% -45.91% -0.79%
关联交
易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）主营业务分地区构成如下：
金额单位:（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％
）
东北 40,218.53 70.92%
华东 55,406.00 10.67%
华北 71,737.38 4.68%
西北 23,702.44 56.51%
中南 18,222.13 29.74%
西南 26,492.16 48.02%
出口 13,872.02 74.98%
其他 2,237.47 -65.59%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生较大变化。
（4）报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营业务。
（5）报告期内，公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%（含10%）的情况。
（6）经营中的问题与困难
下半年，搬迁工作将全面启动，公司将加大管理力度，精心组织，精心谋划，精心实施搬迁改造工作，同时，公司将继续贯彻年初董事会的经营方针，继续在产品结构和市场结构的调整上加大力度，用高质量、创造性的工作，夺取经营搬迁双胜利。
三、报告期投资情况
1、报告期内，公司无募集资金使用情况或以前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
2、报告期内，公司无重大非募集资金投资情况：
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所有关法律法规的规定，已建立起了完善的法人治理结构。
二、报告期内，公司无利润分配方案、公积金转增股本方案。
本年度中期，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内，涉及诉讼事项。
(一)交通银行沈阳和平支行诉沈阳合金投资股份有限公司、沈阳机床股份有限公司一案（见2004年7月9日《中国证券报》、《证券时报》），已收到辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书，判决如下：
1.判令公司于本判决生效之日起十五日内偿还原告交通银行股份有限公司沈阳和平支行借款本金人民币5000万元及相应利息（相应利息：合同履行期限内的利息，从2004年12月31日起至2005年11月28日止按合同约定的利率计算；逾期利息从2005年11月29日起至本判决确定的给付之日止，按中国人民银行规定的同期逾期罚息计算标准计付）；
2.判令我公司对沈阳合金投资股份有限公司承担连带清偿责任；在承担偿还责任后，我公司有权向沈阳合金投资股份有限公司追偿。
(二)本公司于近日收到辽宁省高级人民法院（2006）辽执二字第49号执行通知书，主要内容如下：
辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书已发生法律效力。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条的规定，该院决定，限我公司于2006年7月13日前履行完上述法律文书对我公司所确定的义务，逾期不履行，予以强制执行。并依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定，承担迟延履行的责任。
四、报告期内，公司未发生重大资产收购、企业兼并事项，也无以前期间发生但持续到报告期仍在进行的重大资产收购、企业兼并事项。
五、报告期内，公司重大关联交易事项。
1、报告期内，无重大关联交易事项
2、日常关联交易
经公司第四届董事会第七次会议审议并经公司二○○五年股东大会审议通过，同意公司与沈阳银丰铸造有限公司签订《产品采购意向书》。
根据意向书，公司2006年拟购入沈阳银丰铸造有限公司生产的各种铸件、锻件等，产品单价为树脂砂6900元/吨、黏土砂5950元/吨，总价款不超过人民币6亿元。产品的规格型号、数量、类别、交货方式、付款期限、结算方式、验收方式等有关事项按双方签订的正式购货合同执行。
铸锻件是公司生产的必备材料，沈阳银丰铸造有限公司是本地主要铸件供应商之一，为推动公司持续、健康、快速发展，此类交易仍将延续下去。
本公司与沈阳银丰铸造有限公司有着常年的合作关系，双方交易价格以市场价格为依据，交易价格公允，没有损害上市公司利益的情况。
本公司与沈阳银丰铸造有限公司的交易为公司正常的采购行为，不影响本公司的独立性，公司主要业务不会因此类交易而对沈阳银丰铸造有限公司形成依赖。
该关联交易事项已于2006年2月21日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上公告。
3、关联方债权债务往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的 上市公司向关联方 关联方向上市公司提
关系 提供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
沈阳机床第一 控股股东和实 0.00 0.00 715.86 26,675.87
设备动力有限 际控制人控制
公司 的法人
沈阳机床中捷 控股股东和实 0.00 0.00 108.06 18,078.07
设备动力有限 际控制人控制
公司 的法人
沈阳机床铸造 控股股东和实 0.00 0.00 2,355.3 11,699.15
有限责任公司 际控制人控制 8
的法人
合计 0.00 0.00 3,179.3 56,453.09
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额10％以上（含10％）的情况。
2、重大担保事项
(1)担保情况
报告期末，公司为沈阳合金投资股份有限公司贷款担保12,993.17万元，公司为合金投资的贷款担保均为2003年公司为合金投资贷款担保的延续。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为
名称 （协议签 行完毕 关联方
署日） 担保（
是或否
）
沈阳合金 2005年3 270.00 连带责任 2006.03 否 否
投资股份 月18日 保证 .03
有限公司
沈阳合金 2004年12 4,923.17 连带责任 2005.12 否 否
投资股份 月30日 保证 .30
有限公司
沈阳合金 2004年12 5,000.00 连带责任 2005.11 否 否
投资股份 月31日 保证 .28
有限公司
沈阳合金 2004年12 2,800.00 连带责任 2005.12 否 否
投资股份 月30日 保证 .05
有限公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 12,993.17
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保 9,600.00
发生额合计
报告期末对控股子公司担保 17,680.00
余额合计（B）
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 30,673.17
担保总额占公司净资产的比 27.02%
例
其中：
为股东、实际控制人及其关 0.00
联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超 12,993.17
过70％的被担保对象提供的
债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部 0.00
分的金额（E）
上述三项担保金额合计*（C+ 30,673.17
D+E）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明及独立意见如下：
我们依据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会[2003]56 号）及证监会上市部函[2003]237 号文，在公司董事会提供资料的基础上，就担保事项向公司的相关人员进行了调查和核实，现发表以下独立意见：
公司能够遵守相关法律法规的规定，报告期内未发现为控股股东及本公司控股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保。
截止2006 年6 月30 日，公司对外担保12,993.17万元，被担保单位为沈阳合金投资股份有限公司。公司为沈阳合金投资的贷款担保全部为以前年度贷款担保的延续。公司所有担保事项均按规定程序经过审批。没有为公司控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
七、其他重大事项
1、实施股权分置改革
2006年2月17日，沈阳机床股份有限公司A股市场相关股东会议表决通过了《沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006年2月27日公告了《沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案于2006年3月1日正式实施完毕。
沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案的主要内容为：
（1）改革方案要点 本公司非流通股股东沈阳工业国有资产经营有限公司（简称“工业公司”）和其他非流通股股东向持有本公司流通A股的股东做出对价安排，股权分置改革方案实施后首个交易日，所有非流通股股份获得在A股市场的流通权。公司非流通股股东共向流通A股股东安排4,467.30万股股票对价，即流通A股股东每持有10股流通A股获付3.3股对价股份。 （2）非流通股股东的承诺事项 本公司控股股东工业公司按照《上市公司股权分置改革管理办法》的规定作出了法定承诺，具体内容如下：所持股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让。 除此之外，公司控股股东工业公司做出如下特别承诺： ①工业公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，工业公司在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份； ②公司的34家募集法人股股东中，目前已有19家募集法人股股东明确表示同意参与本次股权分置改革。工业公司同意，对于根据本次股权分置改革方案的规定，需由其他未明确表示参与本次股权分置改革的募集法人股股东承担的对价安排，由工业公司代为垫付。代为垫付对价后，未明确表示同意参与本次股权分置改革的募集法人股股东所持股份在上市流通前，应由其按相关股东会议表决通过的方案，向工业公司偿付相应的对价。 ③工业公司承诺：“本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失”。 ④工业公司声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份”。
2、2005年年度审计报告中，北京天华会计师事务所就公司关联方非经营性资金占用问题加以专项说明，对此，关联方提出了解决方案，并经公司四届七次董事会审议通过，具体情况如下：
按照证监会《关于提高上市公司质量的意见》（国发[2005]34号）的有关规定和要求，公司和沈阳机床集团决定在本年内解决关联方非经营性资金占用问题，拟通过以下三种方式综合解决：
(1)工行债务重组方式
2005年9月，工商银行进行股份制改造时，将公司的46,907万元借款通过拍卖方式剥离到长城资产经营公司，长城资产经营公司已于2005年11月11日在《辽宁日报》对该部分债权的划转作出公告。目前沈阳机床集团和公司正在与政府、借款银行、相关资产经营公司等有关部门积极沟通、协商，由沈阳机床集团收购这部分债权。债权收购完成后，沈阳机床集团将拥有46,907万元的公司的债权。沈阳机床集团承诺用这部分债权冲抵占用公司资金,大部分非经营性关联占用将得以解决。
（2）资产抵偿方式
目前，沈阳机床集团正在建设机床工业产业园区，该园区占地70万平方米，房屋建筑面积48万平方米。同时，沈阳机床集团拥有资产质量良好、发展前景广阔的沈阳机床集团德国希斯公司100%的股权；拥有沈阳机床集团昆明有限公司85%的股权; 拥有沈阳机床银丰铸造有限公司70%的股权。上述股权账面价值14,650万元。沈阳机床集团可以用部分新建的工业园的土地、厂房以及股权等优良资产解决全部或部分非经营性资金占用问题。
（3）世行贷款重组方式
公司在95年起实施世界银行贷款改造项目。世行项目贷款是由世界银行与国家财政部签订借款协议，由沈阳市政府转贷给我公司，该贷款主要用于沈阳机床股份有限公司的技术改造。由于世行项目贷款的特殊性，贷款到期后，由国家财政部先期偿还世界银行，再由财政部向沈阳市收取贷款本息。截至2005年年末，公司共欠世界银行贷款6.56亿元人民币。公司可将这部分债务转让给沈阳机床集团承担，用这部分债务冲抵占用公司资金。
综合上述三种方案，工行债务重组方式解决方案的实施，能够在解决公司关联方非经营性占用的同时减少公司银行借款。此方案的实施可以降低公司财务费用，增加公司盈利水平、改善资产负债结构。公司将加大工作力度，积极与有关各方协商，争取早日实施该方案。
目前，相关解决方案正在积极实施中，争取早日完成。公司有信心在年底前彻底解决公司关联方非经营性资金占用问题，切实落实国务院批转的证监会《关于提高上市公司质量的意见》的文件精神。
3、公司事业部沈阳第一机床厂于2006年6月22日与中国工商银行股份有限公司沈阳市府大路支行签订了《现金还款免息协议》。根据协议约定，沈阳第一机床厂于2006年6月30日以现金方式一次性偿还中国工商银行股份有限公司沈阳市府大路支行贷款本金228,880,000元，中国工商银行股份有限公司沈阳市府大路支行减免沈阳第一机床厂贷款利息37,566,310元。减免的贷款利息在扣除相关税费后增加本公司的净资产。
4、报告期内，公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
5、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
第七节 财务报告
一、财务报表（未经审计）
资 产 负 债 表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 673,118,40 526,317,59 603,431,750 451,797,54
3.91 1.33 .83 2.81
短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00
应收票据 102,293,67 79,860,343 43,728,792. 14,498,982
1.64 .95 25 .70
应收股利 0.00 0.00 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 1,011,303, 446,691,86 974,075,690 447,299,05
940.45 7.80 .55 1.26
其他应收款 815,268,18 1,121,579, 851,303,341 1,218,253,
0.51 967.48 .80 648.66
预付账款 534,904,11 320,937,31 381,656,775 233,767,86
7.81 2.78 .88 9.90
应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00
存货 1,159,049, 725,667,41 1,049,740,5 691,679,50
539.63 7.45 91.20 0.84
待摊费用 10,746,299 10,250,149 11,421,158. 9,953,887.
.93 .62 20 69
一年内到期的长期 0.00 0.00 0.00 0.00
债权投资
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 4,306,684, 3,231,304, 3,915,358,1 3,067,250,
153.88 650.41 00.71 483.86
长期投资：
长期股权投资 88,054,380 373,929,26 88,676,649. 374,551,52
.88 2.72 48 8.32
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 88,054,380 373,929,26 88,676,649. 374,551,52
.88 2.72 48 8.32
合并价差 4,404,985. 5,027,254.2
66 6
固定资产：
固定资产原价 1,885,679, 1,144,454, 1,875,316,3 1,136,249,
285.20 674.42 12.83 281.72
减：累计折旧 919,291,78 539,973,32 858,253,860 501,980,32
4.19 8.67 .46 9.21
固定资产净值 966,387,50 604,481,34 1,017,062,4 634,268,95
1.01 5.75 52.37 2.51
减：固定资产减值 835,003.29 723,594.07 835,003.29 723,594.07
准备
固定资产净额 965,552,49 603,757,75 1,016,227,4 633,545,35
7.72 1.68 49.08 8.44
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 281,450,03 212,992,02 174,142,582 114,090,19
0.93 1.75 .00 6.91
固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00
固定资产合计 1,247,002, 816,749,77 1,190,370,0 747,635,55
528.65 3.43 31.08 5.35
无形资产及其他资
产：
无形资产 65,726,721 56,551,207 66,886,776. 57,118,568
.97 .90 95 .98
长期待摊费用 11,574,486 11,574,486 12,822,651. 12,822,651
.64 .64 88 .88
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他资 77,301,208 68,125,694 79,709,428. 69,941,220
产合计 .61 .54 83 .86
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 5,719,042, 4,490,109, 5,274,114,2 4,259,378,
272.02 381.10 10.10 788.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈惠仁 财务负责人:关欣 财务主管:高新刚 资 产 负 债 表 ( 续 )
编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 1,032,001, 655,050,00 1,092,178 797,330,00
031.93 0.00 ,031.93 0.00
应付票据 697,778,72 604,967,12 483,474,5 373,053,72
1.85 1.35 15.73 3.42
应付账款 1,285,958, 883,282,47 1,057,768 765,100,95
068.15 8.22 ,519.75 0.09
预收账款 209,659,33 80,702,545 164,759,6 72,595,049
4.83 .41 20.35 .41
应付工资 1,391,990. 622,683.92 1,322,500 623,683.92
89 .86
应付福利费 8,647,124. 2,514,001. 13,683,55 5,408,297.
80 86 7.66 12
应付股利 5,410,943. 5,410,943. 5,410,943 5,410,943.
54 54 .54 54
应交税金 21,857,715 2,772,354. 65,136,20 73,742,290
.42 91 0.51 .02
其他应交款 2,169,105. 1,681,910. 2,904,718 2,286,272.
17 58 .54 55
其他应付款 304,625,85 226,553,64 317,522,1 203,944,83
5.27 5.52 97.57 1.15
预提费用 24,109,012 20,422,664 43,493,41 40,016,083
.76 .25 3.48 .73
预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00
一年内到期的长期负 272,796,42 272,796,42 272,796,4 272,796,42
债 0.00 0.00 20.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 3,866,405, 2,756,776, 3,520,450 2,612,308,
324.61 769.56 ,639.92 544.95
长期负债：
长期借款 638,670,68 638,670,68 639,112,9 639,112,95
6.27 6.27 56.07 6.07
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00
专项应付款 10,516,368 6,616,453. 9,069,496 6,404,799.
.15 55 .77 82
其他长期负债
长期负债合计 649,187,05 645,287,13 648,182,4 645,517,75
4.42 9.82 52.84 5.89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,515,592, 3,402,063, 4,168,633 3,257,826,
379.03 909.38 ,092.76 300.84
少数股东权益 68,347,904 56,872,11
.20 2.72
所有者权益（或股东
权益）：
实收资本（或股本） 340,919,30 340,919,30 340,919,3 340,919,30
3.00 3.00 03.00 3.00
减：已归还投资
实收资本（或股本） 340,919,30 340,919,30 340,919,3 340,919,30
净额 3.00 3.00 03.00 3.00
资本公积 583,125,22 583,125,22 557,955,8 557,955,80
9.66 9.66 01.96 1.96
盈余公积 81,520,362 63,316,323 81,520,36 63,316,323
.29 .09 2.29 .09
其中：法定公益金 16,052,155 16,052,155 16,052,15 15,879,534
.11 .11 5.11 .00
未分配利润 129,537,09 100,684,61 68,213,53 39,361,059
3.84 5.97 7.37 .50
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东 1,135,101, 1,088,045, 1,048,609 1,001,552,
权益）合计 988.79 471.72 ,004.62 487.55
负债和所有者权益（ 5,719,042, 4,490,109, 5,274,114 4,259,378,
或股东权益）合计 272.02 381.10 ,210.10 788.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈惠仁 财务负责人: 关欣 财务主管: 高新刚 利 润 及 利 润 分 配 表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,518,881 1,579,380 2,036,38 1,402,853
,286.49 ,676.61 8,263.39 ,578.49
减：主营业务成本 2,033,489 1,317,737 1,632,30 1,171,731
,995.45 ,467.94 5,568.42 ,400.31
主营业务税金及附加 11,150,36 5,661,179 9,959,95 6,296,574
8.79 .03 5.98 .43
二、主营业务利润（亏损 474,240,9 255,982,0 394,122, 224,825,6
以“-”号填列） 22.25 29.64 738.99 03.75
加：其他业务利润（亏损 6,429,473 4,499,128 10,001,9 8,468,727
以“-”号填列） .43 .05 78.83 .70
减：营业费用 98,464,67 45,644,73 87,514,1 47,985,37
0.51 0.35 87.34 3.43
管理费用 220,530,2 151,398,5 179,529, 113,683,8
81.99 73.47 726.45 15.68
财务费用 54,542,21 40,850,37 63,656,9 52,618,16
1.76 6.07 34.14 1.90
三、营业利润（亏损以“- 107,133,2 22,587,47 73,423,8 19,006,98
”号填列） 31.42 7.80 69.89 0.44
加：投资收益（亏损以“- -608,615. 74,132,66 -704,266 47,688,14
”号填列） 22 8.31 .60 9.84
补贴收入 942,603. 942,598.9
51 3
营业外收入 1,119,538 505,853.7 1,263,99 762,346.4
.37 8 3.38 5
减：营业外支出 1,288,220 792,463.4 2,808,07 1,380,879
.20 3 9.49 .90
四、利润总额（亏损以“- 106,355,9 96,433,53 72,118,1 67,019,19
”号填列） 34.37 6.46 20.69 5.76
减：所得税 35,109,97 35,109,97 24,944,8 24,944,85
9.99 9.99 50.34 0.34
少数股东损益 9,922,397 5,098,92
.91 4.93
加：未确认的投资损失本
期发生额
五、净利润（亏损以“-” 61,323,55 61,323,55 42,074,3 42,074,34
号填列） 6.47 6.47 45.42 5.42
加：年初未分配利润 68,213,53 39,361,05 -28,251, -59,667,6
7.37 9.50 066.12 98.12
其他转入
六、可供分配的利润 129,537,0 100,684,6 13,823,2 -17,593,3
93.84 15.97 79.30 52.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利 129,537,0 100,684,6 13,823,2 -17,593,3
润 93.84 15.97 79.30 52.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 129,537,0 100,684,6 13,823,2 -17,593,3
93.84 15.97 79.30 52.70
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或
减少）利润总额
4．会计估计变更增加（或
减少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈惠仁 财务负责人: 关欣 财务主管: 高新刚
现 金 流 量 表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 2,665,965,358.03 1,584,075,304.51
现金
收到的税费返还 16,515.44 8,760.23
收到的其他与经营活动有关 405,039,769.75 362,934,098.47
的现金
现金流入小计 3,071,021,643.22 1,947,018,163.21
购买商品、接受劳务支付的 2,111,106,620.41 1,299,574,003.51
现金
支付给职工以及为职工支付 186,518,232.21 119,845,857.34
的现金
支付的各项税费 225,695,083.38 134,581,994.60
支付的其他与经营活动有关 455,249,802.95 338,308,999.89
的现金
现金流出小计 2,978,569,738.95 1,892,310,855.34
经营活动产生的现金流量净 92,451,904.27 54,707,307.87
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 777,150.00 400,000.00
取得投资收益所收到的现金 13,651.38 0.00
处置固定资产、无形资产和 8,900.00
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关 1,117,520.18 126,000.00
的现金
现金流入小计 1,917,221.56 526,000.00
购建固定资产、无形资产和 125,490,821.13 86,602,014.89
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 0.00 0.00
支付的其他与投资活动有关 0.00 0.00
的现金
现金流出小计 125,490,821.13 86,602,014.89
投资活动产生的现金流量净 -123,573,599.57 -86,076,014.89
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金 0.00 0.00
借款所收到的现金 634,019,589.18 444,221,384.13
收到的其他与筹资活动有关 172,823,872.65 169,823,872.65
的现金
现金流入小计 806,843,461.83 614,045,256.78
偿还债务所支付的现金 491,028,600.09 331,280,000.00
分配股利、利润或偿付利息 53,101,104.02 15,520,050.41
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关 161,905,409.34 161,356,450.83
的现金
现金流出小计 706,035,113.45 508,156,501.24
筹资活动产生的现金流量净 100,808,348.38 105,888,755.54
额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增 69,686,653.08 74,520,048.52
加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈惠仁 财务负责人: 关欣 财务主管: 高新刚
现 金 流 量 表 ( 附 表 )
编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 61,323,556.47 61,323,556.47
加：计提的资产减值准备 4,189,307.68 0.00
固定资产折旧 62,932,849.16 37,927,416.72
无形资产摊销 1,593,617.84 663,361.08
长期待摊费用摊销 1,239,377.60 1,239,377.60
待摊费用减少（减：增加） 583,645.92 -387,474.29
预提费用增加（减：减少） 18,025,374.98 17,972,890.52
处置固定资产、无形资产和 -190,284.61 50,105.98
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失 64,725.61 0.00
财务费用 54,542,211.76 40,929,165.38
投资损失（减：收益） -635,917.98 -622,266.60
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -164,826,305.98 -120,013,818.45
经营性应收项目的减少（减 -193,275,688.50 -152,532,893.13
：增加）
经营性应付项目的增加（减 195,692,663.56 126,624,058.62
：减少）
其他 41,270,372.85 41,533,827.97
少数股东损益 9,922,397.91
经营活动产生的现金流量净 92,451,904.27 54,707,307.87
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 673,118,403.91 526,317,591.33
减：现金的期初余额 603,431,750.83 451,797,542.81
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 69,686,653.08 74,520,048.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈惠仁 财务负责人: 关欣 财务主管: 高新刚
合并资产减值准备明细表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期增 本期减少数 期末余
额 加数 因资产 其他原 合计 额
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准备 148,285 76,382. 118,741 148,242
合计 ,013.91 74 .27 ,655.38
其中：应收账 72,437, 76,382. 72,513,
款 204.78 74 587.52
其他应收款 75,847, 118,741 75,729,
809.13 .27 067.86
二、短期投资
跌价准备合计
其中：股票投
资
债券投资
三、存货跌价 11,452, 11,452,
准备合计 211.22 211.22
其中：库存商
品
原材料 6,077,6 6,077,6
09.79 09.79
四、长期投资 675,310 675,310
减值准备合计 .00 .00
其中：长期股 675,310 675,310
权投资 .00 .00
长期债权投资
五、固定资产 835,003 835,003
减值准备合计 .29 .29
其中：房屋、
建筑物
机器设备 835,003 835,003
.29 .29
六、无形资产
减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程 220,997 220,997
减值准备合计 .16 .16
八、委托贷款
减值准备合计
九、总计 161,468 76,382. 118,741 161,426
,535.58 74 .27 ,177.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人:陈惠仁 财务负责人: 关欣 财务主管: 高新刚
二、财务报表附注
沈阳机床股份有限公司财务报表附注
2006年6月30日
(一)公司简介
沈阳机床股份有限公司(以下称“本公司”)，是由沈阳第一机床厂、中捷友谊厂和辽宁精密仪器厂三家联合发起，于1993年5月成立，后经沈阳市经济体制改革委员会沈体改[1992]31号文件批准设立的股份制企业。1996年7月，经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]112号文件批准，向社会公开发行人民币普通股5,400万元，发行后公司总股本为215,823,518元，并在深圳证券交易所上市交易。
1997年6月10日，本公司召开1996年度股东大会，会议决议通过1996年度公司利润分配方案：按年末股本总额21,582.35万股，每10股送红股2股，余额转入下一年；资本公积转增股本，每10 股转增1股。实施该利润分配方案后，公司股本总额为28,057.04万股，其中，国有股15,075.50万股，占总股本的53.73%；法人股1,982.50万股，占总股本的7.07%；内部职工股3,979.04万股，占总股本的14.18%；社会流通股7,020万股，占总股本的25.02%。本公司重新在沈阳工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号为[2101001100783(1-1)]号。
1998年2月，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]14号文件批准，本公司实施了每10股配3股的方案。1998年3月，本公司配股资金全部到位。实施配股方案后股本总额为34,091.93万股，其中国有股18,554.45万股，占总股本的54.42%；法人股2,002.20万股，占总股本5.87%；社会流通股13,537.28万股，占总股本的39.71%。
2006年2月17日，沈阳机床股份有限公司A股市场相关股东会议表决通过了《沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案》。股权分置改革方案实施后，公司股本总额仍为34,091.93万股，其中限售国家股为14,189.88万股， 占总股本的41.62%；限售法人股为1897.46万股，占总股本的5.57%；限售个人股3458股；无限售条件的流通股为18,004.24万股，占总股本的52.81%。
本公司主要经营范围：机械设备制造、机床制造、机械加工、进出口贸易(持证经营)；国内一般商业贸易(国家专营、专卖、专控除外)批发、零售、代销、代储、代运；经济信息咨询服务；承包境外机械行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。
(二)主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》、《合并会计报表暂行规定》及其他有关准则、制度和规定。
2、会计年度
本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法。
5、外币业务核算方法
本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合本位币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价(中间价)进行调整，发生的核算差额按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。
6、现金等价物的确定标准
本公司现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法
(1)本公司对购入能随时变现，并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资确认为短期投资。
(2)短期投资计价及收益确认方法:本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。
(3)短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰低计价，并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备，计提的短期投资跌价准备计入当期收益，如已计提短期投资跌价准备后市价又回升，按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备。
8、坏账核算方法
(1)坏账采用备抵法核算。
(2)本公司采用账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下：
1年以内按应收款项期末余额的5%计提；
1-2年按应收款项期末余额的10%计提；
2-3年按应收款项期末余额的15%计提；
3年以上按应收款项期末余额的20%计提。
关联方应收款项按期末余额的6%计提坏账准备。
如果某应收款项的可收回性与其他的应收款项存在明显差别时，导致该项应收款项如果按照与其他的应收款项同样的方法计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额时，采用个别认定法。即为根据所持应收款项的实际可收回情况，按预计可能发生的坏账损失计提。如债务单位现金流量严重不足，资不抵债等原因导致短期内无法收回的应收款项，本公司全额计提坏账准备。
9、存货核算方法
(1)存货分类：本公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、委托代销商品、库存商品等大类。
(2)存货盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。
(3)存货取得和发出的计价方法：公司购入并验收入库原材料按计划成本计价，期末结转材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本；产成品按实际成本核算，在发出时按加权平均法结转成本。
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益，一次性予以核销。①已经霉烂变质的存货；②已经过期且无转让价值的存货；③生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：①市价持续下跌，并且在可预见未来无回升希望；②使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；③因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用账面成本与可变现净值孰低原则计价，按单个存货项目的成本低于可变现净值差额提取存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
(1)长期股权投资；
本公司对外长期投资，按实际支付的价款记账，占被投资单位有表决权资本总额的20%以上(含20%)，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；占被投资单位20%以下或虽占20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
股权投资差额的摊销方法：合同规定投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，在有效经营期内均按照10年平均摊销。
(2)长期债券投资：
长期债券投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等附加费用以及应付利息后作为实际成本，实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销。
(3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：
对有市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①市价持续2年低于账面价值；②该项投资暂停交易1年或1年以上；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续2年发生亏损；⑤被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。
对无市价的长期投资存在下列情形的，计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化；②被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争力，从而导致财务状况发生严重恶化；④有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。
本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值，且这种降低价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产按实际成本计价。
(2)对使用期限超过一年的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他与生产经营有关的设备、器具工具及不属于生产经营主要设备的物品，其单位价值在2000元以上，使用年限在2年以上者列入固定资产。
(3)固定资产折旧采用直线法计提折旧，按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其折旧率，分类折旧年限、折旧率、预计残值率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产种类 折旧年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率(%)
房屋及建筑物 20-40 2.375-4.75 5
机器设备 9 10.56 5
运输设备 7 13.19 5
仪器仪表 7 13.19 5
办公设备 3 31.66 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)如果固定资产实质上已发生了减值，计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
其他实际上已经不能给本公司带来经济利益的固定资产。
已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
12、在建工程核算方法
(1)在建工程计价
按实际成本法，与购建固定资产有关的专项借款利息及汇兑损益，在达到预定使用状态以前发生的计入在建工程价值；在达到预定使用状态之后发生的计入当期损益；所建造的在建工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理竣工决算手续后再行调整。
(2)在建工程减值准备的确认标准及计提方法
长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
会计年度内为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用予以资本化，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法
(1)无形资产的计价：股东投入的无形资产，以投资各方确认的价值作为入账价值，购入的无形资产按实际支付的价款记账。
(2)无形资产的摊销方法：无形资产在使用期内平均摊销。
(3)无形资产减值准备的确认标准及计提方法
当存在下列或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①某项无形资产已被其他新技术等替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备：①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
期末按各单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司在筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入当月的损益；固定资产大修理支出，在修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出，在租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
16、应付债券按实际收到的款项记账，债券溢价或折价在债券存续期按直线法摊销，债券利息按权责发生制计提或摊销。
17、收入确认原则
(1)销售商品
在商品所有权主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(2)提供劳务
在交易的结果能够可靠估计时，按完工百分比法确认收入的实现；当交易的结果不能可靠估计时，按预计能够获得补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。
(3)让渡资产使用权
本公司因让渡资产使用权而发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠计量。
18、所得税会计处理方法
本公司采用应付税款法进行所得税的核算。
19、会计政策、会计估计变更
本报告期无会计政策、会计估计变更。
20、合并会计报表的编制方法
本公司将投资持有50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围。本公司合并会计报表根据《合并会计报表暂行规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在合并、抵销往来款项、重大交易基础上，合并各项目数额予以编制。
纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致，在合并会计报表时已将其按《企业会计制度》进行调整。
(三)税项
本公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等，税率分别为：
1、增值税：以产品、原材料销售收入为计税依据，执行17%的税率(计征时抵扣同期进项税额)。
2、营业税：以房屋开发、转让无形资产收入的5%计缴。
3、城建税：按流转税额的7%计缴。
4、教育费附加：按流转税额的4%计缴。
5、所得税：本公司和控股子公司执行33%的税率。
(四)控股子公司
纳入合并会计报表范围的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 法定代表 注册资 持股比 主营业务
人 本 例
沈阳数控机 沈阳市铁西区 肖立伟 5150万 90.42% 数控机床及附
床有限责任 北二东路10号 元 件制造销售
公司
沈阳中天环 沈阳东陵区深 姚俊喜 50万元 55.00% 纯净水、饮料
海饮用水有 井镇北街 生产及销售
限公司
沈阳数字控 沈阳高新区浑 高光宇 3950万 74.68% 数控机床产品
制股份有限 南产业区大德 元 制造及销售
公司 路6号
沈阳布卡特 沈阳高新区浑 姚俊喜 1081万 50.00% 数控铣床、鏜
委博机床有 南产业区世纪 元 床制造
限公司 路1号B2005室
沈阳普瑞玛 沈阳高新区浑 姚俊喜 827万元 50.00% 激光切割机制
激光切割有 南产业区南环 造、售切割服
限公司 路11-202号 务
中捷机床有 沈阳市大东区 王胜 6625万 88.00% 机床制造，机
限公司 珠林路25号 元 械加工，设备
维修
沈阳机床进 沈阳经济技术 陈惠仁 1000万 80.00% 自营和代理各
出口有限责 开发区沧海路3 元 类商品和技术
任公司 1号 的进出口,国
内一般贸易
沈阳金利数 沈阳市铁西区 肖利伟 200万元 50.00% 机床机械批发
控机床销售 北二东路10号 ，机床技术咨
公司 询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元)
1、货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 2004.12.31
现金 1,664,072.87 1,904,159.13 904,251.74
银行存款 186,233,210.10 424,284,676.70 338,848,164.03
其他货币资金 485,221,120.94 177,242,915.00 40,223,000.00
合计 673,118,403.91 603,431,750.83 379,975,415.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 2004.12.31
商业承兑汇 - - -
票
银行承兑汇 102,293,671.64 43,728,792.25 48,948,826.00
票
合计 102,293,671.64 43,728,792.25 48,948,826.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006年6月30日 2005年12月31日
龄 金额 比 坏账准 账面净 金额 比 坏账准 账面净
例 备 额 例 备 额
1年 904,878 83 45,243 859,634 876,734,7 83. 43,836 832,898
以 ,320.14 .4 ,916.0 ,404.13 48.12 78% ,737.4 ,010.71
内 9% 1 1
1-2 71,369, 6. 7,136, 64,232, 63,270,47 6.0 6,327, 56,943,
年 168.56 58 916.86 251.70 6.55 5% 047.64 428.91
%
2-3 27,625, 2. 4,143, 23,481, 17,973,59 1.7 2,696, 15,277,
年 064.05 55 759.61 304.44 7.78 2% 039.67 558.11
%
3年 19,944, 7. 15,988 63,955, 88,534,07 8.4 19,577 68,956,
以 975.22 38 ,995.0 980.18 2.88 5% ,380.0 692.82
上 % 4 6
合 1,083,8 10 72,513 1,011,3 1,046,512 100 72,437 974,075
计 17,527. 0. ,587.5 03,940. ,895.33 .00 ,204.7 ,690.55
97 00 2 45 % 8
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应收款项增加主要为销售规模扩大所致。
(2)应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)截止2006年6月30日前五名欠款单位明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 款项性 占应收账款比
质 例
奇瑞汽车有限公司 20,805,000.0 货款 1.92%
0
武汉华中数控股份有限公司 20,056,000.0 货款 1.85%
0
桂林福达曲轴有限公司 18,789,800.0 货款 1.73%
0
沈阳安彩机械电子有限公司 18,757,360.0 货款 1.73%
0
广州数控设备有限公司 15,430,425.0 货款 1.42%
0
合计 93,838,585.0 8.65%
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006年6月30日 2005年12月31日
龄 金额 比 坏账准 账面净额 金额 比 坏账准 账面净
例 备 例 备 额
1 185,983, 20 14,582, 171,400, 267,025, 28. 13,351 253,67
年 126.78 .8 698.21 428.57 530.27 80% ,276.5 4,253.
以 7% 1 76
内
1- 313,937, 35 15,983, 297,954, 253,941, 27. 17,507 236,43
2 612.61 .2 475.15 137.46 839.46 39% ,946.2 3,893.
年 3% 0 26
2- 90,516,1 10 7,909,6 82,606,4 124,963, 13. 8,744, 116,21
3 57.48 .1 89.36 68.12 396.44 48% 509.47 8,886.
年 6% 97
3 300,560, 33 37,253, 263,307, 281,220, 30. 36,244 244,97
年 351.49 .7 205.14 146.35 384.76 33% ,076.9 6,307.
以 4% 5 81
上
合 890,997, 10 75,729, 815,268, 927,151, 100 75,847 851,30
计 248.36 0. 067.86 180.51 150.93 .00 ,809.1 3,341.
00 % 3 80
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项
(3)截止2006年6月30日前五名欠款单位明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 款项性质
沈阳机床第一设备动力有限 266,758,73 借款
公司 0.93
沈阳机床中捷设备动力有限 180,780,70 借款及代垫款
公司 5.14
沈阳机床铸造有限责任公司 116,991,46 货款及往来款
2.33
沈阳机床第一实业有限公司 32,096,801 货款及往来款
.96
沈阳金龙数控机床有限公司 5,648,629. 借款
20
合计 602,276,32
9.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 411,387,478.96 76.91% 263,031,330.20 68.92%
1-2年 10,245,642.33 1.92% 13,109,117.39 3.43%
2-3年 4,821,382.67 0.90% 37,431,532.13 9.81%
3年以上 108,449,613.85 20.27% 68,084,796.16 17.84%
合计 534,904,117.81 100.00 381,656,775.88 100.00
% %
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预付账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
6、存货
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 2006年6月30日 2005年12月31日
目 账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
备
原 238,180,590. 6,077,6 232,102, 207,555, 6,077,60 201,477,8
材 46 09.79 980.67 453.56 9.79 43.77
料
产 347,037,013. 347,037, 301,131, - 301,131,1
成 69 013.69 138.79 38.79
品
在 522,182,602. 5,374,6 516,808, 493,074, 5,374,60 487,700,0
产 05 01.43 000.62 607.53 1.43 06.10
品
低 8,672,860.84 - 8,672,86 7,848,53 - 7,848,535
值 0.84 5.62 .62
易
耗
品
委托加 3,757,19 - 3,757,19 742,855. - 742,855.2
工材料 9.59 9.59 25 5
自 50,671,484.2 - 50,671,4 50,840,2 - 50,840,21
制 2 84.22 11.67 1.67
半
成
品
合 1,170,501,75 11,452, 1,159,04 1,061,19 11,452,2 1,049,740
计 0.85 211.22 9,539.63 2,802.42 11.22 ,591.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
生产用工装/工具 8,138,977.69 7,839,118.43
待抵扣进项税 909,732.74 900,945.10
保险费 557,330.45 496,522.16
采暖费 - 950,748.36
其他 1,140,259.05 1,233,824.15
合计 10,746,299.93 11,421,158.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1)本公司及其子公司长期投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本 本期减少 2006年6月30日
金额 减值 期 金额 金额 减值
准备 增 准备
加
金
额
长期股 89,351,9 675,3 - 622,268.6 88,729,69 675,310
权投资 59.48 10.00 0 0.88 .00
合计 89,351,9 675,3 - 622,268.6 88,729,69 675,310
59.48 10.00 0 0.88 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本公司及其子公司其他股权投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 初始投 占被投 2005年1 本期权 2006年 减值
资额 资公司 2月31日 益增减 6月30 准备
注册资 额 日
本的比
例
沈阳东宇环境工程 2,500, 35.00% 51,507, - 51,507 -
有限公司 000.00 151.29 ,151.2
9
沈阳菲迪亚数控机 10,100 40.00% 9,438,9 - 9,438, -
床有限公司 ,000.0 96.42 996.42
0
沈阳铜网股份有限 3,000, 5.00% 3,000,0 - 3,000, -
公司 000.00 00.00 000.00
上海爱姆意机电设 1,000, - 1,000,0 - 1,000, -
备连锁有限公司 000.00 00.00 000.00
沈阳北方证券公司 13,200 1.50% 15,018, - 15,018 -
,000.0 000.00 ,000.0
0 0
丹东第一百货股份 750,00 2.50% 750,000 - 750,00 -
公司 0.00 .00 0.00
沈阳医药股份有限 198,00 0.30% 198,000 - 198,00 -
公司 0.00 .00 0.00
辽宁省外贸企联有 100,00 15.00% 100,000 - 100,00 100,0
限公司 0.00 .00 0.00 00.00
美洲有限公司 575,31 15.00% 575,310 - 575,31 575,3
0.00 .00 0.00 10.00
沈阳机床铸造有限 1,103, 11.73% 1,103,6 - 1,103, -
责任公司 626.84 26.84 626.84
沈阳迈普锯床有限 720,00 30.00% 194,055 - 194,05 -
公司 0.00 .04 5.04
沈阳工艺装备有限 11,835 - 11,835. - 11,835 -
责任公司 .62 63 .63
加拿大分公司 827,73 - 827,730 - 827,73
0.00 .00 0.00
蛇口广源公司 100,00 15.00% 100,000 - 100,00 -
0.00 .00 0.00
沈阳市合作银行 500,00 0.40% 500,000 - 500,00 -
0.00 .00 0.00
合计 37,910 84,324, - 84,324 675,3
,902.4 705.22 ,705.2 10.00
6 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)本公司及其子公司股权投资差额明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 摊销 本年摊 摊余金额 产生原因
期限 销额
中捷机床有限公司 -1,081,14 10年 -54,057 -648,687.6 2001年投
6.07 .30 3 资
沈阳普利玛激光切 3,135,922 10年 156,796 1,411,165. 1999年投
割有限公司 .44 .14 06 资
沈阳数控机床有限 8,943,182 10年 447,159 3,577,272. 1999年投
责任公司 .44 .12 79 资
沈阳数字控制股份 1,447,372 10年 72,368. 687,502.04 2000年投
有限公司 .76 64 资
合计 12,445,33 622,266 5,027,252.
1.57 .60 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30
日 日
原值
房屋及建筑物 425,544,481.3 190,593.00 360,550.56 425,374,523.
8 82
机器设备 1,321,547,012 9,074,276. 1,960,580. 1,328,660,70
.00 52 88 7.64
电子设备 41,175,181.60 428,751.45 668,516.58 40,935,416.4
7
运输设备 55,953,902.67 3,754,783. 1,744,234. 57,964,452.5
89 00 6
其他设备 31,095,735.18 2,142,049. 493,599.56 32,744,184.7
09 1
合计 1,875,316,312 15,590,453 5,227,481. 1,885,679,28
.83 .95 58 5.20
累计折旧
房屋及建筑物 104,740,484.8 5,096,455. 109,836,940.
0 58 38
机器设备 678,146,207.2 49,611,946 1,329,907. 726,428,245.
5 .01 43 83
电子设备 29,368,850.16 3,306,724. 603,790.97 32,071,783.7
58 7
运输设备 24,623,323.11 3,115,139. 950,814.02 26,787,648.3
30 9
其他设备 21,374,995.14 3,188,845. 396,674.65 24,167,165.8
33 2
合计 858,253,860.4 64,319,110 3,281,187. 919,291,784.
6 .80 07 19
固定资产净值 1,017,062,452 966,387,501.
.37 01
固定资产减值
准备
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 780,908.07 - - 780,908.07
电子设备 10,909.22 - - 10,909.22
运输设备 43,186.00 - - 43,186.00
其他设备 - - - -
合计 835,003.29 - - 835,003.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、在建工程
(1)在建工程明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月 本期增加 本期转固 本期其 2006年6月
31日 他减少 30日
世行贷款改造 21,997,773 - - - 21,997,77
工程 .35 3.35
沈阳数控产业 150,253,78 105,740,6 - 255,994,3
园搬迁工程 6.78 02.39 89.17
其他 2,112,019. 2,312,456 745,609. - 3,678,865
03 .31 77 .57
合计 174,363,57 108,053,0 745,609. - 281,671,0
9.16 58.70 77 28.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)在建工程减值准备:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增 本期转 本期其他 2006年6月3
日 加 固 减少 0日
其他 220,997.16 - - - 220,997.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取 原值 2005年12 本期 本期转 本期 累计 2006年6
得 月31日 增加 出 摊销 摊销 月30日
方
式
土地 股 84,543,31 62,78 - - 742,8 22,50 62,041,
使用 东 4.50 4,672 61.08 1,502 811.80
权 投 .88 .70
入
专有 购 14,983,79 4,102 113,562.9 - 530,7 11,29 3,684,9
技术 入 0.00 ,104. 1 56.81 8,879 10.17
及专 07 .83
利权
合计 99,527,10 66,88 1,546,941 - 1,273 33,80 65,726,
4.50 6,776 .43 ,617. 0,382 721.97
.95 89 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 剩 2005年12 本 本 本期 累计摊销 2006年6
生额 余 月31日 期 期 摊销 月30日
摊 增 转
销 加 出
年
限
EDS咨询 11,288 4年 5,599,99 - - 564, 6,208,400. 5,079,59
公司技 ,000.0 9.91 400. 11 9.89
术咨询 0 02
费
绿化费 550,00 7年 385,000. - - 44,0 209,000.00 341,000.
0.00 00 00.0 00
0
设计咨 13,675 5年 6,837,65 - - 683, 7,521,417. 6,153,88
询费 ,304.1 1.97 765. 35 6.75
0 22
合计 25,513 12,822,6 1,292, 13,938,8
,304.1 51.88 165.24 17.46
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006年6月30日 2005年12月31日
保证贷款(注) 945,511,031.93 1,077,572,896.81
质押贷款 86,490,000.00 14,605,135.12
合计 1,032,001,031.93 1,092,178,031.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
商业承兑汇票 6,000,000.00 19,458,223.42
银行承兑汇票 691,778,721.85 464,016,292.31
合计 697,778,721.85 483,474,515.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付票据增加主要为生产规模扩大所致。
15、应付账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,162,053,579.3 90.36% 963,962,348.69 91.13%
1
1-2年 39,708,713.58 3.09% 7,466,637.80 0.71%
2-3年 4,987,530.59 0.39% 2,724,500.12 0.26%
3年以上 79,208,244.67 6.16% 83,615,033.14 7.90%
合计 1,285,958,068.1 100.00% 1,057,768,519.7 100.00%
5 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应付账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
16、预收账款
账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 193,202,433.34 92.15% 142,311,212.25 86.38%
1-2年 3,510,306.90 1.67% 1,609,378.40 0.98%
2-3年 3,289,721.33 1.57% 3,078,634.47 1.87%
3年以上 9,656,873.26 4.61% 17,760,395.23 10.77%
合计 209,659,334.83 100.00% 164,759,620.35 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)预收账款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
17、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
增值税 10,393,313.17 -986,960.50
营业税 259,082.20 266,429.13
城建税 1,715,604.38 3,159,537.64
房产税 2,148,939.98 2,172,808.78
土地使用税 172,900.62 228,463.62
个人所得税 1,194,766.38 3,063,652.18
企业所得税 6,986,916.88 53,396,615.05
其他 -1,013,808.19 3,835,654.61
合计 21,857,715.42 65,136,200.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、其他应付款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 128,496,209.15 42.18% 141,371,746.92 44.52%
1-2年 69,688,064.25 22.88% 71,194,214.43 22.42%
2-3年 14,199,594.75 4.66% 6,704,121.75 2.11%
3年以上 92,241,987.13 30.28% 98,252,114.47 30.95%
合计 304,625,855.27 100.00% 317,522,197.57 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应付款余额中无应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
19、预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
采暖费 126,342.15 766,327.90
水电费 109,967.65 122,990.86
利息 23,112,128.09 42,498,759.72
财产保险 170,914.67 105,335.00
其他 589,660.20
合计 24,109,012.76 43,493,413.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日 借款条件 借款原币
种
开发银行贷款 - - 担保 人民币
世行贷款 272,796,420.00 272,796,420.00 担保 美元
合计 272,796,420.00 272,796,420.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30 2005年12月3 借款条件 借款原
日 1日 币种
开发银 220,000,000 220,000,000 沈阳工业国有资产经营有 人民币
行贷款 .00 .00 限公司担保
世行贷 383,514,928 383,957,198 沈阳市财政局担保 美元
款 .37 .17
技术合 4,405,757.9 4,405,757.9 沈阳市财政局担保 人民币
作信贷 0 0
中国银 30,750,000. 30,750,000. 沈阳机床(集团)有限责任 人民币
行贷款 00 00 公司保证
合计 638,670,686 639,112,956
.27 .07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比例
例 行 股 积
新 金
股 转
股
一、有 205,549 60. 0 0 0 -44,6 -44,67 160,876, 47.19
限售条 ,103 29% 72,16 2,166 937 %
件股份 6
1、国 185,544 54. 0 0 0 -43,6 -43,64 141,898, 41.62
家持股 ,503 42% 45,66 5,667 836 %
7
2、国 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
有法人 0%
持股
3、其 20,004, 5.8 0 0 0 -1,02 -1,026 18,978,1 5.57%
他内资 600 7% 6,499 ,499 01
持股
其中：
境内法 20,002, 5.8 0 0 0 -1,02 -1,027 18,974,6 5.57%
人持股 000 7% 7,357 ,357 43
境内自 2,600 0.0 0 0 0 858 858 3,458 0.00%
然人持 0%
股
4、外 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
资持股 0%
其中：
境外法 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
人持股 0%
境外自 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
然人持 0%
股
二、无 135,370 39. 0 0 0 44,67 44,672 180,042, 52.81
限售条 ,200 71% 2,166 ,166 366 %
件股份
1、人 135,370 39. 0 0 0 44,67 44,672 180,042, 52.81
民币普 ,200 71% 2,166 ,166 366 %
通股
2、境 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
内上市 0%
的外资
股
3、境 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
外上市 0%
的外资
股
4、其 0 0.0 0 0 0 0 0 0 0.00%
他 0%
三、股 340,919 100 0 0 0 0 0 340,919, 100.0
份总数 ,303 .00 303 0%
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减 2006年6月30日
少
股本溢价 339,733,025.08 - - 339,733,025.08
资产评估增 70,447,290.12 - - 70,447,290.12
值
其他 147,775,486.76 25,169,427. - 172,944,914.46
70
合计 557,955,801.96 25,169,427. - 583,125,229.66
70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年度资本公积增加为减免本公司事业部第一机床厂工商银行利息转入，详见附注
24、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加 本期减少 2006年6月30日
法定盈余公 59,974,489.05 - - 59,974,489.05
积
法定公益金 21,545,873.24 - - 21,545,873.24
合计 81,520,362.29 - - 81,520,362.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年6月30日 2005年12月31日
年初未分配利润 68,213,537.37 -28,251,066.12
加：本期净利润 61,323,556.47 112,945,757.88
减：提取盈余公积 - 16,481,154.39
减：转作股本的普通股股利 - -
减：应付普通股股利 - -
年末未分配利润 129,537,093.84 68,213,537.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
机床销售收入 2,518,881,286.49 2,036,388,263.39
合计 2,518,881,286.49 2,036,388,263.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
机床销售成本 2,033,489,995.45 1,632,305,568.42
合计 2,033,489,995.45 1,632,305,568.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
原材料收入 9,368,121.91 22,912,362.78
其他 7,719,903.47 15,759,017.16
其他业务收入小计 17,088,025.38 38,671,379.94
原材料支出 8,866,125.95 16,200,654.22
其他 1,792,426.00 6,691,981.97
其他业务支出小计 10,658,551.95 22,892,636.19
其他业务利润 6,429,473.43 15,778,743.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
手续费 65,780,512.14 70,793,444.80
利息支出 4,065,908.88 1,203,751.15
减：利息收入 15,304,209.26 8,340,261.81
合计 54,542,211.76 63,656,934.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
股权投资收益
股权投资差额摊销 -622,266.60 -704,266.60
其他 13,651.38
合计 -608,615.22 -704,266.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月 2005年1－6月
出口退税 - 942,603.51
合计 - 942,603.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、收到其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月
单位之间往来款 250,103,315.73
个人借款 42,830,808.27
科研项目经费 6,646,000.00
其他 37,424,468.88
合计 337,004,592.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、支付其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1－6月
往来单位还款 128,663,568.20
支付备用金 59,775,233.88
运输及差旅费 20,841,602.61
业务宣传费 9,968,862.85
销售服务费 12,552,973.00
业务招待费 4,699,789.13
保险费 21,349,696.82
通讯费 2,108,859.66
办公费 10,079,988.19
技术开发费 20,848,476.53
审计及咨询费 1,408,871.75
物料消耗费 7,551,465.02
其他 155,400,415.31
合计 455,249,802.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表重要项目注释
1、应收账款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006年6月30日 2005年12月31日
龄 金额 比 坏账准 账面净额 金额 比例 坏账准 账面净
例 备 备 额
1年 350,52 72. 17,526 332,995,0 351,238 72.3 17,561 333,67
以 1,116. 24% ,055.8 60.29 ,477.16 0% ,923.8 6,553.
内 09 0 6 30
1-2 56,150 11. 5,615, 50,535,40 56,251, 11.5 5,625, 50,626
年 ,446.3 57% 044.64 1.74 787.85 8% 178.79 ,609.0
8 6
2-3 6,762, 1.3 1,014, 5,747,754 6,762,0 1.39 1,014, 5,747,
年 063.92 9% 309.59 .33 63.94 % 309.58 754.36
3年 71,767 14. 14,353 57,413,65 71,560, 14.7 14,312 57,248
以 ,064.3 79% ,412.8 1.44 168.18 3% ,033.6 ,134.5
上 0 6 4 4
合 485,20 100 38,508 446,691,8 485,812 100. 38,513 447,29
计 0,690. .00 ,822.8 67.80 ,497.13 00% ,445.8 9,051.
69 % 9 7 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)应收账款余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)截止2006年6月30日前五名欠款单位明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 款项性 占应收账款比
质 例
沈阳安彩机械电子有限公司 18,757,360.0 货款 3.87%
0
青岛青机机电设备有限公司 13,266,380.8 货款 2.73%
8
中国兵工物资西南公司 12,949,168.6 货款 2.67%
9
广州市新奥机械有限公司 12,109,153.7 货款 2.50%
4
宁波方力机床设备有限公司 11,290,289.0 货款 2.33%
0
合计 68,372,352.3 14.09%
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、其他应收款
(1)账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账 2006年6月30日 2005年12月31日
龄 金额 比 坏账准 账面净额 金额 比 坏账准 账面净额
例 备 例 备
1年 196,440 16 11,279 185,161, 203,066 15. 11,461 191,605,
以 ,368.23 .2 ,322.2 046.03 ,423.79 56% ,102.9 320.87
内 6% 0 2
1-2 188,899 15 16,204 172,695, 222,555 17. 16,555 206,000,
年 ,748.89 .6 ,253.1 495.74 ,537.90 05% ,242.4 295.44
4% 5 6
2-3 203,859 16 24,600 179,259, 238,871 18. 24,582 214,288,
年 ,601.61 .8 ,496.4 105.19 ,926.31 30% ,962.0 964.24
8% 2 7
3年 618,724 51 34,260 584,464, 640,817 49. 34,458 606,359,
以 ,587.85 .2 ,267.3 320.52 ,184.74 09% ,116.6 068.11
上 2% 3 3
合 1,207,9 10 86,344 1,121,57 1,305,3 100 87,057 1,218,25
计 24,306. 0. ,339.1 9,967.48 11,072. .00 ,424.0 3,648.66
58 00 0 74 % 8
%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)其他应收款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
(3)截止2006年6月30日前五名欠款单位明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 所欠金额 款项性质 占应收账款比
例
沈阳机床第一设备动力有 266,758,730 借款 22.08%
限公司 .93
沈阳机床铸造有限责任公 89,745,877. 货款及往来 7.43%
司 63 款
沈阳机床第一实业有限公 32,096,801. 借款及代垫 2.66%
司 96 款
沈阳金龙数控机床有限公 5,001,014.8 借款 0.41%
司 8
沈阳机床银丰铸造有限责 2,001,014.8 货款及往来 0.17%
任公司 8 款
合计 395,603,440 32.75%
.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
(1)母公司长期投资明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31日 本期增加本期减少 2006年6月30日
金额 减值准 金额 金额 金额 减值准
备 备
长期股权 375,226,8 675,310 - 622,266 374,604,5 675,31
投资 38.32 .00 .60 71.72 0.00
合计 375,226,8 675,310 - 622,266 374,604,5 675,31
38.32 .00 .60 71.72 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)母公司长期股权投资明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 初始投 占被投 2005年12月 本期权 2006年6 减值
资额 资公司 31日 益增减 月30日 准备
注册资 额
本的比
例
沈阳布卡特委 5,831,6 50.00% 4,668,356. - 4,668,35 -
博机床有限公 75.00 27 6.27
司
沈阳东宇环境 53,805, 35.00% 51,507,151 - 51,507,1 -
工程有限公司 066.47 .29 51.29
中天环海饮用 275,000 55.00% -1,154,633 - -1,154,6 -
水有限公司 .00 .20 33.20
沈阳普瑞玛激 4,139,8 50.00% 6,258,105. -156,7 6,101,30 -
光切割有限公 31.73 67 96.14 9.53
司
沈阳数控机床 51,189, 90.42% 87,797,546 -447,1 87,350,3 -
有限责任公司 866.89 .67 59.12 87.55
沈阳数字控制 29,500, 74.68% 17,000,656 -72,36 16,928,2 -
股份有限公司 000.00 .46 8.64 87.82
中捷机床有限 58,300, 88.00% 171,204,22 54,057 171,258, -
公司 000.00 7.56 .30 284.86
沈阳菲迪亚数 10,100, 40.00% 8,705,760. - 8,705,76 -
控有限公司 000.00 24 0.24
沈阳进出口有 8,000,0 80.00% 4,007,747. - 4,007,74 -
限责任公司 00.00 94 7.94
沈阳迈普锯床 720,000 30.00% 194,055.04 - 194,055. -
有限公司 .00 04
沈阳金利销售 1,000,0 50.00% 1,853,361. - 1,853,36 -
有限公司 00.00 92 1.92
小计 222,861 352,04 -622,2 351,420, -
,440.09 2,335. 66.60 069.26
86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)母公司其他股权投资明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 初始 占被投资 2005年1 本期 2006年6 减值
投资 公司注册 2月31日 权益 月30日 准备
额 资本的比 增减
例 额
沈阳铜网股份有限 3,000 5.00% 3,000,0 - 3,000,00 -
公司 ,000. 00.00 0.00
00
上海爱姆意机电设 1,000 - 1,000,0 - 1,000,00 -
备连锁有限公司 ,000. 00.00 0.00
00
沈阳北方证券公司 13,20 1.50% 15,018, - 15,018,0 -
0,000 000.00 00.00
.00
丹东第一百货股份 750,0 2.50% 750,000 - 750,000. -
公司 00.00 .00 00
沈阳医药股份有限 198,0 0.30% 198,000 - 198,000. -
公司 00.00 .00 00
辽宁省外贸企联有 100,0 15.00% 100,000 - 100,000. 100,0
限公司 00.00 .00 00 00.00
美洲有限公司 575,3 15.00% 575,310 - 575,310. 575,3
10.00 .00 00 10.00
沈阳机床铸造有限 1,103 11.73% 1,103,6 - 1,103,62 -
责任公司 ,626. 26.84 6.84
84
蛇口广源公司 100,0 15.00% 100,000 - 100,000. -
00.00 .00 00
沈阳市合作银行 500,0 0.40% 500,000 - 500,000. -
00.00 .00 00
沈阳机床工艺装备 11,83 - 11,835. - 11,835.6 -
有限责任公司 5.62 62 2
加拿大分公司 827,7 - 827,730 - 827,730. -
30.00 .00 00
小计 24,59 23,184, - 23,184,5 675,3
0,902 502.46 02.46 10.00
.46
合计 247,4 375,226 58,04 374,604, 675,3
52,34 ,838.32 2,868 571.72 10.00
2.55 .60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日
原值
房屋及建筑物 280,724,342.3 190,593.00 360,550. 280,724,342.3
9 56 9
机器设备 775,896,088.9 6,770,838. 1,010,72 775,896,088.9
4 89 0.88 4
电子设备 31,789,737.44 116,659.81 - 31,789,737.44
运输设备 38,233,741.80 2,649,439. 1,554,23 38,233,741.80
81 4.00
其他设备 9,605,371.15 1,396,966. -6,400.4 9,605,371.15
19 4
合计 1,136,249,281 11,124,497 2,919,10 1,136,249,281
.72 .70 5.00 .72
累计折旧
房屋及建筑物 66,555,372.92 3,383,954. - 66,555,372.92
41
机器设备 386,825,708.3 30,721,761 561,098. 386,825,708.3
0 .53 94 0
电子设备 25,328,381.81 1,474,663. - 25,328,381.81
92
运输设备 19,798,202.79 2,041,265. 896,077. 19,798,202.79
63 43
其他设备 3,472,663.39 1,825,204. -3,325.3 3,472,663.39
99 5
合计 501,980,329.2 39,307,253 1,453,85 501,980,329.2
1 .90 1.02 1
固定资产净值 634,268,952.5 - - 634,268,952.5
1 1
固定资产减值准
备
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 680,408.07 - - 680,408.07
电子设备 - - - -
运输设备 43,186.00 - - 43,186.00
其他设备 - - - -
合计 723,594.07 - - 723,594.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、主营业务收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
机床销售收入 1,579,380,676.61 1,402,853,578.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
机床销售成本 1,317,737,467.94 1,171,731,400.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━ォォォォォォォォォォォォォォォォォォォ?
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股权投资收益 74,132,668.31 47,688,149.84
其他投资收益 - -
合计 74,132,668.31 47,688,149.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性 法定代表
的关系 质 人
沈阳机床(集 沈阳市铁西 金属切削机床 与本公司 国有独 陈惠仁
团)有限责任 区北二东路1 、数控系统及 同一控制 资
公司 0-1号 机械设备制造 人
沈阳数控机 沈阳市铁西 数控机床及附 子公司 有限责 肖立伟
床有限责任 区北二东路1 件制造销售 任
公司 0-1号
沈阳数字控 沈阳高新区 数控机床产品 子公司 股份有 高光宇
制股份有限 浑南产业区 制造及销售 限
公司 大德路6号
沈阳中天环 沈阳东陵深 纯净水、饮料 子公司 有限责 姚俊喜
海饮用水有 井子镇北街 生产及销售 任
限公司
沈阳-布卡特 沈阳高新区 数控铣床、镗 子公司 中外合 姚俊喜
委博机床有 浑南产业区 床制造 资
限公司 世纪路1号B2
005室
沈阳普瑞玛 沈阳高新区 激光切割机制 子公司 中外合 姚俊喜
激光切割有 浑南产业区 造售后服务 资
限公司 南环路11-20
2号
沈阳机床进 沈阳经济技 自营和代理商 子公司 有限责 陈惠仁
出口有限责 术开发区沧 品和技术的进 任
任公司 海路31号 出口
中捷机床有 沈阳市大东 机床制造、机 子公司 有限责 王胜
限公司 区珠林路25 械加工、设备 任
号 维修
沈阳金利数 沈阳市铁西 机床、机械批 子公司 有限责 肖利伟
控机床销售 区北二东路1 发、机床技术 任
有限公司 0号 咨询
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)存在控制关系的关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005年12月31 本期增加 本期减少 2006年6月30日
日(万元) (万元) (万元) (万元)
沈阳机床(集团)有 71,284.00 - - 71,284.00
限责任公司
沈阳数控机床有限 10,000.00 - 10,000.00
责任公司
沈阳数字控制股份 3,950.00 - - 3,950.00
有限公司
沈阳中天环海饮用 50.00 - - 50.00
水有限公司
沈阳-布卡特委博 300万德国马克 - - 300万德国马克
机床有限公司
沈阳普瑞玛激光切 100万美元 - - 100万美元
割有限公司
沈阳机床进出口有 1,000.00 - - 1,000.00
限责任公司
中捷机床有限公司 6,625.00 - - 6,625.00
沈阳金利数控机床 200.00 - - 200.00
销售有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股股份及其变化(单位:万股)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005年12月31 本年增 本年减少 2006年6月30日
日 加
股数 比 股 比 股数 比 股数 比
例( 数 例( 例( 例(
%) %) %) %)
沈阳机床(集团)有 18,554. 54. - - 4,36 12. 14,189.8 41.
限责任公司 45 42 4.57 80 8 62
沈阳数控机床有限 9,042.0 90. - - - - 9,042.00 90.
责任公司 0 42 42
沈阳数字控制股份 2,950.0 74. - - 2,950.00 74.
有限公司 0 00 00
沈阳中天环海饮用 50.00 55. - - - - 50.00 55.
水有限公司 00 00
沈阳-布卡特委博机 150万德 50. - - - - 150万德 50.
床有限公司 国马克 00 国马克 00
沈阳普瑞玛激光切 50万美 50. - - - - 50万美元 50.
割有限公司 元 00 00
沈阳机床进出口有 1,000.0 80. - - - - 1,000.00 80.
限责任公司 0 00 00
中捷机床有限公司 5,830.0 88. - - - - 5,830.00 88.
0 00 00
沈阳金利数控机床 200.00 100 - - - - 200.00 100
销售有限公司 .00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
沈阳机床第一设备动力有限公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床中捷设备动力有限公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床第三机械制造厂 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床铸造有限责任公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床工艺装备有限责任公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床银丰铸造有限公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床西丰铸造有限公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床（集团）昆明有限公司 受同一控制人控制下的子公司
沈阳机床德国希斯公司 受同一控制人控制下的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、关联方交易
(1)本公司与沈阳机床银丰铸造有限公司依据市场价格协商，协议定价为粘土砂铸件5,950元/吨，树脂砂铸件6,900元/吨；本公司与其他各关联方交易按市价执行。
(2)采购货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年上半年 2005年度金额
沈阳机床第一设备动力有限公司 24,760,375.74 51,782,623.46
沈阳机床中捷设备动力有限公司 13,131,449.64 25,682,034.48
沈阳机床铸造有限责任公司 8,074,519.42 602,491,436.05
沈阳机床工艺装备有限责任公司 22,876,785.65 49,115,929.18
沈阳机床银丰铸造有限公司 126,301,700.70 7,144,311.07
合计 195,144,831.15 736,216,334.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)销售货物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年上半年 2005年度金额
沈阳机床第一设备动力有限责任公司 51,472.30 56,949.93
沈阳机床铸造有限责任公司 12,473.65 193,150.05
沈阳机床工艺装备有限责任公司 425,714.82 1,058,793.71
沈阳机床银丰铸造有限责任公司 2,876,724.53 2,430,178.69
沈阳机床第三机械制造厂 - 83,396.94
合计 3,366,385.30 3,822,469.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年6月30日 2005年12月31日
金额 比例 金额 比例
% %
应收帐款：
沈阳机床中捷设备动力有限公 5,427,414.85 0.51 6,976,253.6 0.11
司 1
合计: 5,427,414.85 0.51 6,976,253.6 0.11
1
预付账款：
沈阳机床铸造有限责任公司 10,254,710.32 1.92 59,670,955. 4.16
50
沈阳机床银丰铸造有限公司 45,271,472.65 8.46 3,146,710.9 0.82
8
合计: 55,526,182.97 10.3 62,817,666. 4.98
8 48
其他应收款：
沈阳机床第一设备动力有限公 266,758,730.9 29.9 273,917,298 29.5
司 3 4 .08 4
沈阳机床中捷设备动力有限公 180,780,705.1 20.2 181,861,298 19.6
司 4 9 .86 2
沈阳机床铸造有限责任公司 116,991,462.3 13.1 140,545,295 15.1
3 3 .67 6
合计: 564,530,898.4 63.3 596,323,892 64.3
0 6 .61 7
应付账款：
沈阳机床铸造有限责任公司 4,800,000.00 0.37 3,997,600.0 0.22
0
沈阳机床银丰铸造有限公司 12,574,141.78 0.98
合计: 17,374,141.78 1.35 3,997,600.0 0.22
0
其他应付款
沈阳机床中捷设备动力有限公 15,427,487.54 5.06 17,417,832. 0.95
司 90
合计: 15,427,487.54 5.06 17,417,832. 0.95
90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项
对外担保
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款银行 借款金额( 担保期限 被担保方
万元)
短期借款：
沈阳商业银行沈阳市 270 2005.03.18-2006.0 沈阳合金投资股
滨河路支行 3.03 份有限公司
华夏银行中山支行 4923.17 2004.12.30-2005.1 沈阳合金投资股
2.30(1) 份有限公司
交通银行沈阳市和平 5000 2004.12.31-2005.1 沈阳合金投资股
支行 1.28(1) 份有限公司
中国建设银行沈阳市 2800 2004.12.30-2005.1 沈阳合金投资股
城内支行 2.05(1) 份有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(九)承诺事项
截止2006年6月30日，本公司无应披露而未披露的重大财务承诺事项。
(十)资产负债表日后事项
截止到2006年7月29日，本公司无应披露而未披露的资产负债表日后事项。
(十一)其他重要事项
1、实施股权分置改革
2006年2月17日，沈阳机床股份有限公司A股市场相关股东会议表决通过了《沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案》，并于2006年2月27日公告了《沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案实施公告》。沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案于2006年3月1日正式实施完毕。
沈阳机床股份有限公司股权分置改革方案的主要内容为：
（1）改革方案要点 本公司非流通股股东沈阳工业国有资产经营有限公司（简称“工业公司”）和其他非流通股股东向持有本公司流通A股的股东做出对价安排，股权分置改革方案实施后首个交易日，所有非流通股股份获得在A股市场的流通权。公司非流通股股东共向流通A股股东安排4,467.30万股股票对价，即流通A股股东每持有10股流通A股获付3.3股对价股份。 （2）非流通股股东的承诺事项 本公司控股股东工业公司按照《上市公司股权分置改革管理办法》的规定作出了法定承诺，具体内容如下：所持股份自获得上市流通权之日起，至少在十二个月内不上市交易或者转让，并在该期限届满后，通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 除此之外，公司控股股东工业公司做出如下特别承诺： ①工业公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。该项承诺期期满后，工业公司在二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售有限售条件的股份； ②公司的34家募集法人股股东中，目前已有19家募集法人股股东明确表示同意参与本次股权分置改革。工业公司同意，对于根据本次股权分置改革方案的规定，需由其他未明确表示参与本次股权分置改革的募集法人股股东承担的对价安排，由工业公司代为垫付。代为垫付对价后，未明确表示同意参与本次股权分置改革的募集法人股股东所持股份在上市流通前，应由其按相关股东会议表决通过的方案，向工业公司偿付相应的对价。 ③工业公司承诺：“本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失”。 ④工业公司声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转让所持有的股份”。
2、重大诉讼事项
(1)交通银行沈阳和平支行诉沈阳合金投资股份有限公司、沈阳机床股份有限公司一案（见2004年7月9日《中国证券报》、《证券时报》），已收到辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书，判决如下：
①判令公司于本判决生效之日起十五日内偿还原告交通银行股份有限公司沈阳和平支行借款本金人民币5000万元及相应利息（相应利息：合同履行期限内的利息，从2004年12月31日起至2005年11月28日止按合同约定的利率计算；逾期利息从2005年11月29日起至本判决确定的给付之日止，按中国人民银行规定的同期逾期罚息计算标准计付）；
②判令我公司对沈阳合金投资股份有限公司承担连带清偿责任；在承担偿还责任后，我公司有权向沈阳合金投资股份有限公司追偿。
(2)本公司于近日收到辽宁省高级人民法院（2006）辽执二字第49号执行通知书，主要内容如下：
辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书已发生法律效力。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条的规定，该院决定，限我公司于2006年7月13日前履行完上述法律文书对我公司所确定的义务，逾期不履行，予以强制执行。并依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定，承担迟延履行的责任。
3、本公司事业部沈阳第一机床厂于2006年6月22日与中国工商银行股份有限公司沈阳市府大路支行签订了《现金还款免息协议》。根据协议约定，沈阳第一机床厂于2006年6月30日以现金方式一次性偿还中国工商银行股份有限公司沈阳市府大路支行贷款本金228,880,000元，中国工商银行股份有限公司沈阳市府大路支行减免沈阳第一机床厂贷款利息37,566,310元。减免的贷款利息在扣除相关税费后增加本公司的净资产。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本。
二、载有单位负责人,财务负责人,会计人员(签名)盖章的财务报告文本。
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本。
以上备查文件原稿均完整置于公司所在地。
沈阳机床股份有限公司董事会
董事长:陈惠仁
二ＯＯ六年七月