股票简称：沈阳机床 股票代码：000410
沈阳机床股份有限公司2006年年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3所有董事均以出席
1.4辽宁天健会计师事务所为本公司出具了2006年的标准无保留意见的审计报告。
1.5公司负责人陈惠仁、主管会计工作负责人关欣及会计机构负责人（会计主管人员）高新刚声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 沈阳机床
股票代码 000410
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳市铁西区北二东路10-1号
注册地址的邮政编码 110025
办公地址 沈阳市铁西区北二东路10-1号
办公地址的邮政编码 110025
公司国际互联网网址 www.smtcl.com
电子信箱 smtcl@smtcl.com
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 关欣 石磊
联系地址 沈阳市铁西区北二东路10-1号 沈阳市铁西区北二东路10-1号
电话 024-25650008-8706 024-25650008-8706
传真 024-25876185 024-25876185
电子信箱 smtcl@smtcl.com smtcl@smtcl.com
3会计数据和业务数据摘要
3.1主要会计数据
单位：（人民币）元
本年比上年
2006年 2005年 2005年调整前 2004年
增减(%)
主营业务收入 5,283,559,289.78 4,348,516,835.38 21.50% 4,348,516,835.38 3,111,801,437.60
利润总额 247,658,455.51 183,496,458.14 34.97% 183,496,458.14 78,104,662.72
净利润 133,261,281.43 95,360,262.41 39.75% 112,945,757.88 59,024,144.28
扣除非经常性损益的净利润 107,473,944.30 100,466,722.98 6.97% 118,052,218.45 59,591,780.31
经营活动产生的现金流量净额 244,179,406.31 366,778,644.89 -33.43% 366,778,644.89 257,565,905.55
本年末比
2006年末 2005年末 2005年调整前 2004年末
上年末增减(%)
总资产 5,524,856,301.96 5,274,114,210.10 4.75% 5,274,114,210.10 4,516,766,451.76
股东权益（不含少数股东权益） 1,174,659,906.38 1,031,023,509.15 13.93% 1,048,609,004.62 848,372,360.70
3.2主要财务指标
单位：（人民币）元
本年比上
2006年 2005年 2005年调整前 2004年
年增减（％）
每股收益 0.39 0.28 39.29% 0.33 0.17
每股收益（注） 0.39 - - -
净资产收益率 11.34% 9.25% 增加2.09个百分点 10.77% 6.96%
扣除非经常性损益的净利润为
9.13% 9.74% 减少0.61个百分点 11.26% 7.02%
基础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量
0.72 1.08 -33.33% 1.08 0.76
净额
本年末比上
2006年末 2005年末 2005年调整前 2004年末
年末增减（％）
每股净资产 3.45 3.02 14.24% 3.08 2.49
调整后的每股净资产 2.92 1.83 59.56% 1.88 2.19
注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√适用□不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
处理固定资产净收益 539,728.33
索赔收入 460,904.24
坏账准备转回 32,775,905.60
存货跌价准备转回 558,644.02
固定资产处理损失 -5,477,797.85
捐赠支出 -24,435.69
赔偿金 -12,088.66
债务重组损失 -1,111,167.40
其他 -1,738,002.93
合计 25,971,689.66
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份205,549,103 60.29% -44,672,166 -44,672,166 160,876,937 47.19%
1、国家持股 185,544,503 54.42% -43,137,095 -43,137,095 142,407,408 41.77%
2、国有法人持股
3、其他内资持股 20,004,600 5.87% -1,535,071 -1,535,071 18,469,529 5.42%
其中：境内法人持
20,002,000 5.87% -1,535,929 -1,535,929 18,466,071 5.42%
股
境内自然人持
2,600 858 858 3,458 0.00%
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件股份135,370,200 39.71% 44,672,166 44,672,166 180,042,366 52.81%
1、人民币普通股 135,370,200 39.71% 44,672,166 44,672,166 180,042,366 52.81%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 340,919,303 100.00% 340,919,303 100.00%
有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
限售期满新增可上市 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量
时间 说明
交易股份数量 余额 余额
该部分股东为原法人股股东，在法
2007-03-01 5,531,074 155,345,863 180,042,366
定限售期满后，即可上市流通。
公司控股股东承诺，在法定限售期
2009-03-01 141,898,836 141,898,836 185,573,440
满后的２４个月之后，才上市流通。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限售条件股份数 可上市交易时 新增可上市交易股份
序号 有限售条件股东名称 限售条件
量 间 数量
自获得上市流通权之日起，
十二个月内不上市交易或者
沈阳工业国有资产经 转让。该项承诺期期满后，
1 142,407,408 2009-03-01 142,407,408
营有限公司 在二十四个月内不通过证券
交易所挂牌交易出售有限售
条件的股份.
自获得上市流通权之日起，
上海颢伽经贸有限公
2 2,034,922 2007-03-01 2,034,922十二个月内不上市交易或者
司
转让。
自获得上市流通权之日起，
3中捷友谊厂十一分厂 508,7302007-03-01 508,730十二个月内不上市交易或者
转让。
自获得上市流通权之日起，
4沈阳东祥金店 508,7302007-03-01 508,730十二个月内不上市交易或者
转让。
自获得上市流通权之日起，
沈阳宏良投资顾问有
5 508,7302007-03-01 508,730十二个月内不上市交易或者
限公司心
转让。
自获得上市流通权之日起，
上海同业投资管理有
6 508,7302007-03-01 508,730十二个月内不上市交易或者
限公司
转让。
自获得上市流通权之日起，
沈阳市技术改造服务
7 406,9842007-03-01 406,984十二个月内不上市交易或者
中心
转让。
自获得上市流通权之日起，
中国有色金属工业沈
8 305,2382007-03-01 305,238十二个月内不上市交易或者
阳公司
转让。
自获得上市流通权之日起，
沈阳市人意广告制作
9 203,4922007-03-01 203,492十二个月内不上市交易或者
中心
转让。
自获得上市流通权之日起，
沈阳特日欣卫生用品
10 203,4922007-03-01 203,492十二个月内不上市交易或者
有限公司
转让。
4.2前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
股东总数 21,197
前10名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
沈阳工业国有资产经营有限
国有股东 41.77% 142,407,408 142,407,408 30,000,000
公司
中国工商银行－广发策略优
其他 2.63% 8,966,576 0 0
选混合型证券投资基金
银丰证券投资基金 其他 2.12% 7,229,959 0 0
全国社保基金一零四组合 其他 1.82% 6,208,437 0 0
中国建设银行－工银瑞信精 其他 1.73% 5,909,644 0 0
选平衡混合型证券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增
其他 1.73% 5,907,906 0 0
长混合型证券投资基金
交通银行－科瑞证券投资基
其他 1.46% 4,973,183 0 0
金
中国工商银行－易方达价值
其他 1.41% 4,758,868 0 0
精选股票型证券投资基金
中国建设银行－银华富裕主
其他 1.27% 4,342,346 0 0
题股票型证券投资基金
中国银行－工银瑞信核心价
其他 1.17% 4,000,353 0 0
值股票型证券投资基金
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国工商银行－广发策略优选混合型证券投
8,966,576 人民币普通股
资基金
银丰证券投资基金 7,229,959 人民币普通股
全国社保基金一零四组合 6,208,437 人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证
5,909,644 人民币普通股
券投资基金
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投
5,907,906 人民币普通股
资基金
交通银行－科瑞证券投资基金 4,973,183 人民币普通股
中国工商银行－易方达价值精选股票型证券
4,758,868 人民币普通股
投资基金
中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投
4,342,346 人民币普通股
资基金
中国银行－工银瑞信核心价值股票型证券投
4,000,353 人民币普通股
资基金
中国工商银行－普丰证券投资基金 3,957,209 人民币普通股
沈阳工业国有资产经营有限公司是持有公司股份达5%(含5%)以上的唯一股东，报告期内由于
上述股东关联关系或一致行 公司股权分置改革改革支付对价43,137,095股,有3,000万股股份被司法冻结；报告期内公司控
动的说明 股股东未发生变化；前十名股东中沈阳工业国有资产经营有限公司与其余股东之间不存在关联
关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、控股股东：沈阳工业国有资产经营有限公司
法定代表人：刘永生
成立日期：2002年3月28日
股权结构：国有独资
注册资本：人民币120亿元
经营范围：资产管理，资本运营，产业投资，招标代理，中介咨询，国内外贸易，房屋租赁，设备租赁，闲置设备调剂。
2、实际控制人：沈阳工业国有资产经营有限公司
法人代表：刘永生
成立日期：2002年3月28日
主营业务和产品：资产管理，资本运营，产业投资，招标代理，中介咨询，国内外贸易，房屋租赁，设备租赁，闲置设备调剂。
注册资本：人民币120亿元
股权结构：国有独资
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内
是否在股
从公司领
年初持股 年末持股 东单位或
姓名 职务 性别 年龄任职起始日期任职终止日期 变动原因 取的报酬
数 数 其他关联
总额（万
单位领取
元）
股权分置改
陈惠仁 董事长 男 53 2002-06-01 2008-03-01 650 864 0.00是
革获得对价
股权分置改
关锡友 董事 男 43 2002-06-01 2008-03-01 650 864 0.00是
革获得对价
孙恺 董事 男 41 2003-03-12 2008-03-01 0 0 0.00是
张日峰 董事 男 42 2005-03-10 2008-03-01 0 0 0.00是
王琳琳 董事 女 41 2006-07-28 2008-03-01 0 0 0.00否
武常岐 独立董事 男 52 2003-12-29 2008-03-01 0 0 7.20否
刘永泽 独立董事 男 57 2003-12-29 2008-03-01 0 0 7.20否
石英 独立董事 女 44 2003-12-29 2008-03-01 0 0 7.20否
张伟明 监事 男 50 2003-05-30 2008-03-01 0 0 0.00是
申聪 监事 女 42 2005-03-10 2008-03-01 0 0 0.00否
田军 监事 男 58 2002-08-30 2008-03-01 0 0 0.00是
池德林 监事 男 49 2005-03-10 2008-03-01 0 0 0.00是
林伟 监事 男 51 2001-06-14 2008-03-01 0 0 4.20否
王胜 总经理 男 42 2007-01-04 2008-03-01 0 0 0.00是
赵立志 副总经理 男 42 2005-04-12 2008-03-01 0 0 9.10否
关欣 财务总监 男 39 2005-12-28 2008-03-01 0 0 6.20否
合计 - - - - - 1,300 1,728 - 41.10 -
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
2006年，公司始终坚持改革、创新、突破的工作主旋律；始终坚持快速发展的主题；始终坚持以人为本的经营理念。抓住公司战略发展机遇期，着力推进企业版本升级；着力向重质量、重水平、重效益方向转变，加速提升国际竞争力。在公司战略行动的强力推动下，公司经济规模持续快速增长，经营模式成功转型，自主技术创新取得优异的成果，产品和市场结构发生新的变化，成功完成了股权分置改革，初步实现企业“版本升级”，制造体系、管理模式、市场经营发生重大转变。2006年公司各项经济指标大幅度增长，主营业务收入52.83亿元，同比增长21.5%；主营业务利润10.32亿元，同比增长14.36%；净利润1.33亿元，同比增长39.74%；机床产量59,895台，同比增长10.04%；数控机床产量13,295台，同比增长39.78%；自营出口5,005万美元，同比增长64.47%。在经济总量高速增长的同时，经济运行质量进一步改善，企业盈利能力进一步增强，经营发展进入良性循环，核心竞争力进一步增强。从而使公司保持快速的增长，出色地完成了各项经营目标和主要工作任务。实现“回报股东、造福员工、贡献社会”的企业宗旨！
6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√适用□不适用
根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，公司于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经判别认定的2007年1月1日首次执行日，现行会计准则与新会计准则的差异为长期股权投资、所得税和少数股东权益事项，该事项可能因财政部对新会计准则的进一步调整而进行相应调整。
6.2主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
主营业务收入 主营业务成本
主营业务利润 主营业务利润率
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 比上年增减 比上年增减
率（％） 比上年增减（％）
（％） （％）
金属加工机械制造业 528,355.93 422,983.31 19.94% 21.50% 22.81% -0.85%
主营业务分产品情况
普通车床 139,227.38 127,737.55 8.25% 3.63% 5.88% -1.95%
普通钻床 68,081.00 57,343.00 15.77% 2.27% 9.09% -5.27%
普通镗床 67,555.00 57,044.35 15.56% 26.25% 34.58% -5.23%
数控机床 238,729.72 167,510.07 29.83% 42.80% 41.40% 0.69%
其他 14,762.83 13,348.34 9.58% 11.41% 28.95% -12.30%
6.3主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
东北 122,715.00 17.19%
华东 173,343.00 37.33%
华北 74,929.00 3.23%
西北 25,397.00 8.40%
中南 48,933.00 18.86%
西南 41,955.00 6.85%
出口 41,083.00 49.60%
6.4募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.5非募集资金项目情况
□适用√不适用
6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
以2006年12月31日的股本总额340,919,303股为基数，以资本公积按10:5的比例向全体股东转增股本，同时按10: 1的比例派送红股并派发现金红利0.05元/股（含税）。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3重大担保
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
日） 毕 否）
沈阳合金投资股份
2005-03-18 270.00连带责任保证1年 否 否
有限公司
沈阳合金投资股份
2004-12-30 4,923.17连带责任保证1年 否 否
有限公司
沈阳合金投资股份
2004-12-30 2,800.00连带责任保证1年 否 否
有限公司
沈阳合金投资股份
2004-12-31 5,000.00连带责任保证1年 否 否
有限公司
沈阳矿山机械（集
2000-08-28 1,350.00连带责任保证1年 否 否
团）有限责任公司
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 14,343.17
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,000.00
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 10,000.00
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 24,343.17
担保总额占公司净资产的比例 20.72%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
0.00
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
14,343.17
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 14,343.17
*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
沈阳机床银丰铸造有限责任公司 1,792.61 0.33% 34,007.44 34.65%
沈阳机床铸造有限责任公司 613.20 0.11% 1,570.67 1.25%
沈阳机床(集团)昆明有限公司 555.31 0.10% 0.00 0.00%
沈阳机床(集团)有限责任公司 1,788.32 0.33% 0.00 0.00%
沈阳机床工艺装备有限责任公司 0.00 0.00% 4,364.49 1.00%
合计 4,749.44 0.87% 39,942.60 9.97%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额4,749.44万元
7.4.2关联债权债务往来
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
沈阳机床第一设备动力有限公司 0.00 0.00 27,392.00 0.00
沈阳机床中捷设备动力有限公司 0.00 0.00 17,142.00 0.00
沈阳机床铸造有限责任公司 0.00 902.58 18,719.42 0.00
沈阳机床银丰铸造有限公司 0.00 0.00 314.00 0.00
沈阳机床德国希斯公司 5,543.29 5,543.29 0.00 0.00
合计 5,543.29 6,445.87 63,567.42 0.00
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额5,543.29万元，余额0.00万元
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√适用□不适用
单位：（人民币）万元
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司
报告期清欠总 清欠时间（月
资金的余额（万元） 清欠方式 清欠金额
额（万元） 份）
2006年1月1日 2006年12月31日
58,188.47 0.00 58,188.47其它 58,188.47 2006-08
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司 在本次报告期内，公司关联方沈阳机床（集团）有限责任公司以承担公司债务
资金及清欠情况的具体说明 的方式彻底清偿了与公司的非经营资金占用58188.47万元。
2006年新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
工业公司承诺其持有的非流通股股份自获得上市流
沈阳工业国有资产经营有 通权之日起,十二个月内不上市交易或者转让。该项承
完全按照承诺履行 无
限公司 诺期期满后，工业公司在二十四个月内不通过证券交
易所挂牌交易出售有限售条件的股份。
7.6.2报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
√适用□不适用
1、2006年8月10日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院民事裁定书：
原告：交通银行沈阳分行
被告：沈阳矿山机械（集团）有限责任公司、沈阳机床股份有限公司起因及诉讼请求：本公司于2000年8月28日为沈阳矿山机械（集团）有限责任公司向交通银行沈阳分行借款1,350万元人民币提供担保,贷款期限为一年。因贷款逾期，交通银行沈阳分行向辽宁省沈阳市中级人民法院起诉，要求沈阳矿山机械（集团）有限责任公司偿还贷款本金及利息，要求本公司承担连带偿还责任。目前该项债权由交通银行沈阳分行转让给中国信达资产管理公司沈阳办事处。
辽宁省沈阳市中级人民法院于2006年8月10日向公司送达民事裁定书。裁定如下：查封我公司持有的沈阳数控机床有限责任公司81.40%的股权及股息。该股权在法院查封期间，不得转让、变卖、抵押
2、2006年7月13日，本公司收到辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书，判决如下：
判令沈阳合金投资股份有限公司于本判决生效之日起十五日内偿还原告交通银行股份有限公司沈阳和平支行借款本金人民币5000万元及相应利息（相应利息：合同履行期限内的利息，从2004年12月31日起至2005年11月28日止按合同约定的利率计算；逾期利息从2005年11月29日起至本判决确定的给付之日止，按中国人民银行规定的同期逾期罚息计算标准计付）；判令我公司对沈阳合金投资股份有限公司承担连带清偿责任；在承担偿还责任后，我公司有权向沈阳合金投资股份有限公司追偿。
3、本公司于2006年7月13日收到辽宁省高级人民法院（2006）辽执二字第49号执行通知书，主要内容如下：
辽宁省高级人民法院（2005）辽民三初字第33号民事判决书已发生法律效力。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十条的规定，该院决定，限我公司于2006年7月13日前履行完上述法律文书对我公司所确定的义务，逾期不履行，予以强制执行。并依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百三十二条的规定，承担迟延履行的责任。
8监事会报告
√适用□不适用
2006年，公司监事会依照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等有关法律法规，在广大股东的充分信任和支持下，本着对全体股东负责，切实维护公司合法权益的宗旨，忠实地履行了监督职责，切实维护公司合法权益的宗旨，忠实地履行了监督职能，为保证公司全面实现本年度的各项经济发展目标，做出了积极努力。
通过列席董事会会议的形式参与公司重要工作，监事会成员积极参与了董事会的有关重大决策讨论；对会议议程、表决程序和表决结果进行有效监督；对公司的经营活动、预决议案、利润分配方案和公司发展规划等提出建议；对决策的指导思想及做出的具体决定是否符合国家的法律法规、公司章程和股东大会决议以及股东的利益进行了有效监督
公司监事会始终把加强监督作为重要工作来抓，定期听取公司财务工作汇报；积极参与公司预决算和重大工程项目投资方案的审定；全过程监督公司的采购招标、付款安排等经营活动，确保了经营活动的公正透明和规范有序；为公司重大决策的制定和实施提供了有力的支持。
9财务报告
9.1审计意见
审计意见：标准无保留审计意见
9.2财务报表
9.2.1资产负债表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 701,938,582.58 548,125,743.39 603,431,750.83 451,797,542.81
短期投资
应收票据 128,080,664.91 84,354,907.89 43,728,792.25 14,498,982.70
应收股利
应收利息
应收账款 1,209,859,501.53 524,362,479.07 974,075,690.55 447,299,051.26
其他应收款 167,581,736.53 779,705,917.41 851,303,341.80 1,218,253,648.66
预付账款 329,607,898.43 131,944,296.41 381,656,775.88 233,767,869.90
应收补贴款
存货 1,392,800,567.24 938,179,526.00 1,049,740,591.20 691,679,500.84
待摊费用 15,685,558.70 14,079,280.47 11,421,158.20 9,953,887.69
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 3,945,554,509.92 3,020,752,150.64 3,915,358,100.71 3,067,250,483.86
长期投资：
长期股权投资 94,704,492.58 523,104,903.54 88,676,649.48 374,551,528.32
长期债权投资
长期投资合计 94,704,492.58 523,104,903.54 88,676,649.48 374,551,528.32
合并价差
固定资产：
固定资产原价 1,853,679,726.54 1,083,657,072.96 1,875,316,312.83 1,136,249,281.72
减：累计折旧 966,787,076.27 560,167,494.34 858,253,860.46 501,980,329.21
固定资产净值 886,892,650.27 523,489,578.62 1,017,062,452.37 634,268,952.51
减：固定资产减值准备 835,003.29 723,594.07 835,003.29 723,594.07
固定资产净额 886,057,646.98 522,765,984.55 1,016,227,449.08 633,545,358.44
工程物资
在建工程 521,132,429.25 363,334,323.06 174,142,582.00 114,090,196.91
固定资产清理
固定资产合计 1,407,190,076.23 886,100,307.61 1,190,370,031.08 747,635,555.35
无形资产及其他资产：
无形资产 67,157,901.83 56,691,728.15 66,886,776.95 57,118,568.98
长期待摊费用 10,249,321.40 10,249,321.40 12,822,651.88 12,822,651.88
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 77,407,223.23 66,941,049.55 79,709,428.83 69,941,220.86
递延税项：
递延税款借项
资产总计 5,524,856,301.96 4,496,898,411.34 5,274,114,210.10 4,259,378,788.39
流动负债：
短期借款 830,857,647.04 625,700,000.00 1,092,178,031.93 797,330,000.00
应付票据 1,038,795,912.60 919,530,000.00 483,474,515.73 373,053,723.42
应付账款 1,311,195,544.25 892,628,232.79 1,057,768,519.75 765,100,950.09
预收账款 290,266,394.07 152,511,204.76 164,759,620.35 72,595,049.41
应付工资 652,021.40 623,683.92 1,322,500.86 623,683.92
应付福利费 12,916,862.11 7,210,130.54 13,683,557.66 5,408,297.12
应付股利 5,410,943.54 5,410,943.54 5,410,943.54 5,410,943.54
应交税金 -21,354,323.78 10,688,489.43 82,721,695.98 91,327,785.49
其他应交款 2,114,017.01 1,429,318.20 2,904,718.54 2,286,272.55
其他应付款 261,740,737.16 177,054,312.19 317,522,197.57 203,944,831.15
预提费用 4,559,262.05 4,155,973.70 43,493,413.48 40,016,083.73
预计负债
一年内到期的长期负债 272,796,420.00 272,796,420.00
其他流动负债 400,000,000.00 400,000,000.00
流动负债合计 4,137,155,017.45 3,196,942,289.07 3,538,036,135.39 2,629,894,040.42
长期负债：
长期借款 124,267,354.34 124,267,354.34 639,112,956.07 639,112,956.07
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 18,849,278.28 12,874,835.53 9,069,496.77 6,404,799.82
其他长期负债
长期负债合计 143,116,632.62 137,142,189.87 648,182,452.84 645,517,755.89
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 4,280,271,650.07 3,334,084,478.94 4,168,633,092.76 3,257,826,300.84
少数股东权益 69,924,745.51 56,872,112.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00 340,919,303.00
资本公积 584,046,539.66 584,046,539.66 557,955,801.96 557,955,801.96
盈余公积 115,609,194.12 74,004,627.91 78,882,537.98 60,678,498.78
其中：法定公益金 15,172,880.34 15,000,259.23
未分配利润 149,800,492.49 163,843,461.83 53,265,866.21 24,413,388.34
其中：现金股利
未确认的投资损失 -15,715,622.89
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,174,659,906.38 1,162,813,932.40 1,031,023,509.15 983,966,992.08
负债和所有者权益（或股东权益）
5,524,856,301.96 4,496,898,411.34 5,274,114,210.10 4,259,378,788.39
合计
9.2.2利润及利润分配表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 5,283,559,289.78 3,337,315,445.16 4,348,516,835.38 2,720,906,226.55
减：主营业务成本 4,229,833,082.81 2,754,580,523.52 3,444,133,540.57 2,189,099,287.80
主营业务税金及附加 21,386,865.45 11,494,729.66 20,396,438.54 11,600,458.73
二、主营业务利润（亏损以“-”
1,032,339,341.52 571,240,191.98 883,986,856.27 520,206,480.02
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-”
15,854,016.79 8,771,248.55 22,247,292.83 19,384,297.54
号填列）
减：营业费用 217,545,611.76 117,597,732.81 166,575,724.37 103,061,813.70
管理费用 457,967,651.66 301,611,388.63 468,523,202.92 301,063,937.59
财务费用 118,575,022.99 90,146,697.88 97,802,630.59 73,446,365.75
三、营业利润（亏损以“-”号填
254,105,071.90 70,655,621.21 173,332,591.22 62,018,660.52
列）
加：投资收益（亏损以“-”号
3,043,822.18 147,534,832.98 742,260.69 59,155,273.03
填列）
补贴收入 1,498,904.68 1,498,904.68 6,942,603.51 4,322,572.28
营业外收入 2,265,617.53 1,181,779.10 10,902,121.28 3,089,532.88
减：营业外支出 13,254,960.78 8,652,936.48 8,423,118.56 3,951,417.16
四、利润总额（亏损以“-”号填
247,658,455.51 212,218,201.49 183,496,458.14 124,634,621.55
列）
减：所得税 116,396,061.17 59,461,999.86 79,763,727.66 36,245,290.08
少数股东损益 11,617,402.88 8,372,468.07
加：未确认的投资损失本期发
13,616,289.97
生额
五、净利润（亏损以“-”号填列） 133,261,281.43 152,756,201.63 95,360,262.41 88,389,331.47
加：年初未分配利润 53,265,866.21 24,413,388.34 -28,251,066.12 -59,667,698.12
其他转入
六、可供分配的利润 186,527,147.64 177,169,589.97 67,109,196.29 28,721,633.35
减：提取法定盈余公积 36,726,655.15 13,326,128.14 9,228,886.72 2,872,163.34
提取法定公益金 4,614,443.36 1,436,081.67
提取职工奖励及福利基
金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 149,800,492.49 163,843,461.83 53,265,866.21 24,413,388.34
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普
通股股利
八、未分配利润 149,800,492.49 163,843,461.83 53,265,866.21 24,413,388.34
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资
单位所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减
少）利润总额
4．会计估计变更增加（或减
少）利润总额
5．债务重组损失
6．其他
9.2.3现金流量表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
本期
项目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 6,643,260,843.19 4,140,265,827.74
收到的税费返还 82,608,422.46 30,304,867.91
收到的其他与经营活动有关的现金 518,560,809.00 435,500,293.16
经营活动现金流入小计 7,244,430,074.65 4,606,070,988.81
购买商品、接受劳务支付的现金 5,637,537,103.94 3,816,691,683.69
支付给职工以及为职工支付的现金 465,986,004.08 280,989,471.41
支付的各项税费 423,877,409.52 230,830,277.37
支付的其他与经营活动有关的现金 472,850,150.80 275,050,045.91
经营活动现金流出小计 7,000,250,668.34 4,603,561,478.38
经营活动产生的现金流量净额 244,179,406.31 2,509,510.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 400,000.00 400,000.00
取得投资收益所收到的现金 32,966.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资
43,143.00 25,000.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 476,109.07 425,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
332,942,758.33 226,203,908.07
产所支付的现金
投资所支付的现金 3,153,080.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 336,095,838.33 226,203,908.07
投资活动产生的现金流量净额 -335,619,729.26 -225,778,908.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,556,952,784.14 1,327,953,434.14
收到的其他与筹资活动有关的现金 3,029,264.23 29,264.23
筹资活动现金流入小计 1,559,982,048.37 1,327,982,698.37
偿还债务所支付的现金 1,027,705,023.64 690,050,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现
107,230,726.96 83,235,957.08
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 235,099,143.07 235,099,143.07
筹资活动现金流出小计 1,370,034,893.67 1,008,385,100.15
筹资活动产生的现金流量净额 189,947,154.70 319,597,598.22
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 98,506,831.75 96,328,200.58
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 133,261,281.43 152,756,201.63
加：计提的资产减值准备 -32,210,196.46 -25,997,134.02
固定资产折旧 130,981,386.39 77,522,951.54
无形资产摊销 8,239,918.06 1,326,722.16
长期待摊费用摊销 2,573,330.48 2,573,330.48
待摊费用减少（减：增加） -4,264,400.50 -4,125,392.78
预提费用增加（减：减少） -38,934,151.43 -35,860,110.03
处置固定资产、无形资产和其他
7,526,013.08 7,532,213.63
长期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 267,792.40
财务费用 107,230,726.96 83,235,957.08
投资损失（减：收益） -3,043,822.18 -147,534,832.98
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -343,059,976.04 -246,500,025.16
经营性应收项目的减少（减：增
49,440,524.48 34,480,526.25
加）
经营性应付项目的增加（减：减
228,169,866.73 103,099,102.63
少）
其他 -13,616,289.97
少数股东损益 11,617,402.88
经营活动产生的现金流量净额 244,179,406.31 2,509,510.43
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 701,938,582.58 548,125,743.39
减：现金的期初余额 603,431,750.83 451,797,542.81
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 98,506,831.75 96,328,200.58
9.3与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√适用□不适用
公司2005年所得税汇算清缴时，补交2005年所得税17,585,495.47元。由于2005年所得税汇算清缴发生在机床股份公司2005年年报披露之后，会计处理记录在2006年账目中。为了如实反映公司各会计年度的财务状况及经营成果，机床股份公司在编制2006年年报的比较会计报表时，对该项会计差错进行了更正。由于此项差错的影响，2006年期初留存收益多计了17,585,495.47元，所以将2006年期初未分配利润调减了14,947,671.16元，盈余公积调减了2,637,824.31元。相应的比较会计报表的项目也一起做了追溯调整。
9.5与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□适用√不适用
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,174,659,906.38
长期股权投资差额 -2,685,145.47
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -2,685,145.47
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可
供出售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 40,073,356.46
其他 73,249,894.00
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,285,298,011.37
会计师事务所的审阅意见
我们审阅了后附的沈阳机床股份有限公司（以下简称“机床公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是机床公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。
根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号－财务报表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。
根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。
此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。
沈阳机床股份有限公司董事会
2007年2月11日