沈阳机床股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简况
1、公司法定中文名称：沈阳机床股份有限公司
公司法定英文名称:SHENYANG MACHINE TOOL CO.LTD
公司英文名称简写：SMTCL
2、公司注册地址：沈阳市沈河区西顺城街247号
邮政编码：110011
3、公司法定代表：姚俊喜
4、公司证券咨询服务机构：证券部
电话：024－4855773
传真：024－4849585
联系人：任芳贤
二、主要财务数据及财务指标
序号 指标项目 1996年 比上年增长（％） 1995年
1 主营业务收入（万元） 51917 0.02 51908
2 净利润（万元） 6741 59.47 4227
3 总资产（万元） 160158 25.29 127826
4 股东权益（万元） 66541 73.33 38390
5 每股收益（元） 0.31 19.23 0.26
6 每股净资产（元） 3.08 29.96 2.37
7 净资产收益率（％） 10.13 －7.91 11
8 股东权益比率（％） 41.55 38.34 30.03
注：本期净利润项目中含新股发行无效申购利息140. 6万元，占利润总额的2
.09％。扣除新股无效申购冻结资金利息收入后， 则上述主要财务指标为：净利润
为6600.4万元，每股收益为0.306元，每股净资产为3.08元，净资产收益率为9. 92
％。本期内新股发行无效申购利息总计703万元，共分五年摊销。
三、公司业务回顾
一九九六年是公司实施“世行”项目的第一年，也是公司进行“改革、改组、
改造”取得实质性进展的一年，也是公司提高市场竞争能力，取得较好经济效益的
一年。
一九九六年，公司围绕两条主线开展工作。一方面：按照国家经贸委省政府批
复的现代企业制度试点方案和“世行”的“改革、改组、改造”方案，认真做好现
代企业制度试点工作，和实施世行贷款项目，为公司的长远发展，实现“九五”的
发展目标，奠定了坚实的基础，为股东的长期投资提供了保证。另一方面，面对激
烈的市场竞争，采取开拓国际市场，扩展国内市场，积极参与市场竞争，认真执行
质量保证声明提高企业管理水平，降低成本消耗，严格控制费用支出等措施。由于
公司卓有成效的努力，较好的实现了预期目标。
（1）完善公司内部组织形式
一九九六年公司A股股票发行成功，不仅增强了公司经济实力，而且， 为转换
公司内部经营机制起到了巨大的推动作用。公司内部实行事业部运行体制的基本框
架已形成，为进一步深化改革；理顺产权关系，转换经营机制，奠定了体制上的基
础。
（2）加快产品开发的速度，去年共开发7种数控机床。其中FX－110、S345 达
到当期国际水平，新产品产值6200万元。
（3）组建了技术中心
公司组建的技术中心，已被国家经贸委批准为国家级技术中心。
公司技术中心的建立，有利于加快产品更新换代速度，缩小与世界先进水平之
间的差距，提高公司的技术引进、消化和开发能力，壮大了公司的实力。
（4）市场营销系统趋于完善
为了相高市场竞争能力，公司成立了销售中心按照市场竞争规律建立自主的营
销网络已初见成效。
（5）“世行“项目，全面开始实施。
一年来，技术引进、土建工程、设备招标、采购、管理系统咨询、产品设计咨
询等工作进展顺利。机床一厂事业部的中试基地及部装、轴套、轴杠、畸形件和箱
体五个车间改造工程都已竣工；五个技术引进项目已经进入实质性阶段。其中，公
司的管理重组实施咨询项目、密烘技术项目已开始实施。
（6）贯彻国际质量标准
贯彻质量声明，执行质量承诺，实施全面质量管理，跟随中捷厂事业部之后。
机床一厂事业部通过国际ISO9000质量标准认定。
（7）巩固国内市场、开拓国际市场
在激烈的市场竞争中保住了市场占有率，并在国际市场上打开了局面，经济型
数控车床销往欧洲、东南亚，镗铣加工中心卖给了德国奔驰公司。
2、一九九六年度主营业务收入及净利润完成情况分析
公司一九九六销售收入51917万元，比年初预测数减少19583万元，减少27.3％，
主要原因是：
（1）给经济型数控车床进行外配数控系统的驱动板质量不过关， 经常产生烧
板现象，影响公司数控车床的生产和销售，因此减少的销售收入达11000万元。 目
前，公司为保证公司产品的信誉，减少机床产量，采用日本产驱动板替代国产驱动
板。
（2）、与外商合作生产锯片、锯床没有完成计划数，减少销售收入2000万元，
其主要影响因素为：关键工艺制约生产数量。
（3）、公司拟定96年生产加工中心66台，实际完成9台，由于进口机床的冲击
和用户的改造资金无法落实，为此年生产计划减少收入6000多万元。
公司1996年实现利润总额6938万元，比年初预期减少9.31％。一九九六年由于
公司的努力在主营业务收入下降较大情况下取得较好的效益，其主要原因为：投资
收益增加利润1416万元；采取控制成本，降低费用等措施，降低成本费用支出增加
利润1100万元。
3、前次募集资金使用情况的说明：
“世行”改造项目资金使用情况的说明
项目名称 96年计划投资额 96年投资额 进度情况 97 年计划投资额
土建工程 4300万元 4186万元 完成项目计划 5159万元
设备采购 6500万元 6430万元 完成项目计创 39430万元
技术引进 260万元 260万元 管理咨询 4706万元
其它费用 3064万元
（1）土建工程：计划投资4300万元，实际投资4186万元，占计划的97.35％。
其中，机床一厂事业部中试基地和部装、轴套、轴杠、畸形件和箱体五个车间改造
全部竣工。这些工程竣工使该事业部工艺水平专业化和零、部件加工实现成组加工
的水平进一步提高。
（2）设备采购，计划投资6500万元，实际投资6430万元，占计划的98.92％。
采购这些设备主要用于补充关键工序、关键零件加工的工艺装备，提高工艺技术水
平和加工水平，从而适应高档数控机床的生产要求，提高制造能力和加工质量。
（3）技术引进：计划投资260万元，实际用款260万元，占计划的100％。通过
引进有竞争力的先进管理技术，为公司进一步发展奠定基础。
1996年，整个项目支付资金13940万元，其中：用银行贷款支付5933万元， 用
股票发行募集资金支付8007万元。
4、1997年度业务发展规划
九七年是公司成为上市公司的第二年，公司将进一步规范运行机制，确保全年
经营目标的完成，以较好的经济效益和社会效益来回推广大股东的支持和信任。
（1）、加速产品开发和结构调整，设计开发10种新产品， 有经济批量的投产
10个品种，抓10个合资合作项目。
（2）加速营销体制的改革，抢占国际国内两个市场。
（3）、开展质量年活动，继续贯彻ISO9000系列质量标准，保证机床一厂事业
部认证成果，确深中捷事业部复检认证合格。
（4）、实行多元经营，加快形成公司的新的经济增长点，97 年重点抓十个项
目。
（5）、深化改革，继续搞好现代企业制度试点。
（6）、加大内部结构调整力度，积极稳妥推进改组步伐。完成9个事业部的组
建。
（7）、用心组织，加速实施改造计划。新开土建面积32808平万米，购置设备
450台、套，技术引进10项。
四、股本变动及股本结构情况
1、股本变动及股本结构情况
（1）截止1996年末公司股本结构如下：
单位数量：股 每股面值：1元
股本类别： 期初数 本年增加数 期末数
未流通股
国家股 11,596.6万股 11,596.6万股
法人股 1,525.0万股 1,525.0万股
内部职工股 3,060.8万股 3,060.8万股
合计 16,182.4万股 16,182.4万股
流通股
社会公众股（A股） 5400万股 5,400.0万股
合计 5400万股 5,400.0万股
总股本： 16,182.4万股 5400万股 21,582.4万股
（2）、股本变动原因
公司于九六年七月发行社会公众股A股五千四百万股，公司股本总数由16182.4
万元增至21582.4万股，股本变化仅增加了社会公众股， 在报告期内公司未有任何
送、配股，96年之前公司全部派息均以派发现金红利形式进行，因此股本变化无此
方面的影响。公司股票面值为壹元，在报告期内无变化。
（3）主要股东持股情况（前十名股东）
名次 股东名称 持股数（截止96年末） 所占比例 备注
1 沈阳资产经营有限公司 115,965,518股 53.73％ 国家股
2 沈阳铜网厂 3,000,000股 1.39％ 法人股
3 沈阳市风险投资公司 1,000,000股 0.46％ 法人股
4 沈阳建设投资公司 1,000,000股 0.46％ 法人股
5 辽宁信托投资公司 800,000股 0.37％ 法人股
6 陈坤 636,100股 0.29％ 流通A股
7 陈凯 616,100股 0.28％ 流通A股
8 工行沈阳融资公司 500,000股 0.23％ 法人股
9 中国有色金属工业总公司辽宁分公司 500,000股 0.23％ 法人股
10 中国有色冶金总公司辽宁分公司 500,000股 0.23％ 法人股
（4）截止到1996年12月31日股东总数为68062户。 内部职工股股东人数33175
户,流通A股股东共计32855户,法人股31户，国家股1户。
2、截止到1996年12月31日公司董事、监事及公司高级管理人员持股情况分列如下：
姓 名 职务 持股数
姚俊喜 董事长、总裁 2500股
王贵邦 副董事长 500股
牟继勋 董事、总会计师 500股
王 敏 董事 500股
沈同昌 董事 0股
郭重庆 董事 1500股
李 昕 董事 500股
谷印成 监事会主席 2000股
王 艳 监事 0股
关成仁 监事 0股
张国健 监事 500股
高俊生 监事 500股
黄铭亮 常务副总裁 2500股
赵鸿运 副总裁 0股
路远达 副总裁 2000股
胡连民 总经济师 2000股
陈绍山 总工程师 500股
董贵德 副总裁 1500股
董庆祥 副总裁 1500股
报告期内公司董事、监事与高级管理人员持股数量无变化。
五、重要事项
1.会计师事务所及注册会计师无变更；
2.法律顾问无变更；
3.《中国证券报》和《证券时报》用于信息披露工作未变更。
4.我公司与美国EDS国际公司于1996年12月5日在沈阳商贸饭店举行了“管理重
组实施咨询服务合同签字仪式”，公司董事长兼总裁姚俊喜、美国EDS 国际公司远
东公司总经理苏礼木代表双方在合同上签字。
5.根据国家经济贸易委员会、国家税务总局、海关总署的国经贸技[1996] 913
号文件通知，沈阳机床股份有限公司，被确认享受优惠政策的企业（集团）技术中
心。
6. 经中国证监会批准公司于一九九六年六月二十六日面向社会公众公开发行
5400万股A股股票，每股面值人民币1.00元， 发行价 4. 16 元人民币， 发行市值
224640000元，扣除发行费1080000元，实际募集集资金213840000元。
7.公司一届四次股东大会于一九九六年六月二十日在中捷友谊厂事业部会议室
召开，出席会议的股东、董事及公司高级管理人员共计99名。代表股权16589万股，
审议并通过了一九九五年度分红派息方案：一九九五年度按每10股发放现金红利1
.09元（仅对老股东进行分配）
8、沈阳机床股份有限公司普通A股招股说明书（1996年6月22日《中国证券报》
、《证券时报》）
9、沈阳机床股份有限公司普通A股上市公告书（1996年7月15日《中国证券报》
、《证券时报》）
10、沈阳机床股份有限公司中期报告（1996年8月20日《中国证券报》、 《证
券时报》）
11、报告期内无重大诉讼及仲裁事项。
六、财务报告
1、本公司九六年财务报告经沈阳会计师事务所苗沈愿、 胡颖两位注册会计师
审计，并出具无保留意见的审计报告沈会师审（97）第0034号。
2、财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3、公司采用的主要会计政策
（1）会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》；
（2）会计期间：公司的会计年度采用公历制，即每年1月1日至12月31 日为一
个会计年度。
（3）记帐原则和计价基础：公司按照权责发生制的记帐原则.以历史成本为计
价基础。
（4）会计核算体制：公司是具有法人资格的经济实体。 公司所属企业均系二
级核算单位，税后利润由公司统一分配。
（5）记帐本位币：为人民币。 各种外币计价按结算当日公布的外汇基准汇价
折合人民币记帐，期末外币余额，均按期末外汇基准汇价进行调整，由此产生的帐
面差额，计入当期损益处理。
（6）坏帐准备:按应收帐款年末余额的5‰提取坏帐准备.
（7）存货:原材料按计划成本核算,期末调整为实际成本.产成品按实际成本核
算,结转时采用加权平均法.低值易耗品在领用时一次摊销.
（8）长期投资：股权比例在50％以上按权益法核算，并合并会计报表， 股权
比例在50％（含50％）按权益法核算，但不合并会计报表，股权比例在20％以下按
成本法核算。有价证券按实际成本计价，并按规定计算应收利息。
（9）固定资产计价及折旧：固定资产按实际成本计价，残值率为3－5％。 固
定资产折旧按《工业企业财务制度》固定资产分类规定的年限采用直线法计提折旧。
分类折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋 40年 5％ 2.4％
建筑物 50年 3％ 1.9％
炉窑 13年 3％ 7.5％
机器设备 14年 5％ 6.8％
动力设备 18年 3％ 5.4％
传导设备 25年 3％ 4.0％
远棍设备 10年 5％ 9.5％
仪器仪表 10年 3％ 9.7％
（10）递延资产及其摊销：
新旧会计制度对按时从存货中剔除的管理费用依据（93）财工字第199 号文件
的规定随销售处理。其他递延资产按受益期进行摊销。
（11）税项：
a、流转税
公司产品销售适用增值税，税率为 17％；劳务及其他收入适用营业税，税率5
％；城建税按应交增值税扣营业税额的7％计缴， 教育费附加按应交增值税和营业
税额的3％计缴。
b、所得税
经沈阳市财政局批准，公司1996年度定额上缴所得税1962000元，同时， 公司
实现的利润按规定上缴所得税后剩余部分可根据董事会分配预案参与公积金、公益
金及普通股股利的分配。
c、其他税项
其他税项包括房产税、印花税、车船使用税，这些税项依据税法有关规定计算
缴纳。
（12）利润分配是根据公司董事会决议通过的分配预定，按税后利润的10％提
取法定盈余公积金，按税后利润5％提取公益金，剩余利润为可分配利润， 根据股
东大会决议进行分配。
（13）销售收入的确认：是在发出商品收到货款或取得索取货款的凭证时，确
认销售收入实现。
4、会计报表附注
（1）货币资金
现金 45,983.19
银行存款 95,486,814.45
合计 95,532,797.64
（2）短期投资
期末余额为 90,091,882.00元。其中：
a、债券投资
期末余额为91,882元，为公司购买沈海热电厂债券。期限为1990年7 月 1 日至
1993年12月1日，已到期，尚未偿还。
b、其他投资
项目 内容 期限 收益率（年） 金额
南方证券有限公司 委托投资 96.7─97.1 18％ 40,000,000.00
南方证券有限公司 委托投资 96.8─97.2 18％ 50,000,000.00
90,000,000.00
（3）应收帐款
期末余额为161,946,549.17元，按帐龄长短列示如下：
帐龄 户数 占总金额比例 金额
一年以内 442 72.60％ 117,573,073.58
一年至二年 232 12.28％ 19,884,723.28
二年至三年 131 7.13％ 11,552,685.95
三年以上 133 7.99％ 12,936,066.36
合计 938 100％ 161,946,549.17
减：坏帐准备 809,732.75
应收帐款净额 161,136,816.42
年末余额比年初余额增加42.45％，主要是公司部分客户资金紧张及市场疲软所致。
应收帐款余额中无持有公司5％以上股份的主要股东欠款。
（4）其他应收款
帐龄 户数 占总金额比例 金额
一年以内 180 85.36％ 110,833,138.09
一年至二年 16 1.66％ 2,130,113.27
二年至三年 20 8.73％ 11,185,007.66
三年以上 26 4.25％ 5,451,756.85
合计 242 100％ 129,600,015.87
主要内容为：
采购设备借款未报帐数 11,066,362.78
基建工程借款未报帐数 60,345,367.28
备用金 11,576,823.62
住房公积金 1,100,000.00
其他应收款余额中无持有公司5％以上股份的主要股东欠款。
（5）待摊费用
期初存货待抵扣进项税 32,091,077.85
生产用工装模具 9,586,429.92
保险费 679,498.65
一次性大量领用低值易耗品 254,495.50
合计 42,611,501.92
（6）存货
在产品 139,669,284.46
产成品 208,189,788.27
合计 347,859,072.73
（7）长期投资
期末余额为30,110,638.55元,其中：
a、股权投资
被投资公司名称 股数 占被投资 投资金额
公司股权比例
工行沈阳市投资公司 27.94 3.0％ 2,794,404.24
沈阳市国际信托投资公司 20.98 1.0％ 1,049,336.99
工行沈阳市风险证券公司 30.00 0.3％ 300,000.00
沈阳市沈河票券股份有限公司 22.00 4.4％ 2,200,000.00
建行沈阳市信托投资公司 4.00 0.5％ 400,000.00
丹东第一百货股份有限公司 750,000.00 2.5％ 750,000.00
沈阳医药股份公司 198,000.00 0.3％ 198,000.00
沈阳铜网股份有限公司 3,000,000.00 5.0％ 3,000,000.00
沈阳合作银行 5.00 0.4％ 500,800.00
交通银行沈阳市分行 54.49 0.001％ 2,724,400.00
沈阳市信托投资公司 40.00 2.5％ 2,000,000.00
沈阳北方证券公司 10.00 2.0％ 1,000,000.00
鹏达股份有限公司 30,000.00 20.0％ 259,906.32
17,176,047.35
b、债券投资
债券种类 到期日 面值 年利率 金额
国库券 1992 120,000.00 6％ 120,000.00
国库券 1997 300,000.00 13.96％ 300,000.00
住房债券 2002 510,980.00 6％ 510,980.00
重点建设集资债券 2002 279,718.00 无 279,718.00
电力集资债券 2002 223,300.00 12％ 223,300.00
债券利息 33,283.00
合计 1,467,281.00
c、联营投资
被投资公司名称 投资期限 占被投资公司比例 投资金额
省外贸企联公司 10年 5％ 100,000.00
蛇口广源公司 永久持续 15％ 100,000.00
中迅公司 永久持续 10％ 192,000.00
美州有限公司 10年 8％ 575,310.00
沈阳百宏房地产公司 5年 15％ 10,500,000.00
合计 11,467,310.00
（8）固定资产
原值 期初数 本年增加 本年减少 期末数
a、房屋建筑物 185,511,816.03 89,464,358.98 499,399.40 274,476,775.61
b、机器设备 669,481,015.59 4,386,391.61 85,700,226.85 588,167,180.33
c、运输工具 14,761,178.91 920,555.00 1,767,276.10 13,914,457.81
小计 869,754,010.53 94,771,305.59 87,966,902.33 876,558,413.77
累计折旧
a、房屋建筑物 61,628,812.92 60,894,312.14 839,862.55 121,683,262.51
b、机器设备 258,568,032.00 343,736.98 49,346,604.36 209,565,164.62
c、运输工具 2,704,079.81 2,212,341.58 128,360.02 4,788,061.37
小计 322,900,924.73 63,450,390.70 50,314,826.93 336,036,488.50
（9）在建工程
工程名称 工程进度 原预算总额 批准文号 资金来源 金额
世行贷款改造项目 10％ 2,276,476,000.00 国经贸改 贷款 123,888,007.18
（1994）534号
箱体线车间厂房 95％ 3,500,000.00 沈计经发 自筹 7,024,938.91
（1993）57号
花建磨床 90％ 2,000,000.00 自筹 1,752,600.81
筹造加热炉 80％ 250,000.00 自筹 203,939.66
LJ02C数控系统 90％ 170,000.00 自筹 151,470.00
火炬计划数改 80％ 150,000.00 自筹 114,986.40
LJ20系列数控系统 80％ 800,000.00 自筹 660,051.90
数控设备 50％ 3,500,000.00 自筹 1,885,729.55
其他 自筹
合计 160,055,228.64
在建工程中资本化利息为13,477,096.27元。 本科目年末余额比年初余额增加
150.69％，主要原因是本年世行贷款改造项目开始实施，使在建工程项目迅速增加
所致。
（10）递延资产
期初余额 7,028,815.00
本年摊销 2,966,947.00
期末余额 4,061,868.00
上述递延资产为新旧会计制度对按时从存货中剔除的管理费,随销售随处理。
（11）短期借款
贷款银行 还款时间 年利率 借款条件 金额
工商银行沈阳市分行 97.6 11.088％ 抵押 80,000,000.00
工商银行沈阳市分行 97.3 11.088％ 抵押 9,500,000.00
工商银行沈阳市分行 97.4 11.088％ 抵押 3,000,000.00
工商银行沈阳市分行 97.5 11.088％ 抵押 2,213,271.09
工商银行沈阳市分行 97.7 11.088％ 抵押 39,570,000.00
工商银行沈阳市分行 97.1 10.14％ 抵押 950,000.00
工商银行沈阳市分行 97.3 11.088％ 抵押 13,238,073.47
工行沈阳市信托投资公司 97.3 11.025％ 抵押 705,600.00
中国进出口银行 97.2 9.54％ 抵押 36,000,000.00
沈阳建设投资公司 97.2 11.088％ 抵押 3,299,806.00
招商银行沈阳市分行 97.2 11.088％ 担保 400,000.00
招商银行沈阳市分行 97.3 11.088％ 担保 300,000.00
招商银行沈阳市分行 97.4 11.088％ 担保 300,000.00
交通银行沈阳市分行 97.5 11.088％ 担保 4,150,000.00
交通银行沈阳市分行 97.4 11.088％ 担保 2,350,000.00
交通银行沈阳市分行 97.2 12.078％ 担保 250,000.00
交通银行沈阳市分行 97.2 9.78％ 担保 200,000.00
交通银行沈阳市分行 97.3 12.078％ 担保 500,000.00
中国银行沈阳市分行 97.6 11.088％ 担保 5,900,000.00
中国银行沈阳市分行 97.4 11.088％ 担保 3,900,000.00
中国银行沈阳市分行 97.3 11.088％ 担保 7,400,000.00
中国银行沈阳市分行 97.3 10.098％ 担保 1,000,000.00
合作银行沈阳市分行 97.1 10.098％ 抵押 50,000.00
合作银行沈阳市分行 97.1 11.088％ 抵押 765,000.00
建设银行沈阳市分行 97.2 11.088％ 抵押 1,490,000.00
农业银行沈阳市分行 97.2 12.078％ 抵押 900,000.00
沈阳市信托投资公司 97.1 11.088％ 抵押 50,000.00
大连市信托投资公司 97.1 11.088％ 抵押 40,000.00
沈阳市财政局 无息 400,000.00
合计 218,821,750.56
期末金额为80,143,448.48元,其中主要客户：
南京工艺装备制造厂 2,817,218.68
本溪北台钢厂 2,235,684.75
深圳奈特实业发展公司 2,667,342.10
中国机床总公司 2,279,642.24
洛阳轴承厂 518,900.00
大连电机厂 1,625,900.00
沈阳燃料销售公司 2,160,000.00
哈尔滨轴承公司 2,256,100.00
北京法那科机电公司 1,238,000.00
应付帐款科目中无关联企业往来。
（13）预收货款
期末金额为5,459,053.61元，期末余额比年初减少88.98％， 是因为公司本年
专用机床的订货量减少所致。本科目余额中无关联企业往来
（14）应付工资
期末余额为34,833,359.83元，是历年工效挂钩结余的效益工资。
（15）应付福利费
期末金额为16,258,863.86元，是公司按工资总额14％提取的福利费结余部分。
（16）未付股利
期末余额为2,109,220.51元，是公司应付未付的普通股股利。
（17）未交税金
增值税 17,707,003.39
所得税 1,300,805.35
城市维护建设税 3,580,791.01
房产税 869,056.38
营业税 132,480.01
个人所得税 42,739.73
合计 23,632,875.87
（18）其他未交款
能交基金 7,236,414.92
预算调节 5,221,559.09
教育费附加 3,439,651.24
合计 15,897,625.25
（19）其它应付款
期末余额为54,861,098.02元,其主要内容为：
应付辽宁物业集团工程联建款 5,300,000.00
煤气管网费集资 1,416,216.90
职工个人住房公积金 1,797,848.90
厂内各部门往来款 1,085,475.00
应付省二建中试工程工程款 1,580,474.00
职工内部集资及利息 28,303,589.30
期末余额比年初减少51.11％,主要原因是本项目中到期的短期应付债券已经偿
付所致。
（20）预提费用
期末余额3,139,101.98元,系本年予提的借款利息。
（21）一年内到期的长期负债
贷款银行 借款时间 还款时间 年利率 借款条件 金额
工商银行沈阳市分行 93.10 97.12 10.35％ 担保 34,800,000.00
工商银行沈阳市分行 95.6 97.6 10.35％ 担保 3,000,000.00
人民银行沈阳市分行 94.11 90.12 10.35％ 担保 10,000,000.00
中国银行沈阳市分行 92.4 97.10 4.44％ 担保 14,936,760.00
中国银行沈阳市分行 96.10 97.10 3.5％ 担保 1,204,052.00
建设银行沈阳市分行 96.8 97.8 10.33％ 担保 1,800,000.00
人民银行沈阳市分行 94.11 97.12 13.176％ 担保 5,000,000.00
沈阳市信托投资公司 96.10 97.10 10.35％ 担保 11,600,000.00
交通银行沈阳市分行 96.10 97.10 15.12％ 担保 500,000.00
沈阳财政投资公司 96.7 97.7 10.35％ 担保 180,000.00
沈阳市科委 94.12 97.12 10.98％ 担保 820,580.00
合计 83,841,312.00
（22）长期借款
贷款银行 借款时间 还款时间 年利率 借款条件 金额
中国开发银行 95.12 2001.9 15.30％ 担保 160,000,000.00
国际复兴开发银行 95.12 1999.12
－2009.6 浮动（注） 担保 37,819,678.92
工商银行沈阳市分行 94.1 98.11 10.35％ 担保 10,000,000.00
工商银行沈阳市分行 94.12 98.6 10.35％ 担保 2,000,000.00
工商银行沈阳市分行 93.6 99.2 15.12％ 担保 31,000,000.00
工商银行沈阳市分行 93.6 99.6 15.12％ 担保 30,000,000.00
工商银行沈阳市分行 96.4 98.4 15.12％ 担保 10,980,000.00
工商银行沈阳市分行 91.12 99.12 10.35％ 担保 9,000,000.00
工商银行沈阳市分行 93.6 99.6 10.35％ 担保 13,000,000.00
交通银行沈阳市分行 93.12 98.10 13.176％ 担保 20,000,000.00
交通银行沈阳市分行 93.11 98.12 13.12％ 担保 5,000,000.00
沈阳市财政局 无息 500,000.00
借款利息 555,541.50
合计 329,855,320.42
注：国际复兴开发银行贷款浮动利率为单一货币伦敦同业拆借利率加0.5％。
（23）应付债券
债券名称 期限 年利率 批准单位 金额
企业债券 96,697.2 12％ 沈阳市经贸委 35,000,000.00
（24）其他长期负债
住房周转金 26,687,873.13
募集股本无效申财冻结资金利息收入余额 5,626,605.00
合计 32,314,478.13
（25）股本
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
国家股 115,965,518.00 115,965,518.00
法人股 15,250,000.00 15,250,000.00
职工内部股 30,608,000.00 30,608,000.00
社会公众股 54,000,000.00 54,000,000.00
合计 161,823,518.00 54,000,000.00 215,823,518.00
（26）资本公积
项目 金额
期初余额 183,490,789.07
股票发行溢价收入 159,840,000.00
募集股本有效申购冻结资金利息收入 269,723.00
期末余额 343,600,512.07
（27）盈余公积
项目 金额
期初余额 38,584,863.26
提取法定盈余公积金 6,740,534.26
提取法定公益金 3,370,267.26
期末数 18,695,665.04
期末余额为57,294,543.41元,为本年度可供股东分配利润余额。
（29）主营业务收入
公司本年度主营业务收入为519,171,894.82元,主要产品如下：
普通车床C46140系列 94,139,137.37
普通车床CA6150系列 10,617,922.23
钻床系列 64,576,349.55
镗床系列 52,060,444.22
（30）其他业务利润
材料销售利润 －623,362.87
技术咨询收入 521,495.00
合计 －101,867.87
（31）、投资收益
短期投资收益 4,888,700.00
股权投资收益 1,605,896.96
债券投资收益 210,000.00
合计 6,704,596.96
（32）营业外收入
处理固定资产净收入 2,844,616.35
股票发行利息收入（注） 1,406,651.28
罚款收入 22,592.80
其他 233,612.29
合计 4,527,472.72
注：公司股票发行募集资金无效申购部分的利息收入分五年摊销计入营业外收入。
（33）营业外支出
枝校经费 1,077,346.35
处理固定资产损失 1,626,370.99
银行滞纳金和罚款 135,048.93
其他 10,539.19
合计 2,849,325.46
（34）补贴收入
本期发生额为694,000元，是公司本年度实收的新产品退税款。
5、重要事项说明：
公司经国经贸改（1994）534号文批准， 利用世界银行贷款进行机床工业改造
项目，该项目预算投资总额227,647.6万元，建设期为5年，偿还期15年，目前已累
计投资13,940万元，其中：用世行项目贷款支付5,933万元， 用股票发行募集资金
支付8,007万元。
七、备查文件
1、本公司1996年年报原本
2、经沈阳会计师事务所审计的1996年财务审计报告原件
3、公司章程
沈阳机床股份有限公司董事会
1997年4月24日
