沈阳机床股份有限公司一九九七年年度报告摘要
(一)、公司简况
1、公司法定中文名称:沈阳机床股份有限公司
公司法定英文名称:SHENYANGMACHINETOOLCO.LTD
公司英文名称简写:SMTCL
2、公司注册地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
邮政编码:110011
3、公司法定代表:姚俊喜
4、公司证券咨询服务机构:证券部
电话:024-4855773
传真:024-4849585
联系人:任芳贤、蒋运浩
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:沈阳机床
证券代码:0410
(二)会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现利润指标
实现利润: 51,203,166.08元
其中:主营业务利润 42,395,606.51元
其他业务利润 -1,003,542.66元
投资收益 5,360,606.74元
补贴收入 4,100,000.00元
营业外收支净额 350,495.49元
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
(1)主营业务收入(万元) 47,023 51,917 51,908
(2)净利润(万元) 4,356 6,741 4,228
(3)总资产(万元) 190,056 160,158 127,826
(4)股东权益(万元) 70,912 66,541 38,390
(5)每股收益(元) 0.15 0.31 0.26
(6)每股净资产(元) 2.53 3.08 2.37
(7)净资产收益率(％) 6.1 10.13 11
(8)调整后的每股净资产 2.24 2.84
按加权平均计算1997年度财务指标
(9)加权平均净资产收益率(％) 6.33
注：①本公司98年3月实施了按96年末总股本10股配3股的配股方案，目前，验资工作尚未结束，配股完成后，本公司总股本将增至34,091.93万股。
②主要财务指标的计算方法
全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用- 待处理财产净损失-递延资产)÷年末普通股股份总数
③净资产加权平均收益率：本年净利润/(期初净资产+期末净资产)÷2×100％
加权平均净资产收益率：本年净利润/(期初净资产+期末净资产)÷2×100％
3、报告期内股东权益变动情况
单位:万股
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中公益金 未分配利润 合计
期初数 21,582 34,360 4,870 1,048 5,729 66,541
本期增加 6,475 654 218 7,129
本期减少 2,145 614 2,759
期末数 28,057 32,215 5,524 1,266 5,115 70,911
注：沈阳机床股份有限公司1996年度经股东大会审议通过，向全体股东每10股送2股红股，另由资本公积金转增1股，送红股及转增股本后，本公司总股本增至28,057万股。
(三)股本变动及股东情况介绍
1、一九九七年度公司股份变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+-)
期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家拥有股份
115,965,518 23,193,103 11,596,552 34,789,655 150,755,173
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
募集法人股
15,250,000 3,050,000 1,525,000 4,575,000 19,825,000
内部职工股
30,608,000 6,121,600 3,060,800 9,182,400 39,790,400
人民币普通股
54,000,000 10,800,000 5,400,000 16,200,000 70,200,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
54,000,000 10,800,000 5,400,000 16,200,000 70,200,000
三、股份总量
215,823,518 43,164,703 21,582,352 64,747,055 280,570,573
注:一九九七年度股本变动原因以一九九六年末总股本按每10股送2股红股，另由资本公积金转增1股的比例以1997年8月12日实施。
2、截止到1997年12月31日股东总数为70,833户。内部职工股股东 人数35,175户，流通A股股东共计35,658户，法人股33户，国家股1户。
3、主要股东持股情况(前十名股东)
名次 股东名称 持股数(截止97年末) 所占比例 备注
1 沈阳资产经营有限公司 150,755,173股 53.73％ 国家股
2 沈阳铜网厂 3,900,000股 1.39％ 法人股
3 沈阳市风险投资公司 1,300,000股 0.46％ 法人股
4 沈阳建设投资公司 1,300,000股 0.46％ 法人股
5 辽宁信托投资公司 1,040,000股 0.37％ 法人股
6 左志江 877,423股 0.31％ 流通A股
7 工行沈阳融资公司 650,000股 0.23％ 法人股
8 中国有色金属工业总
公司辽宁分公司 650,000股 0.23％ 法人股
9 中国有色冶金总公司
辽宁分公司 650,000股 0.23％ 法人股
10 中国有色金属东北公司 650,000股 0.23％ 法人股
注：持股10％以上股东的情况简介沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股所代表股份没有质押。
4、董事、监事与高级管理人员
(1)现任公司董事、监事及公司高级管理人员情况如下：
姓名 性别 年龄 职务 专业简历
姚峻喜 男 55 董事长、总裁 大学、高级工程师
王贵邦 男 59 副董事长 大学、高级工程师
牟继勋 男 47 董事、总会计师 大专、高级会计师
王敏 男 58 董事 大学、高级经济师
沈同昌 男 70 董事 大专、高级工程师
郭重庆 男 65 董事 大学、中国工程院院士
李昕 女 39 董事 高中
谷印成 男 55 监事会主席 大学、高级工程师
王艳 女 39 监事 高中、会计师
关成仁 男 57 监事 工程师、经济师
张国健 男 46 监事 大学、政工师
高俊生 男 55 监事 大学高级政工师
黄铭亮 男 55 常务副总裁 大学、高级经济师
赵鸿运 男 60 副总裁 中专、高级工程师
路远达 男 47 副总裁 大专、高级经济师
胡连民 男 55 总经济师 大学、高级经济师
陈绍山 男 53 总工程师 大学、高级工程师
董贵德 男 54 副总裁 大学、高级经济师
董庆祥 男 54 副总裁 大学、高级工程师
(2)截止到1997年12月31日公司董事、监事及公司高级管理人员持 股情况分列如下：
姓 名 职务 持股数
姚峻喜 董事长、总裁 3250股
王贵邦 副董事长 650股
牟继勋 董事、总会计师 650股
王敏 董事 650股
谷印成 监事会主席 2600股
王艳 监事 0股
关成仁 监事 0股
张国健 监事 650股
高俊生 监事 650股
黄铭亮 常务副总裁 2600股
赵鸿运 副总裁 0股
路远达 副总裁 2600股
胡连民 总经济师 2600股
陈绍山 总工程师 650股
董贵德 副总裁 1950股
董庆祥 副总裁 1950股
(四)、募集资金使用情况
一、本公司于一九九六年六月二十七日在深圳交易所上网发行A股 股票5400万股,募集资金21,384万元。
二、募集资金使用情况:(全部用于《招股说明书》所述的世行机床工业改造项目)
1、报告期内用于“世行项目”改造配套资金11,346万元。
2、96年股东大会(97年6月28日通过)用于补充“世行项目”所需流动资金9,980万元。
三、世行改造项目是沈阳市利用世界银行贷款进行机床工业改造项目。该项目预算投资总额227,647.60万元,建设期为5年,偿还期15年。
目前已累计投资54,964万元。其中:用银行贷款支付33,638万元,股票发行募集资金支付21,326万元。
(五)、重要事项
1、报告期内的股东大会、董事会会议、监事会会议情况简介:
1997年4月23日公司召开了第一届十三次董事会会议,全体董事一致同意通过了《1996年度业务报告及九七年目标和措施》、《一九九六年财务决算和一九九七年财务预算报告》、《一九九六年度利润分配和资本公积转增股本预案》、《关于募集资金使用情况及改变资金用途意见》、《关于公司实施改组的工作报告》、《关于人事安排的建议》、《关于公司一九九七年度配股预案》,本次董事会决议公告于4月24日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。
2、1997年5月24日刊登了沈阳机床股份有限公司补充公告，即“配股预案具体事 项”。
①本公司1997年配股预案为：以1996年年末股本总额215,823,518 股为基数，向全体股东每10股配售3股。
②配股价格暂定4.00元－6.00元。
③配股募集资金主要用于“世行”项目改造和补充本公司流动资金。该项决议尚须股东大会表决后报沈阳市证监会出具意见，并报中国证券监督管理委员会审核后实施。1997年度股东大会原定1997年6月10日 召开，现改为1997年6月28日召开,地点不变。股东登记由原1997得6月2日更改为1997年6月20日收市后在册股东。
3、1997年6月28日召开了沈阳机床股份有限公司一九九六年度股东大会会议审议并通过了以下事项：
①审议并通过了董事会工作报告。
②审议并通过了 监事会工作报告。
③审议并通过了公司一九九六年财务决算和一九九七年财务预算报告。
④审议并通过公司关于所募集资金使用情况及调整资金用途的报告。
⑤审议并通过了公司一九九六年利润分配方案和资本公积金转增股本方案。
公司一九九六年度本公司税后利润6,741万元，提取10％的法定公 积金674.1万元。提取5％的公益金337.05万元，当年可供股东分配利润为5,729.85万元。向全体股东按每10股送红股2股,并利用公积金转增1 股。计派送出利润4,316.48万元。剩余利润1,413.45万元转至下年度分配。
⑥审议通过了公司一九九七年配股方案：
<1>公司以1996年末总股本215,823,518股为基数，向全体股东按10
:3比例配售新股，本次应配售股份总数为64,747,055股；其中，国家股应获配股份34,789,655股。法人股应获配股份为4,575,000股。内部职 工股应获配股份为9,182,400股。社会公众股应获配股份为16,200,000 股。国家股东获配股份由沈阳资产经营公司以经评估后的实物资产足额认购；法人股东已承诺，同意将本次配股权有偿转让给其他股东；社会公众股除可按实际配股比例认购应获配股份以外，还可以按不超过10:0.85的比例受让法人股转配的股份。
<2>本次配股价格浮动范围为每股4.00元－6.00元。
<3>配股资金用于“世行”项目改造和补充本公司流动资金。
<4>本次配股有效期为1997年6月28日-1997年12月31日。
<5>授权公司董事会向国家有关部门办理本次配股申请工作;并决定本 次配股工作中的其它有关事项。
<6>本次配股方案报请沈阳市证监会出具意见,并报中国证券监督管理委员会复审后实施。
4、1997年8月4日刊登沈阳机床股份有限公司一九九六年度分红派 息及公积金转增股本公告。
①分红方案及公积金转增股本方案：
1996年度分红方案为，按现行股本计算，每10股送2股红股；由资 本公积金转增方案为每10股转增1股，送红股及转增股本后,本公司总股本增至280,570,573股。
②股权登记日、除权日：
本次送红股及转增股本股权登记日为1997年8月7日，除权日为1997年8月8日。
③送红股及转增股本对象：
本次送红股及转增股本对象为：1997年8月7日下午深圳证券交易所收市后在深圳证券结算公司登记在册的全体“沈阳机床”股东。
④送红股及转增股本的社会公众股东将通过其托管券商于8月12日 直接记入其股东帐户，国家股、法人股和内部职工股由深圳证券结算公司直接记入其证券帐户。若股东在8月8日和8月11日办理转托管，其送 红股及转增股份仍在原托管券商处。
5、1997年8月21日沈阳机床股份有限公司分红方案以实施，实施后总股本增至280,570,573股。
6、其它事项
(1)会计师事务所及注册会计师无变更；
(2)法律顾问无变更；
(3)《中国证券报》和《证券时报》用于信息披露工作未变更；
(4)本报告期内无关联交易；
(5)无重大收购、投资事项；
(6)无重大诉讼、仲裁；
7、本年度利润分配预案。
公司1997年共实现净利润43,562,414.93元人民币，分别按10％的 比例提取法定公积金、按5％的比例提取法定公益金共计6,534,362.24 元,加上年结转当年可供股东分配的利润为51,157,893.10元，公司董事 会拟定1998年上半年不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该分配预案尚须1997年股东大会讨论通过。
(六)、财务报告
1、本公司一九九七年财务报告经沈阳会计师事务所苗沈愿、胡颖 两位注册会计师审计，并出具无保留意见的审计报告沈会师审[1998]第0011号。
2、财务报表(附后)
会计报表注释
一、公司一般情况
沈阳机床股份有限公司，是由沈阳第一机床厂、中捷友谊厂、辽宁精密仪器厂三家联合发起并定向募集股份于1993年5月成立的股份有限 公司。1996年7月公司往中国证券监督管理委员会批准向社会公开发行 人民币普通股5400万股，发行后总股本为215,823,518股。
1996年7月在深圳交易所正式挂牌上市交易。公司根据1997年6月10日召开的1996年度股东大会决议,公司利润分配方案为按1996年末总股 本215,823,518股以每10股送红股2股，计43,164,703.00元，余额转入 下一年。1996年公司资本公积金转增股本的分红方案为每10股转增1股 ，计21,582,352.00元。
实施方案后总股本为280,570,573元，并重新在国家工商行政管理 局进行了变更登记注册。
公司主要经营范围：金属切削机床制造、进出口贸易(持证经营)、国内一般商业贸易(国家专营、专卖、专控除外)、批发、零售、代购、代销、代储、代运;经济信息咨询服务。
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计期间：公司的会计年度采用公历制，即每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并报表的编制方法：根据公司及公司之子公司的会计报表， 按《合并会计报表暂行规定》的要求编制，公司合并报表时，对母公司与子公司、子公司相互之间的内部交易、内部销售收入、未实现内部销售利润等项目以及公司对子公司权益性资本项目的金额与子公司所有者权益中公司所持有的份额相互抵销，少数股东权益予以扣除，母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。
4、记帐原则和计价基础：公司按照权责发生制的记帐原则，以历 史成本为计价基础。
5、记帐本位币：为人民币。各种外币计价按结算当日公布的外汇 基准汇价折合人民币记帐，期末外币余额均按期末外汇基准汇价进行调整，由此产生的帐面差额，计入当期损益处理。
6、坏帐准备：按应收帐款年末余额的5‰提取坏帐准备。
7、存货：原材料按计划成本核算，期末调整为实际成本。产成品 按实际成本核算，结转时采用加权平均法。低值易耗品在领用时一次摊销。
8、长期投资：股权比例在50％以上按权益法核算，并合并会计报 表，股权比例在20-50％(含50％)按权益法核算，但不合并会计报表， 股权比例在20％以下按成本法核算，在价证券按实际成本计价，并按规定计算应由利息。
9、固定资产计价：固定资产按实际成本计价，固定资产折旧根据 沈阳市财政局沈财工字(1997)3号文核批的最低折旧率计提折旧。分类 折旧率如下:
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋 40年 2.5％
建筑物 25年 4％
机械设备 14年 7.14％
动力设备 18年 5.56％
传导设备 25年 4％
运输设备 12年 8.33％
仪器仪表 12年 8.33％
电子计算机 10年 10％
10、在建工程核算方法:在建工程采用实际成本计价,在建工程完工并办理交付手续后确认为固定资产。
11、递延资产及其摊销:新旧会计制度对按时从存货中剔除好企业 管理费用依据(93)财工字第199号文件的规定随销售处理。其他递延资 产按受益期进行摊销。
12、税项:
⑴、流转税
公司产品销售适用增值税，税率为17％；劳务及其他收入适用营业税，税率为5％；城建税按应交增值税和营业税额的7％计缴；教育费附加按应交增值税和营业税额的4％计缴。
⑵、费用性税金
包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴并计入当期损益。
⑶、所得税
公司按33％税率计缴所得税，并根据沈阳市人民政府沈政(1996)28号文精神，超过15％部分(18％)由沈阳市财政局给予返还。
13、利润分配方法：根据公司董事会决议通过的分配预案，按税后利润的10％提取法定盈余公积金，按税后利润的5％提取公益金，剩余 利润为可分配利润，根据股东大会决议进行分配。
14、销售收入的确认原则：在发生商品收到货款或取得索取货款的凭证时，确认销售收入实现。
三、公司所控制的子公司
公司所控制的所有子公司及其合并范围列示如下：
被投资单位全称 注册地 注册资本 拥有权益 法定代表人
经营范围 是否合并
沈阳市中捷钢导轨
制造有限公司 沈阳市 150万元人民币 80％ 崔少锋
机床导轨、滑刃、剪刃精平板、模具模板制造 是
沈阳中捷机械制造
有限公司 沈阳市 50万元人民币 80％ 崔少锋
机床零件、标准件、板金件制造 是
四、会计报表项目附注：
金额以人民币为单位
1、货币资金
项目 期初余额 期末余额
现金 118,070.55 103,881.46
银行存款 60,643,530.40 96,153,202.53
合计 60,761,600.95 96,257,083.99
2、短期投资
期末余额为91,882元为公司购买沈海热电债券，期限为1990年7月1日至1993年12月1日，虽以到期但尚未偿还。
3、应收帐款
期末余额为333,086,689.43元，按帐龄长短列示如下：
帐龄 期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例 1年以内 117,573,073.58 72.6％ 201,538,048.20 60.51％
1-2年 19,884,723.28 12.28％ 74,551,711.87 22.38％
2-3年 11,552,685.95 7.13％ 39,103,883.80 11.74％ 3年以上 12,936,066.36 7.99％ 17,893,054.56 5.37％
总计 161,946,549.17 100％ 333,086,698.43 100％
减:坏帐准备 809,732.75 1,665,433.49
应收帐款净额 161,136,816.42 331,421,264.94
4、预付货款
期末余额为588,376.92元，是购买原材料的预付款，由龄均为1年 以内。
5、其他应收款
期末余额为132,948,520.31元，按帐龄长短列示如下：
帐龄 期初余额 占总额比例 期末余额 占总额比例
1年以内 110,833,138.09 85.36％ 55,329,163.46 41.62％
1-2年 2,130,113.27 1.66％ 25,108,301.57 18.89％
2-3年 11,185,001.66 8.73％ 32,050,242.42 24.01％
3年以上 5,451,756.85 4.25％ 20,460,812.86 15.39％
合计 129,600,015.87 100％ 132,948,520.31 100％
注:主要内容为各业务部门的设备采购款,备用金及非生产企业垫付款等。
其他应收款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
6、待摊费用
类别 期初余额 期末余额
期初进项税 32,091,077.85 27,437,235.54
生产用工装、工具 9,586,429.92 8,091,429.37
采暖费 1,169,063.50
保险费 679,498.65 331,996.35
大修费 239,316.23
一次性大量领用低值易耗品 254,495.50
合计 42,611,501.32 37,269,040.99
7、存货
项目 期初金额 期末金额
原材料 35,031,659.98
材料采购 7,643,856.50
委托加工材料 78,231.58
低值易耗品 381,174.00
在产品 139,669,284.46 43,496,985.17
产成品 208,189,788.27 206,259,163.23
总计 347,859,072.73 292,891,070.46
8、长期投资
类别 期初金额 期末金额
⑴、股权投资 17,176,047.55 15,176,047.55
⑵、债券投资 1,467,281.00 1,013,998.00
⑶、其他投资 11,467,310.00 11,467,310.00
总计 30,110,638.55 27,657,355.55
公司长期投资各类别之明细项目列示如下:
占被投资公司
被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 投资金额 沈阳市合作银行 5.00 0.4％ 500,000.00
交通银行沈阳市分行 54.49 0.001％ 2,724,400.00
沈阳北方证券公司 10.00 2％ 1,000,000.00
鹏达股份有限公司
(普通股) 30,000.00 20％ 259,906.32
沈阳铜网股份有限 (法人股) 3,000,000.00 5％ 3,000,000.00
工行沈阳市投资公司 27.94 3％ 2,794,404.24
沈阳市国际信托投资公司 20.98 1％ 1,049,336.99
工行沈阳市风险证券公司 30.00 0.3％ 300,000.00
沈阳市沈河区票券股份有
限公司 22.00 4.4％ 2,200,000.00
建行沈阳市分行信托公司 4.00 0.5％ 400,000.00
丹东第一百货股份有限公司 750,000.00 2.5％ 750,000.00
沈阳医药股份有限公司 198,000.00 0.3％ 198,000.00
15,176,047,55
债券投资
累计应收
债券种类 面值 利率 购入金额 到期日
到期利息 或已收利息
住房债券 510,980.00 6％ 510,980.00 2002年
367,906.00 153,294.00
重点建设
集资债券 279,718.00 无 279,718,00 2002年
电力集资
债券 223,300.00 12％ 223,300.00 2002年
321,552.00 133,980.00
1,013,998.00 1,013,998.00
689,458.00 287,274.00
联营投资
占被投资单位
被投资单位名称 投资期限 投资金额 注册资本比例
蛇口广源公司 永久持续 100,000.00 15％
中迅电梯有限公司 永久持续 192,000.00 10％
沈阳百宏房地产公司 5年 10,500,000.00 15％
辽宁省外贸企联公司 10年 100,000.00 5％
美州有限公司 10年 575,310.00 8％
11,467,310.00
9、固定资产及累计折旧
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
原值:
房屋建筑物
289,028,628.61 72,553,601.85 35,826,547.61 325,755,682.85
机械设备
573,615,327.35 22,710,834.20 51,992,658.71 544,333,502.84
运输工具
13,914,457.81 338,591.03 1,125,079.34 13,127,969.50
总计
876,558,413.77 95,603,027.08 88,944,285.66 883,217,155.19
累计折旧:
房屋建筑物
121,710,893.57 8,563,004.42 33,974,190.63 96,299,707.36
机械设备
209,537,533.60 43,137,603.69 9,391,143.26 243,283,994.03
运输工具
4,788,061.33 2,862,485.54 806,778.93 6,843,767.94
336,036,488.50 54,563,093.65 44,172,112.82 346,427,469.33
净值
540,521,925.27 41,039,933.43 44,772,172.84 536,789,685.86
10、在建工程
工程名称 预算数 期初数
本期增加 期末数 资金来源 工程进度
世行贷款改造项目 2,276,476,000.00 123,888,007.18 250,222,529.67 374,110,536.85 贷款 15％
箱体线车间厂房 3,500,000.00 7,024,938.81
7,024,938.81 自筹 95％
花建磨床 2,000,000.00 1,752,600.81
1,752,600.81 自筹 90％
气冲线工程 4,000,000.00 2,900,501.67
2,900,501.67 自筹 75％
龙门铣改造 1,500,000.00
1,174,448.57 1,174,448.57 自筹 60％
混砂机 2,500,000.00
1,852,886.72 1,852,886.72 自筹 70％
数控设备 3,500,000.00 1,885,729.55
1,885,729.55 自筹 50％
其他 22,603,450.62
23,892,126.65 46,495,577.27 自筹
160,055,228.64
277,141,991.61 437,197,220.25
在建工程年末余额比年初余额增加173.15％。主要原因是本年进行贷款改造项目逐步实施,使在建工程项目迅速增加所致。
在建工程期初利息资本化金额为33,060,508.49元,本期利息资本化金额为33,015,269.28元。
11、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
新旧会计制度对接时从
存货中剔除的管理费用 4,061,868.00 304,721.59 3,757,146.41
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限
年利率 备注
银行借款
其中:抵押 187,676,344.56 215,546,344.56 1个月-1年 8.415％-14.472％
担保 26,650,000.00 39,500,000.00 2个月-1年
8.415‰-11.088％
非银行金融机构借款
其中:抵押 4,095,406.00 1,155,600.00 3个月-1年
8.415％-14.472％
担保 9,749,536.00 3个月-1年
8.415％-11.088％ 含32万美元(1:8.2798)
信用
其它单位借款 400,000.00
无息
218,821,750.56 265,951,480.56
13、应付帐款
项目 期初余额 期末余额
原材料、配套件货款 80,143,448.48 112,086,474.16
应付帐款余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
14、预收货款
项目 期初余额 期末余额
预收购货款 5,459,053.61 1,639,842.17
预收货款余额中无欠持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
15、应付福利费
项目 期初余额 期末余额
职工福利费结 16,258,863.86 21,413,792.82
16、未付股利
项目 期初余额 期末余额
应付普通股股利 2,109,220.51 1,954,706.51
17、应交税金
项目 期初余额 期末余额
增值税 17,707,003.39 21,981,708.39
所得税 1,300,805.35 3,104,275.02
城市维护建设税 3,580,791.01 3,830,259.93
房产税 869,056.38 2,385,908.08
营业税 132,480.01 123,208.27
个人所得税 42,739.73 43,166.92
印花税 421.53
23,632,875.87 31,468,948.14
18、其它未交款
项目 期初余额 期末余额
能交基金 7,236,414.92 7,151,423.12
预算调节基金 5,221,559.09 5,164,897.89
教育附加 3,439,651.24 4,703,738.84
15,897,625.25 17,020,059.85
19、其它应付款
项目 期初余额 期末余额
应付工程款等各种往来款 54,861,098.02 84,345,671.43
其他应付款中无欠持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
20、预提费用
项目 期初数 期末数
借款利息 3,139,101.98 14,539,032.27
材料费 1,812,215.83
其它 121,542.45
3,139,101.98 16,492,790.55
21、一年内到期的长期负债
借款类别 期初数 期末数 年利率 备注
银行借款
其中:抵押 21,055,641.50 8.46％-13.5％
担保 7,124,812.00 22,394,888.48 4.44％-14.472％
非银行金融机构借款
其中:担保 11,780,000.00 11,780,000.00 10.35％
其它单位借款 820,500.00 10.98％
22、长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率 备注
银行借款
其中:担保 1,800,000.00 1-2年
10,980,000.00 17,033,796.15 2-3年 9.18％-14.472％
37,000,000.00 46,400,000.00 3-5年 9.18％-14.472％
280,819,678.92 448,854,751.05 5年以上4.44％-13.176％
注：五年以上贷款中含美元贷款16,596,239.11美元，年末按1:8.2798折人民币137,413,540.58，利率为按伦敦同业拆借利率加0.5％。
非银行金融机构借款
其中:担保 30,980,000.00 1-2年
其它单位借款 2,550,500.00 1-2年
329,855,320.42 547,619,047.20
23、应付债券
债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限
短期融资债券 18,356,060.00 97.10.5 18,356,060.00 9个月
24、其它长期负债
项目 期初余额 期末余额
住房周转金 26,687,873.13 10,324,623.30
募集股本无效申购冻结
资金利息收入余额 5,626,605.00 4,219,953.74
专项应付款 2,937,970.00
32,314,478.13 17,482,547.04
25、股本期末余额为280,570,573.00元。
1997年度公司股份变动情况表
数量单位:股
本次变动增减(+.-)
期初数 配股 送股 公积金转股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:国家法人
持有股份
115965518.00 23193103.00 11596552.00 34789655.00 150755173.00
2、募集法人股
15250000.00 3050000.00 1525000.00 4575000.00 19825000.00
3、内部职工股
30608000.00 6121600.00 3060800.00 9182400.00 39790400.00
尚未流通股份
合计
161823518.00 32364703.00 16182352.00 48547055.00 210370573.00
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
54000000.00 10800000.00 5400000.00 16200000.00 70200000.00
已流通股份合计
54000000.00 10800000.00 5400000.00 16200000.00 70200000.00
三、股份总额
215823518.00 43164703.00 21582352.00 64747055.00 280570573.00
26、资本公积
项目
期初余额 343,600,512.07
本期增加数
国家免征预算调节基金
和能源交通重点建设基金 141,653.00
本期减少数
其中:送1股 21,582,352.00
期末数 322,159,813.07
27、盈余公积
项目
期初余额 48,695,665.04
本期增加数
其中:法定盈余公积 4,356,241.49
公益金 2,178,120.75
期减少数
期末余额 55,230,027.28
28、未分配利润
项目 上年数 本年数
可供股东分配利润余额 57,294,543.41 51,157,893.10
29、主营业务收入
营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
519,171,894.82 470,229,070.99 363,572,891.63 350,633,864.61
营业毛利
上年数 本年数
155,599,003.19 119,595,206.38
30、其他业务利润
项目 上年数 本年数
材料销售利润 -623,362.87 -1,144,575.19
技术咨询收入 521,495.00 141,032.53
-101,867.87 -1,003,542.66
31、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其它投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 4,106,107.01 4,106,107.01
长期投资 958,445.92 261,887.00 34,166.81 1,254,499.73
合计 958,445.92 261,887.00 4,140,273.82 5,360,606.74
32、营业外收入
项目 上年数 本年数
处理固定资产净收入 2,844,616.35 518,635.60
股票发行利息收入(注) 1,406,651.28 1,406,651.26
罚款收入 22,592.80 83,585.40
其它 253,612.29 14,700.00
4,527,472.72 2,023,572.26
注：公司股票发行募集资金无效申购部分的利息收入分五年摊销计入营业外收入。
33、营业外支出
项目 上年数 本年数
技校经费 1,077,346.35 856,652.66
处理固定资产损失 1,626,370.99 655,512.60
银行滞纳金和罚款 135,048.93 128,970.08
其它 10,559.19 31,941.43
2,849,325.46 1,673,076.77
34、财务费用
项目 上年数 本年数
利息收入 17,560,323.42 26,685,650.04
减:利息支出 37,348,565.66 44,992,596.83
汇兑收益 ── 65,343.81
减: 汇兑损失 233,687.30 434,835.72
其它 339,541.42 2,376,781.17
20,361,470.96 21,053,219.87
五、关联方关系及其交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与公司联系
经济性质 法定代表人
沈阳中捷钢导轨 机床导轨、滑刃、剪刃
制造有限公司 沈阳市 精平板、模具、模板制造 控股子公司
有限责任 崔少锋
沈阳中捷机械 机床零件、标准件、制造
有限公司 沈阳市 板金件制造 控股子公司
有限责任 崔少锋
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
沈阳中捷钢导轨
制造有限公司 ── 1,500,000.00 ── 1,500,000.00
沈阳中捷机械
制造有限公司 ── 500,000.00 ── 500,000.00
3、存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化
企业名称 年初数余额(％) 本年增加数金额(％) 年末数金额(％)
沈阳中捷钢导轨
制造有限公司 1,200,000.00(80％) ── 1,200,000.00(80％)
沈阳中捷机械
制造有限公司 300,000.00(80％) ── 300,000.00(80％)
六、承诺、或有事项
公司为沈阳合金股份有限公司提供贷款合同担保金额为870万元， 具体明细如下：
贷款银行 贷款金额 贷款期限 贷款年利率
交通银行沈阳市分行 5,000,000.00 97.11-98.5 9.18％
招商银行沈阳市分行 2,000,000.00 97.11-98.5 9.18％
交通银行沈阳市分行 1,700,000.00 97.11-98.11 9.88％
七、重要事项说明:
1、公司根据沈机司发(1997)1号文的规定，按照“精化主线，放开辅线，强化专业化生产，优化公司组织结构”的原则，于1997年3月-5 月对公司所属三个事业部按照主导产品和工艺分工进行改组划分，重新分成八个事业部；
⑴、第一机床厂事业部
⑵、齿轮件事业部
⑶、铸造件事业部
⑷、钣焊件事业部
⑸、中捷友谊厂事业部
⑹、中捷摇臂钻床事业部
⑺、辽宁精密仪器厂事业部
⑻、公司工业园区
2、公司经国经贸改(1994)534号文件批准，利用世界银行贷款进行机床工业改造项目，该项目预算投资总额为227,647.60万元，建设期为5年，偿还期为15年，目前已累计投资54,964万元，其中：用世行项目 贷款支付33,638万元,用股票发行募集资金支付21,326万元。
八、期后事项
1998年3月经沈阳市国有资产管理委员会沈国资办字(1998)32号文 批准，同意对沈阳机床(集团)有限责任公司授予国有资产经营权，同时规定了集团公司授权经营内容、权利以及应承担的责任和义务。授权后原企业国家资本转为法人资本，并作为集团公司的对外投资。授权的范围和国有资产总额待1998年进一步确认后将在下达国有资产授权证书时一并确定。
九、备查文件
一、载有法定代表人、总会计师及财务部负责人盖章的财务报表；
二、载有沈阳会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。
附表：1、1997年资产负债表
2、1997年利润及利润分配表
3、1997年财务状况变动表
