沈阳机床股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料有存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读的度报告正本。
沈阳华伦会计师事务所为公司出具的审计报告为有解释性说明段的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有说明,特提醒投资者注意阅读。
(一)、公司简介
1、公司法定中文名称:沈阳机床股份有限公司
公司法定英名名称:SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD
公司英文名称简写:SMTCL
2、公司法定代表人:姚俊喜
3、公司董事会秘书:牟继勋
公司联系地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
电话:024 -24855773
传真:024 -24849585
4、公司注册地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
公司办公地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
邮政编码:110011
公司电子信箱:smtclzq@pub.sy.lnpta.net.cn
5、公司年度报告备置地点
沈阳市沈河区西顺城街247号
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:沈阳机床
证券代码:0410
(二)会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要利润指标情况:
项目 金额(单位:万元)
利润总额 5716
净利润 4233
主营业务利润 14924
其他业务利润 172
投资收益 109
补贴投入 2715
营业外收支净额 -194
经营活动产生的现金流量净额 -8249
现金及流量等价增加额 -2194
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年 1997年 1996年
(1)主营业务收入(万元) 51532 47023 51917
(2)净利润(万元) 4233 4356 6741
(3)总资产(万元) 286163 190057 160158
(4)股东权益(万元) 99266 70912 66541
(5)每股收益(元)(摊薄) 0.12 0.15 0.31
每股收益(元)(加权) 0.13 0.15 0.36
(6)每股净资产(元) 2.91 2.53 3.08
(7)调整后的每股净资产 2.87 2.24 2.84
(8)净资产收益率(％)(摊薄) 4.26 6.1 10.13
加净资产收益率(％)(加权) 4.83 6.1 12.67
注:①1998年总股本按34,091万股,97年按28,057万元股,1996年按21,582万元股计算。
②主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款-待摊费用-待处理(流动)资产净损失-开办费-长期待摊费用)÷年末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷2]
(三)股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况(见下表)
(1)股本结构情况表
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
150733173 34789330 34789330 185544503
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
19825000 177000 177000 20002000
3、内部职工股
39790400 9182400 9182400 48972800
4、优先股或其他
尚末流通股份合计
210370573 44148730 44148730 254519303
已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
70200000 16200000 16200000 86400000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
70200000 16200000 16200000 86400000
三、股份总数
280570573 60348730 60348730 340919303
(2)报告期内公司总股本为340,919,303股,其中:公司内部职工股48,972,800股尚未流通,公司董事、监事和高级管理人员持有股份23,400股继续冻结。
(3)截止到1998年12月31日股东总数为72,004户,内部职工股股东人数35,175户,流通A股股东共计36,829户,法人股33户,国家股1户。
2、主要股东持股情况(前十名股东)
至报告期末,本公司前十名股东持股情况如下:
股东名称 持股数(截止98年末) 所占比例
1.沈阳资产经营有限公司 180,544,503股 54.42％
2.深圳蔚深投资财务管理有限公司 9,810,081股 2.88％
3.沈阳铜网厂 3,900,000股 1.14％
4.深圳蔚深投资财务管理有限公司 1,832,458股 0.54％
5.沈阳市风险投资公司 1,300,000股 0.38％
6.沈阳建设投资公司 1,300,000股 0.38％
7.辽宁华盛信托投资有限公司 1,040,000股 0.31％
8.左志江 848,482股 0.25％
9.沈阳融资中心 650,000股 0.19％
10.中国有色金属工业总公司辽宁分公司 650,000股 0.19％
上述股东在本报告期末持股无变化,各股东间无关联、关系。
注:持股5％以上的股东情况简介
沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股所代表股份没有质押和冻结。
(四)股东大会简介
1998年4月22日,本公司通过《中国证券报》、《证券时报》发布召开九八年度股东年会通知。
1998年5月28日在公司八楼会计室召开了98年本公司股东大会,出席本次年会的股东及股东委托人共计39人,代表股份19,953.15万股,占公司总股本的71.11％,符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定。
1、经股东大会审议以记名投票方式一致表决通过了以下决定:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告。
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告。
(3)审议通过了1997年度财务决算报告。
(4)审议通过了1997年度利润分配方案。
(5)审议通过了修改公司章程的决议。
(6)审议了关于高级管理人员变动的报告,陈绍山同志工作调动已不是公司高级管理人员。
(7)审议通过了关于延长配股时间至1998年4月3日的补充决议。
(8)审议通过了关于股东大会授权董事会投资的审批权限的决议。
2、选举产生公司第二届董事会成员
会议通过记名投票的方式,选举姚俊喜、王贵邦、牟继勋、沈同昌、郭重庆、王敏、李昕(女)为公司第二届董事会成员,任期三年。
3、选举公司第二届监事会成员
会议通过记名投票的方式,选举谷印成、张国健、任芳贤、师振泉、高俊生为公司第二届监事会成员,任期三年。
4、现任董事、监事及人员基本情况介绍
(1)现任公司董事、监事及公司高级管理人员情况如下:
姓 名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 年度报酬
姚峻喜 男 56 董事长 3250 3250 18600
王贵邦 男 59 副董事长 650 650 18900
牟继勋 男 47 董事、副总裁
董事会秘书 650 650 14184
沈同昌 男 71 董事 0 0 未在公司领取报酬
郭重庆 男 66 董事 1,950 1,950 未在公司领取报酬
王敏 男 58 董事 0 0 未在公司领取报酬
李昕 女 38 董事 650 650 未在公司领取报酬
谷印成 男 56 监事会主席
2600 2600 15540
任芳贤 男 54 监事 0 0 12000
师振泉 男 56 监事 650 650 未在公司领取报酬
张国健 男 47 监事 650 650 12120
高俊生 男 56 监事 650 650 未在公司领取报酬
(五)董事会报告
1、董事会工作报告
1)董事会的会议情况及决议内容
报告期内本公司共召开了三次董事会议。
第一届董事会第十四次会议于1998年4月18日召开,会议通过以下决议:
(1)审议通过了1997年度董事会工作报告。
(2)审议通过了1997年度监事会工作报告。
(3)审议通过了1997年度财务决算报告。
(4)审议通过了1997年度利润分配方案。
(5)审议通过了修改公司章程的决议。
(6)审议了关于高级管理人员变动的报告,陈绍山同志因工作调动已不在是公司高级管理人员。
(7)审议通过了关于延长配股时间至1998年4月3日的补充决议。
(8)审议通过了关于股东大会授权董事会投资的审批权限的决议。
第二届董事会第一次会议于1998年5月28日召开。会议主要选举了姚俊喜为公司董事长,王贵邦为公司副董事长,牟继勋为公司董事会秘书。
第二届董事会第二次会议于1998年8月11日召开,会议通过以下决议:
(1)审议通过公司1998年中期报告。
(2)审议通过公司1998年中期利润不分配及不进行资本公积金转增股本方案。
(3)审议通过了合资组建环境工程有限公司、出资成立沈阳中天房地产开发有限公司、出资成立纯净水有限责任公司、出资组建生物工程有限公司等项目,上述投资的资金来源为公司固定资产和自有资金。
(4)聘用公司高级管理人员。
(5)鉴于公司配股工作已经完成,决定对公司章程中的注册资本条款做出修改,并提请下次股东大会通过。
(6)审议通过,决定将沈阳机床股份有限公司的辽宁精密仪器厂全部资产、负债及全部职工交予沈阳东宇集团托管,经营时间为三年。
2)聘任或解聘公司经理、董事会秘书的情况
第二届第一次董事会于1998年5月28日在本公司召开(郭重庆同志因事未能到会,委托牟继勋董事代行选举权)。会议主要选举了姚俊喜为公司董事长,王贵邦为公司副董事长,牟继勋为公司董事会秘书。
第二届第二次董事会于1998年8月11日召开,经董事长提议、董事会通过,聘任姚俊喜先生为公司总裁,黄铭亮先生为公司常务副总裁,牟继勋先生为公司副总裁,路远达先生为公司副总裁。
3)对沈阳华伦会计师事务所出具的有解释性说明段的审计报告的说明。
公司于1998年9月经沈阳市经济贸易委员会沈经贸发(1998)162号文批准,将所属事业部辽宁精密仪器厂的全部资产和债务移交沈阳东宇企业集团有限公司进行托管经营。根据1998年9月1日签定的托管协议规定,托管期为三年,托管期内按税后利润的百分之八十分给沈阳东宇企业集团有限公司。公司在托管前,委托中浓资产评估事务所以1998年6月30日为评估基准日,经沈阳国有资产管理局以资产评估(1998)41号确认书确认辽宁精密仪器厂事业部截止1998年6月30日的净资产为4,275,668.42元,比原帐面减值19,960,397.39元。公司已进行调帐,冲减资本公积处理。
2、本年度无利润分配及资本公积金转增股本预案
3、年度内配股方案的实施情况
本公司于1997年4月23日董事会会议通过,并由1997年6月28日召开的1996年度股东大会表决通过本公司配股方案。此方案经沈阳市证券监督管理委员会沈证监〖1997〗49号文批准,并经中国证券监督管理委员会证监上字〖1998〗14号文复审同意,配股说明书已刊登在1998年2月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次配股是以1997年12月送股后的总股本280,570,573股为基数,每10股配售2.307693股的比例配售,配股价为4.2元/股,本次配股缴款工作已于1998年3月18日结束,实际配售总数60,348,730股,配股后的总股本增至340,919,303股。
(六)监事会报告
1、沈阳机床股份有限公司第二届监事会第一次会议于1998年5月28日在本公司召开,出席会议的监事应到5人,实到5人。会议选举了谷印成为公司监事会主席。
2、对沈阳华伦会计师事务所出具的有解释性说明段的审计报告的说明,本公司经沈阳市经贸委批准,于1998年9月将辽宁精密仪器厂事业部的全部资产和债务委托辽宁东宇集团有限责任公司进行经营管理,托管期三年。托管到委托中沈资产评估事务所进行资产评估,经沈阳市国资局确认辽宁精密仪器厂事业部截止1998年6月30日净资产为4,275,668.42元,比原帐面减值19,960,397.39元,公司已进行调帐,冲减资产公积处理。本监事会认为公司做法符合会计原则。
(七)业务报告摘要
一、报告期内公司主营业务经营情况
本公司是以开发生产数控车床、数控镗铣床、加工中心数控系统、普通车床和钻、镗机床为主导产品,公司成立以来加快利用外资、引进国外先进管理和先进技术,通过国际招标和利用世界银行贷款进行大规模的改革、改组和改造。实行专业化生产的股份制企业。
1、主营业务情况
(1)1998年公司面对国内外经济环境和市场形势,加大了产品营销力度,组织了各主机厂参加的国内外大型机床展览会,对进出口体制进行了改革,实现了进出口业务的统一,建立了几大省市销售网点,狠抓了成套项目投标工作,取得了一定成效。
(2)重点开展了“两节一降”(节约三项费用,节约非生产性开支,降低产品制造成本)活动。
(3)围绕市场进行了产品开发,设计咨询,使公司目前在产品开发方面已由原计划驱动型、技术驱动型向市场驱动型过渡。
(4)加大了合资合作力度,与国外签约了一批合资项目,目前进展较快的有4个项目,即与德国BW公司合资生产卧式加工中心,与意大利普瑞玛公司合资生产激光切割机,与美国伊公司合资生产多轴自动车床,与德国BW公司合资生产大型数控车床,并有了实质性的进展,对公司今后全面实施全球发展战略奠定了良好基础。
(5)不断深入改革、改组工作,新的体制和机制在调整中顺利运行。
(6)1998年利用世行贷款改造项目全面进入中、后期实施阶段,截止到年底,项目累计到位资金93,728万元,其中:世行贷款43,680万元;开行贷款40,000万元;企业自筹10,045万元。另外投入资金87,591万元,完成投资66,035万元,世行代表团于98年5月和11月份两次来公司检查,对项目实施进展情况给予了肯定。为公司未来发展扩大了盈利渠道。
2、公司财务状况;
(1)本年度公司资产总额为286,163万元,比上年190,057万元,增长50.57％。
(2)本年度公司长期负债93,444万元,比上年58,346万元,增长59.91％。
(3)本年度公司股东权益99,266万元,比上年70,912万元,增长39.98％。
(4)本年度公司净利润4,233万元,比上年4,356万元,减少2.82％。
(5)本年度公司主营业务利润14,924万元,比上年11,558万元,增长29.12％。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
(1)营销工作没有打开局面,订货不足,回款不好,普通车床等产品市场占有下降。
(2)国际环境难以有根本性好转,东南亚金融危机影响,短期内难以消除。日本国内需求下降,使我国对其出口停滞不前;对我国机床市场将 增加不利因素。
(3)企业筹资更加困难,尤其是由于银行防止呆账、坏账的硬约束增强,效益不好的企业难以得到银行的贷款。
(4)1999年机床市场竞争将更加激烈,销售市场国内外将会出现滑坡态势,生产成本有所增加,增大公司经营难度。
二、公司投资情况
1、公司出资1800万元,与美国东宇投资咨询公司合资创办东宇环境工程有限公司,我方占注册资金的75％,外方占注册资金的25％,主要从事环保、空调净化设备制造和相关的工程设计安装。
2、公司投资建立了沈阳中天房地产开发有限公司,占总股本的90％。主要经营房屋开发、商品房销售、楼宇管理、五金、建筑材料、机械电子设备批发零售、建筑物拆除等。
3、公司投资169万元与海军船舶机电企业局建立沈阳中天纯净水有限责任公司,我方占55％。该项目年产5加仑桶装水20万桶,600ml瓶装水100万瓶,产值约350万,利润约110万。
4、公司投资240万元与中天生物工程有限公司合资生产、开发和销售北冬虫夏草系列产品,此产品已获国家专利。
5、公司出资139万元与宜昌中天环海电器有限公司合资生产纯净水饮水机,我方占45％,年生产能力1万台,随着生产经营的发展,生产规模将逐步扩大,是公司新的经济增长点。
6、公司投资创立了辽宁中天影业(广告)制作有限公司,该公司是辽宁省内专业从事数字影视广告特技制作业务的股份企业,该公司引进世界上先进的SG1图象处理站,数字实时输入输出硬盘机,A11S1WaVefront三维动画FL1NT二维特技合成剪辑软件及SONY广播站前后期视,先进桌面出版设计系统。
三、报告期内公司实施了1997年度配股方案,该配股方案经沈阳市证券监督管理委员会沈证监(1997)49号文批准,并经中国证券监督管理委员会证监上字〖1998〗14号文复审同意,配股说明书已刊登在1998年2月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
报告期内配股所募集资金10,112万元,用于世行改造项目及流动资金。
其中:(1)土建工程续建、新建厂房投资3,000万元;
(2)购置国内设备仪器投资5,000万元;
(3)购置国外设备投资500万元;
(4)企业管理、产品设计开发、人员培训投资500万元;
(5)生产投入流动资金1,112万元。
四、新年度公司业务发展计划
1、以经济效益为中心,全面实施全球发展战略,进一步抢占国内市场,提高市场占有率,数控机床的销售上规模,大力度开拓国际市场,增加普通机床出口,探索新的销售体制,实现由销售到营销的根本转变。
2、建立和理顺公司产品开发体系,拓展产品开发范围,根据不同市场需求,改进我们的传统产品,使其更加适应国外市场的需求。
3、1999年公司面临的资金形势更为严峻,切实抓好降低成本和盘活资金工作,运用资本运作方式,实施有效的资本管理,加大合资合作力度,实现公司规模经济效益。
4、强化企业管理,搞好下岗分流,减人增效工作,增强企业员工紧迫感和危机感,进一步提高员工业务素质,增加企业经济效益,树立公司良好的整体形象。
5、公司利用世行贷款改造项目已进入第五个年头,现在已到了最关键的时期,因此要全面按进度计划严格执行,明确责任,严格考核,要在2000年内全部实施完成。
6、公司截止1999年7月,未上市流通的内部职工股已满三年。根据中国证监会有关内部职工股上市交易的规定,1999年我公司此部分职工股可获准上市流通,公司将严格按照法定程序做好各项报申事项和相关信息披露工作,确保公司剩余内部职工股全部上市交易顺利进行。
(八)重要事项
1、经公司董事会讨论通过1998年不进行利润分配,也不以公积金转增股本。
2、本公司于1997年4月23日董事会会议通过,并由1997年6月28日召开的1996年度股东大会表决通过本公司配股方案。此方案经沈阳市证券监督管理委员会沈证监〖1997〗49号文批准,并经中国证券监督管理委员会证监上字〖1998〗14号文复审同意,配股说明书已刊登在1998年2月16日的《中国证券报》和《证券时报》上。
本次配股是以1997年12月送股后的总股本280,570,573股为基数,每10股配售2.307693股的比例配售,配股价为4.2元/股,本次配股缴款工作已于1998年3月18日结束,实际配售总数60,348,730股,配股后的总股本增至340,919,303股。
3、公司为尽快转换内部管理机制,经沈阳市经贸委批准,于1998年9月将辽宁精密仪器厂事业部的全部资产和债务委托辽宁东宇集团有限责任公司进行经营管理,托管期三年。为确保所委托资产的有效完整,托管前委托了评估事务所进行资产评估,经沈阳市国资局确认后于1998年底按评估确认进行了账务处理。
4、本报告期内公司无重大关联交易事项。
5、本公司财务报告已经审计。
6、本公司聘请的会计师事务所无变更。
7、无重大收购、投资事项。
8、无重大诉讼、仲裁。
(九)财务报告
1、审计报告
公司财务报告经沈阳华伦会计师事务所审计,并出具无保留意见有解释性说明的审计报告华会股审字〖1999〗第0021号。
审计报告
沈阳机床股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表及1998年度利润表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报告发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的
。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月31日的财务状况及1998年度的经营成果和现金流入流出情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们还注意到贵公司对所属事业部辽宁精密仪器厂托管的资产以1998年6月30日为基准日,经沈阳市国有资产管理局以资产评估(1998)41号确认书确认,评估后的净资产为4,275,668.42元,比原账面减值19,960,397.39元。已进行调账,冲减资本公积处理。
沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师 苗沈愿
中国注册会计师 胡颖
地址:中国.沈阳 一九九九年四月九日
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注
会计报表注释
附注
二、公司采用的主要会计政策
1、会计制度:公司执行《股份有限公司会计制度》,控股子公司沈阳中捷钢导轨制造有限公司、沈阳中捷机械制造有限公司、沈阳中天环海饮用水有限公司、沈阳天生物工程有限公司、沈阳三角机械有限公司执行《工业企业会计制度》,公司控股子公司沈阳东宇环境工程有限公司执行《外商投资企业会计制度》,公司控子公司沈阳中天房地产开发有限公司执行《房地产企业会计制度》,公司控股子公司辽宁中天影业广告制造有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》。
2、会计年度:采用公历制,即每年1月一日至12月31日止。
3、记帐本位币:以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:记帐采用权责发生制,以实际成本作为计价基础。
5、外币业务核算方法:收到的外币按当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐,期末外币余额按12月31日公布的市场汇价进行调整,产生的帐面差额,计入当期损益。
6、合并会计报表方法:根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》,对公司拥有其半数以上的权益性资本的被投资企业按权益法计算投资收益,并编制合作会计报表。
7、现金等价物确定标准:持有期限短(不超过三个月),流动性强,易于转换为已知金额的现金,价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
8、坏帐核算方法:公司控股子公司沈阳东宇环境工程有限公司采用直接核销法核算,公司及其他控股子公司均采用备抵法核算,按应收帐款期末余额的5‰提取坏帐准备。
9、存货核算方法:材料入库按计划成本核算,期末调整为实际成本,低值易耗品在领用时一次摊销;产成品按实际成本核算,结转时采用加权平均法。
10、长期投资:股权投资按实际成本计价,其中对投资额占被投资公司资本总额50％以上的,采用权益法核算,并编制合并会计报表;对投资额占被投资公司资本总额20％以上50％(含50％)以下的,采用权益法核算,不编制合并会计报表;对投资额占被投资公司资本总额20％以下的采用成本法核算,股权投资差额按合资期限摊销。
11、固定资产计价和折旧方法:固定资产计价标准按财务制度规定以实际成本计价,并按财务制度规定进行分类;固定资产折旧根据分类使用年限采用直线法计提折旧,固定资产的使用年限和予留残值如下:
固定资产分类 使用年限 预留残值
房屋建筑物 20-40年 3％-10％
机器设备 10-17年 3％-10％
运输设备 5-12年 3％-10％
电子设备及用具 5-8年 3％-10％
12、在建工程核算方法:在建工程指原开发基本建设项目投入及本年新投入的技术更新改造工程。并按发生时实际成本入帐,在建工程完工并交付使用时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
13、无形资产计价和摊销方法:土地使用权以实际成本计价,按使用期限50年摊销;供暖挂网费按使用期限30年摊销;市场摊位费按使用期限50年摊销。
14、开办费、长期待摊费用、其他长期资产摊销方法:开办费、长期待摊费和其他长期资产均按五年摊销。
15、收入确认原则:销售收入是在发出商品收到货款或者取得索取货款的凭证时,确认销售收入的实现。
16、所得税的会计处理方法:是采用应付税款法,按税法规定对有关项目进行纳税调整。
附注
三、税项
1、增值税:公司及各控股子公司销售产品及原材料执行增值税,为一般纳税人,税率为17％。
2、营业税:安装工程收入、房屋开发收入等按5％计算。
3、城建税及教育费附加:除沈阳东宇环境工程有限公司外,公司与其他控股子公司按应交增值税和营业税计提7％的城建税,计提4％的教育费附加。
4、文化教育事业费:按广告收入5％计算。
5、所得税:
(1)、母公司所得税税率为33％,经沈阳市人民政府以沈政(1996)28号文批准,公司在依法纳税的前提下,通过列支办法,由沈阳市财政局返还企业18％的所得税,1998年度实际所得税税赋为15％。
(2)、沈阳东宇环境工程有限公司为中外合资企业,享受免二年减半三年的优惠政策,本年度为第一个免税年度。
(3)、其他全资子公司及控股子公司所得税税率均为33％。
控股子公及合营企业:
1、全资子公司
企业名称
注册地 注册资本 法人代表 实际投资额 持股比例 经营范围
沈阳带锯机床厂
沈阳市 808万元 徐人东 808万元 100％ 带钢机床制造
沈阳液压机床厂
沈阳市 363万元 陈谦 363万元 100％ 液压机床
沈阳液压机厂
沈阳市 800.2万元 商承禹 800.2万元 100％ 液压机制造
沈阳锻压机床厂
沈阳市 1019万元 刘长伟 1019万元 100％ 锻压机床制造
沈阳磨擦片厂
沈阳市 190.9万元 刘礼善 190.9万元 100％ 机床摩擦片、精密
机床制造
沈阳机床厂
沈阳市 832万元 王自佳 832万元 100％ 机床、机床配件
沈阳磨床厂
沈阳市 211万元 段永文 211万元 100％ 钻夹头、机床制造
沈阳机床附件厂
沈阳市 380万元 段永文 380万元 100％ 钻夹头、机床制造
上述全资子公司均采用权益法核算,并已合并会计报表。
2.控股子公司
公司名称
注册地 注册资本 法人代表 实际投资额 持股比例 经营范围
沈阳东宇环境工程有限公司
沈阳市 2400万元 姚俊喜 1800万元 75％ 空调净化工程设计、
产品制造
沈阳中天环海饮用水有限公司
沈阳市 50万元 姚俊喜 27.5万元 55％ 主要生产经营纯净水
、饮料制造。
沈阳中天生物工程有限公司
沈阳市 400万元 姚俊喜 240万元 60％ 开发、制造和销售曹
菌类产品等
沈阳三角机械有限公司
沈阳市 300万元 袁传久 300万元 100％ 机械设备、机床及附
件开发、
辽宁中天影业广告制作有限公司
沈阳市 20万元 姚俊喜 11万元 55％ 电视广告制造、影视
剧摄制。
沈阳中捷钢导轨制造有限公司
沈阳市 150万元 姚俊喜 120万元 80％ 机床导轨、剪刀精平
饭、模具模制造。
沈阳中捷机械制造有限公司
沈阳市 50万元 姚俊喜 40万元 80％ 机床零件、标准件、
钣金件造。
沈阳市中天房地产开发有限公司
沈阳市 800万元 周水清 500万元 62.5％ 房屋开发、商品房销
售。
上述控股子公司均采用权益法核算,并已合并会计报表。
3.非控股投资公司
公司名称 投资金额 占被投资企业比例 投资期限 核算方法
蛇口广源公司 100000元 15％ 永久持续 成本法
中迅电梯有限公司
192000元 10％ 永久持续 成本法
沈阳百宏房地产公司
10500000元 15％ 5年 成本法
辽宁省外贸企联公司
100000元 5％ 10年 成本法
美洲有限公司 575310元 8％ 10年 成本法
附注
七、关联方关系及其交易
1、主要关联方关系
公司名称
注册地址 主营业务 与公司关系 注册资本 持股比例
沈阳机床集团有限责任公司
沈阳市 机床制造 控股母公司 106444万元 54.24％
沈阳东宇环境工程有限公司
沈阳市 空调、净化水工程 控股子公司 2400万元 75％
设计、产品制造
沈阳中天生物工程有限公司
沈阳市 开发制造和销售 控股子公司 400万元 60％
沈阳中天房地产开发有限公司
沈阳市 房屋开发、商品房 控股子公司 800万元 62.5％
销售
2、主要关联交易
公司名称 关联交易内容 交易额
沈阳机床集团责任有限公司
原材料供应、向生产部门提供劳务约 8000万元
沈阳机床集团责任有限公司
往来借款 12500万元
沈阳中天生物工程有限公司
子公司借款 448万元
沈阳中天房地产有限公司
子公司借款 500万元
附注:
八、重要事项说明
1、1998年3月经沈阳市国有资产管理委员会沈国资办字(1998)32号文批准,同意对沈阳机床(集团)有限公司授予国有资产经营权,同时规定了集团公司授权经营内容、权利以及应承担的责任和义务。授权后原企业国家资本转为法人资本,并应作为集团公司的对外投资。但截止目前尚未下达国有资产授权证书,有关授权范围和国有资产总额一直尚未确定。
2、公司于1998年9月经沈阳市经济贸易委员会沈经贸发(1998)162号文批准,将所属事业部辽宁精密仪器厂的全部资产和债务移交沈阳东宇企业集团有限公司进行托管经营。根据1998年9月1日签定的托管协议规定,托管期为三年,托管期内按税后利润的百分之八十分给沈阳东宇企业集团有限公司。公司在托管前,委托中浓资产评估事务所以1998年6月30日为评估基准日,经沈阳国有资产管理局以资产评估(1998)41号确认书确认辽宁精密仪器厂事业部截止1998年6月30日的净资产为4,275,668.42元,比原帐面减值19,960,397.39元。公司已进行调帐,冲减资本公积处理。
3、公司于1998年经中国证券监督管理委员会证监上字(1998)14号文批复,以1997年12月送股后的总股本280,570,573股为基数,每10股按2.307693的比例配售,其配售价为每股4.2元,配股缴款已于1998年3月18日完成,实际配售总额为60,348,730股,配股后的总股本为340,919,303股。
(十)公司的其他有关资料
公司未流通股的托管机构名称:深圳证券交易所存管登记部。
备查文件
1.载有法定代表人、财务代表人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2.载有会计师事务所的盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。
沈阳机床股份有限公司
董事会
一九九九年四月十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
1998年12月31日 会股01表
编报单位:沈阳机床股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司年初数 合并年初数 母公司期末数 合并期末数
流动资产:
货币资金
99840208.32 99957083.99 73967992.84 78013458.27
短期投资
91882.00 91882.00 91882.00 91882.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
91882.00 91882.00 91882.00 91882.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
331606402.96 333086698.43 392783941.14 488503722.32
减:坏帐准备
1658032.01 1665433.49 2118460.52 2207272.54
应收帐款净额
329948370.95 331421264.94 390665480.62 486296449.78
预付帐款
214419367.63 588376.92 327191.92 2130653.65
应收补贴款
1980000.00 1980000.00
其他应收款
132113414.78 132948520.31 361509694.61 491796428.71
存货
290745331.01 292891070.46 186091635.56 277686193.53
减:存货跌价准备
存货净额
290745331.01 292891070.46 186091635.56 277686193.53
待摊费用
36778306.62 37269040.99 17706866.64 18261221.35
侍处理流动资产净损失
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产
流动资产合
889936881.31 895167239.61 1032340744.19 1356256287.29
长期投资:
长期股权投资
29170918.80 27657355.55 148207651.94 28143357.55
长期债权投资
2318952.04 2318952.04
长期投资合计
29170918.80 27657355.55 150526603.98 30462309.59
减:长期投资减值准备
长期投资净额
29170918.80 27657355.55 150526603.98 30462309.59
固定资产:
固定资产原价
867947383.42 883217155.19 866154035.50 1112603682.20
减:累计折旧
342801063.62 346427469.33 360542527.05 490137861.48
固定资产净值
525146319.80 536789685.86 505611508.45 622465820.72
工程物资
在建工程
436022771.68 437197220.25 698010642.67 703914036.99
固定资产清理
1414600.29 1416417.08
待处理固定资产净损失
固定资产合计
961169091.48 973986906.11 1205036751.41 1327796274.79
无形资产及其它资产:
无形资产
69729223.16 142606226.81
开办费
155359.55
长期待摊费用
3757146.41 3757146.41 3757146.41 4359692.07
其他长期资产
无形资产及其它资产合计
3757146.41 3757146.41 73486369.57 147121278.43
递延税款:
递延税款借项
资产总计
1884034038.00 1900568647.68 2461390469.15 2861636150.10
流动负债:
短期借款
263395162.39 265951480.56 296956574.92 347140703.35
应付票据
应付帐款
111193572.63 112086474.16 83111906.52 209016170.90
预收帐款
1606842.17 1639842.17 560609.67 13843794.00
代销商品款65应付工资
应付福利费
21314915.33 21413792.82 25345424.97 31127654.14
应付股利
1984706.51 1984706.51 1984706.51 3318467.19
应交税金
30615058.00 31468948.14 19056324.88 27494483.06
其他应交款
16663577.78 17020059.85 10452055.34 11290557.89
其他应付款
77640989.50 84345671.43 105804734.99 199553957.43
预提费用
15624319.36 16472790.55 28917985.63 70176108.00
一年内到期的长期负债
52290618.46 55230529.98
其他流动负债
职工奖励及福利基金
236933.89
流动负债合计
592329762.13 607614296.17 572190323.43 913198829.85
长期负债:
长期借款
547619047.20 547619047.20 863668612.66 901643603.69
应付债券
17441226.69 18356060.00 17155166.69 18000000.00
长期应付款
454984.90 454984.90
住房周转金 8036147.55 7809293.74
其它长期负债
17525695.53 17482547.04 7222556.18 6530131.37
长期负债合计
582585969.42 583457654.24 896537467.98 934438013.70
递延税款:
递延税款贷项
负债合计
1174915731.55 1191071950.41 1468727791.41 1847636843.55
少数股东权益
378390.82 21336628.81
股东权益:
股本
280570573.00 280570573.00 340919303.00 340919303.00
资本公积
322159813.07 322159813.07 503263416.76 503263416.76
盈余公积
55230027.28 55230027.28 61543832.92 61543832.92
其中:公益金
12661858.11 12661858.11 14766459.99 14766459.99
未分配利润
51157893.10 51157893.10 86936125.06 86936125.06
股东权益合计
709118306.45 709118306.45 992662677.74 992662677.74
负债及股东权益总计
1884034038.00 1900568647.68 2461390469.15 2861636150.10
利润分配表
1998年度会股 02表附1表
编报单位:沈阳机床股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司上年 合并上年 母公司本 合并本
同期累计数 同期累计数 期累计数 期累计数
一、净利润
43562414.93 43562414.93 42092037.60 42328971.49
加:年初未分配利润
57294543.41 57294543.41 51157893.10 51157893.10
盈余公积转入
二、可供分配的利润
100856958.34 100856958.34 93249930.70 93486864.59
减:提取法定盈余公积
4356241.49 4356241.49 4209203.76 4209203.76
提取法定公益金
2178120.75 2178120.75 2104601.88 2104601.88
提取职工奖励及福利基金
236933.89
三、可供股东分配的利润
94322596.10 94322596.10 86936125.06 86936125.06
减:应付优先股股利12提取任意盈余公积
应付普通股股利
43164703.00 43164703.00
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
51157893.10 51157893.10 86936125.06 86936125.06
利润表
1998年度 会股02表
编报单位:沈阳机床股份有限公司 金额单位:元
项目 母公司上年 合并上年 母公司本 合并本
同期累计数 同期累计数 期累计数 期累计数
一、主营业务收入
462466245.91 470229070.99 402505039.52 515321454.69
减:折扣与折让
主营业务收入净额
462466245.91 470229070.99 402505039.52 515321454.69
减:主营业务成本
343455481.12 350633864.61 307634429.05 361580498.50
主营务业税金及附加
3964668.62 4014984.09 3192825.76 4497780.90
二、主营业务利润(亏损以”-”号填列)
115046096.17 115580222.29 91677784.71 149243175.29
加:其他业务利润(亏损以“-”号填列)
-1003824.99 -1003542.66 1308130.08 1718257.36
减:存货跌价损失
营业费用
13381481.83 13381481.83 13253158.96 18825483.04
管理费用
38481930.70 38749914.08 60000243.85 76658234.75
财务费用
20751513.81 21053219.87 16144724.27 24621452.70
三、营业利润(亏损以”-”号填列)
41427344.84 41392063.85 3587787.71 30856262.16
加:投资收益(损失以“-”号填列)
325274169.99 5360606.74 18235998.32 1089583.18
补贴收入
4100000.00 4100000.00 26384078.73 27153190.01
营业外收入
2023572.26 2023572.26 911068.64 891294.85
减:营业外支出
1612667.54 1673076.77 2640535.93 2834367.84
四、利润总额(亏损以”-”号填列)
51212419.55 51203166.08 46478397.47 57155962.36
减:所得税
7650004.62 7662360.33 4386359.87 4864744.22
少数股东损益
-21609.18 9962246.65
五、净利润(亏损以”-”号填列)
43562414.93 43562414.93 42092037.60 42328971.49
现金流量表
1998年度 会股05表
编报单位:沈阳机床股份有限公司金额 单位:元
项目 审定数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 387316113.80
收取的租金 419793.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 54919325.97
收到的除增值以外的其他税费返还 19821743.87
收到的其他与经营活动有关的现金 99666113.70
现金流入小计 562143090.34
购买商品、接受劳务支付的现金 273364827.80
经营租赁所支付的现金 310890.00
支付给职工以及为职工支付的现金 81133715.10
支付的增值税款 32162400.75
支付的所得税款 10884066.03
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 6086807.92
支付的其他与经营活动有关的现金 240693916.26
现金流出小计 644636623.86
经营活动产生的现金流量净额 -82493533.52
二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金 9718.00
分得股利或利润所收到的现金 100000.00
取得债券利息收入所收到的现金 43286.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 430710.00
收到的其他与投资活动有关的现金 959363.00
现金流入小计 1543077.81
购建固定、无形资产和其他长期资产所支付的现金 277601926.44
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 24872201.20
支付的其他与投资活动有关的现金 17026.00
现金流出小计 302491153.64
投资活动产生的现金流量净额 -300948075.83
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 103809129.01
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 345913175.64
收到的其他与筹资活动有关的现金 51376604.51
现金流入小计 501098909.16
偿还债务所支付的现金 71940000.00
发生筹资费用所支付的现金 1626983.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 51546392.26
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金 9426799.52
支付的其他与筹资活动有关的现金 5060750.75
现金流出小计 139600925.53
筹资活动产生的现金流量净额 361497983.63
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21943625.72
附注:
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 63497642.84
以存货偿还债务 2412387.00
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 71612124.85
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 480675.63
固定资产折旧 22870948.94
无形资产摊销 3801852.69
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 207977.98
固定资产报废损失 1161128.26
财务费用 23821455.70
投资损失(减收益) -1587225.71
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 93014783.13
经营性应收项目的减少(减境加) -364954957.56
经营性应付项目的增加(减减少) 70054736.25
增值税增加净额(减减少) 5013583.64
其他 -7990617.32
经营活动产生的现金流量净额 -82493533.52
3、现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 78013458.27
减:货币资金的期初余额 99957083.99
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21943625.72
