沈阳机床股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示: 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告正本, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。沈阳华伦会计师事务所为公司出具的审计报告为保留意见的报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有说明, 特提醒投资者注意阅读
一、公司简介
1、公司法定中文名称:沈阳机床股份有限公司
公司法定英文名称:SHENYANG MACHINE TOOL CO.,LTD
公司英文名称简写:SMTCL
2、公司法定代表人:姚俊喜
3、公司董事会秘书:牟继勋
公司董事会联系人:任芳贤
公司联系地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
电 话:024-24855773
传 真:024-24849585
4、公司注册地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
公司办公地址:沈阳市沈河区西顺城街247号
邮政编码: 110011
公司电子信箱:smtclzq@mail.sy.ln.cn
5、公司年度报告备置地点
沈阳市沈河区西顺城街247号办公楼证券部
公司选定的信息披露报纸《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:沈阳机床
证券代码:0410
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度会计数据
项目 金额(单位:元)
利润总额 26,839,731.95
净利润 23,370,904.13
扣除非经营损益后的净利润 22,776,512.20
主营业务利润 85,516,328.41
其他业务利润 4,238,821.37
营业利润 -60,588,271.18
投资收益 600,391.92
补贴收入 90,887,946.22
营业外收支净额 -4,060,335.01
经营活动产生的现金流量净额 10,709,375.24
现金及现金等价物净增加额 -47,794,983.95
2、截止报告年度未公司前三年主要会计数据和业务数椐和财务指标
指标项目
1999年 1998年 1997年
(1)主营业务收入(万元)
42,853 51,532 47,023
(2)净利润(万元)
2,337 4,233 4,356
(3)总资产(万元)
334,994 286,163 190,057
(4)股东权益(万元
94,831 99,266 70,912
(5)每股收益(元)
0.068 0.12 0.15
每股收益(元)(加权)
0.094 0.13 0.15
(6)每股净资产(元)
2.78 2.91 2.53
(7)调整后的每股净资产
2.78 2.87 2.24
(8)净资产收益率(％)(摊薄)
4.26 6.1
净资产收益率(％)(加权)
2.46 4.83 6.1
(9)按月平均加权每股收益(元/股)
0.0078 0.0108 0.0125
扣除非经营牲损益
后的每股收益(元/股)
0.067 0.11 0.13
注:1.1999年总股本按34,091万股,1998年总股本34,091万股,97年按28,057万元股计算。
2.主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=(年末股东权益 - 三年以上应收帐款 - 待摊费用 - 待处理(流动)资产净损失 - 开办费 - 长期待摊费用)÷年末普通股股份总数
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[(期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
三、报告期内股东权益变动情况
项 目 股 本 资本公积 盈佘公积
法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 340,919,303.00 503,263,416.76 53,948,876.16 12,237,807.74 43,898,036.81 942,029,632.73
本期增加 0 8,244,313.36
15,126,590.77 6,282,746.39
本期减少 0 17,088,157.74
11,439,409.44
期末数 340.919.303 486,175,259.02 62,193,189.52
795,398.30 59,024,627.58 948,312,379.12
三、股东情况介绍
1.截止九九年12月31日止公司股东总户数78,641户
2、主要股东持股情况(前十名股东)
至报告期末,本公司前十名股东持股情况如下:
1沈阳资产经营有限公司 185,544,503股 54.42％
2 深圳蔚深投资财务管理有限公司 5,180,650股 1.52％
3 沈阳铜网厂 3,900,000股 1.14％
4 沈阳市风险投资公司 1,300,000股 0.38％
5 沈阳建设投资公司 1,300,000股 0.38％
6 辽宁华盛信托投资有限公司 1,040,000股 0.30％
7 左志江 869,631股 0.25％
8 沈阳融资中心 650,000股 0.19％
9 中国有色金属工业总公司辽宁分公司 650,000股 0.19％
10沈阳北方设备工程公司 650.000股 0.19％
上述股东在本报告期末持股无变化,各股东间无关联关系。
注:持股5％以上的股东情况简介
沈阳资产经营有限公司所持股份系本公司国家股所代表股份没有质押和冻结。
四、股东大会简介
1999年4月16日,本公司通过《中国证券报》、《证券时报》发布召开九八年度股东年会通知。
1999年5月28日在公司八楼会议室召开了98年本公司股东大会,出席本次年会的股东及股东委托人共计39人,代表股份19,953.15万股,占公司总股本的71.11％, 符合《公司法》和本公司《章程》的有关规定。
经股东大会审议以记名投票方式一致表决通过了以下决定:
(1)审议通过了1998年度董事会工作报告。
(2)审议通过了1998年度监事会工作报告。
(3)审议通过了1998年度财务决算报告。
(4)审议通过了1998年度利润分配方案。
1998年度股东大会决议于1999年5月30日在《中国证券报》和《证券时报》上披露。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
董事会的会议情况及决议内容
(1)公司第二届第四次会议于1999年4月12日召开,会议审议通过了《董事长1998年工作报告》、《1998 年财务预决算报告》、《1998年利润分配方案》、 《关于高级管理人员变动的报告》;
(2)公司第二届第五次会议于1999年8月9日召开,会议审议通过了《1999年中期报告》、《1999 中期不分配也不用资本公积金转增股本的决议》;
2、本年度无利润分配及资本公积金转增股本预案
3、董事、监事、高级管理人员
(1)现任公司董事、监事人员情况:
姓 名 性别 年龄 职务 任 期
年度报酬
姚俊喜 男 57 董事长 1998年8月至2001年8月
18,600
王贵邦 男 60 副董事长 1998年8月至2001年8月
18,900
牟继勋 男 48 董事、副总裁 1998年8月至2001年8月
董事会秘书
14,184
沈同昌 男 72 董事 1998年8月至2001年8月
未在公司领取报酬
郭重庆 男 67 董事 1998年8月至2001年8月
未在公司领取报酬
王 敏 男 59 董事 1998年8月至2001年8月
未在公司领取报酬
李 昕 女 39 董事 1998年8月至2001年8月
未在公司领取报酬
谷印成 男 57 监事会主席 1998年8月至2001年8月
15,540
任芳贤 男 55 监事 1998年8月至2001年8月
12,000
师振泉 男 57 监事 1998年8月至2001年8月
未在公司领取报酬
张国健 男 48 监事 1998年8月至2001年8月
12,120
高俊生 男 57 监事 1998年8月至2001年8月
未在公司领取报酬
(2)截止到1999年12月31日公司高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职务 任 期
年度报酬
黄铭亮 男 57 常务副总裁 1998年8月至2001年8月
17,160
路远达 男 48 副总裁 1998年8月至2001年8月
15,120
胡启瑞 男 57 副总裁 1998年8月至2001年8月
14,760
耿洪臣 男 37 副总裁 1998年8月至2001年8月
12,120
(3)公司董事、监事、高级管理人员持股情况
1)现任公司董事、监事人员持股情况:
姓 名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数
姚俊喜 男 57 董事长 3,250 3,250
王贵邦 男 60 副董事长 0 0
牟继勋 男 48 董事、副总裁 650 650
董事会秘书
沈同昌 男 72 董事 0 0
郭重庆 男 67 董事 1,950 1,950
王 敏 男 59 董事 0 0
李 昕 女 39 董事 650 650
谷印成 男 57 监事会主席 2,600 2,600
任芳贤 男 55 监事 0 0
师振泉 男 57 监事 650 650
张国健 男 48 监事 650 650
高俊生 男 57 监事 650 650
2)截止到1999年12月31日公司高级管理人员持投情况
姓 名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数
黄铭亮 男 57 常务副总裁 2600 2600
路远达 男 48 副总裁 2600 2600
耿洪臣 男 37 副总裁 0 0
(4)公司人员结构情况
公司员工数量17878人,其中生产人员5950人,销售人员327人,行政与技术人员1677人,财务人员182 人,退体人员6688人。公司大专文化程度员工拥有率占 36.8％,高中、中技文化程度员工拥有率占57％。
(六)监事会报告
1、报告期内,监事会严格按照《公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股东负责的精神, 认真履行监事会的职责,通过列席董事会会议、 股东大会和经营管理会议, 及时了解和掌握了公司的决策形成程序及经营和财务状况;进行不定期的专项检查, 实施必要的监督,促进了公司的规范运作。
2、报告期内,监事会召开了二次会议:
(1)第一次会议于1999年3月22 日以审签的形式召开,审议并通过了公司《98 年度董事会工作报告暨业务报告》、《98年度财务决算报告》、《98 年度利润分配预案》、《99年度增资配股预案》和《98 年度报告及其摘要》及《98年度监事会工作报告》。 以上决议刊登于1999年4月15日的《证券时报》和《中国证券报》。
(2)第二次会议于1999年8月9日以审签的形式通过了公司《99年度中期报告》。
3、独立意见:
(1)1999年监事会切实履行《公司法》和《公司章程》,经过认真考察,认为公司在1999 年经营活动中严格遵守国家法律、法规、依法开展经营活动、 按照法律法规要求建立了较为完整的内部控制制度、 公司董事及高级管理人员在执行公司职务时能认真履行职责、 决策程序合法、无违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。
(2)公司1999年度财务报表来经沈阳华伦会计师事务所审计, 所出具的审计报告及对公司所涉及事项作出的评价,真实反映了公司的财务状况和经营成果。
(七)重要事项
(一) 经公司董事会讨论通过1999年不进行利润分配,也不以公积金转增股本。
(二) 本公司财务报告已经审计。
(三) 报告期内,公司及公司董事、监事、高级管理人员没有出现受监管部门处罚的情况, 本报告期内公司无重大关联交易事项。
(四) 本公司聘请的会计师事务所无变更。
(五) 无重大收购、投资事项。
(六) 无重大诉讼、仲裁。
(七) 报告期内公司没有更改名称或股票简称。
(八) 上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况
我公司已做到了与其控股股东在人员独立、 资产完整、财务独立。
(九)报告期后重大事项:
1、 为加快发展沈阳机床数控工业, 把沈阳建设成为中国数控机床开发制造基地的需要, 落实江总书记来我公司视察工作时重要指示和省、 市政府和经贸委专题会议的精神,依据《公司法》由沈阳机床股份有限公司、中科院沈阳计算技术研究所、东北大学、 辽宁发展集团有限责任公司和沈阳市产业投资公司共同发起, 拟投资组建沈阳数字控制股份有限公司; 拟成立公司以沈阳桥堡微机式数控系统和数字式AC 、 DC 伺服为主导产品,2000年计划生产桥堡数控系统500台套,预计销售收入可实现1.05亿元。
2、 拟合资组建沈阳布卡特委博机床有限公司;
1999年公司和德国布卡特委博(BW )机床集团合资成立了沈阳布卡特委博机床有限公司,投资150万德国马克,占合资公司50％的股份,主要生产BW60HS 型高速卧式加工中心,年产约20台,销售收入可达4000万人民币,经营范围主要生产、销售数控铣床和镗床,及售后服务。
3、拟合资组建沈阳普瑞玛激光切割机有限公司。
1999年我公司与意大利普瑞玛(PRIMA)工业公司合资建立沈阳普瑞玛激光切割机有限公司,投资50万美元,占合资公司50％的股份,主要生产Platino1325型激光切割机,年产16台左右,销售收入可达4000万人民币左右,经营范围生产、经营激光切割机, 并对所销售的产品提供完善的售后服务。
4、鉴于1998年国有股配股进入股份公司的八户企业严重亏损的事实,1999年亏损1000多万元, 公司决定对资产进行重组,并报股东大会讨论批准。
(八)财务报告
1、审计报告
公司财务报告经沈阳华伦会计师事务所审计, 并出具保留意见的审计报告
华会股审字[2000]第0045号。
审计报告
沈阳机床股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资产负债表、合并资产负债表和1999 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及1999 年度现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报告发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
1、公司于1998年9 月经沈阳市经济贸易委员会沈经贸发(1998)162号文批准,根据托管协议将所属事业部辽宁精密仪器厂的全部资产和债务移交沈阳东宇企业集团有限公司进行托管经营,托管期为三年。 但由于沈阳东宇企业集团有限公司于2000年1月提前撤出托管,截止1999年末涉及托管期间双方的往来款项及费用约965万元未进行分摊,有关资产也未进行清算。
2、公司根据沈阳市财政局关于沈阳机床股份有限公司数控项目贷款贴息的批复,将财政同意给予的7000 万元人民币贴息支持计入当期补贴收入,截止1999年12 月31日公司尚未实际收到。
我们认为,除上述问题外, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师 苗沈愿
中国注册会计师 兰书先
地址:中国.沈阳 一九九九年四月二十四日
2、会计报表(附后)
(1)资产负债表
(2)利润及利润分配表
(3)现金流量表
3、会计报表附注
会计报表注释
附注
(一)公司主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度:公司控股子公司沈阳东宇环境工程有限公司执行《外商投资企业会计制度》, 沈阳中天房地产开发有限公司执行《房地产企业会计制度》, 辽宁中天影业广告制作有限公司执行《旅游、 饮食服务企业会计制度》, 公司及其他控股子公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、 会计年度:采用公历制, 即每年一月一日至十二月三十一日。
3、 记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法:对发生的外币经济业务,采用当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记帐;对各种外币帐户的外币年末余额, 按年末市场汇价调整,差额作为汇兑损益处理。
6、 现金等价物的确定标准:现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期),流动性强,易于转换为已知金额现金, 价值变动风险较小的投资。
7、 坏帐的核算方法:
(1)坏帐的确认标准:符合下列条件的为坏帐损失。
a:因债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项。
b: 因债务人逾期未履行偿还义务超过三年仍然不能收回,且具有明显特征表明无法收回, 经公司批准后的应收款项。
(2)坏帐损失的核算方法:公司坏帐损失采用备抵法。
(3)坏帐准备的计提方法和计提比例:按应收款项(包括应收帐款、其他应收款)年末余额提取, 提取比例为5％。
8、 存货核算方法:
(1) 公司的存货包括:原材料、材料采购、 低值易耗品、委托加工材料、产成品、在产品、 发出商品、库存商品等。购入并已入库的存货按计划成本计价, 期末结转材料成本差异,将计划成本调整为实际成本; 领用及发出的存货采用加权平均法计算; 低值易耗品领用时按一次摊销方法计入成本。
(2) 存货的计价方法:购入并已入库的存货按计划成本计价,期末结转材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本; 领用及发出的存货采用加权平均法计算;低值易耗品领用时按一次摊销方法计入成本。
(3) 存货跌价准备
存货跌价准备计提原则及方法:现采用成本与市价孰低的原则, 按存货市价低于帐面成本的差额计提存货跌价准备。
9、 短期投资的核算方法:
(1) 计价方法:按取得短期投资时支付的全部价款计价,包括税金、手续费等相关费用, 但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利和已到期尚未领取的债券利息。
(2) 收入确认方法:现金股利或利息于收到时冲减投资的帐面价值;处置短期投资时, 按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额,确认投资收益。
(3) 短期投资跌价准备
短期投资跌价准备的计提原则及方法:按成本与市价孰低的原则, 将短期投资可变现价值与帐面成本进行比较, 并按可变现价值低于成本部分计提短期投资跌价准备。
10、长期投资的核算方法:
(1) 计价方法:公司对外股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。
(2) 收益的确认方法:对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额20％(含20％)以下的, 或对虽占20％以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20 ％以上50％以下(含50％),或虽不足20％, 但有重大影响,采用权益法核算; 投资额占被投资单位有表决权资本总额50％以上的,采用权益法核算, 并编制合并会计报表。
(3) 长期债权投资:按取得成本计入长期债权投资, 按合同或协议所规定的利率计算的利息确认投资收益。
(4) 长期投资减值准备计提方法:
按长期投资估计可收回价值与公司帐面实际投资成本进行比较计提, 并根据长期投资估计可收回价值低于帐面成本的差额计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
(1) 固定资产的计价方法和标准:固定资产按实际成本计价。 固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;或不属于生产、 经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上, 并且使用年限超过两年的资产。
(2) 固定资产的分类和折旧方法:根据固定资产的估计使用年限,采用直线法分类计提。 各类固定资产的折旧年限、残值率列示如下:
资 产 类 别 使用年限 年折旧率 残值率
房屋及建筑物 20-40 2.25％— 4.85％ 3％— 10％
机器设备 10-17 5.29％— 9.70％ 3％— 10％
运输设备 5-12 7.50％— 19.4％ 3％— 10％
电子设备及用具 5—8 11.25％— 19.4％ 3％— 10％
12、 在建工程的核算方法:在建工程指原开发基本建设项目投入及本年新投入的技术更新改造工程。 各项工程按实际发生的成本支出(在建筑期安装、 改造期为该工程所发生借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本)入帐, 工程完工验收合格并交付使用后按实际发生的全部支出结转入固定资产。
13、 无形资产的计价和摊销方法:土地使用权按评估值或实际成本计价,按使用期限50年摊销; 供暖挂网费以实际成本计价,按使用期限30年摊销; 市场摊位费以实际成本计价,按使用期限50年摊销。
14、开办费、长期待摊费用、 其他长期资产摊销方法:按实际发生额核算,分五年平均摊销。
15、收入确认原则:公司出售商品时, 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 并不再对商品实施继续管理权和实施控制,相关的收入已经收到, 或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量;公司提供劳务时, 劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入公司, 确认营业收入的实现。
16、 所得税会计处理方法:所得税会计处理方法采用应付税款法。
17、 合并会计报表的编制方法:母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资单位,按权益法计算投资收益,并编制合并会计报表。编报时, 以经审计的母公司及纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据,根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制,同时, 对公司重大内部交易和资金往来项目作相互抵销。
18、公司会计政策、会计估计的变更:
根据《股份有限公司会计制度》、 财政部财会字[1999]35号文《关于印发 < 股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》的要求,结合公司实际情况,经公司董事会决议通过,公司从1999年1月1日起,改变如下会计政策:
(1)坏帐准备原按应收帐款年末余额的5 ‰计提,现改为按应收款项(包括应收帐款、 其他应收款)年末余额的5％计提。
(2)期末短期投资原不计提跌价准备,现改为按成本与市价孰低计提短期投资跌价准备。
(3)期末存货原按成本计价,不计提存货跌价准备,现改为按成本与市价孰低计提存货跌价准备。
(4)期末长期投资原不计提减值准备,现改为根据长期投资估计可收回价值低于帐面成本的差额计提长期投资减值准备。
会计政策变更对会计报表的影响:
内容 1999年度 1998年度 1997年度
影响净利润
坏帐准备 -8,640,516.72 -25,171,907.56 -21,635,827.45
存货跌价准备
-1,035,815.85
长期投资减值准备
-3,825,310.00
合计 -9,676,332.57 -25,171,907.56 -25,461,137.45
影响利润分配
提取盈余公积
-967,633.26 -2,517,190.76 -2,546,113.75
提取公益金 -483,816.63 -1,258,595.38 -1,273,056.87
合计 -1,451,449.89 -3,775,786.13 -3,819,170.62
影响未分配利润
-8,224,882.68 -21,396,121.43 -21,641,966.83
影响期初未分配利润
-43,038,088.26 -21,641,966.83
上述会计政策变更己采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为43,038,088.26元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为39,786,574.76元,长期投资减值准备计价方法变更的累计影响数为3,251,513.50元; 由于会计政策变更,调减1998 年度的净利润25,461,137. 45元;调减了1999年初留存收益43,038,088.26元,其中未分配利润调减了17,866,180.70元,盈余公积调减3,775,786.13元;利润及利润分配表,1998年初未分配利润调减21,641,966.83元。
附注
二、税项
(1)公司适用的流转税及附加税税种和税率:
税 种 税 率 计税依据及范围
增值税 17％ 按销售产品及原材料收入计算
营业税 5％ 按安装工程及房屋开发收入计算
城市维护建设税 7％ 按增值税、营业税计算
教育费附加 4％ 按增值税、营业税计算
文化教育事业费 5％ 按广告收入计算
(2)所得税:经沈阳市人民政府沈政(1996)28号文批准,母公司所得税税率为33％, 公司在依法纳税的前提下,通过列支办法,由沈阳市财政局负责返还18％,公司实际税赋为15％。 沈阳东宇环境工程有限公司是中外合资企业, 享受“免二减三”的所得税优惠政策,1999年度为第二个免税年度。其他全资子公司、 控股子公司所得税税率均为33％。
控股子公司及合营企业
(1)本期按权益法核算并纳入合并会计报表范围的全资控股子公司
公司名称 注册资本 经营范围
公司投资额 所占权益比例
沈阳锻压机床厂 1019万元 锻压机床生产及销售
1019万元 100％
沈阳机床厂 832万元 机床、机床附件生产及销售
832万元 100％
沈阳带锯机床厂 808万元 带锯机床生产及销售
808万元 100％
沈阳液压机厂 800.20万元 液压机生产及销售
800.20万元 100％
沈阳机床附件厂 380万元 钻夹头、机床生产及销售
380万元 100％
沈阳液压机床厂 363万元 液压机生产及销售
363万元 100％
沈阳磨床厂 211万元 钻夹头、机床生产及销售
211万元 100％
沈阳摩擦片厂 190.90万元 机床摩擦片、精密机床生
产及销售
190.90万元 100％
(2) 本期按权益法核算并纳入合并会计报表范围的控股子公司
公司名称 注册资本
经营范围 公司投资额 占权益比例
沈阳三角机械有限公司 300万元
机械设备、机床及附件开发的生产及销售 300万元 100％
沈阳中捷钢导轨制造有限公司 150万元
机床导轨、剪刃精平钣、模具模生产及销售 120万元 80％
沈阳中捷机械制造有限公司 50万元
机床零件、标准件、钣金件生产及销售 40万元 80％
沈阳东宇环境工程有限公司 2400万元
空调净化工程设计、产品生产及销售 1800万元 75％
沈阳市中天房地产开发有限公司 800万元
房地产开发、商品房销售 500万元 62.50％
沈阳中天生物工程有限公司 400万元
蕈菌类产品生产及销售 240万元 60％
沈阳中天环海饮用水有限公司 50万元
纯净水、饮料生产及销售 27.50万元 55％
辽宁中天影业广告制作有限公司 20万元
电视广告制作、影视剧摄制 11万元 55％
关联方关系及其交易
1、关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
公司名称 注册地 主营业务
与本公司关系 经济性质 法人代表
沈阳机床(集团)有限责任公司 沈阳市 机床制造
母公司 有限责任 王贵邦
沈阳东宇环境工程有限公司 沈阳市 空调、净化水工程
设计、产品制造
控股子公司 有限责任 姚俊喜
沈阳中天生物工程有限公司 沈阳市 开发制造和销售蕈
菌类产品
控股子公司 有限责任 姚俊喜
沈阳中天房地产开发有限公司 沈阳市 房屋开发、商品
房销售
控股子公司 有限责任 刘春波
(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
公司名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
沈阳机床(集团)有限责任公司
1,064,440,000.00 1,064,440,000.00
沈阳东宇环境工程有限公司
24,000,000.00 24,000,000.00
沈阳中天生物工程有限公司
4,000,000.00 4,000,000.00
沈阳中天房地产开发有限公司
8,000,000.00 8,000,000.00
合计
1,100,440,000.00 1,100,440,000.00
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
期初余额
公司名称 金额 ％
本期增加 本期减少 期末余额
金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％
沈阳机床(集团)有限责任公司 577,352,256.00 54.24％
577,352,256.00 54.24％
沈阳东宇环境工程有限公司 24,000,000.00 75％
24,000,000.00 75％
沈阳中天生物工程有限公司 4,000,000.00 60％
4,000,000.00 60％
沈阳中天房地产开发有限公司 8,000,000.00 62.50％
8,000,000.00 62.50％
合计 613,352,256.00
613,352,256.00
2、 关联方交易、
(1)关联方向本公司提供劳务
关联方名称 销售金额 占本期销货
成本百分比(％)
沈阳机床(集团)有限责任公司 3,000,000.00 8.94
(2)关联方借款
贷款方名称 贷款本金 本期利息
沈阳机床(集团)有限责任公司 100,564,781.54 9,557,600.00
借款方名称 借款本金 本期利息
沈阳中天生物工程有限公司 5,000,000.00 475,200.00
沈阳中天房地产有限公司 6,440,779.89 898,720.00
(3)关联方应收应付款项余额
项目 关联方名称 余额
占全部应收款项
余额比重
应收帐款 沈阳中天生物工程有限公司 3,660,204.00
0.63％
应收帐款 沈阳中天房地产开发有限公司 2,074,518.64
0.36％
备查文件
1、载有法定代表人、财务代表人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所的盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件及公告的原稿。
沈阳机床股份有限公司
2000年4月27日
资产负债表
1999年度
金额单位:元
上年数 期末数
母公司 合并 母公司 合并
流动资产：
货币资金 73967992.84 78013458.27 27121557.94 30218474.32
短期投资 91882.00 91882.00
减：短期投资跌价准备
短期投资净额91882.00 91882.00
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款
392783941.14 488503722.32 477729666.36 579954653.28
其他应收款
361509694.61 491796428.71 459224108.29 591085084.69
减：坏帐准备
48926195.53 49015007.55 58464907.01 58521581.94
应收帐款净额
705367440.22 931285143.48 878488867.64 1112518156.03
预付帐款
327191.92 2130653.65 229903.40 945801.14
应收补贴款
1980000.00 1980000.07 5107736.00 75107736.00
存货
186091635.56 277686193.53 217145302.62 316319354.30
减：存货跌价准备
- - 1035815.85 1035815.85
存货净额
186091635.56 277686193.53 216109486.77 315283538.45
待摊费用
17706866.64 18261221.35 17672189.07 17838955.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
985533009.18 1309448552.28 1214729740.82 1551912661.23
长期投资：
长期股权投资
148207651.94 28143357.55 132183637.62 47346495.10
长期债权投资
2318952.04 2318952.04 934280.00 997952.04
长期投资合计
150526603.98 30462309.59 133117917.62 48344447.14
减：长期投资减值准备
3825310.00 3825310.00 3825310.00 3825310.00
长期投资净额
146701293.98 26636999.59 129292607.62 44519137.14
其中:股权投资差额
固定资产：
固定资产原价
866154035.50 1112603682.20 855118934.64 1103762516.84
减：累计折旧
360542527.05 490137861.48 384772022.43 522702992.94
固定资产净值
505611508.45 622465820.72 470346912.21 581059523.90
工程物资
在建工程
698010642.67 703914036.99 1017544229.71 1022063255.83
固定资产清理
1414600.29 1416417.08 1580697.83 1582514.62
待处理固定资产损失
固定资产合计
1205036751.41 1327796274.79 1489471839.75 1604705294.35
无形资产及其他资产：
无形资产
69729223.16 142606226.81 68344817.48 140194684.80
开办费 - 155359.55 61664.00 218335.23
长期待摊费用
3757146.41 4359692.07 3757146.41 4248787.91
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
73486369.57 147121278.46 372163627.89 144661807.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计
2410757424.14 2811003105.09 2905657816.08 3345798900.66
流动负债：
短期借款
296956574.92 347140703.35 377279180.32 427190498.49
应付票据
应付帐款 83111906.52 209016170.90 155031275.94 280895993.06
预收帐款 560609.67 13843794.00 733732.09 13677932.06
代销商品款
应付工资 - - 623683.95 4876816.65
应付福利费
25345424.97 31127654.14 18806347.05 26246950.82
应付股利
1984706.51 3318467.19 1984706.51 3064314.27
应交税金
19056324.88 27494483.06 22093374.30 30757292.78
其他应交款
10452055.34 11290557.89 4619761.91 5426245.03
其他应付款
105804734.99 199553957.43 156537076.76 279987901.21
预提费用
28917985.63 70176108.00 41640325.29 89489841.70
一年内到期的长期负债
其他流动负债
职工奖励及福利基金
- 236933.89 -82339.80
流动负债合计
572190323.43 913198829.85 779349464.12 1161696125.87
长期负债：
长期借款
863668612.66 901643603.69 1146411528.62 1184455873.29
应付债券
17155166.69 18000000.00 17155166.69 18000000.00
长期应付款
454984.90 454984.90 454984.90 569360.30
住房周转金
8036147.55 7809293.74 9849808.95 9549808.95
其他长期负债
7222556.18 6530131.37 4424483.68 4424483.68
长期负债合计
896537467.98 9344838013.70 1177995972.84 1215902766.72
递延税项：
递延税款贷项
负债合计
1468727791.41 1847636843.55 1957345436.96 2377598892.59
少数股东权益 - 21336628.81 - 19887628.95
股东权益
股本 340919303.00 340919303.00 340919303.00 340919303.00
资本公积
503263416.76 503263416.76 486175259.02 486172259.02
盈余公积
53948876.16 53948876.16 57454511.78 57454511.78
其中：公益金
12234807.74 12234807.74 795398.30 795398.30
未分配利润
43898036.81 43898036.81 63763305.32 60209297.02
生产发展基金 - - - 1777004.15
储备基金 - - - 1777004.15
股东权益合计
942029632.73 942029632.73 942029632.73 948312379.12
负债及股东权益总计
2410757424.14 2811003105.09 2905657816.08 3345798900.66
利润分配表
1999年度
金额单位:元
上年同期累计数 本期累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、净利润 16920130.04 17157063.93 23370904.13 23370904.13
加：年初未分配利润
29515926.27 29515926.27 43898036.81 43898036.81
盈余公积转入
二、可供分配的利润
46436056.31 46672990.20 67268940.94 67268940.94
减：提取法定盈余公积
1692013.00 1692013.00 2337090.41 2337090.41
提取法定公益金 - 236933.89
提取职工奖励及福利基金 - - - 1777004.15
提取生产发展基金 - - - 1777004.15
提取储备基金 43898036.81 43898036.81 63763305.32 60209297.02
三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润43898036.81 43898036.81 63763305.32 60209297.02
现金流量表
1999年度
金额单位:元
项目 金额
母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 370084033.67 427055668.37
收取的租金 961240.25 1552369.59
收到的增值税销项税额和退回的增值税款
4948814.83 6982273.41
收到的除增值税以外的其他税费返还 11733375.01 13717842.26
收到的其他与经营活动有关的现金 45755279.68 77055982.49
现金流入小计 433482743.44 526364136.12
购买商品、接受劳务支付的现金 286513873.45 323750401.03
经营租赁所支付的现金 - 522182.56
支付给职工以及为职工支付的现金 90471235.64 104489818.91
支付的增值税款 16545945.93 19401736.16
支付的所得税款 4075955.09 4075955.09
支付的除增值税、所得税以外的其他税费5843283.62 6608363.11
支付的其他与经营活动有关的现金 45624156.30 56806304.02
现金流出小计 448998494.94 515654760.88
经营活动产生的现金流量净额 -15515751.50 10709375.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 70000.00 70000.00
分得股利或利润所收到的现金 279807.83 279807.83
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 232500.00 572500.00
收到的其他与投资活动有关的现金 398133.10 398133.10
现金流入小计 980440.93 1320440.93
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 64126510.24 67620972.97
权益性投资所支付的现金 - 23030000.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 - 405058.26
现金流出小计 64126510.24 91056031.23
投资活动产生的现金流量净额 -63146069.31 -89735590.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 - 73.67
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 80790447.92 82939124.63
收到的其他与筹资活动有关的现金 40218693.38 40218693.38
现金流入小计 121009141.30 123157891.68
偿还债务所支付的现金 44291190.00 46974921.42
发生筹资费用所支付的现金 690691.46 690691.46
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 34172190.71 34221364.47
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 10039683.22 10039683.22
现金流出小计 89193755.39 91926660.57
筹资活动产生的现金流量净额 31815385.91 31231231.11
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -46846434.90 -47794983.95
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
接受捐赠非现金资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 23370904.13 23370904.13
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 9458723.59 9987953.53
固定资产折旧 19614145.34 26766226.60
无形资产摊销 1384407.68 2317964.49
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -2058475.85 -2207568.35
固定资产报废损失 797882.95 807882.95
财务费用 9468270.04 19203201.99
投资损失(减收益) 12268531.09 -600391.92
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -32679837.13 -37784088.89
经营性应收项目的减少(减增加) -88781215.18 -91303546.19
经营性应付项目的增加(减减少) 30684578.33 64440271.73
增值税增加净额 - 814625.26
其他 956333.51 -3474809.57
经营活动产生的现金流量净额 -15515751.50 10709375.24
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 27121557.94 30218474.32
减:货币资金的期初余额 73967992.84 78013458.27
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -46846434.90 -47794983.95
利润及利润分配表
1999年度
项目 上年数 本期累计数
母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
402505039.52 515321454.69 375917836.45 428527596.40
减：折扣与折让
主营业务收入净额
402505039.52 515321454.69 375917836.45 428527596.40
减：主营业务成本
307634429.05 361580498.50 289753893.94 335687206.72
主营业务税金及附加
3192825.76 4497780.90 2412155.97 3184461.27
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
91677784.71 149243175.29 83751786.54 89655928.41
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
1308130.08 1718257.36 1305894.80 4238821.37
减：存货跌价损失
- - 1035815.85 1035815.85
营业费用
13253158.96 18825483.04 17175808.78 20514259.49
管理费用
85172151.41 101830142.31 100041433.58 109590143.63
财务费用
16144724.27 24621452.70 9458270.04 19203201.99
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-21584119.85 5684354.60 -42653646.91 -56448671.18
加：投资收益(损失以"-"号填列)
18235998.32 1089583.18 -12268531.09 600391.92
补贴收入
26384078.73 27153190.01 86148585.62 86748346.22
营业外收入
911068.64 891294.85 632360.13 666479.53
减：营业外支出
2640535.93 2834367.84 4363586.42 4726814.54
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
21306489.91 31984054.80 27495181.33 26839731.95
减：所得税
26865191.71 4864744.22 4124277.20 4309729.18
减:少数股东权益
- 9962246.65 - -840901.36
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
-5558701.80 17157063.93 23370904.13 23370904.13
