沈阳机床股份有限公司 2018 年度财务决算报告 沈阳机床股份有限公司(以下简称“公司”) 2018 年 度财务报表业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计 报告。现将公司有关的财务决算情况汇报如下: 一、2018 年主要财务数据 单位:万元 本报告期比上 项目 2018 年 2017 年 年同期增减 营业收入 501,489.15 418,923.69 19.71% 归属于上市公司股东的净利润 -78,826.24 11,775.16 -769.43% 归属于上市公司股东的扣除非 -77,398.46 -107,408.24 27.94% 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -5,691.40 -112,326.88 94.93% 基本每股收益(元/股) -1.03 0.15 -786.67% 稀释每股收益(元/股) -1.03 0.15 -786.67% 加权平均净资产收益率 -167.47% 16.41% -183.88% 本报告期末比 项目 2018 年末 2017 年末 上年度末增减 总资产 2,039,238.25 2,141,068.42 -4.76% 归属于上市公司股东的净资产 6,730.95 86,482.94 -92.22% 2018 年度,公司实现营业收入 501,489.15 万元,同比 增长 19.71%;实现归属于上市公司股东净利润-78,826.24 万元,同比下降 769.43%。截至 2018 年末,公司总资产 2,039,238.25 万元,归属于上市公司股东的净资产 6,730.95 万元。 1 二、财务状况、经营成果和现金流量分析 (一)财务状况分析 单位:万元 项 目 期末余额 期初余额 同比变动 货币资金 350,900.97 583,918.80 -39.91% 应收票据及应收账款 477,034.11 496,409.54 -3.90% 预付账款 68,725.61 37,455.82 83.48% 存货 614,544.14 550,413.08 11.65% 固定资产 342,013.73 300,351.47 13.87% 在建工程 9,701.50 6,238.77 55.50% 无形资产 80,746.86 70,510.09 14.52% 开发支出 11,718.83 14,970.35 -21.72% 其他资产 83,852.50 80,800.50 3.78% 资产合计 2,039,238.25 2,141,068.42 -4.76% 短期借款 1,082,605.80 1,026,948.60 5.42% 应付票据及应付账款 549,100.13 472,322.31 16.26% 预收账款 42,930.29 40,906.97 4.95% 应付职工薪酬 38,548.56 23,994.60 60.66% 其他应付款 50,261.41 33,321.70 50.84% 一年内到期的非流动负债 29,166.16 285,681.69 -89.79% 长期借款 72,877.00 5,335.99 1265.76% 长期应付款 86,806.61 77,981.38 11.32% 应付债券 50,000.00 50,000.00 0.00% 其他负债 21,926.49 22,472.87 -2.43% 负债合计 2,024,222.45 2,038,966.11 -0.72% 归属于上市公司股东的所 6,730.95 86,482.94 -92.22% 有者权益 少数股东权益 8,284.85 15,619.37 -46.96% 股东权益合计 15,015.80 102,102.31 -85.29% 报告期末,公司总资产为 2,039,238.25 万元,较年初 减少 4.76%;总负债为 2,024,222.45 万元,较年初减少 0.72%;所有者权益为 15,015.80 万元,较年初减少 85.29%; 其中,归属于上市公司股东的所有者权益为 6,730.95 万元, 较年初减少 92.22%。2018 年末,资产负债率为 99.26%。 2 1.资产变动分析 2018 年末,货币资金余额 350,900.97 万元,较年初减 少 39.91%,主要是报告期内偿还到期银行借款所致。 2018 年末,预付账款余额 68,725.61 万元,较年初增长 83.48%,主要是报告期内预付供应商货款增加所致。 2018 年末,在建工程余额 9,701.50 万元,较年初增长 55.50%,主要是报告期内新增智能制造谷设备安装工程项目 所致。 2.负债变动分析 2018 年末,应付职工薪酬余额 38,548.56 万元,较年初 增长 60.66%,主要是未付职工工资及保险增加所致。 2018 年末,其他应付款余额 50,261.41 万元,较年初增 长 50.84%,主要是本期暂收制造谷补助款增加所致。 2018 年末,一年内到期的非流动负债余额 29,166.16 万 元,较年初减少 89.79%,主要是本期偿还一年内到期的长期 借款和债券所致。 2018 年末,长期借款余额 72,877.00 万元,较年初增长 1,265.76%,主要是本期新增长期银行借款所致。 3.股东权益变动分析 2018 年末,股东权益余额 15,015.80 万元,较年初减少 85.29% 。 其 中 , 归 属 于 上 市 公 司 股 东 的 所 有 者 权 益 为 6,730.95 万元,较年初减少 92.22%,主要是报告期内公司 3 亏损所致。 (二)经营成果分析 单位:万元 项 目 本期发生额 上期发生额 同比变动 一、营业收入 501,489.15 418,923.69 19.71% 减:营业成本 372,911.13 310,513.42 20.10% 税金及附加 3,000.44 2,554.68 17.45% 销售费用 46,268.19 64,687.15 -28.47% 管理费用 39,814.83 48,182.88 -17.37% 研发费用 6,449.09 10,898.87 -40.83% 财务费用 85,878.91 101,378.11 -15.29% 资产减值损失 27,132.48 17,187.35 57.86% 加:其他收益 7,686.18 3,440.65 123.39% 投资收益 -121.84 124,271.93 -100.10% 资产处置收益 -4,702.41 157.88 -3078.50% 二、营业利润 -77,103.99 -8,608.32 -795.69% 加:营业外收入 883.04 15,241.86 -94.21% 减:营业外支出 5,351.40 1,323.71 304.27% 三、利润总额 -81,572.34 5,309.82 -1636.25% 减:所得税费用 4,836.99 -5,525.50 187.54% 四、净利润 -86,409.33 10,835.33 -897.48% 其中:归属于上市公司股东 -78,826.24 11,775.16 -769.43% 的净利润 少数股东损益 -7,583.09 -939.83 -706.86% 2018 年,国内机床行业市场规模持续萎缩,金切机床市 场需求量持续下降。尤其受中美贸易战阴云笼罩,外部输入 性风险上升,导致有效投资增长乏力,实体经济困难加大, 多个行业的负面影响持续发酵,机床服务的汽车、手机等主 要下游行业都出现了近年来首次下滑。在此背景下,公司积 极调整发展战略,深化组织机制改革,外部积极开拓市场, 内部严控成本支出,保障了公司的平稳运行和发展。 4 1.营业收入和营业成本情况 报告期内,公司实现营业收入 501,489.15 万元,同比 增加 19.71%,发生营业成本 372,911.13 万元,同比增加 20.10%,主要是报告期内公司积极应对经济下行压力,适时 调整产品结构和营销策略,挖掘市场需求,抢占市场份额, 使得销售规模增长所致。 2.期间费用情况 (1)销售费用及管理费用 报告期内,发生销售费用 46,268.19 万元,同比下降 28.47%,管理费用 39,814.83 万元,同比下降 17.37%,主要 是公司加强预算管理、提升运营效率、严控各项费用支出, 以及 2017 年出售部分分(子)公司及事业部,导致本期合 并范围发生变动所致。 (2)研发费用 报告期内,发生研发费用 6,449.09 万元,同比下降 40.83%,主要是本期研发投入费用化金额减少所致。 (3)财务费用 报告期内,发生财务费用 85,878.91 万元,同比下降 15.29%,主要是公司偿还部分银行贷款,贷款规模下降,利 息支出相应减少所致。 3.资产减值损失情况 报告期内,计提资产减值损失 27,132.48 万元,同比增 5 长 57.86%,系本期计提的应收款项坏账损失和存货跌价损失 增加所致。 4.投资收益情况 报告期内,确认投资收益-121.84 万元,为参股联营企 业利润变动影响。上年同期确认投资收益 12.42 亿元,本期 较上年同比下降 100.10%,主要是由于公司上年出售部分业 务及资产,形成大额投资收益 12.42 亿元,本年未发生同类 业务。 5.非经常性损益情况 报告期内,确认其他收益 7,686.18 万元,同比增长 123.39%,主要是本期结转损益的政府补助增加所致;资产 处置收益-4,702.41 万元,同比下降 3,078.50%,主要是本 期处置无形资产损失所致;营业外收入 883.04 万元,同比 下降 94.21%,主要是本期债务重组利得减少所致;营业外支 出 5,351.40 万元,同比增长 304.27%,主要是公司本期债务 重组损失增加所致。 总体来说,受宏观市场环境和上下游产业链普遍经营低 迷影响,机床行业普遍受较大冲击,公司虽努力开拓市场、 提升经营管理、开源节流,但总体经营状况仍不佳。2019 年, 公司将进一步强化经营管理,推进各项核心业务,以市场化 机制打造服务型组织,稳步向“以智能制造为核心的工业服 务商”转型。同时,公司正处于改革重组过渡期,相信在国 6 家相关部门的大力支持下,公司通过综合改革,必将进一步 有效提升公司运营质量和效率,提升公司盈利能力。 (三)现金流量分析 单位:万元 项 目 本期发生额 上期发生额 同比变动 经营活动产生的现金流量净额 -5,691.40 -112,326.88 94.93% 投资活动产生的现金流量净额 -4,914.88 642,840.08 -100.76% 筹资活动产生的现金流量净额 -213,322.25 -344,030.15 37.99% 加:期初现金及现金等价物余额 227,165.48 40,744.38 457.54% 期末现金及现金等价物余额 3,236.96 227,165.48 -98.58% 2018 年经营活动产生的现金流量净额为-5,691.40 万 元,同比增长 94.93%,主要是公司一方面加大回款催缴力度, 适时调整回款与绩效考核政策,另一方加强资金预算管理, 严控各项成本费用支出,节约现金流所致。 2018 年投资活动产生的现金流量净额为-4,914.88 万 元,同比下降 100.76%,主要是本期公司固定资产投资减少, 以及公司上期收到控股股东支付的非经营性资金占款共同 影响所致。 2018年筹资活动产生的现金流量净额为-213,322.25万 元,同比增长37.99%,主要是本期偿还银行借款本金及利息 较上期减少所致。 沈阳机床股份有限公司 二〇一九年四月二十六日 7