沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
1
证券代码：000410 证券简称：沈阳机床 公告编号：2009-15
沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。
未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名
石英 因公出国 刘永泽
王鹤 因公出国 车欣嘉
1.4 北京立信会计师事务所有限公司为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人关锡友、主管会计工作负责人关欣及会计机构负责人（会计主管人员）金晓峰声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 沈阳机床
股票代码 000410
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 沈阳经济技术开发区开发大路１７甲１号
注册地址的邮政编码 110142
办公地址 沈阳经济技术开发区开发大路１７甲１号
办公地址的邮政编码 110142
公司国际互联网网址 http://www.smtcl.com
电子信箱 smtcl@smtcl.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 关欣 李晓刚
联系地址 沈阳经济技术开发区开发大路17 甲1 号沈阳经济技术开发区开发大路17 甲1 号
电话 024-25190865 024-25190865沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
2
传真 024-25190877 024-25190877
电子信箱 xin_guan@smtcl.com xiaogang_li@smtcl.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 6,545,420,044.94 5,883,383,810.89 5,960,714,489.53 9.81% 5,318,109,089.12 5,318,109,089.12
利润总额 60,846,663.54 173,092,492.85 199,254,748.28 -69.46% 247,658,455.51 247,658,455.51
归属于上市公司
股东的净利润
21,191,744.69 75,252,504.77 78,970,764.41 -73.17% 112,019,279.95 112,019,279.95
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
-122,033,235.61 18,314,880.44 21,109,442.93 -678.10% 86,047,590.29 86,047,590.29
经营活动产生的
现金流量净额
-777,669,916.58 -224,255,273.16 -268,969,073.70 -253.58% 244,179,406.31 244,179,406.31
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 9,328,337,108.93 7,325,705,690.68 8,005,680,896.40 16.52% 5,574,155,610.76 5,574,155,610.76
所有者权益（或股
东权益）
1,273,403,494.88 1,284,050,548.63 1,412,570,765.57 -9.85% 1,223,301,061.29 1,223,301,061.29
股本 545,470,884.00 545,470,884.00 545,470,884.00 340,919,303.00 340,919,303.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增
减（％） 2006 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.04 0.14 0.1448 -72.38% 0.21 0.21
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.14 0.1448 -72.38% 0.21 0.21
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
-0.27 0.12 0.04 -775.00% 0.16 0.16
全面摊薄净资产收益率
（%）
1.66% 5.86% 5.59% -3.93% 9.16% 9.16%
加权平均净资产收益率
（%）
1.42% 6.02% 6.25% -4.83% 9.81% 9.81%
扣除非经常性损益后全
面摊薄净资产收益率（%）
-9.58% 1.43% 1.49% -11.07% 7.03% 7.03%沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
-11.37% 5.05% 1.82% -13.19% 7.53% 7.53%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
-1.43 -0.41 -0.49 -253.66% 0.72 0.72
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减（％） 2006 年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
2.33 2.35 2.59 -10.04% 3.59 3.59
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 8,765,953.17
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 23,689,452.62
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
12,256,874.79
债务重组损益 145,968,813.46
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -10,026,278.63
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,965,736.60
少数股东权益影响额 7,292,377.70
所得税影响额 -40,756,476.21
合计 143,224,980.30 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 244,480,082 44.82% -1,953,812 -1,953,812 242,526,270 44.46%
1、国家持股 0 0
2、国有法人持股 231,686,009 42.47% -913,525 -913,525 230,772,484 42.31%
3、其他内资持股 12,794,073 2.35% -1,040,287 -1,040,287 11,753,786 2.15%
其中：境内非国有
法人持股
12,792,000 2.35% -1,664,000 -1,664,000 11,128,000 2.04%
境内自然人持
股
2,073 623,713 623,713 625,786 0.11%
4、外资持股 0 0沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 0 0
二、无限售条件股份 300,990,802 55.18% 1,953,812 1,953,812 302,944,614 55.54%
1、人民币普通股 300,990,802 55.18% 1,953,812 1,953,812 302,944,614 55.54%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 545,470,884 100.00% 0 0 545,470,884 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
沈阳液压件厂 325,587 325,587 0 0 股改承诺 2008年1 月11 日
中国有色金属材
料东北公司
813,969 813,969 0 0 股改承诺 2008年1 月11 日
辽宁东北兵工物
资有限公司
813,969 813,969 0 0 股改承诺 2008年1 月11 日
沈阳机床（集团）
有限责任公司
229,569,690 0 0 229,569,690 股改承诺 正在办理解限
沈阳市风险投资
公司
2,080,000 0 0 2,080,000 股改对价未支付 具体时间未确定
沈阳建设投资公
司
2,080,000 0 0 2,080,000 股改对价未支付 具体时间未确定
辽宁信托投资公
司
1,040,000 0 0 1,040,000 股改对价未支付 具体时间未确定
中国有色冶金总
公司辽宁分公司
1,040,000 0 0 1,040,000 股改对价未支付 具体时间未确定
人寿保险大东支
公司
1,040,000 0 0 1,040,000 股改对价未支付 具体时间未确定
沈阳有色金属材
料公司
1,040,000 0 0 1,040,000 股改对价未支付 具体时间未确定
沈阳第一锻造厂 1,040,000 0 0 1,040,000 股改对价未支付 具体时间未确定
沈阳科贸实业公
司
624,000 0 0 624,000 股改对价未支付 具体时间未确定
沈阳市产融经济
技术开发公司
312,000 0 0 312,000 股改对价未支付 具体时间未确定
沈阳市沈东装饰
材料供应站
208,000 0 0 208,000 股改对价未支付 具体时间未确定
中国有色(沈阳)
冶金机械有限公
司
1,040,000 0 0 1,040,000 股改对价未支付 具体时间未确定
张振 382,000 0 0 382,000 股改对价未支付 具体时间未确定
侯平 242,000 0 0 242,000 股改对价未支付 具体时间未确定沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
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沈阳工程液压件
厂
162,794 0 0 162,794 股改对价未支付 具体时间未确定
合计 243,854,009 1,953,525 0 241,900,484 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 89,751
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
沈阳机床（集团）有限责任公
司 国有法人 42.09% 229,569,690 229,569,690 0
中国农业银行－长盛同德主
题增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.74% 9,512,964 0 0
中国建设银行－华宝兴业多
策略增长证券投资基金 境内非国有法人 1.37% 7,486,895 0 0
中国人寿保险（集团）公司－
传统－普通保险产品 境内非国有法人 0.73% 3,982,384 0 0
中国人民财产保险股份有限
公司－传统－普通保险产品 境内非国有法人 0.66% 3,595,123 0 0
刘益松 境内非国有法人 0.64% 3,480,490 0 0
方思杰 境内非国有法人 0.61% 3,351,827 0 0
中国建设银行－信达澳银领
先增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.57% 3,095,219 0 0
广州钢铁企业集团有限公司 境内非国有法人 0.39% 2,108,030 0 0
沈阳市风险投资公司 境内非国有法人 0.38% 2,080,000 2,080,000 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券
投资基金
9,512,964 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资
基金
7,486,895 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产
品
3,982,384 人民币普通股
中国人民财产保险股份有限公司－传统－普通
保险产品
3,595,123 人民币普通股
刘益松 3,480,490 人民币普通股
方思杰 3,351,827 人民币普通股
中国建设银行－信达澳银领先增长股票型证券
投资基金
3,095,219 人民币普通股
广州钢铁企业集团有限公司 2,108,030 人民币普通股
中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资
基金
1,799,950 人民币普通股
王友忠 1,310,686 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
1、公司持股5%以上（含5%）的股东仅沈阳机床（集团）有限责任公司一家，是本公司的
控股股东，关联属性为控股母公司，所持股份性质为国有法人股；沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
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2、公司前十名股东与本公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》中规定的一致行动人；
3、公司未知其他流通股股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定
的一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
√ 适用 □ 不适用
新控股股东名称 沈阳机床（集团）有限责任公司
新控股股东变更日期 2008年11 月25 日
新控股股东变更情况刊登日期 2008 年11 月28 日
新控股股东变更情况刊登报刊 证券时报、中国证券报
新实际控制人名称 沈阳机床（集团）有限责任公司
新实际控制人变更日期 2008年11 月25 日
新实际控制人变更情况刊登日期 2008 年11 月28 日
新实际控制人变更情况刊登报刊 证券时报、中国证券报
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
法定代表人：关锡友
成立日期：1995 年12 月18 日
股权结构：国有独资
注册资本：人民币155,648 万
经营范围：金属切削机床，数控系统及机械设备制造，国内一般商业贸易，技术贸易；房屋租赁，经济信息咨询服务。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务
性
别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
年初持
股数
年末持
股数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
关锡友 董事长 男 45 2002 年06 月01 日2011 年07 月22 日1,382 1,382 无 0.00 是
张伟明 董事 男 52 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 0.00 是
路远达 董事 男 58 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 0.00 是
车欣嘉 董事、总裁 男 46 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 14.50 否
孙纯君 董事、副总裁 男 45 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 11.50否
王鹤 董事 男 43 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日1,000 1,000 - 9.80 否
武常岐 独立董事 男 54 2003 年12 月29 日2009 年12 月28 日0 0 - 7.20 否
刘永泽 独立董事 男 59 2003 年12 月29 日2009 年12 月28 日0 0 - 7.20 否
石英 独立董事 男 46 2003 年12 月29 日2009 年12 月28 日0 0 - 7.20 否
张之中 监事 男 54 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 0.00 是
阎世文 监事 男 57 2007 年09 月06 日2011 年07 月22 日0 0 - 0.00 是
高新刚 监事 男 39 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 0.00 是
唐华 监事 女 52 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 4.80 否
陈新海 监事 男 47 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 4.80 否
关欣
副总裁、董事
会秘书、财务
负责人
男 42 2007 年02 月10 日2011 年07 月22 日0 0 - 11.30否
赵立志
工程建设总指
挥 男 44 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 11.16否
肖利伟 生产总监 男 49 2008 年07 月23 日2011 年07 月22 日0 0 - 11.16否
合计 - - - - - 2,382 2,382 - 100.62 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次数
以通讯方式参加
会议次数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次未
亲自出席会议
关锡友 董事长 9 4 5 0 0 否
张伟明 副董事长 5 2 3 0 0 否
路远达 董事 5 2 3 0 0 否
车欣嘉 董事,总裁 5 2 3 0 0 否
孙纯君 董事,副总裁 5 2 3 0 0 否
王鹤 董事 5 2 3 0 0 否
武常岐 独立董事 9 1 7 1 0 否
刘永泽 独立董事 9 2 7 0 0 否沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
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石英 独立董事 9 2 7 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 3
通讯方式召开会议次数 5
现场结合通讯方式召开会议次数 1
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况回顾
2008 年是公司发展历史上非常重要和关键的一年，尤其是下半年，面对结构调整和流程优化过程中的各项艰巨任务，特
别是面对市场急剧变化给经营工作带来的巨大困难和压力，公司上下齐心协力，采取有效措施积极应对，各方面工作都取得
了积极的进展。
1、积极应对市场变化，经济规模保持平稳增长
●销售收入65.45 亿元，同比增长10 %；
●机床产量63,317 台，同比下降3%；
●数控机床产量17,399 台，同比增长3%；
●海外市场收入10,452 万美元，同比增长36%
2、实施结构调整和流程优化，改善经营结构
2008 年6 月公司做出结构调整和流程优化的决策，明确总部机构与事业部的功能和定位，建立责权利相统一的内部管理
体制。责任主体下移，实行大事业部制管理模式，整合成立了沈阳第一机床厂、中捷机床有限公司、沈一车床厂、中捷钻镗
床厂4 个大事业部，事业部数量由25 个减少为16 个。进一步明确了事业部的运营和责任主体地位，将人财物、供产销权适
度下移，充分调动各经营单位的积极性，提高了管理效率，实现了内部资源的合理优化配置。
3、着力加强内部管理，运营效率、效益明显提高
针对运营效率不高的实际情况，公司领导班子从全面提升经营质量入手，大力加强企业内部管理，着力提升盈利能力。
通过统筹安排资金，在困难的情况下确保了资金流的顺畅；通过对供货体系进行彻底变革，与供应商建立了战略合作伙伴关
系，大幅度压缩了采购资金占用；通过调整职能理顺关系，消灭了大量的不增值流程；通过推进全面预算，带动了公司基础
管理水平的提升；通过实施精益改善工程，在中捷钻镗床、沈一车床、齿轮、电装等事业部已建立了数十条U 型生产线，有
效地压缩在制品，大幅度减少了资源占用，精益理念已开始深入整个园区。
4、顺利完成银丰、西丰资产整合，完善生产经营链条
银丰、西丰是公司铸锻件产品的主要供应商，在集团公司的大力支持下，公司以等额存货为对价获取了两公司的控股权，
其资产整合后，可规避公司大额关联交易的发生，有利于完善公司治理结构，增强公司业务独立性。
银丰、西丰公司的工商变更手续已分别于2008 年12 月31 日和2009 年1 月5 日办理完毕。
5、持续推进技术创新，研发能力进一步提升
多年来，公司始终坚持以自主研发为主，产学研相结合的技术创新模式，不断加大研发投入。2008 年公司研发投入取得了
丰硕的成果，累计开发高速立式加工中心、门式五轴加工中心等数控机床新产品76 种；开发混联高速五轴加工中心并联主轴
头（国家科技支撑计划研究成果）等功能部件5 种；TC500 立式钻攻中心等4 款世界级新产品通过沈阳市鉴定；加工鸟巢的
高速加工中心获得制博会金奖、龙门五面加工中心获辽宁省科技进步奖、国产数控机床应用国产数控系统示范工程获沈阳市
科技振兴奖。
数控机床高速精密化技术创新战略联盟筹备和组建工作正在有序推进，目前已有14 家企业、院所于08 年12 月共同签署
了《数控机床高速精密化技术创新战略联盟框架协议书》，该联盟的启动实施，将对我公司全面提升研发能力产生重大影响。
6、采取有力措施，降低金融危机对公司影响
为积极应对金融危机造成的不利影响，巩固与供应商的战略合作关系，缓解上游供应商现金流紧张状况，同时减少公司
应付账款支付压力，公司及下属分子公司共调动3 亿元资金与部分供应商签署了《债务豁免协议》，各供应商对公司债权进行
部分本金豁免，公司因此获得了近亿元债务重组利得，不仅实现08 年当年扭亏而且减轻了公司后续偿债压力。
二、2009 年经营计划沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
2009 年是公司开展二次创业的关键一年，夯实管理基础是09 年全年工作的主旋律。为积极应对国内外复杂经济环境，实
现公司回报股东、造福员工、贡献社会的经营宗旨，公司确立了2009 年工作指导思想：用科学发展观统领全局，紧紧围绕“经
营规模稳步增长”和“经济效益明显提高”两大目标，以结构调整为主线，以抢占市场为重点，以自主创新为动力，以预算
管理为核心，加速推进经营模式、经营理念的全面转型，为建设国际一流的机床企业奠定坚实的基础。
（一）2009 年工作目标
1、销售收入65 亿元，与2008 年持平;
2、机床产量6 万台，同比下降5%；
3、数控机床产量1.8 万台，同比增长3%；
4、海外市场收入1.2 亿美元，同比增长15%；
5、利润总额1.2 亿元，同比增长80 %；
6、机床产值数控化率60%；
（二）2009 年拟开展的重点工作
1、加快服务产业化进程，稳步推进全面转型
大力打造服务品牌，完善客户服务职能，建立备件保障体系，推进服务产业化，进一步扩大竞争优势。
实施营销模式转型，加强渠道建设，实现4S 店的经营转型，推进销售、服务属地化进度；国内以抢占市场为目标，主攻灾区
重建、基础设施建设、铁路、大飞机制造、风电、核电、造船、军工等重点需求方向； 国外重点建设海外销售和服务中心，
完成海外市场布局，打造自己的主营销渠道。
2、着力产品升级换代，大力推进技术创新
抓住和利用好国家启动“十一五”数控机床重大专项的机遇，加速推进国家重点实验室和数控机床高速精密化技术创新
战略联盟建设；用新技术改造老产品，着力传统产品升级换代，提升市场竞争力及市场占有率；提升数控产品比重，向重大
型等中高端产品领域倾斜内部资源，挖掘潜力提升产能。
3、健全内部控制体系，提升基础管理水平
根据财政部和中国证监会的要求，上市公司将全面实施内部控制规范，公司将以此为契机，将防范经营和决策风险，建立
健全内部控制制度与夯实公司管理基础工作相结合，争取利用2－3 年时间实现经营信息的准确完整及时可靠，经营风险和管
理风险得到有效控制和防范。为此公司近期将组织招标，确定合作伙伴，5 月份正式启动此项工作。
4、重构工艺研发和管理体系，提高产品质量和水平
加强工艺体系建设，围绕公司战略制订相应工艺发展规划，大力开展数控机床制造技术研究及攻关；强化质量管理，实
现质量管理的全员参与和全方位覆盖，将质量管理不断向供应商和客户进行延伸，控制产品外部故障反馈率在20%以下。
5、继续实施精益生产模式，严格控制运营成本
建立供应链管理体系，发展战略合作供应商，全面实施VMI 供应商寄售制，打造准时配送模式；加速建立SPS，全面实
施精益生产，培养精益人才，转变管理人员和员工对精益改善的认识，为实现拉动式生产打下坚实基础；继续推进精益生产
与降成本小组工作，大力压缩在制，严格控制各项成本支出，降低出产周期；继续推进研发工作跨职能开展，针对客户、以
目标利润为导向开展研发工作，促进新产品的商业化。
6、深入开展全面预算管理，将战略管理思想和理论引进到对各单位各部门的考核工作中来
通过经验交流、高管培训、针对性的考核等手段下大力气推进全面预算管理，以带动公司整体管理水平的提高；指导各
单位制定发展战略，并根据各单位的发展战略目标的不同，制定不同的考核内容和指标，将战略管理理念贯彻到对公司各单
位各部门的考核工作中来，确保完成各项工作目标。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
金属加工机械制造业 654,542.00 554,289.45 15.32% 9.81% 12.58% 1.46%
主营业务分产品情况
普通车床 117,506.12 112,488.02 4.27% 59.15% 59.92% 2.80%
普通钻床 78,078.36 74,738.13 4.28% 6.03% 18.88% -10.35%
普通镗床 83,111.24 64,255.06 22.69% 31.63% 19.38% 7.94%
数控机床 274,750.72 210,188.65 23.50% 1.43% 2.61% -0.88%沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
备品、备件 101,096.05 92,619.59 8.38% 3.03% 1.55% 1.34%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
东北 147,175.16 8.12%
华东 244,502.21 24.61%
华北 72,868.22 -8.31%
西北 17,006.11 -35.63%
中南 78,027.19 50.40%
西南 29,333.15 -32.97%
出口 65,629.96 34.38%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
重大型数控机床生产基地 172,600.00 2% 未正式投产，未取得收益
数控机床功能部件及立式加工中心
产业化项目
33,600.00 33%
达产后年产各类机床防护件、钣焊
件22700 吨；立式加工中心4000
台，目前尚未正式投产。
合计 206,200.00 - -
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
√ 适用 □ 不适用
1、以前年度计提的安全管理费予以冲回
公司自2005 年起按月营业收入的0.25%计提安全管理费，用于保证安全生产资金投入，公司实际安全生产管理发生费用
金额较小，不适用公司行业特点。根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，对公司以
前年度计提的安全费予以冲回，并对财务报表进行了追溯调整。具体调整如下：
合并报表的调整：调整减少2008 年初其他应付款26,296,597.76 元，同时调增2008 年初归属于母公司的留存收益
26,296,597.76 元，其中：盈余公积增加2,629,659.78 元、未分配利润增加23,666,937.98 元。调整减少2007 年度管理费用
15,861,000.29 元，其中：调整增加当期归属于母公司所有者的净利润13,699,566.35 元。
母公司报表的调整：调整减少2008 年初其他应付款20,305,162.11 元，同时调增年初归属于母公司的留存收益20,305,162.11
元，其中：盈余公积增加2,030,516.21 元、未分配利润增加18,274,645.90 元。调整减少2007 年度管理费用13,699,566.35
元，
其中：调整增加当期归属于母公司所有者的净利润13,699,566.35 元。沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
2、盘盈应计入2005 年度的存货资产
根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司2008 年盘盈的2005 年存货增加2008
年初留存收益8,807,726.12 元，其中：盈余公积增加880,772.61 元、未分配利润增加7,926,953.51 元。合并报表和母公司报表
同时调整增加2008 年初存货13,145,859.88 元，调整增加应交税费4,338,133.76 元，调整增加留存收益8,807,726.12 元，其
中：
盈余公积增加880,772.61 元、未分配利润增加7,926,953.51 元。
3、补提应计入2005 年度的资产减值
根据《企业会计准则第8 号—— 资产减值》的规定，公司应对2005 年已进入清算阶段的对北方证券有限公司的长期股
权投资全额计提减值准备，减少2008 年初留存收益15,018,000.00 元，其中：盈余公积减少1,501,800.00 元、未分配利润减少
13,516,200.00 元。合并报表和母公司报表同时调整增加2008 年初长期股权投资减值准备15,018,000.00 元，调整减少留存收益
15,018,000.00 元，其中：盈余公积减少1,501,800.00 元、未分配利润减少13,516,200.00 元。
4、冲回应计入2007 年度的跨期所得税
由于所得税税务审计的滞后性，本公司2007 年所得税跨期计入2008 年16,829,021.66 元，对由此产生的所得税差异进行
追溯调整。合并报表和母公司报表同时调整增加2008 年初应交所得税16,829,021.66 元，调减年初归属于母公司的留存收益
16,829,021.66 元，其中：盈余公积减少1,682,902.17 元、未分配利润减少15,146,119.49 元。调整增加2007 年度所得税
16,829,021.66 元，其中：调整减少当期归属于母公司所有者的净利润16,829,021.66 元。
5、合并报表时抵销子公司计提的盈余公积不再恢复
根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，对合并报表时抵销子公司计提的盈余公积不再恢复，本期对前
期已恢复的子公司计提的盈余公积进行了追溯调整，调整减少2008 年初盈余公积65,371,314.22 元，增加2008 年初未分配利
润65,371,314.22 元。
本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业
会计准则》和《公司会计核算办法》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，提高了公司财务信息质量。
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本年度拟不进行利润分配,亦不实施资本公积金转增股本。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 78,970,764.41 0.00%
2006 年 51,137,895.45 112,019,279.95 45.65%
2005 年 0.00 230,233,923.15 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
根据公司2009 年度生产经营计划，为应对国内外市场环
境变化带来的不利影响，保证生产经营活动的有序进行，本年
度拟不进行利润分配,亦不实施资本公积金转增股本。
未分配利润将主要用于补充公司流动资金以及建设公司
功能部件产业园项目。
§7 重要事项
7.1 收购资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
交易对方或
最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格
自购买日起
至本年末为
公司贡献的
净利润
本年初至本年
末为公司贡献
的净利润（适
用于同一控制
下的企业合
并）
是否为
关联交
易（如
是，说明
定价原
则）
定价原
则说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关
系
沈阳机床
（集团）有
限责任公司
沈阳机床银
丰铸造有限
公司
2008 年11 月
21 日
8,806.92 0.00 -894.88 是
中介评
估价 是 是
控股股
东
沈阳机床
（集团）有
限责任公司
沈阳机床集
团西丰铸造
有限公司
2008 年11 月
21 日
5,476.93 0.00 119.71 是
中介评
估价格 是 是
控股股
东
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系
沈阳机床
（集团）有
限责任公司
部分存货
2008 年12 月27
日
14,283.85 0.00 0.00 是
中介评估
价格 是 是 控股股东
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
公司以存货向集团支付收购银丰、西丰股权收购价款，有利于缓解公司流动资金压力，完善公司生产经营链条，增强公
司业务独立性，从而有利于规避大额关联交易,防范大股东及关联方资金占用。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
沈阳矿山机械（集
团）有限责任公司 2000 年08 月28 日 1,350.00 1,350.00 连带
责任保证 1 年 否 否
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 1,350.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对子公司担保余额合计 0.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 1,350.00
担保总额占公司净资产的比例 1.06%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对1,350.00沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
0.0 上述三项担保金额合计 1,350.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 0.00
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额
占同类交易金额的比
例 交易金额
占同类交易金额的比
例
沈阳菲迪亚数控机床有限公司 237.18 0.04% 223.26 0.36%
沈阳机床（集团）成套设备有限责任
公司
875.66 0.15% 0.00 0.00%
沈阳机床（集团）设计研究院有限公
司
14.12 0.04% 0.00 0.00%
沈阳机床集团德国希斯公司 2,274.79 0.40% 0.00 0.00%
沈阳迈普锯床有限公司 167.10 0.03% 167.10 0.27%
云南CY 集团有限公司 298.01 0.05% 298.01 0.49%
沈机集团昆明机床股份有限公司 0.00 0.00% 1,853.32 3.02%
沈阳机床（集团）有限责任公司 0.00 0.00% 706.95 73.38%
沈阳机床铸造有限责任公司 0.00 0.00% 16,106.65 18.06%
合计 3,866.86 0.00% 19,355.29 0.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,462.58 万元。
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 原股东工业公司承诺其持有的非完全按照承诺履行,工业公司的股权过户手续已于沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告
摘要
14
流通股股份自获得上市流
通权之日起,十二个月内不上市
交易或者转让。该项
承诺期期满后，工业公司在二十
四个月内不通过证
券交易所挂牌交易出售有限售条
件的股份
2008 年11 月26 日在中国证券登记结算有限责任
公司深圳分公司办理完毕。此次划转完成后，由沈机
集团继续履行股改承诺。
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
现股东沈阳机床（集团）有限责
任公司作出的承诺：一、本次收
购（划转）完成后，本公司在未
来12 个月内不改变
沈阳机床主营业务或者对沈阳机
床主营业务作出重大调整。
二、本次收购（划转）完成后，
本公司在未来12 个月内不对沈
阳机床或其子公司的资产和业务
进行出售、合并、与他人合资或
合作，
购买或置换资产的重组计划。
三、本次收购（划转）完成后，
不对沈阳机床现任董事会及高级
管理人员做出重大调整，没有更
改董事会中董事的人数和任期、
改选
董事的计划或建议、更换上市公
司高级管理人员的计划或建议。
完全按照承诺履行
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺 无 无
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
1、2006 年8 月10 日，本公司收到辽宁省沈阳市中级人民法院民事裁定书：
原告：交通银行沈阳分行
被告：沈阳矿山机械（集团）有限责任公司、沈阳机床股份有限公司
起因及诉讼请求：本公司于2000 年8 月28 日为沈阳矿山机械（集团）有限责任公司向交通银行沈阳分行借款1,350 万
元人民币提供担保，贷款期限为一年。因贷款逾期，交通银行沈阳分行向辽宁省沈阳市中级人民法院起诉，要求沈阳矿山机
械（集团）有限责任公司偿还贷款本金及利息，要求本公司承担连带偿还责任。目前该项债权由交通银行沈阳分行转让给中
国信达资产管理公司沈阳办事处。
辽宁省沈阳市中级人民法院于2006 年8 月10 日向公司送达民事裁定书。裁定如下：查封我公司持有的沈阳数控机床有
限责任公司81.40%的股权及股息。该股权在法院查封期间，不得转让、变卖、抵押。
2、2007 年4 月13 日，本公司收到河南省安阳市中级人民法院民事判决书：
原告：沈阳机床股份有限公司中捷摇臂钻床厂（以下简称钻床厂）
被告：安阳信益电子玻璃有限公司、河南安彩集团有限责任公司
第三人：沈阳安彩机械电子有限公司
起因及诉讼请求：2003 年6 月25 日至2004 年2 月4 日期间，安阳信益电子玻璃有限公司沈阳安彩机械电子有限公司及
钻床厂先后共签订了四份连环承揽加工合同。因沈阳安彩机械电子有限公司与安阳信益电子玻璃有限公司双方的原因，合同
无法继续履行。经协商三方签订补充协议，对尚未履行部分不再履行，对前期钻床厂所做工作按实际履行结算。经三方工作
人员认真核对，钻床厂共完成工作量价值2,115.5 万元，去掉安阳信益电子玻璃有限公司实际支付897 万元预付款外，尚欠
1,218.5 万元，钻床厂多次催款无效后诉至法律。沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
河南省安阳市中级人民法院于2007 年4 月13 日向公司送达民事判决书。判决如下：安阳信益电子玻璃有限公司于本判
决生效后十日内偿付沈阳机床股份有限公司中捷摇臂钻床厂加工费1218.5 万元，截至2008 年12 月31 日，上述款项尚未收回。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
所持对象名称
初始投资金
额 持有数量
占该公司
股权比例
期末账面值
报告期损
益
报告期所有者
权益变动 会计核算科目股份来源
沈阳市盛京银行 500,000.00 500,000 0.02% 500,000.00 0.00 0.00 长期股权投资 初始投资
合计 500,000.00 500,000 - 500,000.00 0.00 0.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008 年，公司监事会依照《公司法》、《上市公司治理准则》和《监事会议事规则》等有关法律规则的规定，本着对全体
股东负责，切实维护公司合法权益的宗旨，在广大股东的充分信任和支持下，忠实地履行了监督职能，为保证公司实现本年
度的各项经济发展目标，做出了积极努力。
公司监事会始终把加强监督作为重要工作来抓，定期听取公司财务工作汇报；积极参与公司预决算和重大工程项目投资
方案的审定；全过程监督了公司的采购招标、付款安排等经营活动，确保了经营活动的公正透明和规范有序，并为公司重大
决策的制定和实施提供了有力的支持。
一、报告期监事会的工作情况
2008 年公司共召开了六次监事会，会议召开情况如下：
1、2008 年4 月24 日召开公司第四届监事会第五次会议，会议审议并通过了如下内容：
（1）公司二○○七年度监事会工作报告
（2）公司二○○七年度报告及年报摘要
（3）公司二○○七年度利润分配方案
（4）公司二○○八年日常关联交易报告
（5）公司内部控制自我评估报告
（6）关于续聘辽宁天健会计师事务所为公司二○○八年度审计机构的议案
2、2008 年4 月24 日召开公司第四届监事会第六次会议，会议审议并通过了二○○八年一季度报告。
3、2008 年7 月7 日召开公司第四届监事会第七次会议，会议审议并通过了《关于选举公司第五届监事会监事候选人的议案》
和《关于召开公司二○○八年第一次临时股东大会的议案》。
4、2008 年7 月30 日召开公司第五届监事会第一次会议，会议审议并通过了选举张之中先生为公司第五届监事会主席的议案。
5、2008 年8 月26 日召开公司第五届监事会第二次会议，会议审议并通过了二○○八年半年度报告。沈阳机床股份有限公司2008
年年度报告摘要
16
6、2008 年10 月17 日召开公司第五届监事会第三次会议，会议审议并通过了二○○八年第三季度报告。
二、监事会对二○○八年度有关事项的独立意见：
1、公司依法运作情况
公司严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关的法律、法规运作，公司的决策程序符合有关法律、法规的要求，建
立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员在报告期内执行公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损
害股东权益及公司利益的行为；公司股东大会和董事会的召开和决议程序合法有效；公司的信息披露工作能够做到及时、完
整、准确，没有误导和重大遗漏等情况。
2、检查公司财务情况
2008 年公司监事会本着对全体股东负责的精神，定期检查公司的财务状况，并详细核查了公司提交的2008 年度财务报告
及审计报告。
北京立信会计师事务所出具的2008 年年度审计报告能够客观、真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，对公司经
营状况做出了准确、公正的评价。不存在任何虚假记载,误导性陈诉或者重大遗漏。
3、公司关联交易情况
2008 年11 月24 日公司召开第五届董事会第四次会议，会议审议并通过了《关于受让机床集团持有的银丰铸造及西丰铸
造全部股权的议案》、《关于委托沈阳机床集团德国希斯公司代理销售产品的议案》及《关于为沈阳机床集团汽车成套设备有
限公司提供委托加工服务的议案》等三项议案。议案事项构成了关联交易，上述关联交易均履行了董事会及股东大会的相关
审议程序，公司关联董事及股东回避了对上述议案的表决。
公司进行的关联交易审议程序符合《公司法》、《公司章程》的规定和《上市规则》的要求,交易价格公允、合理, 未损害
公司及全体股东的利益。
4、定期报告审阅情况
2008 年，公司监事会认真地审核了第一季度报告、半年度报告、第三季度报告及2008 年年度报告。
定期报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》的各项规定，报告内容和格式符合中国证监会及深圳证券交易
所的各项规定，所披露的信息准确、真实、全面地反映了公司的经营状况和财务状况。此次年报审计工作中，未发现年报编
制相关人员有违反公司《信息披露管理制度》的行为。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
京信审字[2009]1060 号
沈阳机床股份有限公司：
我们审计了后附的沈阳机床股份有限公司（以下简称“沈阳机床公司”）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债
表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和所有者权益变动表及合并所有者权
益变动表以及财务报表附注。
一、_管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是沈阳机床公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报
表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作
出合理的会计估计。
二、_注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、_审计意见
我们认为，沈阳机床公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了沈阳机床公司2008 年
12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
17
北京立信会计师事务所_中国注册会计师：季丰
有限公司_中国注册会计师：敖都吉雅
中国 ● 北京_二〇〇九年四月十六日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 791,171,703.04 667,918,833.87 773,235,829.19 666,875,336.90
交易性金融资产
应收票据 1,202,287,657.72 1,080,890,250.07 532,243,114.84 326,834,012.04
应收账款 1,218,509,212.24 760,718,077.65 805,397,589.41 496,547,336.25
预付款项 806,655,728.53 692,488,983.56 788,998,617.52 700,826,931.02
应收利息
应收股利 222,123,000.00
其他应收款 205,408,987.38 636,091,889.96 195,180,913.55 353,380,231.14
买入返售金融资产
存货 3,010,182,778.48 2,142,132,449.30 3,165,206,900.96 2,736,131,659.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 7,234,216,067.39 6,202,363,484.41 6,260,262,965.47 5,280,595,506.60
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,857,573.28 355,065,657.77 74,173,596.87 247,440,613.23
投资性房地产
固定资产 1,501,965,918.93 703,297,801.50 1,568,173,618.87 711,119,831.97
在建工程 236,068,345.00 223,975,883.28 32,713,607.67 27,625,067.71
工程物资 4,304,258.00 4,304,258.00
固定资产清理
无形资产 204,829,552.74 150,389,021.57 27,954,170.82 16,808,732.36
开发支出
商誉 1,097,572.74 1,097,572.74
长期待摊费用 6,232,472.81 6,231,343.34 7,491,612.39 7,488,990.92
递延所得税资产 67,765,348.04 61,750,106.09 33,813,751.57 38,066,191.81
其他非流动资产
非流动资产合计 2,094,121,041.54 1,505,014,071.55 1,745,417,930.93 1,048,549,428.00沈阳机床股份有限公司2008 年
年度报告摘要
18
资产总计 9,328,337,108.93 7,707,377,555.96 8,005,680,896.40 6,329,144,934.60
流动负债：
短期借款 2,893,263,300.00 2,878,438,300.00 1,725,186,708.07 1,464,350,000.00
交易性金融负债
应付票据 1,349,942,117.70 1,081,000,000.00 1,259,271,853.80 1,118,125,890.00
应付账款 2,867,013,495.29 2,033,926,346.71 2,456,566,902.74 2,066,968,406.24
预收款项 487,686,623.38 295,744,308.69 576,777,408.36 425,305,804.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 83,637,422.96 54,202,976.39 73,109,783.45 37,146,220.73
应交税费 18,680,061.26 64,483,231.74 -53,209,016.58 11,567,395.20
应付利息 3,127,990.26 3,127,990.26 2,829,940.00 2,829,940.00
应付股利 38,680,454.58 8,390,954.58 5,885,962.53
其他应付款 158,799,230.05 95,741,347.80 382,052,430.04 128,770,248.07
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 7,900,830,695.48 6,515,055,456.17 6,428,471,972.41 5,255,063,904.34
非流动负债：
长期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 44,267,354.34 44,267,354.34
应付债券
长期应付款
专项应付款 180,000.00 22,305,118.09 15,530,675.34
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,422,442.75
非流动负债合计 42,422,442.75 40,180,000.00 66,572,472.43 59,798,029.68
负债合计 7,943,253,138.23 6,555,235,456.17 6,495,044,444.84 5,314,861,934.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 545,470,884.00 545,470,884.00 545,470,884.00 545,470,884.00
资本公积 380,496,433.90 380,496,433.90 522,001,738.36 413,586,888.66
减：库存股
盈余公积 79,681,461.15 79,681,461.15 63,161,413.70 62,562,270.14
一般风险准备
未分配利润 266,546,101.27 146,493,320.74 281,314,464.50 -7,337,042.22
外币报表折算差额 1,208,614.56 622,265.01
归属于母公司所有者权益合计1,273,403,494.88 1,152,142,099.79 1,412,570,765.57 1,014,283,000.58
少数股东权益 111,680,475.82 98,065,685.99
所有者权益合计 1,385,083,970.70 1,152,142,099.79 1,510,636,451.56 1,014,283,000.58
负债和所有者权益总计 9,328,337,108.93 7,707,377,555.96 8,005,680,896.40 6,329,144,934.60沈阳机床股份有限公司
2008 年年度报告摘要
19
9.2.2 利润表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 6,545,420,044.94 5,079,992,768.79 5,960,714,489.53 5,150,719,205.76
其中：营业收入 6,545,420,044.94 5,079,992,768.79 5,960,714,489.53 5,150,719,205.76
利息收入
二、营业总成本 6,670,098,547.71 5,279,274,638.60 5,813,661,806.62 5,009,312,269.11
其中：营业成本 5,542,894,537.24 4,425,165,610.38 4,923,690,407.63 4,295,733,473.64
利息支出
手续费及佣金支出
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 18,021,993.98 8,942,519.39 18,922,741.56 10,373,025.89
销售费用 291,752,819.20 190,138,965.82 289,720,587.75 204,933,835.58
管理费用 622,274,009.60 515,460,674.75 471,495,753.64 368,663,096.12
财务费用 168,166,700.00 145,764,381.11 95,747,047.15 76,345,023.25
资产减值损失 26,988,487.69 -6,197,512.85 14,085,268.89 53,263,814.63
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-1,190,191.13 221,386,411.63 -3,737,631.71 -23,215,158.48
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-285,280.25
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-125,868,693.90 22,104,541.82 143,315,051.20 118,191,778.17
加：营业外收入 195,627,604.98 147,560,208.80 64,013,925.44 34,671,185.02
减：营业外支出 8,912,247.54 6,969,025.91 8,074,228.36 6,021,191.81
其中：非流动资产处置损失156,100.79 156,100.79 128,944.23 3,287,244.52
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
60,846,663.54 162,695,724.71 199,254,748.28 146,841,771.38
减：所得税费用 18,528,865.86 -8,496,185.38 122,205,608.27 78,337,926.21
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
42,317,797.68 171,191,910.09 77,049,140.01 68,503,845.17
归属于母公司所有者的净
利润
21,191,744.69 171,191,910.09 78,970,764.41 68,503,845.17
少数股东损益 21,126,052.99 -1,921,624.40
六、每股收益：沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
20
（一）基本每股收益 0.04 0.31 0.14 0.20
（二）稀释每股收益 0.04 0.31 0.14 0.20
9.2.3 现金流量表
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
6,947,106,278.00 4,971,678,608.00 7,185,573,311.00 6,332,225,453.00
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 23,689,452.62 9,689,452.62 119,649,133.50 16,469,867.06
收到其他与经营活动有关
的现金
164,806,020.50 361,326,912.90 1,593,841,601.00 1,439,099,249.00
经营活动现金流入小计7,135,601,751.12 5,342,694,973.52 8,899,064,045.50 7,787,794,569.06
购买商品、接受劳务支付的
现金
5,903,503,342.00 4,403,493,389.00 6,887,997,149.00 6,254,030,306.00
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
824,642,515.20 210,785,409.90 658,767,262.70 544,346,439.70
支付的各项税费 274,781,314.70 127,793,548.20 381,098,181.50 265,000,364.20
支付其他与经营活动有关910,344,495.80 1,550,250,507.00 1,240,170,526.00 1,090,921,204.00沈阳机床股份有限公司
2008 年年度报告摘要
21
的现金
经营活动现金流出小计7,913,271,667.70 6,292,322,854.10 9,168,033,119.20 8,154,298,313.90
经营活动产生的现金
流量净额
-777,669,916.58 -949,627,880.58 -268,969,073.70 -366,503,744.84
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 18,708.51 0.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
102,217,927.90 5,570,545.00 85,149,520.91 83,399,977.97
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
990,500.00 7,023,482.22 7,023,482.22
收到其他与投资活动有关
的现金
8,495,988.56 133,294.27 0.00
投资活动现金流入小计102,217,927.90 15,057,033.56 92,325,005.91 90,423,460.19
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
297,890,142.30 242,590,939.10 129,855,493.30 47,839,501.19
投资支付的现金 0.00 11,102,465.53 2,102,465.53
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
0.00 0.00
支付其他与投资活动有关
的现金
1,000,000.00 1,000,000.00 3,685,032.70 0.00
投资活动现金流出小计298,890,142.30 243,590,939.10 144,642,991.53 49,941,966.72
投资活动产生的现金
流量净额
-196,672,214.40 -228,533,905.54 -52,317,985.62 40,481,493.47
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,691,588,300.00 3,612,693,300.00 1,791,136,433.00 1,530,000,000.00
发行债券收到的现金 507,620,000.00 0.00
收到其他与筹资活动有关
的现金
1,000,000.00 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计3,692,588,300.00 3,612,693,300.00 2,298,756,433.00 1,530,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,523,000,000.00 2,348,326,271.00 1,255,639,691.00 1,050,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
175,222,656.70 146,858,264.30 109,075,019.70 73,825,809.25
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
8,417,406.50 5,972,112.50 597,359,875.90 1,739,875.90
筹资活动现金流出小计2,706,640,063.20 2,501,156,647.80 1,962,074,586.60 1,125,565,685.15
筹资活动产生的现金
流量净额
985,948,236.80 1,111,536,652.20 336,681,846.40 404,434,314.85
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
五、现金及现金等价物净增加额11,606,105.82 -66,625,133.92 15,394,787.08 78,412,063.48
加：期初现金及现金等价物
余额
118,019,050.20 85,855,336.90 102,624,262.90 7,443,273.64
六、期末现金及现金等价物余额129,625,156.02 19,230,202.98 118,019,049.98 85,855,337.12沈阳机床股份有限公司2008
年年度报告摘要
23
9.2.4 所有者权益变动表
所有者权益变动表（合并）
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
本年金额
项目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：库存
股
盈余公积 未分配利润 其他
少数股
东权益
股东权益合计
一、上年年末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 -
126,524,095.5 197,846,415.43 622,265.01 65,739,085.34
1,349,789,633.97
加：会计政策变更 - -
同一控制下企业
合并影响数 108,414,849.70 16,848,065.02 32,326,600.65 157,589,515.37
前期差错更正
-63,362,681.83 66,619,984.05 3,257,302.22
二、本年年初余额 545,470,884.00 522,001,738.36 -
63,161,413.70 281,314,464.50 622,265.01 98,065,685.99
1,510,636,451.56
三、本年增减变动金额（减
少以“－”号填列） -
-141,505,304.46 -
16,520,047.45 -14,768,363.23 586,349.55 13,614,789.83
-125,552,480.86
（一）净利润 21,191,744.69 21,126,052.99 42,317,797.68
（二）直接计入股东权
益的利得和损失 - - - - - 586,349.55 - 586,349.55
1.可供出售金融资产
公允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单
位其他股东权益变动的影 -
3.与计入股东权益项
目相关的所得税影响 -
4.其他 586,349.55 586,349.55
上述（一）和（二）小计 - - - - 21,191,744.69 586,349.55 21,126,052.99 42,904,147.23
（三）股东投入和减少
资本 - - - - - - - -
1.股东投入资本 - -
2.股份支付计入股东
权益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 -
-108,414,849.70 -
18,489,147.65 -48,778,647.65 - 28,908,379.87
-109,795,969.83
1.提取盈余公积
18,489,147.65 -18,489,147.65 -
2.对股东的分配 -30,289,500.00 -30,289,500.00
3.其他
-108,414,849.70 28,908,379.87 -79,506,469.83
（五）股东权益内部结转 - -33,090,454.76 - -1,969,100.20 12,818,539.73 - -36,419,643.03 -58,660,658.26
1.资本公积转增股本 -
2.盈余公积转增股本 -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 -33,090,454.76 -1,969,100.20 12,818,539.73 -36,419,643.03 -58,660,658.26沈阳机床股份有限公司2008 年年
度报告摘要
24
四、本年年末余额 545,470,884.00 380,496,433.90 -
79,681,461.15 266,546,101.27 1,208,614.56 111,680,475.82
1,385,083,970.70沈阳机床股份有限公司2007 年年度报告
25
所有者权益变动表（合并）
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
上年金额
项目 归属于母公司股东权益
股本 资本公积 减：
库存股
盈余公积 未分配利润 其他
少数股
东权益
股东权益合计
一、上年年末余额 340,919,303.00 584,046,539.66
118,998,845.0 179,336,373.57 71,577,775.77
1,294,878,837.06
加：会计政策变更 - -
同一控制下企业
合并影响数 108,414,849.70 2,135,505.38 32,326,600.65 142,876,955.73
前期差错更正 856,345.74 7,707,111.62 8,563,457.35
二、本年年初余额 340,919,303.00 692,461,389.36 -
119,855,190.8 189,178,990.56 - 103,904,376.42
1,446,319,250.14
三、本年增减变动金额（减
少以“－”号填列） 204,551,581.00
-170,459,651.00 -
-56,693,777.10 92,135,473.94 622,265.01 -5,838,690.43 64,317,201.42
（一）净利润 65,101,151.93 -1,921,624.40 63,179,527.53
（二）直接计入股东权
益的利得和损失 - - - - 21,710,807.35 622,265.01 -3,917,066.03 18,416,006.33
1.可供出售金融资产公
允价值变动净额 -
2.权益法下被投资单位
其他股东权益变动的影响 -3,917,066.03 -3,917,066.03
3.与计入股东权益项目
相关的所得税影响 -
4.其他 21,710,807.35 622,265.01 22,333,072.36
上述（一）和（二）小计 - - - - 86,811,959.28 622,265.01 -5,838,690.43 81,595,533.86
（三）股东投入和减少
资本 - - - - - - - -
1.股东投入资本 - - -
2.股份支付计入股东权
益的金额 -
3.其他 -
（四）利润分配 34,091,930.00 - -
-56,693,777.10 5,323,514.66 - - -17,278,332.44
1.提取盈余公积
-56,693,777.10 56,693,777.10 -
2.对股东的分配 34,091,930.00 -51,370,262.44 -17,278,332.44
3.其他 -
（五）股东权益内部结转 170,459,651.00
-170,459,651.00 - - - - - -
1.资本公积转增股本 170,459,651.00
-170,459,651.00 -
2.盈余公积转增股本 - -
3.盈余公积弥补亏损 -
4.其他 - -
四、本年年末余额 545,470,884.00 522,001,738.36 -
63,161,413.70 281,314,464.50
622,265.01 98,065,685.99
1,510,636,451.56沈阳机床股份有限公司2007 年年度报告
26
所有者权益变动表（母公司）
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
本年金额
项目
股本 资本公积 减：
库存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 - 61,152,781.31 -1,589,419.63 1,018,621,134.34
加：会计政策变更 -
前期差错更正 - - - 1,409,488.83 -5,747,622.59 -4,338,133.76
二、本年年初余额 545,470,884.00 413,586,888.66 - 62,562,270.14 -7,337,042.22 1,014,283,000.58
三、本年增减变动金额 - -33,090,454.76 - 17,119,191.01 153,830,362.96 137,859,099.21
（一）净利润 171,191,910.09 171,191,910.09
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失 - - - - - -
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额 -
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响 -
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响 -
4．其他 - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - 171,191,910.09 171,191,910.09
（三）所有者投入和减少资本 - -33,090,454.76 - - - -33,090,454.76
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者
权益的金额 -
3．其他 - -33,090,454.76 - -33,090,454.76
（四）利润分配 - - - 17,119,191.01 -17,119,191.01 -
1．提取盈余公积 17,119,191.01 -17,119,191.01 -
2．对所有者（或股东）的
分配 -
3．其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - -242,356.12 -242,356.12
1．资本公积转增资本 -
2．盈余公积转增资本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 - - - - -242,356.12 -242,356.12
四、本年年末余额 545,470,884.00 380,496,433.90 - 79,681,461.15 146,493,320.74 1,152,142,099.79沈阳机床股份有
限公司2008 年年度报告
27
所有者权益变动表（母公司）
编制单位：沈阳机床股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
上年金额
项目
股本 资本公积 减：
库存股
盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 340,919,303.00 584,046,539.66 53,989,451.27 -16,293,127.94 962,662,165.99
加：会计政策变更 -
前期差错更正 1,409,488.83 1,409,488.83
二、本年年初余额 340,919,303.00 584,046,539.66 - 55,398,940.10 -16,293,127.94 964,071,654.82
三、本年增减变动金额 204,551,581.00 -170,459,651.00 - 7,163,330.04 8,956,085.72 50,211,345.76
（一）净利润 68,503,845.17 68,503,845.17
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
- - - - -1,014,166.95 -1,014,166.95
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
-
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的响
-
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税响
-
4．其他 - - - - -1,014,166.95 -1,014,166.95
上述（一）和（二）小计 - - - - 67,489,678.22 67,489,678.22
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - -
1.所有者投入资本 -
2．股份支付计入所有者
权益的金额
-
3．其他 - - - - -
（四）利润分配 34,091,930.00 - - 7,163,330.04 -58,533,592.50 -17,278,332.46
1．提取盈余公积 7,163,330.04 -7,163,330.04 -
2．对所有者（或股东）的
分配 34,091,930.00 -51,370,262.46 -17,278,332.46
3．其他 - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 170,459,651.00 -170,459,651.00 - - - -
1．资本公积转增资本 170,459,651.00 -170,459,651.00 -
2．盈余公积转增资本 -
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 - - - - - -
四、本年年末余额 545,470,884.00 413,586,888.66 - 62,562,270.14 -7,337,042.22 1,014,283,000.58沈阳机床股份有限
公司2008 年年度报告
28
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
根据中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露编报准则第 19 号--财务信息的更正及相关披露》的相关规定， 2009
年 4 月 16 日，公司第五届董事会第九次会议审议通过了在2008 年度财务报表中对前期会计差错更正进行追溯调整的议案。
北京立信会计师事务所有限责任公司就本公司财务信息更正事项出具了《关于沈阳机床股份有限公司前期会计差错更正的说
明》。上述事项对2008 年年初数和2008 年度利润表的同期对比数进行相应调整，具体调整如下：
1、根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，对公司以前年度计提的安全费予以
冲回，并对财务报表进行了追溯调整，具体调整如下：
（1）合并报表的调整：调整减少2008 年初其他应付款26,296,597.76 元，同时调增2008 年初归属于母公司的留存收益
26,296,597.76 元，其中：盈余公积增加2,629,659.78 元、未分配利润增加23,666,937.98 元。调整减少2007 年度管理费用
15,861,000.29 元，其中：调整增加当期归属于母公司所有者的净利润13,699,566.35 元。
（2）母公司报表的调整：调整减少2008 年初其他应付款20,305,162.11 元，同时调增年初归属于母公司的留存收益
20,305,162.11
元，其中：盈余公积增加2,030,516.21 元、未分配利润增加18,274,645.90 元。调整减少2007 年度管理费用13,699,566.35
元，
其中：调整增加当期归属于母公司所有者的净利润13,699,566.35 元。
2、根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，公司2008 年盘盈的2005 年存货增
加2008 年初留存收益8,807,726.12 元，其中：盈余公积增加880,772.61 元、未分配利润增加7,926,953.51 元。合并报表和母
公司报表同时调整增加2008 年初存货13,145,859.88 元，调整增加应交税费4,338,133.76 元，调整增加留存收益8,807,726.12
元，其中：盈余公积增加880,772.61 元、未分配利润增加7,926,953.51 元。
3、根据《企业会计准则第8 号—— 资产减值》的规定，公司应对2005 年已进入清算阶段的对北方证券有限公司的长期
股权投资全额计提减值准备，减少2008 年初留存收益15,018,000.00 元，其中：盈余公积减少1,501,800.00 元、未分配利润减
少13,516,200.00 元。合并报表和母公司报表同时调整增加2008 年初长期股权投资减值准备15,018,000.00 元，调整减少留存
收益15,018,000.00 元，其中：盈余公积减少1,501,800.00 元、未分配利润减少13,516,200.00 元。
4、本公司2007 年所得税跨期计入2008 年16,829,021.66 元，根据《企业会计准则第18 号－所得税》的规定，对财务报
表进行了追溯调整，合并报表和母公司报表同时调整增加2008 年初应交所得税16,829,021.66 元，调减年初归属于母公司的留
存收益16,829,021.66 元，其中：盈余公积减少1,682,902.17 元、未分配利润减少15,146,119.49 元。调整增加2007 年度所得
税
16,829,021.66 元，其中：调整减少当期归属于母公司所有者的净利润16,829,021.66 元。
5、根据《企业会计准则第33 号——合并财务报表》的规定，调整公司2007 年合并抵销后予以恢复的子公司盈余公积，
调整减少2008 年初盈余公积65,371,314.22 元，增加2008 年初未分配利润65,371,314.22 元。
6、因上述差错更正对母公司的报表累计影响为：调整增加2008 年初长期股权投资减值准备15,018,000.00 元， 调整减少
其他应付款20,305,162.11 元，调整增加存货13,145,859.88，调整增加应交税费21,167,155.42 元，调整增加盈余公积
1,409,488.82
元、调整减少未分配利润4,143,622.25 元，调整减少2007 年当期归属于母公司所有者的净利润3,129,455.31 元，其中：管理
费用减少13,699,566.35 元，所得税增加16,829,021.66 元。
7、因上述差错更正对合并报表累计影响为：调整增加了2008 年初长期股权投资减值准备15,018,000.00 元， 调整减少其
他应付款26,296,597.76 元，调整增加存货13,145,859.88 元，调整增加应交税费21,167,155.42 元，调整减少盈余公积
63,362,681.83 元、增加未分配利润66,619,984.05 元。调整减少2007 年当期归属于母公司所有者的净利润968,021.37 元，其
中：
管理费用减少15,861,000.29 元，所得税增加16,829,021.66 元。沈阳机床股份有限公司2008 年年度报告
29
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1.本期公司财务报表合并范围新增合并单位2 家，原因为公司本年收购了沈阳机床银丰铸造有限公司和沈阳机床集团西丰
铸造有限公司，成为其控股股东。
2.本年合并单位无减少。
沈阳机床股份有限公司
董 事 会
二〇〇九年四月十六日
