关于山东东阿阿胶股份有限公司

    2009 年度控股股东及其他关联方

    资金占用情况的专项说明

    天职深审字[2010]343-2 号

    山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：

    我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了山东东阿阿胶股份有限公司（以

    下简称“贵公司”）2009年12月31日的合并及母公司资产负债表，2009年度的合并及母公司利

    润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注(以下简

    称“财务报表”)，并于2010年4月21日签发了标准无保留意见的审计报告。

    根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

    担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的2009年

    度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。

    编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇

    总表所载资料与我们审计贵公司2009年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表

    的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2009年度财

    务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额

    外的审计或其他程序。

    为了更好地理解贵公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已

    审计的财务报表一并阅读。

    附件:《山东东阿阿胶股份有限公司2009年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》

    中国注册会计师： 屈先富

    中国·北京

    二○一○年四月二十一日

    中国注册会计师： 黎 明1

    山东东阿阿胶股份有限公司2009 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

    单位：万元

    资金占用方类别 资金占用方名称

    占用方与上市

    公司的关联关

    系

    上市公司核

    算的会计科

    目

    2009 年期初往

    来资金余额

    2009 年往来累

    计发生金额（不

    含利息）

    2009 年度

    往来资金

    的利息（如

    有）

    2009 年偿还

    累计发生金

    额

    2009 年期

    末往来资

    金余额

    占用形成原

    因

    占用性质

    山东临清华威药业有限公司 同一控股股东应收账款 46.47 180.30 183.42 43.35 销售货物

    经营性占

    用

    山东东阿金篮服务有限公司 同一控股股东应收账款 110.93 104.53 170.71 44.75

    销售货物、水

    电气等

    经营性占

    用

    山东东阿金篮服务有限公司 同一控股股东预付账款 15.42 9.22 6.20 销售货物

    经营性占

    用

    山东东阿金篮服务有限公司 同一控股股东其他应收款0.49 0.49 - 水电气等

    经营性占

    用

    控股股东、实际控

    制人及其附属企

    业

    华润东阿阿胶有限公司 控股股东 其他应收款 1.51 1.51 - 往来款

    非经营性

    占用

    小计 157.89 301.76 - 365.35 94.30

    山东阿华包装印务有限公司 控股子公司 其他应收款2,490.77 673.28 1,576.84 1,587.21 费用、往来

    非经营性

    占用

    山东东阿阿胶保健品有限公司 全资子公司 其他应收款2,178.93 2,510.12 1,440.33 3,248.71 费用、往来

    非经营性

    占用

    东阿阿胶高台天龙科技开发有

    限公司

    控股子公司 其他应收款262.84 139.85 138.20 264.49 费用、往来

    非经营性

    占用

    上市公司的子公

    司及其附属企业

    山东聊城阿华制药有限公司 控股子公司 其他应收款2,686.10 15.60 468.46 2,233.24 费用、往来

    非经营性

    占用2

    东阿阿胶阜新科技开发有限公

    司

    控股子公司 其他应收款131.28 51.53 40.73 142.08 费用、往来

    非经营性

    占用

    东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责

    任公司

    控股子公司 其他应收款963.87 42.71 - 1,006.58 费用、往来

    非经营性

    占用

    山东阿华医药贸易有限公司 控股子公司 其他应收款2,278.54 7,099.43 7,735.21 1,642.76 费用、往来

    非经营性

    占用

    湖北金马医药有限公司 控股子公司 其他应收款2,676.49 806.73 347.00 3,136.22 费用、往来

    非经营性

    占用

    东阿县东阿阿胶旅游养生有限

    公司

    控股子公司 其他应收款 9,868.73 9,851.62 17.11

    代垫前期筹

    建支出及工

    程款

    非经营性

    占用

    内蒙古天龙食品有限公司 控股子公司 其他应收款0.44 65.94 65.00 1.38 费用、往来

    非经营性

    占用

    山东东阿天龙食品有限公司 全资子公司 其他应收款-5.57 604.50 191.65 407.28 费用、往来

    非经营性

    占用

    山东天龙驴产业研究院 控股子公司 其他应收款-0.05 2.00 1.95 费用、往来

    非经营性

    占用

    山东无棣天龙科技开发有限公

    司

    控股子公司 其他应收款2.25 0.03 2.25 0.03 费用、往来

    非经营性

    占用

    新疆和田阿华阿胶有限公司 控股子公司 其他应收款58.99 39.79 96.65 2.13 费用、往来

    非经营性

    占用

    新疆岳普湖天龙食品有限公司 全资子公司 其他应收款8.29 51.16 54.57 4.88 费用、往来

    非经营性

    占用

    东阿阿胶岳普湖疆岳科技开发

    有限公司

    控股子公司 其他应收款0.20 2.08 - 2.28 费用、往来

    非经营性

    占用

    东阿阿胶阿华医疗器械有限公控股子公司 其他应收款25.48 136.82 162.30 - 费用、往来 非经营性3

    司 占用

    青岛上品东阿阿胶销售有限责

    任公司

    全资子公司 其他应收款 64.35 10.29 54.06 费用、往来

    非经营性

    占用

    东莞市东阿阿胶有限责任公司 全资子公司 其他应收款 48.31 48.31 费用、往来

    非经营性

    占用

    东营东阿阿胶有限责任公司 全资子公司 其他应收款 21.65 3.35 18.30 费用、往来

    非经营性

    占用

    广州市东阿阿胶有限责任公司 全资子公司 其他应收款 79.62 79.62 费用、往来

    非经营性

    占用

    广州市上品东阿阿胶有限责任

    公司

    全资子公司 其他应收款 26.25 26.25 费用、往来

    非经营性

    占用

    济南东阿阿胶专营有限公司 全资子公司 其他应收款 131.65 40.52 91.13 费用、往来

    非经营性

    占用

    济南东阿阿胶滋补保健品有限

    公司

    全资子公司 其他应收款 74.36 1.79 72.57 费用、往来

    非经营性

    占用

    临沂东阿阿胶专营店有限责任

    公司

    全资子公司 其他应收款 45.16 3.34 41.82 费用、往来

    非经营性

    占用

    宁波江东东阿阿胶有限责任公

    司

    全资子公司 其他应收款 90.48 39.54 50.94 费用、往来

    非经营性

    占用

    上海东胶商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 11.30 10.00 1.30 费用、往来

    非经营性

    占用

    泰安市泰山区东阿阿胶专营店

    有限责任公司

    全资子公司 其他应收款 25.85 0.07 25.78 费用、往来

    非经营性

    占用

    内蒙古天龙食品有限公司 控股子公司 委托贷款 200.00 200.00 借款

    非经营性

    占用

    山东阿华医药贸易有限公司 控股子公司 委托贷款 3,000.00 120.36 3,000.00 借款 非经营性4

    占用

    山东东阿阿胶保健品有限公司 全资子公司 应收账款 85.10 1,466.93 1,552.03 - 销售货款

    经营性占

    用

    小计 13,843.95 27,396.21 23,831.74 17,408.41

    关联自然人及其

    控制的法人

    小计 - - - - -

    其他关联人及其

    附属企业

    东阿圣水水疗有限公司 合营企业 其他应收款 747.50 600.00 147.50

    代垫费用及

    投资款

    非经营性

    占用

    小计 - 747.50 - 600.00 147.50

    总计 14,001.84 28,445.46 - 24,797.09 17,650.21