关于山东东阿阿胶股份有限公司
2010 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
天职深 SJ[2011]368-1 号
山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据《中国注册会计师审计准则》审计了山东东阿阿胶股份有限公司（以
下简称“贵公司”）2010年12月31日的合并及母公司资产负债表，2010年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注(以下简
称“财务报表”)，并于2011年4月9日签发了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，贵公司编制了本专项说明所附的2010年
度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对汇
总表所载资料与我们审计贵公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表
的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于2010年度财
务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额
外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已
审计的财务报表一并阅读。
附件:《山东东阿阿胶股份有限公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》
中国注册会计师： 黎明
天职国际会计师事务所有限公司
中国北京
二○一一年四月九日
中国注册会计师： 林鑫
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山东东阿阿胶股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2010 年往来 2010 年度
占用方与上 上市公司核算 2010 年期 2010 年偿 2010 年期末
资金占用 累计发生金 往来资金
资金占用方名称 市公司的 的会计 初往来资 还累计发 往来资金 占用形成原因 占用性质
方类别 额（不含 的利息
关联关系 科目 金余额 生金额 余额
利息） （如有）
控股股东、
实际控制人
山东临清华威药业有限公司 同一控股股东 应收账款 43.35 64.36 - 107.71 - 销售货物 经营性占用
及其附属
企业
小计 43.35 64.36 - 107.71 -
内蒙古天龙食品有限公司 控股子公司 预付款项 - 561.09 - 381.09 180.00 销售货物 经营性占用
山东东阿阿胶股份有限公司专营店
全资子公司 应收账款 -318.33 1,416.78 - 854.10 244.35 销售货物 经营性占用
（子公司汇总）
销售货物、水电气
山东东阿金篮服务有限公司 全资子公司 应收账款 44.75 6.48 - 51.23 - 经营性占用
等
上市公司
的子公司 湖北金马医药有限公司 控股子公司 其他应收款 3,136.21 485.88 - 585.85 3,036.24 代垫费用、往来款 非经营性占用
及其附属 山东聊城阿华制药有限公司 控股子公司 其他应收款 2,233.24 108.76 - 662.00 1,680.00 代垫费用、往来款 非经营性占用
企业
山东东阿阿胶保健品有限公司 全资子公司 其他应收款 3,248.71 7,117.20 - 8,845.17 1,520.74 代垫费用、往来款 非经营性占用
东阿阿胶伊犁龙兴畜产有限责
全资子公司 其他应收款 1,006.58 34.54 - - 1,041.12 代垫费用、往来款 非经营性占用
任公司
山东东阿阿胶股份有限公司专营店
全资子公司 其他应收款 402.71 986.79 - 381.11 1,008.39 代垫费用、往来款 非经营性占用
（子公司汇总）
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山东东阿阿胶股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2010 年往来 2010 年度
占用方与上 上市公司核算 2010 年期 2010 年偿 2010 年期末
资金占用 累计发生金 往来资金
资金占用方名称 市公司的 的会计 初往来资 还累计发 往来资金 占用形成原因 占用性质
方类别 额（不含 的利息
关联关系 科目 金余额 生金额 余额
利息） （如有）
山东阿华包装印务有限公司 控股子公司 其他应收款 1,587.21 292.37 - 1,257.18 622.40 代垫费用、往来款 非经营性占用
山东东阿天龙食品有限公司 全资子公司 其他应收款 407.28 222.45 - 273.38 356.35 代垫费用、往来款 非经营性占用
东阿阿胶高台天龙科技开发
全资子公司 其他应收款 264.49 5.26 - 1.21 268.54 代垫费用、往来款 非经营性占用
有限公司
新疆岳普湖天龙食品有限公司 全资子公司 其他应收款 4.88 199.50 - - 204.38 代垫费用、往来款 非经营性占用
东阿县东阿阿胶旅游养生有限公司 控股子公司 其他应收款 17.11 102.44 - -1.25 120.80 代垫费用、工程款 非经营性占用
东阿阿胶阿华医疗器械有限公司 控股子公司 其他应收款 -15.65 93.38 - 29.09 48.64 代垫费用、往来款 非经营性占用
东阿阿胶阜新科技开发有限公司 控股子公司 其他应收款 142.07 3.37 - 100.24 45.20 代垫费用、往来款 非经营性占用
杭州东阿阿胶商贸有限公司 控股子公司 其他应收款 339.61 45.32 347.82 37.11 代垫费用、往来款 非经营性占用
内蒙古天龙食品有限公司 控股子公司 其他应收款 1.38 173.19 - 141.72 32.85 代垫费用、往来款 非经营性占用
山东东阿金篮服务有限公司 全资子公司 其他应收款 -91.60 251.79 - 129.42 30.77 代垫水电气等费用 非经营性占用
新疆和田阿华阿胶有限公司 全资子公司 其他应收款 2.12 362.66 - 343.98 20.80 代垫费用、往来款 非经营性占用
山东天龙驴产业研究院 控股子公司 其他应收款 1.95 67.13 - 61.90 7.18 代垫费用、往来款 非经营性占用
山东无棣天龙科技开发有限公司 控股子公司 其他应收款 0.03 31.37 - 29.85 1.55 代垫费用、往来款 非经营性占用
其他流动资产
湖北金马医药有限公司 控股子公司 - 1,000.00 31.21 531.21 500.00 借款 非经营性占用
（委托贷款）
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山东东阿阿胶股份有限公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位：万元
2010 年往来 2010 年度
占用方与上 上市公司核算 2010 年期 2010 年偿 2010 年期末
资金占用 累计发生金 往来资金
资金占用方名称 市公司的 的会计 初往来资 还累计发 往来资金 占用形成原因 占用性质
方类别 额（不含 的利息
关联关系 科目 金余额 生金额 余额
利息） （如有）
其他流动资产
内蒙古天龙食品有限公司 控股子公司 200.00 - 9.10 209.10 - 借款 非经营性占用
（委托贷款）
小计 12,614.75 13,567.75 40.31 15,215.40 11,007.41
关联自然
人及其控
制的法人
小计 - - - - -
北京医药股份有限公司 应收票据 - 657.97 - 514.98 142.99 销售货物 经营性占用
山东阿华医药贸易有限公司 应收票据 233.80 2,060.15 - 2,203.05 90.90 销售货物 经营性占用
其他关联
东阿圣水水疗有限公司 其他应收款 147.50 163.84 - 301.34 10.00 代垫费用及投资款 非经营性占用
人及其附
属企业 山东阿华医药贸易有限公司 其他应收款 1,642.76 3,607.85 - 5,250.61 - 代垫费用、往来款 非经营性占用
其他流动资产
山东阿华医药贸易有限公司 3,000.00 3,000.00 195.22 6,195.22 - 借款 非经营性占用
（委托贷款）
小计 5,024.06 9,489.81 195.22 14,465.20 243.89
合计 17,682.16 23,121.92 235.53 29,788.31 11,251.30
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