关于山东东阿阿胶股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
天职鲁 SJ[2012]16-2 号
山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称“东阿阿胶”）截至2011年12月
31日止的《关于山东东阿阿胶股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
（以下简称《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》）。
一、管理层的责任
东阿阿胶管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所发布
的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告
格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制《2011
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记
录、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对
鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计
记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见
提供了基础。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供东阿阿胶年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本
鉴证报告作为东阿阿胶年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
四、鉴证意见
我们认为，东阿阿胶管理层编制的《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》在
所有重大方面已按照《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市
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公司信息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》进
行编制，在所有重大方面公允反映了东阿阿胶截至2011年12月31日止的募集资金存放与使用
情况。
附件：《2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
中国注册会计师： 张居正
中国北京
二○一二年三月六日
中国注册会计师： 韩同新
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附件：
关于山东东阿阿胶股份有限公司
2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会（证监许可[2008]833号）文核准,公司公开发行认股权证事
项已实施,并于2008年7月10日公告了《权证上市公告书》。公司向本次发行认股权证股权登
记日登记在册的全体股东以10:2.5的比例免费派发百慕大式认股权证，共计130,940,903份，
认股权证行权比例为1：1，行权的初始价格为5.50元，经除息调整后的实际行权价格为5.434
元，截至2009年7月17日交易时间结束时，共计130,257,923份认股权证行权，共募集资金人
民币707,821,551.24元，扣除与发行有关的费用人民币10,960,289.24元，公司实际权证行权
募集资金净额为人民币696,861,262元。上述募集资金已于2009年7月22日存入公司在中国建
设银行股份有限公司东阿支行（以下简称“建设银行东阿支行”）开立的37001858108050148765
账户，并业经中瑞岳华会计师事务所中瑞岳华验字[2009]183号《验资报告》审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2011年12月31日止，本公司已累计使用募集资金35,225.94万元，尚未使用募集资金
34,460.19万元，不存在募集资金暂时补充流动资金情况。
以前年度公司已累计使用募集资金23,991.90万元，2011年度使用募集资金总金额为
11,234.04万元，其中，以募集资金直接投入募集资金投资项目11,234.04万元。截至2011年
12月31日止，本公司募集资金账户余额为36,717.48万元，与尚未使用的募集资金金额差异主
要系以下几个方面的影响：
1．募集资金账户累计取得募集资金账户利息收入2,257.61万元；
2．募集资金账户累计手续费支出0.31万元。
截至2011年12月31日止，本公司募集资金使用情况如下： （金额单位：人民币 元）
项 目 以前年度 本年度
一、募集资金初始金额 707,821,551.24 470,356,835.59
二、募集资金账户资金的减少项
1．对募集资金项目的投入 239,918,962.16 112,340,377.27
其中：置换预先投入金额 200,680,000.00
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项 目 以前年度 本年度
本期投入金额 39,238,962.16 112,340,377.27
2．暂时补充流动资金
3．对募集资金净额超过募投项目资金总额
的剩余资金补充公司流动资金
4．支付上市发行费用 10,960,289.24
5．手续费 1,935.78 1,160.00
减少项合计 250,881,187.18 112,341,537.27
三、募集资金账户资金的增加项
1．补充流动资金到期归还
2．利息收入 13,416,471.53 9,159,537.19
增加项合计 13,416,471.53 9,159,537.19
四、募集资金结余金额 470,356,835.59 367,174,835.51
二、募集资金的管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者权益，公司制订了《山东东阿阿胶股
份有限公司募集资金管理办法》(以下简称《募集资金管理办法》)，对募集资金的存放、使
用及使用情况的监督等方面均作出了具体明确的规定。
根据《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》，本公司募集资金存放于华夏银行
股份有限公司聊城兴华支行（以下简称“华夏银行聊城兴华支行”）4673240001804000042037
账户、中国工商银行股份有限公司东阿支行（以下简称“工商银行东阿支行”）
1611002729200081831账户以及建设银行东阿支行37001858108050148765账户，2009年11月10
日公司与国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）分别与工商银行东阿支行、建设
银行东阿支行、华夏银行聊城兴华支行签订《募集资金三方监管协议》。公司一直严格按照
《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存放、使用及管理均不存在违反《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》及《募集资金管理办法》规定的情形。截至2011
年12月31日止，本公司、相关商业银行及本公司之保荐机构均已按照三方监管协议履行各项
职责和义务。
(二)募集资金专户存放情况
截至2011年12月31日止，募集资金具体存放情况如下：
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存放
开户银行 银行账号 初始存放金额 截止日余额 账户类别
方式
工商银行东阿支行 1611002729200081831 126,104,135.32 102,019,206.66 募集资金专户 活期
工商银行东阿支行 1611002714025107705 80,000,000.00 定期存款户 定期
工商银行东阿支行 1611002714025107705 100,000,000.00 100,000,000.00 定期存款户 定期
建设银行东阿支行 37001858108050148765 6,966,925.93 5,016,955.83 募集资金专户 活期
建设银行东阿支行 37001858108050148765 50,000,000.00 定期存款户 定期
建设银行东阿支行 37001858108050148765 50,000,000.00 定期存款户 定期
建设银行东阿支行 37001858108049000041 100,000,000.00 定期存款户 定期
华夏银行聊城兴华支行 4673240001804000042037 12,285,774.34 20,138,673.02 募集资金专户 活期
华夏银行聊城兴华支行 4673240001830100021660 5,000,000.00 定期存款户 定期
华夏银行聊城兴华支行 4673240001830100022051 40,000,000.00 定期存款户 定期
华夏银行聊城兴华支行 12753000000331051 40,000,000.00 定期存款户 定期
合 计 470,356,835.59 367,174,835.51
三、2011年度募集资金的实际使用情况
1．募集资金投资项目的资金使用情况
截至2011年12月31日止，公司募集资金专户累计投入募投项目35,225.94 万元。2011年
度使用募集资金11,234.04万元，其中以募集资金直接投入募集资金投资项目11,234.04万元。
募集资金项目投入情况，详见附件《募集资金使用情况对照表》。
2．募集资金投资项目先期投入及置换情况
2010年公司通过董事会决议对截至2009年12月31日止公司预先投入的自筹资金共计
20,068.00万元进行置换，2011年度未发生募集资金置换先期投入情况。
3．用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
截至2011年12月31日止，公司无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至2011年12月31日止，本公司未发生变更募集资金投资项目的情况。
五、募集资金使用及披露的问题
截至2011年12月31日止,本公司基按照《募集资金管理办法》的规定使用募集资金，披露
的关于募集资金使用的相关信息及时、真实、准确、完整。完成置换后，本期募集资金项目
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支出均从募集资金专户支出，不存在募集资金管理违规的情况。
六、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论
性意见
保荐机构国信证券股份有限公司为公司出具了《国信证券股份有限公司关于山东东阿阿
胶股份有限公司2011年度募集资金存放与使用专项核查报告》，保荐机构认为：
本公司募集资金存放符合相关法律法规的规定，募集资金使用情况符合募集资金投资项
目的承诺，符合相关法律法规的规定，不存在损害股东利益的情形。
附件一：《募集资金使用情况对照表》
山东东阿阿胶股份有限公司
董事会
二○一二年三月六日
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募集资金使用情况对照表
截至 2011 年 12 月 31 日止
募集资金总额 本年度投入募集资金总额
69,686.13 11,234.04
变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例 35,225.94
截至期末累计 截至期 项目达到预
是否已 募集资 截至期
调整后 以前年度 截至期末 投入金额与承 末投入 定可使用状 是否达 项目可行性
变更项 金承诺 末承诺 本年度投入 本年度实
承诺投资项目 投资总 累计投入 累计投入 诺投入金额的 进度（4） 态日期（或截 到预计 是否发生重
目（含部 投资总 投入资 金额 现的效益
额 金额 金额（2） 差额 =（2）/ 止日项目完 效益 大变化
分变更） 额 金额（1）
（3)=(2)-(1) （1） 工程度）
复方阿胶浆生产车间技术
否 23,960 23,960 7,090.83 7,804.20 14,895.03 注2 6,961.00 是 否
改造项目
原料基地建设及改扩建项
否 23,575 23,575 1,144.35 1,341.14 2,485.49 注3 是 否
目 注1
建设营销网络终端项目 否 18,300 18,300 2,341.93 10,131.52 12,473.45 注4 1,497.00 是 否
新产品研发项目 否 6,165 6,165 656.93 4,715.04 5,371.97 注5 是 否
合计 72,000 72,000 11,234.04 23,991.90 35,225.94 8,458.00
未达到计划进度原因（分具体项目） 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
注 1：公司认股权证发行说明书未明确截至期末承诺投入资金额。
注 2：复方阿胶浆项目复方阿胶浆项目二期工程于 2011 年 4 月开工，正在进行净化空调工程、设备加工中，贴标机、灌装生产线已到货，正在安装；消毒设备正在制作中。
注 3：公司根据以肉谋皮的策略投资设立了驴肉食品公司和驴产业研究院，并在在新疆、甘肃、内蒙古、辽宁、山东、云南等省份（自治区）建设了 13 个养驴示范基地，引导带动了周边农牧民规模
化养殖。
注 4：围绕阿胶文化营销思路，公司 2011 年新设山东东阿阿胶健康管理连锁有限公司及河南东济健康管理咨询有限公司，未来仍将在全国范围内陆续投资设立专营店与销售专柜。
注 5：公司按照阿胶开发新剂型的要求和标准建设了研发实验室，研究开发阿胶新剂型以及提升胶类中药的质量标准。
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