山东东阿阿胶股份有限公司1997年年度报告摘要1998-03-16
山东东阿阿胶股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
公司名称：山东东阿阿胶股份有限公司
英文名称：SHAN DONG DONG－E E－JIAO CO.，LTD
公司地址：山东省东阿县阿胶街78号
公司法定代表人：刘维志
邮编：252201
电话：(0635)3283001
传真：(0635)3282786
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：东阿阿胶
股票代码：0423
联系人：题兰玉 赵立明
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司本年度实现利润总额38，054，171.71元，其中主营业务利润35，076，944.59元，投资收益669，281.40元，营业外收支净额2，307，945.72元。
2、主要会计数据和财务指标
指标项目 1997年 1996年 1995年
摊薄 加权
主营业务收入(万元) 18956.89 15704.33 17713.59
净利润(万元) 3244.19 2332.23 1722.46
总资产(万元) 34293.89 31414.38 21445.02
股东权益(万元) 22166.00 18757.97 10843.65
每股收益(元) 0.27 0.29 0.33
每股净资产(元) 1.83 2.31 2.11
净资产收益率(％) 14.64 15.85 12.43 15.88
调整后的每股净资产 1.82
注：本年度仅进行了送股和公积金转增股本，所以加权计算的每股收益、每股净资产与摊薄的相同。
3、主要财务指标计算方法
(1)全面摊薄后计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上应收帐款－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产)/年度末普通股股份总数
(2)加权后净资产收益率的公式：
净资产收益率=净利润/(年度初股东权益＋年末股东权益)÷2×100％
(3)1998年2月经中国证监会批准，以现有股本121，016，575股为 基数，每10股配1.546399股，每股配股价格为6元，缴款期限从1998年2月9日至2月20日，配股资金未到位。
三、股本变动及股东情况介绍
1、股本结构情况
数量单位：股
项 目 期初数 本次送、转股 期末数
尚未流通股份
发起人股份
其中：
国家拥有股份 24，024，000 11，827，015 35，851，015
内部职工股 34，343，166 16，907，140 51，250，306
尚未流通股份合计 58，367，166 28，734，155 87，101，321
已流通股份
境内上市的
已流通股份 22，726，834 11，188，420 33，915，254
已流通股份合计 22，726，834 11，188，420 33，915，254
股份总数 81，094，000 39，922，575 121，016，575
2、股东情况介绍
(1)本年度末，本公司股东共计38700户，其中内部职工股为13803 户。
(2)公司前十名股东持股情况(1997年12月31日)
股东名称 拥有股数(股) 占总股本比例(％)
1.聊城地区国有资产管理局 35851015 29.63
2.江新 487000 0.40
3.王莲凤 469477 0.38
4.汤斌 431065 0.35
5.陈志宁 400000 0.33
6.王泽树 349974 0.28
7.刘淑慧 308517 0.25
8.叶建波 248477 0.20
9.曹为华 245000 0.20
10.王瑞芝 225346 0.18
注：年初聊城地区国有资产管理局持有股数24024000股，年末股数增加系年度内送、转股本所致。
3、公司董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职 务 年初持股数 年末持股数
变动原因
刘维志 董事长、总经理 14300 21339
10股送2.4615股转增2.4615股
战全兴 副董事长 2145 3200
10股送2.4615股转增2.4615股
章 安 董事、副总经理 14300 21339
10股送2.4615股转增2.4615股
王芙蓉 董事、副总经理 715 1066
10股送2.4615股转增2.4615股
臧绪岱 董事、副总经理 21450 32009
10股送2.4615股转增2.4615股
梁旭东 董事 0 0
施永潮 董事 0 0
秦玉峰 副总经理 16445 24545
10股送2.4615股转增2.4615股
何镇美 副总经理 8580 12803
10股送2.4615股转增2.4615股
徐守忠 监事长、工会主席 1430 2133
10股送2.4615股转增2.4615股
题兰玉 监事 2860 4267
10股送2.4615股转增2.4615股
赵立明 监事 715 1066
10股送2.4615股转增2.4615股
宋国顺 监事 28600 42679
10股送2.4615股转增2.4615股
徐书国 监事、监察处长 1430 2133
10股送2.4615股转增2.4615股
吴怀峰 财务处长 2860 4267
10股送2.4615股转增2.4615股
四、募集资金运用情况
1996年度经中国证监会证监发审字[1996]118号和证监发[1996]119号文批准，公司于1996年7月向社会公开发行股票1090万股，每股发行 价5.28元，扣除发行费用后，实际募集资金5527万元。募集的资金按照招股说明书全部用于阿胶保健品项目技术改造和胶剂车间扩大生产技术改造两个重点技改项目，项目现已竣工并投入使用，无结余资金。项目完工后，1997 年度为公司带来了可观的经济效益，实现利润569万元。
1997经营年度，经中国证监会证监上字[1997]第117号文件批准，1997年度的配股方案：每10股配1.546399股，每股价格6.00元人民币， 缴款起始日期1998年2月9日，缴款截止日期1998年2月20日，1997年度 资金未到位。
五、重要事项
1、重大事件
(1)、公司重大事项：
A、1997年2月15日，公司召开第二届二次董事会会议，通过了董事会、监事会1996年度工作报告，1996年度分红预案，1996年度财务决算及1997年度财务预算报告，对山东省资产管理有限公司投资，公司1997 年配股方案，配股资金主要用于EPO工程项目。
B、1997年4月8日，公司召开1996年度股东大会，到会股东45人， 代表股份5116.36万股，占股本总额的63.09％。会议以记名投票表决的方式通过了董事会、监事会1996年度工作报告，1996年度财务决算、1997年度财务预算，对山东省资产管理有限公司长期投资的议案，董事会提出的1996年度每10股送4股的分红预案被修改为暂缓分配，并授权董 事会在适当时机推出分红方案。1997年配股方案以1996年7月底公司总 股本为基数，每10股配3股，计划配股数为1871.4万股，配股价为4－6 元人民币，募集资金主要用于EPO项目。
C.1997年10月28日，公司召开1997年度临时股东大会，到会股东69人，代表股份5501.49万股，占公司股本总数的67.84％。经投票表决方式通过了1995、1996年利润分配及用资本公积金转增股本的方案，即每 10股送2.4615股，每10股转增2.4615股。
D.EPO获卫生部的新药证书：1997年度，公司将重组人红细胞生成 素(EPO)的开发作为重中之重来抓，1997年7月份通过卫生部的临床验证会，至年底又顺利取得了卫生部颁发的国家新药证书。
E.与东阿县政府签订《兼并东阿县医疗仪器厂、东阿县棉花原种场意向书》并进行了资产评估， 已在配股说明书中披露。
F.向山东省资产管理有限公司追加投资300万元。
(2)年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
(3)年度内公司无关联交易事宜。
(4)公司的董事(外埠董事施永潮除外，与本公司的经营无关)、监 事和高级管理人员，无刑事起诉、市场禁入和被司法机关处以刑事处罚的情况。
2.本年度利润分配预案：1997年度利润在1998年度中期报告披露之前不进行分配， 也不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
1.审计报告：公司财务报告经山东会计师事务所注册会计师许中祜、周志济审计，并出具了无保留意见的审计报告(98鲁会审字第0107号)
2.会计报表(见附表)
(1)资产负债表(附后)
(2)利润及利润分配表(附后)
(3)财务状况变动表(附后)
3.会计报表附注
(1)公司简介
山东东阿阿胶股份有限公司是经山东省体改委1993年2月3日以鲁体改生字(1993)第25号文批准。以山东东阿阿胶厂为发起人，改组设立的。于1996年7月29日经中国证监会批准在深圳证券交易所挂牌交易。现 注册资本12，101.66万元，主要从事阿胶、阿胶浆及阿胶保健品的生产与销售。
(2)主要会计政策
公司的综合经营业绩包括公司及其所属内部独立核算的保健品分公司的经营业绩， 内部所有交易与往来在编制汇总报表时均予抵销。
A.会计制度
公司执行《股份制试点企业会计制度》、《企业会计准则》、《股份制企业实行新财务会计制度若干问题的规定》。
B.会计期间
公司采用公历制自每年1月1日起至12月31日止。
C.记帐原则和计价基础
公司会计核算采用权责发生制原则， 计价以历史成本为基础。
D.货币核算方法
公司以人民币为记帐本位币，发生外币业务时按中国人民银行公布的当日外币市场汇价折合人民币记帐，年度终了以年末各外币帐户余额按中国人民银行公布的期末市场汇价进行调整，调整后的各外币帐户人民币余额与帐面的差额，作为汇兑损益计入当期损益。
E.坏帐核算方法
公司采用备抵法核算坏帐损失，按应收帐款期末余额的5‰计提坏 帐准备，并计入当期损益。
F.存货核算方法
原材料、包装物、在产品及产成品等存货入库时按实际成本计价，发出时按加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核算；存货实行永续盘存制。
G、长期投资核算方法
债券投资：债券投资采用成本法核算。
其他投资：公司对于投资额占被投资公司权益性资本20％以下的按成本法核算；20％－50％的采用权益法核算；50％以上(不含50％)的采用权益法核算并合并会计报表。
H.固定资产及累计折旧
(a)公司固定资产指使用期限一年以上、单位价值在2000元以上的 房屋建筑物、机器、机械设备、 运输工具等。
(b)公司固定资产按实际成本计价。房屋建筑物折旧采用直线法； 机器、机械设备及运输工具采用双倍余额递减法，按各类固定资产原价、予计使用年限计算并考虑了3％的残值确定其折旧率；各类固定资产 折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％) 残值率
房屋建筑物 30－35 2.77－3.23 3％
机器、设备 6－18 5.39－16.16 3％
运输工具 6－12 8.08－16.16 3％
I.在建工程核算方法
公司的在建工程按实际成本计价，已完工交付使用的在建工程确认为固定资产核算。在建工程包括EPO工程购买生产技术权14，100，000元， 待手续完备后转无形资产。
J.收入实现的确认
营业收入以产品已经发出或劳务已经提供，并收到货款或取得收取价款的凭证时确认。
K.无形资产及摊销
公司无形资产包括土地使用权及购入的专利权及专有技术，其中：土地使用权按50年摊销，其它均按10年摊销。
L.税项
公司税项是根据期间的经营业绩按国家规定的需缴纳部分计算，所有享受到的退税优惠政策均考虑在内。
税项 税率(％) 计税依据
增值税 17 本期销售收入销项税减进项税
城市维护建设税 5 按实际缴纳的增值税计缴
教育费附加 3 按实际缴纳的增值税计缴
所得税 15 据山东省人民政府鲁政字
(1996)95号文，公司按33％上
交所得税年终由当地财政部门按18％返还，实际税率15％。
M.利润分配方法
公司税后净利润按如下顺序分配：
(a)弥补亏损；
(b)提取法定公积金10％；
(c)提取公益金5％；
(d)根据股东大会决议提取任意公积金；
(e)支付普通股股利。
其中：提取任意公积金及向股东分配股利须经董事会提出利润分配预案，待报股东大会审定后执行。
(3)应收帐款
公司1997年12月31日应收帐款余额为53，344，544.06元主要是应 收销货款。本帐户余额中无持有本公司5％以上股份股东的预付货款， 帐龄分析如下：
帐龄 1997年12月31日 所占比例(%) 1996年12月31日 所占比例(%)
1年以内 43，983，086.78 82.45 45，398，906.28 81.32
1－2年 7，373，923.43 13.82 5，388，190.86 9.65
2－3年 1，009，372.07 1.90 5，038，689.65 9.03
3年以上 978，161.78 1.83
合计 53，344，544.06 100 55，825，786.79 100
上述应收帐款按5‰计提了坏帐准备266，722.72计入本期损益。
(4)、其他应收款
公司1997年12月31日其他应收款余额为42，411，033.03元，帐龄 分析如下：
帐龄 1997年12月31日 所占比例(%) 1996年12月31日 所占比例(％)
1年以内 38，047，633.03 89.71 31，403，291.22 88.97
1－2年 3，496，000.00 8.24 3，581，324.21 10.15
2－3年、
3年以上 867，400.00 2.05 312，549.00 0.88
合 计 42，411，033.03 100 35，297，164.43 100
欠款单位欠款额占其它应收款总额10％以上的单位：
(a)预付北京欣欣广告公司1998年度广告费 13，454，207.98元
(b)剥离金蓝公司非经营性资产 9，103，561.96元
(c)预付省医药包装广告公司1998年度广告费 4，562，621.00元
(5)、长期投资
公司1997年12月31日长期投资余额为8，080，000元，系债券投资 与其他投资。
债券投资：
项 目 到期日 面值 年利率(％)
1997年三年期国债 2000年 80，000 9.18
其他投资：
投资公司名称 投资 投资 占被投资 核算 本期收
期限 金额 公司比例 方式 益 额
山东省资产管理 长期 8，000，000 10％ 成本法 640，000
有限公司
(6)、在建工程
公司1997年12月31日在建工程余额33，971，619.19元，其主要项 目列示如下：
工程名称 预算数 期初数 本期增加
本期减少 期末数 资金来源 工程交付期
胶剂工程 28,000,000 5,242,721.67
改造 2,925,151.13 2,317,570.54 25％自筹 98.6
75％贷款
EPO工程 27,400,000 811,820.00 20,524,296.74
21,336,117.74 募股和贷款 98.12
职工宿舍 5,630,000 7,113,538.25
7,113,537.39
中国名牌 1,022,980 1,022,980.00
1,022,980.00
大厦
预付工程物资款 21,532,974.14
11,215,043.09 10,317,930.91
合 计 35,724,034.06 20,524,296.74 22,276,711.61
33,971,619.19
(7)、主营业务收入
公司1997年度主营业务收入为189，568，922.88元，其明细情况列示如下：
产品品名 1997年度 所占比例(％) 1996年度 所占比例(％)
阿胶 94，079，466.76 49.62 68，503，606.17 43.62
阿胶浆 82，063，171.81 43.28 75，525，324.47 48.10
阿胶保
健食品 13，426，284.31 7.10 13，014，321.29 8.28
合 计189，568，922.88 100％ 157，043，251.93 100％
(8)、投资收益
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 成本法
长期投资 25，281.40 644，000.00 669，281.40
(9)、营业外收入
项目 1997年度 1996年度
利息收入 2，500，000.00＊
退税收入 615，901.94
处理固定资产收益 16，885.59
赔偿收入 3，260.27
其他 4，404.66 67，583.20
合计 2，504，404.66 703，631.00
＊系公司发行股票无效申购资金利息收入。
(10)、营业外支出
项目 1997年度 1996年度
捐赠支出
罚款支出 31，989.44
处理固定资产损失 164，469.50 47，902.34
其他支出
合计 196，458.94 47，902.34
七、备查文件
(一)载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告原本；
(二) 载有董事长及会计主管亲笔签字并盖章的财务报表；
(三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正文及财务报表；
(四)公司有关的统计报表和原始记录。
(五)《山东东阿阿胶股份有限公司章程》。
山东东阿阿胶股份有限公司
1998年3月14日
