山东东阿阿胶股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
汪海 工作原因 刘冀生
谢胜喜 工作原因 魏斌
1.4 中和正信会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。
1.5 本公司董事长蒋伟先生，董事、总经理秦玉锋先生，董事、财务副总经理吴怀锋先生，财务总监王金芝女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 东阿阿胶
股票代码 000423
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省东阿县阿胶街78号
注册地址的邮政编码 252201
办公地址 山东省东阿县阿胶街78号
办公地址的邮政编码 山东省东阿县阿胶街78号
公司国际互联网网址 www.dongeejiao.com
电子信箱 xingcs@dongeejiao.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吴怀锋 邢长生
联系地址 山东省东阿县阿胶街78号 山东省东阿县阿胶街78号
电话 0635-3264069 0635-3264128
传真 0635-3260786 0635-3260786
电子信箱 wuhf@dongeejiao.com xingcs@dongeejiao.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 1,381,360,675.08 1,075,983,306.75 1,075,983,306.75 28.38% 940,538,174.08 940,538,174.08
利润总额 299,931,372.06 229,290,408.25 229,290,408.25 30.81% 170,158,835.18 170,158,835.18
归属于上市公司股东的净利润 205,804,808.70 153,855,462.80 148,743,143.48 38.36% 109,691,712.55 112,617,973.41
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 206,261,694.47 156,929,893.60 151,795,964.35 35.88% 112,766,143.35 112,593,161.81
经营活动产生的现金流量净额 240,331,283.36 311,882,903.68 312,331,141.29 -23.05% 67,407,174.13 67,407,174.13
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 1,606,899,442.04 1,417,994,616.59 1,427,955,681.20 12.53% 1,251,700,071.26 1,264,005,755.14
所有者权益（或股东权益） 1,222,506,778.47 1,089,680,714.38 1,098,444,279.57 11.29% 1,017,542,471.96 1,029,481,986.57
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.3929 0.2937 0.2840 38.35% 0.2094 0.2150
稀释每股收益 0.3929 0.2937 0.2840 38.35% 0.2094 0.2150
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.3938 0.2996 0.2898 35.89% 0.2153 0.2150
全面摊薄净资产收益率 16.83% 14.12% 13.54% 3.29% 10.78% 10.94%
加权平均净资产收益率 17.84% 14.06% 13.88% 3.96% 10.52% 10.98%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 16.87% 14.40% 13.82% 3.05% 11.08% 10.94%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 17.88% 14.34% 14.14% 3.74% 10.52% 10.98%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.46 0.76 0.76 -39.47% 0.16 0.16
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 2.33 2.67 2.69 -13.38% 2.49 2.52
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 397,658.08
企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 0
债务重组损益 300,282.36
除上述之外的其他营业外收支净额 -346,448.05
所得税的影响 -490,406.59
归属于少数股东的非经常性损益 -317,971.57
合计 -456,885.77
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 121,280,500 29.67% 79,646 79,646 121,360,146 23.17%
1、国家持股
2、国有法人持股 121,081,385 29.63% 121,081,385 23.12%
3、其他内资持股 199,115 0.05% 79,646 79,646 278,761 0.05%
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股 199,115 0.05% 79,646 79,646 278,761 0.05%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 287,431,049 70.33% 114,972,419 114,972,419 402,403,468 76.83%
1、人民币普通股 287,431,049 70.33% 114,972,419 114,972,419 402,403,468 76.83%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 408,711,549 100.00% 115,052,065 115,052,065 523,763,614 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
华润东阿阿胶有限公司 121,081,385 0 0 121,081,385 股改限售股份 2010年06月01日
秦玉峰 62,154 0 24,862 87,016 高管持有股份 2009年01月01日
吴怀锋 10,804 0 4,322 15,126 高管持有股份 2009年01月01日
刘冀生 38,470 0 15,388 53,858 高管持有股份 2009年01月01日
臧绪岱 81,074 0 32,429 113,503 高管持有股份 2009年01月01日
刘振华 1,215 0 486 1,701 高管持有股份 2009年01月01日
徐书国 5,398 0 2,159 7,557 高管持有股份 2009年01月01日
合计 121,280,500 0 79,646 121,360,146 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 55,585
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
1、华润东阿阿胶有限公司 国有法人 23.12% 121,081,385 121,081,385 0
2、中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 境内非国有法人 2.35% 12,286,974 0 0
3、大成价值增长证券投资基金 境内非国有法人 2.08% 10,910,531 0 0
4、中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 境内非国有法人 1.66% 8,700,000 0 0
5、中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 境内非国有法人 1.65% 8,664,379 0 0
6、中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.61% 8,407,986 0 0
7、全国社保基金一零五组合 境内非国有法人 1.53% 8,009,430 0 0
8、丰和价值证券投资基金 境内非国有法人 1.53% 7,999,933 0 0
9、JF资产管理有限公司－JF中国先驱Ａ股基金 境内非国有法人 1.30% 6,806,472 0 0
10、中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 境内非国有法人 1.16% 6,082,039 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
1、中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 12,286,974 人民币普通股
2、大成价值增长证券投资基金 10,910,531 人民币普通股
3、中国建设银行－工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金 8,700,000 人民币普通股
4、中国建设银行－上投摩根中国优势证券投资基金 8,664,379 人民币普通股
5、中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券投资基金 8,407,986 人民币普通股
6、人民币普通股全国社保基金一零五组合 8,009,430 人民币普通股
7、丰和价值证券投资基金 7,999,933 人民币普通股
8、JF资产管理有限公司－JF中国先驱Ａ股基金 6,806,472 人民币普通股
9、中国银行－大成蓝筹稳健证券投资基金 6,082,039 人民币普通股
10、中国银行－泰达荷银行业精选证券投资基金 5,772,045 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期末，持有公司5%以上的股东为华润东阿阿胶有限公司，其持有股份121,081,385股，占公司总股本23.12 %。未知华润东阿阿胶有限公司与无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，未知无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）公司控股股东情况报告期内，公司持有5%（含5%）以上的股份的控股股东为华润东阿阿胶有限公司。持有公司121,081,385股国有法人股 (占公司总股本23.12%)。控股股东名称：华润东阿阿胶有限公司法定代表人：石庆瑞成立日期：2004年12月9日注册资本：422,771,675元企业类型：有限责任公司注册地址：聊城市经济开发区辽河路北（中华路东）经营范围：医药、生物药、医疗器械、保健品、食品、药用辅料、添加剂、饮料、轻工、印刷的研究、生产、销售；医药批发、零售；中药材及药用植物的种植、养殖；中药材传统饮片的加工、炮制；汽车运输。高新技术农业、工业、环保、基础设施的开发、利用、商品进出口业务（国家限制经营项目除外）；化工产品（不含易燃易爆危险品）销售。（2）公司实际控制人情况名称：中国华润总公司法定代表人：陈新华注册资本：966,176.6万元企业类型：国有企业注册地址：北京市东城区建国门北大街8号华润大厦经营范围：经国家批准的二类计划商品、三类计划商品、其他三类商品及橡胶制品的出口；经国家批准的一类、二类、三类商品的进口；接受委托代理上述进出口业务；技术进出口；承办中外合资经营、合作生产；承办来料加工、来样加工、来件装配；补偿贸易；易货贸易；对销贸易、转口贸易；对外经济贸易咨询服务、展览及技术交流。华润股份有限公司持有公司控股股东华润东阿阿胶有限公司54.62％的股份，为公司控股股东的控股股东。中国华润总公司为国务院国资委直属的大型企业集团，持有华润股份有限公司99.98％的股权，为华润股份有限公司的控股股东，因此中国华润总公司为公司的实际控制人。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
可行权股数 已行权数量 行权价 期末股票市价
蒋伟 董事长 男 45 2006年07月01日 2008年06月01日 0 0 无 3.58 0 0 0.00 0.00 是
石庆瑞 董事 男 47 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 3.58 0 0 0.00 0.00 是
秦玉峰 总经理 男 49 2006年04月01日 2008年06月01日 0 0 无 19.44 0 0 0.00 0.00 否
吴怀锋 董事会秘书 男 45 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 14.83 0 0 0.00 0.00 否
王立志 董事 男 44 2006年04月01日 2008年06月01日 0 0 无 3.58 0 0 0.00 0.00 否
魏斌 董事 男 38 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 3.58 0 0 0.00 0.00 是
谢胜喜 董事 男 45 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 3.58 0 0 0.00 0.00 是
赵树元 董事 男 65 2005年07月01日 2008年06月01日 0 0 无 3.58 0 0 0.00 0.00 否
刘冀生 独立董事 男 70 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 6.16 0 0 0.00 0.00 否
晁钢令 独立董事 男 57 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 6.16 0 0 0.00 0.00 否
王积富 独立董事 男 52 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 6.16 0 0 0.00 0.00 否
吴世农 独立董事 男 51 2005年07月01日 2008年06月01日 0 0 无 6.16 0 0 0.00 0.00 否
汪海 独立董事 男 44 2005年07月01日 2008年06月01日 0 0 无 6.16 0 0 0.00 0.00 否
臧绪岱 监事会主席 男 51 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 10.75 0 0 0.00 0.00 否
申红权 监事 男 37 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 0.00 0 0 0.00 0.00 是
陈家斌 监事 男 44 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 0.00 0 0 0.00 0.00 是
刘振华 监事 女 48 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 5.63 0 0 0.00 0.00 否
徐书国 监事 男 44 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 5.77 0 0 0.00 0.00 否
王中诚 副总经理 男 47 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 11.68 0 0 0.00 0.00 否
尤金花 副总经理 女 44 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 10.96 0 0 0.00 0.00 否
王金芝 总会计师 女 52 2005年06月01日 2008年06月01日 0 0 无 6.34 0 0 0.00 0.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 137.68 0 0 - - -
上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量
□ 适用 √ 不适用
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2007年实现销售收入138,136.07 万元，比上年增长28.38 %，主营业务利润 29,929.46万元，比上年增长27.97 %；实现净利润21,057.26 万元，比上年增长36.89 %。公司主营业务收入和主营业务利润占公司10%以上的经营活动主要是阿胶及系列产品(中成药)的生产及销售，2007年阿胶及阿胶系列产品主营业务收入为85,363.08万元，占公司主营业务收入的61.80 %，主营业务成本28,238.85 万元，产品毛利率66.92 %。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
医药工业 114,909.49 44,771.17 61.04% 27.27% 29.02% -0.86%
医药商业 36,877.88 35,523.43 3.67% 40.11% 41.27% -17.90%
其它行业 8,263.24 4,280.88 48.19% 48.03% 51.86% -2.65%
合并抵消 22,596.11 20,235.62 10.45%
合计 137,454.50 64,339.86 53.19% 28.54% 36.26% -4.76%
主营业务分产品情况
阿胶及系列 95,359.13 31,240.14 67.24% 36.04% 41.19% -1.74%
保健食品 7,764.69 3,784.58 51.26% 48.70% 47.69% 0.67%
医疗器械 3,913.45 2,267.03 42.07% 29.06% 27.25% 2.01%
药用辅料 4,718.61 3,701.07 21.56% 5.48% 2.17% 13.35%
其他 48,294.73 43,582.66 9.76% 22.67% 33.81% -43.49%
合并抵消 22,596.11 20,235.62 10.45%
合计 137,454.50 64,339.86 53.19% 28.54% 36.26% -4.76%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华 东 63,013.49 30.55%
华 南 36,620.63 29.88%
西 南 12,304.18 28.28%
华 北 11,302.95 16.08%
其 它 14,213.25 27.52%
合 计 137,454.50 28.54%
6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
口服液车间技术改造项目 6,900.00 项目建设期 0
合计 6,900.00 - -
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
以2007年末总股本523,763,614股为基数，向全体股东每10股派发现金2元（含税）。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
2007年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2007年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
1、报告期内，公司控股股东华润东阿阿胶有限公司在股权分置改革中做出了以下承诺：
（1）、华润东阿阿胶有限公司承诺其持有的公司非流通股份自获得流通权之日起，36 个月内不上市交易。（2）、华润东阿阿胶有限公司在东阿阿胶2006、2007 年度股东大会上提出分红议案，分红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的50％，并在股东大会表决时对该议案投赞成票。（3）、在本次股权分置改革方案实施之日起12 个月内，华润东阿阿胶有限公司将建议东阿阿胶董事会制定新的管理层激励计划，并按国资委及证监会相关规定完成相应审批程序后予以实施。
2、公司控股股东华润东阿阿胶有限公司在股权分置改革中做出承诺的履行情况：
（1）报告期内，公司控股股东华润东阿阿胶有限公司所持有的股份，没有发生上市交易的情况；（2）2006年度分红比例不低于当年实现的可供投资者分配利润的50％，并且华润东阿阿胶有限公司在股东大会表决是对该议案投了赞成票；（3）公司已聘请中介机构起草新的股权激励计划，新的管理层股权激励计划目前正在积极准备中。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2007年公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监督职责，依法行使职权，保证了公司规范运作和股东权益不受损害。报告期内，公司监事积极列席了公司召开的董事会和股东大会，行使了监督的职能。（一）报告期内，公司共召开5次监事会会议，情况如下：1、2007年4月10日，召开了公司第五届监事会第七次会议，会议审议通过了《公司2006年度报告及摘要》、《公司2006年度财务决算报告》、《公司2006年度利润分配预案》、《公司2006年度监事会工作报告》；2、2007年4月17日，以通讯方式召开了公司第五届监事会第八次会议，审议通过了《公司2007年第一季度报告》；3、2007年8月6日，召开了公司第五届监事会第九次会议，会议审议通过了《公司2007 年半年度报告》、《公司治理自查报告和整改计划》、《公司监事会议事规则》；4、2007年10月20日，以通讯召开了公司第五届监事会第十次会议，审议通过了《公司2007 年第三季度报告》。5、2007年11月9日，召开了第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于变更发行认股权证募集资金项目的议案》、《关于公司本次发行认股权证募集资金使用可行性分析报告的议案》、《关于公司修订会计政策议案》。（二）监事会认真履行职责，对以下事项发表了独立意见： 1、公司依法运作情况报告期内，监事会列席了董事会会议和股东大会，依法对公司经营运作情况进行了监督。监事会认为，公司严格按照《公司法》、《公司章程》及国家有关上市公司的法律、法规依法运作，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员履行职责时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况 监事会对2007年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真细致的监督、检查和审核，认为公司财务制度健全、内控制度完善，财务运作规范、财务状况良好。财务报告真实、客观和公正的反映了公司2007年度的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 监事会对最近一次募集资金的使用和管理进行了监督和检查，认为公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，无变更募集资金用途的情形。在募集资金管理上，能严格按照公司《募集资金管理办法》的规定执行。4、收购、出售资产情况公司报告期无收购、出售资产情况。5、关联交易情况 对公司2007年度发生的关联交易进行了监督和检查，认为报告期内公司发生的关联交易，遵循了市场公允性原则，各项关联交易均做到价格公允、往来资金结算及时，不存在损害公司及股东利益的行为。6、会计师事务所审计情况报告期内，公司聘任的会计师事务所没有出具解释性说明、保留意见、拒绝表示意见或否定意见的审计报告。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
审 计 报 告中和正信审字(2008)第2-142号山东东阿阿胶股份有限公司全体股东：我们审计了后附的山东东阿阿胶股份有限公司（以下简称"东阿阿胶公司"）财务报表，包括2007 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是东阿阿胶公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师执业准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，东阿阿胶公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了东阿阿胶公司2007 年12 月31 日的财务状况以及2007 年度的经营成果和现金流量。中和正信会计师事务所有限公司 2008年4月16日
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 569,118,339.52 519,918,117.87 482,805,840.61 432,510,368.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 215,950,165.35 209,139,487.01 229,290,005.00 231,881,822.64
应收账款 69,993,927.27 9,077,958.32 47,141,865.96 4,921,013.07
预付款项 31,885,028.50 12,214,876.54 21,061,415.71 7,786,406.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 26,627,171.10 135,821,601.49 22,510,364.23 120,066,882.04
买入返售金融资产
存货 150,367,272.56 81,206,614.18 127,947,752.57 53,039,925.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,063,941,904.30 967,378,655.41 930,757,244.08 850,206,418.67
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 112,341,265.03 213,535,538.97 112,341,265.03 206,735,425.01
投资性房地产 3,693,562.72 3,839,960.59
固定资产 250,290,337.81 159,823,924.61 246,282,004.59 161,882,759.42
在建工程 76,974,920.49 74,728,068.10 32,249,720.69 31,897,100.69
工程物资 4,510,763.41 4,510,763.41 6,362,082.33 6,362,082.33
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 84,884,594.29 57,084,814.25 86,138,825.34 55,289,391.35
开发支出
商誉 750,072.33
长期待摊费用 13,456.94 223,513.94
递延所得税资产 9,498,564.72 6,404,092.23 9,761,064.61 6,962,539.39
其他非流动资产
非流动资产合计 542,957,537.74 516,087,201.57 497,198,437.12 469,129,298.19
资产总计 1,606,899,442.04 1,483,465,856.98 1,427,955,681.20 1,319,335,716.86
流动负债：
短期借款 4,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 2,795,000.00 8,322,618.00
应付账款 80,355,010.76 106,577,947.12 56,311,770.51 51,647,785.27
预收款项 55,010,352.35 41,558,058.69 37,492,953.49 32,685,214.84
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,009,682.09 15,283,244.11 28,433,899.77 21,183,446.07
应交税费 64,378,631.33 51,141,806.08 53,198,269.50 49,001,186.84
应付利息
其他应付款 116,775,034.55 120,040,840.33 111,797,076.08 116,171,564.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 344,323,711.08 334,601,896.33 295,556,587.35 270,689,197.64
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 344,323,711.08 334,601,896.33 295,556,587.35 270,689,197.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 523,763,614.00 523,763,614.00 408,711,549.00 408,711,549.00
资本公积 122,933,790.22 122,634,864.14 237,985,855.22 237,686,929.14
减：库存股
盈余公积 152,413,869.42 152,413,869.42 134,217,894.30 134,217,894.30
一般风险准备
未分配利润 423,395,504.83 350,051,613.09 317,528,981.05 268,030,146.78
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,222,506,778.47 1,148,863,960.65 1,098,444,279.57 1,048,646,519.22
少数股东权益 40,068,952.49 33,954,814.28
所有者权益合计 1,262,575,730.96 1,148,863,960.65 1,132,399,093.85 1,048,646,519.22
负债和所有者权益总计 1,606,899,442.04 1,483,465,856.98 1,427,955,681.20 1,319,335,716.86
9.2.2 利润表
编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,381,360,675.08 855,639,376.57 1,075,983,306.75 702,858,505.43
其中：营业收入 1,381,360,675.08 855,639,376.57 1,075,983,306.75 702,858,505.43
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,083,580,795.41 621,673,170.53 842,104,195.81 513,878,954.81
其中：营业成本 646,792,877.24 283,615,300.29 475,252,897.63 222,576,648.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 12,618,382.09 8,995,987.48 10,447,856.29 8,253,301.85
销售费用 306,710,315.60 245,203,544.69 255,649,893.35 210,857,998.49
管理费用 124,518,161.47 91,394,840.62 110,945,636.02 84,410,701.81
财务费用 -8,225,166.51 -7,774,601.35 -5,061,454.75 -4,839,570.68
资产减值损失 1,166,225.52 238,098.80 -5,130,632.73 -7,380,125.50
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 1,514,768.21 26,054,514.70 24,195,247.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 1,800,000.00 1,800,000.00
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 299,294,647.88 260,020,720.74 233,879,110.94 213,174,797.88
加：营业外收入 1,859,516.25 147,920.31 457,028.23 330,689.57
减：营业外支出 1,222,792.07 421,573.17 5,045,730.92 4,814,987.21
其中：非流动资产处置损失 -682,889.87 50,707.68 665,108.01 699,940.85
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 299,931,372.06 259,747,067.88 229,290,408.25 208,690,500.24
减：所得税费用 89,358,818.92 77,787,316.65 75,465,182.47 69,064,596.62
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 210,572,553.14 181,959,751.23 153,825,225.78 139,625,903.62
归属于母公司所有者的净利润 205,804,808.70 148,743,143.48
少数股东损益 4,767,744.44 5,082,082.30
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.3929 0.2840
（二）稀释每股收益 0.3929 0.2840
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,507,858,806.22 1,034,161,559.83 1,199,097,741.27 798,250,424.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 27,189,844.94 18,835,923.48 37,194,289.13 23,690,263.43
经营活动现金流入小计 1,535,048,651.16 1,052,997,483.31 1,236,292,030.40 821,940,688.30
购买商品、接受劳务支付的现金 651,160,310.32 300,966,236.63 454,042,578.60 183,251,494.79
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 126,908,253.81 92,431,598.89 84,907,120.29 62,892,814.69
支付的各项税费 234,164,518.03 192,233,796.36 178,763,886.10 148,432,694.64
支付其他与经营活动有关的现金 282,484,285.64 234,820,077.01 206,247,304.12 155,463,943.64
经营活动现金流出小计 1,294,717,367.80 820,451,708.89 923,960,889.11 550,040,947.76
经营活动产生的现金流量净额 240,331,283.36 232,545,774.42 312,331,141.29 271,899,740.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,900,000.00 4,900,000.00
取得投资收益收到的现金 1,800,000.00 1,800,000.00 1,581,207.71
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 138,919.11 52,419.11 1,441,683.08 216,050.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,838,919.11 6,752,419.11 1,441,683.08 1,797,257.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 78,287,456.68 57,584,249.51 36,394,522.37 22,577,219.71
投资支付的现金 4,576,237.08 12,563,885.33 811,794.73 2,011,794.73
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 82,863,693.76 70,148,134.84 37,206,317.10 24,589,014.44
投资活动产生的现金流量净额 -76,024,774.65 -63,395,715.73 -35,764,634.02 -22,791,756.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00
取得借款收到的现金 12,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 12,000,000.00 200,000.00
偿还债务支付的现金 8,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,994,009.80 81,742,309.80 84,497,821.94 81,742,309.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,755,512.14
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 89,994,009.80 81,742,309.80 84,497,821.94 81,742,309.80
筹资活动产生的现金流量净额 -77,994,009.80 -81,742,309.80 -84,297,821.94 -81,742,309.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 86,312,498.91 87,407,748.89 192,268,685.33 167,365,674.01
加：期初现金及现金等价物余额 482,805,840.61 432,510,368.98 290,537,155.28 265,144,694.97
六、期末现金及现金等价物余额 569,118,339.52 519,918,117.87 482,805,840.61 432,510,368.98
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：山东东阿阿胶股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 408,711,549.00 237,985,855.22 134,217,894.30 317,528,981.05 33,954,814.28 1,132,399,093.85 408,711,549.00 237,974,547.75 122,994,992.06 247,861,383.15 31,571,128.09 1,049,113,600.05
加：会计政策变更 -2,739,688.11 16,629,354.57 783,652.48 14,673,318.94
前期差错更正
二、本年年初余额 408,711,549.00 237,985,855.22 134,217,894.30 317,528,981.05 33,954,814.28 1,132,399,093.85 408,711,549.00 237,974,547.75 120,255,303.95 264,490,737.72 32,354,780.57 1,063,786,918.99
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 115,052,065.00 -115,052,065.00 18,195,975.12 105,866,523.78 6,114,138.21 130,176,637.11 11,307.47 13,962,590.35 53,038,243.33 1,600,033.71 68,612,174.86
（一）净利润 205,804,808.70 4,767,744.44 210,572,553.14 148,743,143.48 5,082,082.30 153,825,225.78
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 11,307.47 617.02 11,924.49
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 10,499.84 617.02 11,116.86
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 807.63 807.63
上述（一）和（二）小计 205,804,808.70 4,767,744.44 210,572,553.14 11,307.47 148,743,143.48 5,082,699.32 153,837,150.27
（三）所有者投入和减少资本 1,346,393.77 1,346,393.77 -727,153.47 -727,153.47
1.所有者投入资本 1,346,393.77 1,346,393.77 -727,153.47 -727,153.47
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 18,195,975.12 -99,938,284.92 -81,742,309.80 13,962,590.35 -95,704,900.15 -2,755,512.14 -84,497,821.94
1．提取盈余公积 18,195,975.12 -18,195,975.12 13,962,590.35 -13,962,590.35
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -81,742,309.80 -81,742,309.80 -81,742,309.80 -2,755,512.14 -84,497,821.94
4．其他
（五）所有者权益内部结转 115,052,065.00 -115,052,065.00
1．资本公积转增资本（或股本） 115,052,065.00 -115,052,065.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 523,763,614.00 122,933,790.22 152,413,869.42 423,395,504.83 40,068,952.49 1,262,575,730.96 408,711,549.00 237,985,855.22 134,217,894.30 317,528,981.05 33,954,814.28 1,132,399,093.85
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
2007年7月公司出资320万元组建了新疆岳普湖天龙食品有限公司，主营：畜产品生产、加工、销售；皮张收购一般经营项目。该公司注册资本320万元，本公司占该公司股本的100％，将其纳入本年度的合并范围。2006年12月本公司出资70万元, 山东无棣天龙科技开发有限公司出资10万元组建了山东天龙驴产业研究院，主营：驴产业的研究，该公司注册资本100万元，本报告期将其纳入了合并范围，并对2006年的报表进行了追溯合并。
