关于内蒙古兴业矿业股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
【天衡专字（2019）00797 号】
天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
关于内蒙古兴业矿业股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天衡专字（2019）00797 号
内蒙古兴业矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对内蒙古兴业矿业股份有限公司（以下简称“兴业矿业”）2018 年 12
月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注进行了审计，并出具了标准无
保留意见审计报告【天衡审字（2019）01621 号《审计报告》】。
兴业矿业根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
有关要求，编制了后附的《兴业矿业 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》
（以下简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表并确保其真实、合法、完整是兴业
矿业的责任，我们的责任是对上述汇总表进行核对并出具专项说明。
我们将上述汇总表与兴业矿业的有关会计资料进行了核对，在所有重大方面未发现存
在不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对兴业矿业关联交易执行了相关审计程序及上
述核对程序外，我们未对上述汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解兴业矿业
2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，上述汇总表应当与已审财务报告一并阅读。
截至 2018 年 12 月 31 日，兴业矿业控股股东及其他关联方资金往来具体情况详见本
专项说明后附的《内蒙古兴业矿业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用
情况汇总表》。
本专项说明仅供兴业矿业向中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所报送 2018 年
度报告时使用，未经本所书面同意，不得用于其他用途。
附件：内蒙古兴业矿业股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇
总表
（本页无正文，仅为天衡会计师事务所出具的天衡专字（2019）00797 号报告之签章
页）
天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋朝晖
中国南京
2019 年 4 月 28 日 中国注册会计师：张文涛
附件一：
内蒙古兴业矿业股份有限公司
2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
上市公司核 2018 年度占用 2018 年度占用
非经营性资金 占用方与上市公 2018 年期初 2018 年度偿还 2018 年期末占用资 占用形成 占用性
资金占用方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如
占用 司的关联关系 占用资金余额 累计发生金额 金余额 原因 质
目 （不含利息） 有）
现大股东及其
- - - - -
附属企业
前大股东及其
- - - - -
附属企业
总 计 - - - - -
上市公司核 2018 年度往来 2018 年度往来
其他关联资金 往来方与上市公 2018 年期初 2018 年度偿还 2018 年期末往来资 往来形成 往来性
资金往来方名称 算的会计科 累计发生金额 资金的利息（如
往来 司的关联关系 往来资金余额 累计发生金额 金余额 原因 质
目 （不含利息） 有）
大股东及其附 内蒙古兴业集团股 业绩承诺 经营性
母公司 其他应收款 - 10,477.04 - 1,106.70 9,370.34
属企业 份有限公司 补偿 往来
巴林右旗巨源矿业 非经营
全资子公司 其他应收款 - 7,665.36 - 4,405.90 3,259.46 往来款
有限责任公司 性往来
西乌珠穆沁旗亿通 非经营
控股子公司 其他应收款 1,462.37 267.20 - 200.05 1,529.52 往来款
矿业有限公司 性往来
赤峰荣邦矿业有限 非经营
全资子公司 其他应收款 - 19,670.28 - 12,244.12 7,426.16 往来款
上市公司的子 责任公司 性往来
公司及其附属 锡林郭勒盟双源有
非经营
企业 色金属冶炼有限公 全资子公司 其他应收款 24,543.42 175,955.64 - 114,580.40 85,918.66 往来款
性往来
司
赤峰富生矿业有限 非经营
全资子公司 其他应收款 - 1,301.83 - 791.00 510.83 往来款
公司 性往来
西乌珠穆沁旗银漫 非经营
全资子公司 其他应收款 90,059.61 111,589.01 - 138,369.84 63,278.78 往来款
矿业有限责任公司 性往来
正镶白旗乾金达矿 非经营
全资子公司 其他应收款 8,272.89 46,697.66 - 32,571.80 22,398.75 往来款
业有限责任公司 性往来
关联自然人及
- - - - -
其控制的法人
其他关联人及
- - - - -
其附属企业
总 计 124,338.29 373,624.02 - 304,269.81 193,692.50
公司法定代表人：吉兴业 主管会计工作负责人：董永 会计机构负责人：姚艳松