湖南华天大酒店股份有限公司二○○六年度中期报告
二○○六年八月
目 录
第一章 公司基本情况………………………………………………2
第二章 主要财务数据和指标………………………………………3
第三章 股本变动及股东情况………………………………………4
第四章 董事、监事、高级管理人员情况…………………………5
第五章 管理层讨论与分析…………………………………………7
第六章 重要事项……………………………………………………9
第七章 财务报告……………………………………………………13
第八章 备查文件……………………………………………………13
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司董事长陈纪明先生、财务总监郭立华先生、财务经理石笑峰女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司三届董事会第九次会议，应到董事9名，实到7名，公司董事郑嘉强先生及独立董事伍中信先生因公务未出席本次会议，分别委托董事陈纪明先生、独立董事王国海先生出席并表决。
公司本期财务报告未经审计。
第一章 公司基本情况
公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司
英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD.
(缩写: HHGH)
公司法定代表人：陈纪明
公司董事会秘书：孙根石 证券事务代表：谭北京
联系地址：长沙市解放东路300号本公司董事会秘书室
电 话：0731-4442888-80928，80889
传 真：0731-4442270，4449370
电子信箱：huatianzqb@163.com
公司注册地址：长沙市解放东路300号
办公地址：长沙市解放东路300号本公司贵宾楼五楼
邮政编码：410001
公司国际互联网网址：http://www.huatian-hotel.com
公司电子信箱：resv@huatian-hotel.com
公司信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司贵宾楼五楼董事会秘书室
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：G华天
公司股票代码：000428
第二章 主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
末增减（％）
流动资产 348,722,646. 341,876,659 2.00%
19 .13
流动负债 494,923,398. 520,135,390 -4.85%
40 .03
总资产 1,144,439,35 1,162,612,3 -1.56%
8.56 88.93
股东权益（不含少 488,402,195. 473,029,124 3.25%
数股东权益） 14 .35
每股净资产 2.83 2.74 3.28%
调整后的每股净资 2.40 2.31 3.90%
产
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同期增
月） 减（％）
净利润 19325789.17 12,831,536. 50.61%
03
扣除非经常性损益 16,411,645.5 11,066,151. 48.30%
后的净利润 5 67
每股收益 0.11 0.074 48.65%
每股收益（注） 0.11 - -
净资产收益率 3.96% 1.99% 1.97%
经营活动产生的现 19,487,130.5 16,966,247. 14.86%
金流量净额 4 32
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非经常性损益项目包括 单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
营业外收入 24,241.74
营业外支出 -310,098.12
短期投资收益 3,200,000.00
合计 2,914,143.62
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项目 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 26.42% 26.74% 0.75 0.75
营业利润 6.78% 6.86% 0.19 0.19
净利润 3.96% 4.00% 0.11 0.11
扣除非经常性 3.36% 3.40% 0.09 0.09
损益后的净利
润
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第三章 股本变动及股东情况
一、报告期内公司股本未发生变动。
二、报告期内公司股本结构变动
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公积 股改 小计 数量 比
行 股 金转 例
新 股
股
一、有 112,009 64.8 0 0 0 -23,11 -23,11 88,893 51
限售条 ,360 1% 5,643 5,643 ,717 .4
件股份 3%
1、国 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
家持股 % 00
%
2、国 112,000 64.8 0 0 0 -23,11 -23,11 88,880 51
有法人 ,000 0% 9,200 9,200 ,800 .4
持股 2%
3、其 9,360 0.01 0 0 0 3,557 3,557 12,917 0.
他内资 % 01
持股 %
其中：
境内法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
人持股 % 00
%
境内自 9,360 0.01 0 0 0 3,557 3,557 12,917 0.
然人持 % 01
股 %
4、外 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
资持股 % 00
%
其中：
境外法 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
人持股 % 00
%
境外自 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
然人持 % 00
股 %
二、无 60,830, 35.1 0 0 0 23,115 23,115 83,946 48
限售条 640 9% ,643 ,643 ,283 .5
件股份 7%
1、人 60,830, 35.1 0 0 0 23,115 23,115 83,946 48
民币普 640 9% ,643 ,643 ,283 .5
通股 7%
2、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
内上市 % 00
的外资 %
股
3、境 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
外上市 % 00
的外资 %
股
4、其 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.
他 % 00
%
三、股 172,840 100. 0 0 0 0 0 172,84 10
份总数 ,000 00% 0,000 0.
00
%
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有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的有限 可上市交易时 新增可上市交 限售条件
号 条件股 售条件股份 间 易股份数量
东名称 数量
1 华天实 88,880,800 2008年3月14日 8,642,000 注
业控股 2009年3月14日 8,642,000
集团有 2010年3月14日 71,569,800
限公司
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注：华天集团承诺其持有的股票在取得流通权后的24个月内不交易或转让；在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。华天集团并特别承诺：持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起三十六个月内通过证券交易所减持华天酒店股票价格不低于5.98元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权、除息处理）。
三、股东情况介绍
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股东总数 11,652
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数 持有有限 质押或冻
比例 （股） 售条件股 结的股份
份数量 数量
华天实业控股集团 国有股东 51.42 88,880,80 88,880,80 44,440,4
有限公司 % 0 0 00
交通银行－汉兴证 其他 1.68% 2,900,000 0
券投资基金
富国动态平衡证券 其他 0.75% 1,298,884 0
投资基金
汉盛证券投资基金 其他 0.65% 1,117,091 0
王伟桃 其他 0.52% 904,700 0
李涛 其他 0.51% 880,000 0
余锦风 其他 0.45% 773,000 0
王卓怀 其他 0.35% 606,579 0
云南国际信托投资 其他 0.34% 579,944 0
有限公司－中国龙
资本市集合资金信
托计划
田龙合 其他 0.32% 560,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
交通银行－汉兴证券投资 2,900,000 人民币普通股
基金
富国动态平衡证券投资基 1,298,884 人民币普通股
金
汉盛证券投资基金 1,117,091 人民币普通股
王伟桃 904,700 人民币普通股
李涛 880,000 人民币普通股
余锦风 773,000 人民币普通股
王卓怀 606,579 人民币普通股
云南国际信托投资有限公 579,944 人民币普通股
司－中国龙资本市集合资
金信托计划
田龙合 560,000 人民币普通股
童燕萍 558,136 人民币普通股
上述股东关联关系或一致 公司第一大股华天集团与其他前9名股东无关联
行动的说明 关系。未知其他股东之间是否存在关联关系。
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1、持有公司5%以上股份的股东1户，华天实业控股集团有限公司期末持有本公司国有股8888.08万股，占公司总股本的51.42%。报告期，公司完成股权分置改革，于2006年3月13日实施股改对价方案（流通股股东每10股获付3.8股），华天实业控股集团有限公司作为公司原唯一非流通股股东，共支付对价2311.92万股，其持股数由原11200万股，减少为8888.08万股。
2、质押或冻结情况：华天实业控股集团有限公司持股质押、冻结4444.04万股，占本公司总股本的25.71%。全部为银行贷款质押冻结。
5、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四章 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。
二、公司董事、监事、高级管理人员持有本公司股份情况。
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姓名 职务 期初持股 期末持股 变动额 变动原因
(股) (股) （股）
陈纪明 董事长 0 0 0
郭敏 董事 0 0 0
丁文国 董事、总经理 0 0 0
贺家富 董事 9360 12917 3557 股改获得送股对
价
张保中 董事 0 0 0
郑嘉强 董事 0 0 0
张正祥 独立董事 0 0 0
伍中信 独立董事 0 0 0
王国海 独立董事 0 0 0
孙根石 董事会秘书 0 0 0
刘纪任 监事会召集人 0 0 0
张敏 监事 0 0 0
黄兴泉 监事 0 0 0
李萱 监事 0 0 0
袁翠玲 监事 0 0 0
郭立华 财务总监 0 0 0
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第五章 管理层讨论与分析
一、报告期总体运营情况
2006年上半年，公司各项业务发展良好，实现主营业务收入24193.71万元，主营业务利润12905.59万元，分别较去年同期增长7.86%和17.13%，公司利润总额3369.81万元，同比增长58.16%，净利润1932.58万元，同比增长50.61%。经营活动产生的现金流量净额为1948.71万元。同期比较，主营业务收入的增长主要在于新增北京钓鱼台华天的收入。
报告期公司新增托管长沙华雅国际大酒店（五星级），特许经营岳阳金都大酒店。加上武汉凯旋门大酒店的新增托管收入，公司管理费收入为586.27万元，较去年同比增长130.12%。公司自2005年开始采取非投资型托管方式，发展高星级酒店连锁，稳健效应在本报告期内表现明显。
报告期各经营酒店客房、餐饮收入增长约3个百分点，成本下降约3个百分点，娱乐成本下降19.28%，主营业务利润增幅17.13%。
本期华天光电惯导收入1640万元，实现净利润440.43万元，分别较去年同期增长60.16%、70.28 %。
报告期公司投资收益得到进一步改善。
综合上述因素，报告期公司净利润增长幅度较大，赢利能力得以提高。
报告期内，公司到期解除了与长沙华元广告有限公司7000万元贷款担保，收回北京峰海投资管理有限公司投资理财本金及收益合计2320万元，截止报告期末，公司委托理财资金已全部收回，委托理财余额为0，清欠关联方资金占用 394.84万元，关联方非经营性资金占用为0。
公司于2006年3月13日顺利完成了股权分置改革工作，对价方案为10送3.8股。
公司将在下半年，开始产权式酒店、经济型酒店的新发展，加快酒店主业发展速度，实现利润快速稳定增长。
具体财务数据分析 单位：(人民币)元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 增减额(-/+) 变动幅度(%
)
主营业务收 241,937,124. 224,297,432.5 17,639,691.8 7.86%
入 41 8 3
主营业务利 129,055,938. 110,177,418.2 18,878,520.7 17.13%
润 98 4 4
管理费用 81,569,021.6 76,140,685.82 5,428,335.80 7.13%
2
财务费用 13,319,030.9 10,604,458.18 2,714,572.76 25.60%
4
投资收益 864,717.34 -1,319,772.37 2,184,489.71 -
净利润 19,325,789.1 12,831,536.03 6,494,253.14 50.61%
7
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1、报告期主营业务利润较去年同期增长17.13%，主要是由公司主营业务收入同比增加1763.97万元，其中利润率较高的管理费收入同比增加331.50万元，增长130.12%，另外公司餐饮、客房、娱乐业务利润率均较去年同期水平有所上升，公司总体利润率上升6.81%。
2、报告期财务费用较去年同期增长25.60%，主要是由于公司新增贷款及利率上调所致。
3、报告期投资收益较去年同期增加218.45万元，主要是由于报告期公司收回委托理财收益320万元。
4、报告期公司净利润较去年同期增长50.61%主要是由于公司本期主营业务利润增长及投资收益增长。
二．主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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分行业/产 主营业务收 主营业务 毛利率( 主营业 主营业 毛利率
品 入 成本 %) 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减（％
减（％ 减（％ ）
） ）
餐饮 11,391.18 5,901.36 49.97% 3.90% -2.78% 7.97%
客房 7,641.17 2,464.72 69.05% 2.70% -4.12% 3.51%
娱乐 1,844.47 555.08 72.62% -11.59% -19.28% 4.27%
管理费收 586.27 0.00 100.00% 130.12%
入
光电子产 1,640.00 669.82 59.16% 60.16% 70.20% -3.91%
品
其他 1,090.61 343.66 68.49% 65.21% 3.56% 37.73%
其中：关 507.87
联交易金
额
关联交易 报告期内公司取得株洲华天大酒店托管收入261.45万元，其他
的定价原 关联收入为酒店正常消费收入，按市场原则定价。
则
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额为5,078,706.23元。
三、主营业务分地区情况
单位：(人民币)万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
湖南省 22,670.59 1.11%
北京市 1,466.68 钓鱼台华天大酒店于2005年5月开业
武汉市 56.44 武汉凯旋门大酒店于2005年8月开业
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四、经营中遇到的问题和困难及解决方案
公司酒店主营业务发展迅速，面临的主要问题仍是人才培养和储备问题。为进一步加强酒店管理人才的培养，公司与湖南经济管理干部学院联合办学，成立华天旅游酒店管理学院。
公司在高星级酒店的连锁发展，因受多种因素影响，发展速度较慢，且主业资产未获得适当增长。公司将根据酒店行业的发展趋势，结合公司实际，谋求在产权式酒店、经济型酒店的新发展，加快资源整合，实现利润快速稳定增长。
五、投资情况
1、报告期，公司无募集资金投资事项。
2、报告期，公司无非募集资金重大投资情况。
第六章 重要事项
一、公司治理情况
公司与第一大股东在资产、人员、财务上分开，机构与业务独立。公司治理符合《上市公司治理准则》及证监会相关要求。
公司三届董事会9名成员中有3名为独立董事，占董事会成员的三分之一，同时公司董事会设立了战略委员会、提名委员会、审计与考核委员会、薪酬委员会。
报告期，公司根据修改后《公司法》《证券法》及中国证监会相关法律法规的要求，对《公司章程》进行了全面修订。
2006年上半年，公司对控股股东及关联方资金占用情况进行了有效清欠，共清欠关联方非经营性资金占用394.84万元，公司关联方非经营性资金占用为零。
二、公司2005年度未进行利润分配。
三、公司2006年半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
四、重大诉讼
1、长沙同胜实业有限公司与被告海通证券股份有限公司、海通证券北京光华路证券营业部等方证券返还纠纷诉讼案，涉诉金额1769.78万元(不含利息)，该项诉讼已经于2005年5月18日，长沙市中级人民法院一审判决本公司胜诉，被告方不服提起上诉。2006年1月26日，湖南省高级人民法院下达《民事判决书》[(2005)湘高法民二终字第67号]，作出终审判决，驳回上诉，维持原判。同胜公司已于2006年4月17日，收到上述诉讼执行款2140万元。
相关信息公告见2006年5月13日《证券时报》。
2、本公司于2001年8月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司50%的股权，因股权纠纷，本公司于2002年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于11月8日一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进行了合理估计，已计提了长期投资减值准备 4,016,597.65元。
3、长沙同胜实业有限公司因与海通证券股份有限公司北京柳芳营业部、海通证券股份有限公司北京光华路营业部等相关方证券交易保证金损害赔偿纠纷，向长沙市天心区人民法院提起诉讼。诉讼标的1000万元及相关利息。2005年4月27日经长沙市天心区人民法院一审判决,同胜公司胜诉。因被告不服判决,已上诉至湖南省长沙市中级人民法院。同胜公司根据谨慎性原则已对应收海通证券1000万元计提了30%的坏帐准备300万元。
4、2004年长沙同胜实业有限公司，因与中国银河证券有限责任公司上海曲阳路证券营业部委托理财合同纠纷，向长沙市中级人民法院提起诉讼。诉讼标的2779.48万元。2004年12月4日经湖南省长沙市中级人民法院一审判决,由银河证券赔偿1038.66万元, 本公司已将差额部分计入了损失。因被告不服判决,已上诉至湖南省高级人民法院。2006年1月13日,经湖南省高级人民法院（2005）湘高法民三终字第18号民事判决书判决：驳回上诉,维持原判。同胜公司根据谨慎性原则已对应收银河证券1038.66万元计提了30%的坏帐准备311.598万元。
五、报告期公司无重大关联交易。
六、关联方债权债务往来：
单位：万元
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关联方名称 与上市公司的 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提
关系 供资金 供资金
发生额 余额 发生额 余额
华天实业控股 控股股东 126.28 54.85 134.45 0.00
集团有限公司
株洲华天大酒 控股股东和实 611.45 1,767.68 909.41 0.00
店有限公司 际控制人控制
的法人
湖南华天国际 控股股东和实 129.95 58.62 125.72 0.00
旅行社 际控制人控制
的法人
紫东阁华天大 控股股东和实 282.80 0.01 357.75 0.00
酒店（湖南） 际控制人控制
有限公司 的法人
合计 1,150.48 1,881.16 1,527.33 0.00
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以上关联方债权债务往来均为经营性往来。
七、重大合同
1、2006年2月21日，公司与合作方签署了《华雅国际大酒店委托管理协议》，以管理输出方式托管五星级长沙华雅国际大酒店。
华雅国际大酒店位于长沙市万家丽路88号，是一家集客房、餐饮、娱乐、商务、办公、休闲于一体的豪华生态型新建酒店。酒店由湖南新华雅实业集团有限公司投资兴建，按五星级标准设计建造。建筑面积86000平方米，酒店主楼高十九层，拥有各式客房507间(套)。
协议主要内容：1)托管方式：由湖南华天大酒店股份有限公司全权托管华雅国际大酒店。2)托管范围：位于长沙市万家丽路88号（以注册地址为准）华雅国际大酒店全部经营性资产及辅助配套资产，包括86000m2建(构)筑物、设备设施及生活设备设施。3)托管期限：10年。4)托管费：按年营业额的3%收取。
相关信息公告见2006年2月22日《证券时报》。
2、2006年2月21日，本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理有限公司与岳阳大雅实业发展有限公司签署了《协助管理岳阳金都宾馆合同书》。
岳阳金都宾馆位于岳阳南湖大道与金鹗中路交汇处，建筑面积26000平方米，拥有客房143间(套)。
合同主要内容：1)、同意岳阳金都宾馆使用“华天”商标特许经营，我方派出管理人员协助管理。2)、特许期限：1年。3)、我方收取特许经营费及管理费
相关信息公告见2006年2月22日《证券时报》。
八、担保事项
1)、报告期没有新增对外担保事项。
报告期初，公司对外担保余额为10198.75万元。报告期内，长沙华元广告有限公司7000万元银行贷款本金及利息已经到期偿还，本公司对长沙华元广告有限公司7000万元贷款的担保责任解除。（相关信息公告见2006年3月23日及2006年7月5日《证券时报》）。
报告期末，公司对外担保余额为3198.75万元，全部为对公司控股子公司担保，其中为湖南华天光电惯导技术有限公司（占57%的股份）合计3000万元贷款担保，公司控股子公司湖南华天文化娱乐发展有限公司（占75%的股份）为公司控股子公司长沙华盾实业有限公司（占55%的股份）担保265万元。
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
无
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计 3198.75万元
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额 3198.75万元
担保总额占公司净资产的比例 6.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 0.00
务但保金额
担保总额超过净资产50%部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)、公司独立董事关于公司对外担保的意见
公司独立董事伍中信先生、张正祥先生、王国海先生独立意见：根据中国证监会发布的《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发(2003)56号]的要求，我们对公司对外担保情况进行了核查。
2006年上半年公司没有发生新增对外担保。长沙华元广告有限公司已于2006年上半年按贷款合同规定按期归还银行7000万元贷款本金及利息，公司对其合计7000万元贷款担保责任解除。公司目前对外担保余额为3198.75万元，全部为对公司控股子公司担保。
我们认为公司对外担保符合证监发(2003)56号文件的规定。
九、委托理财
报告期，公司于2006年6月26日收回北京峰海投资管理有限公司委托理财本金2000万元及委托理财收益320万元。截止报告期未，本公司委托理财资金已全部收回，期末委托理财余额为0。
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受托人 合同签订情况 合同履行进展
委托金 委托期限 年固 本金收回 本金收 实际收
额 定收 日期 回情况 益金额
益率
北京峰海 2000万 2年(2004年6月 8% 2006年6月 2000万 320万元
投资管理 元 16日至2006年6 26日 元
有限公司 月15日)
合计 2000万 2000万 320万元
元 元
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十、承诺事项
本报告期内，公司无承诺事项。
十一、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
华天实业控股集团有限公司承诺：1、自改革方案实施之日起，华天集团持有的原非流通股股票在二十四个月内不上市交易或者转让。2、在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。3、通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到华天酒店的股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。4、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起三十六个月内通过证券交易所减持华天酒店股票价格不低于5.98元/股（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权、除息处理）。
本公司股权分置改革方案实施日为2006年3月13日，报告期内华天实业集团有限公司所持有限售条件的流通股未上市交易或者转让。
十一、公司2006年度中期财务报告未经审计。
第七章 财务报告
一、会计报表(附后)
二、会计报表附注(附后)
第八章 备查文件
一、载有董事长签名的2006年度中期报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
四、公司章程文本；
五、其他相关资料。
湖南华天大酒店股份有限公司
董事长： 陈纪明
2006年8月5日
资产负债表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 165,503,404 113,507,808. 149,129,101 94,701,628.7
.22 27 .21 1
短期投资 151,685.97 151,685.97 20,151,685. 20,151,685.9
97 7
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 29,344,332. 7,618,217.71 21,432,346. 4,373,066.96
90 14
其他应收款 121,912,707 173,940,324. 119,643,108 199,563,574.
.54 89 .57 24
预付账款 10,352,647. 10,587,090.
66 51
应收补贴款
存货 20,594,999. 5,223,865.48 19,828,970. 5,176,899.15
54 79
待摊费用 862,868.36 143,838.15 1,104,355.9 284,114.23
4
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 348,722,646 300,585,740. 341,876,659 324,250,969.
.19 47 .13 26
长期投资：
长期股权投资 78,233,103. 170,237,446. 80,568,386. 162,956,320.
78 71 45 81
长期债权投资
长期投资合计 78,233,103. 170,237,446. 80,568,386. 162,956,320.
78 71 45 81
合并价差 20,883,054. 20,883,054.3 23,156,564. 23,156,564.7
32 2 70 0
固定资产：
固定资产原价 898,260,098 695,110,897. 896,629,675 694,798,322.
.69 89 .44 94
减：累计折旧 319,873,342 250,638,168. 295,565,361 233,511,643.
.82 11 .37 45
固定资产净值 578,386,755 444,472,729. 601,064,314 461,286,679.
.87 78 .07 49
减：固定资产
减值准备
固定资产净额 578,386,755 444,472,729. 601,064,314 461,286,679.
.87 78 .07 49
工程物资
在建工程 15,179,208. 3,774,137.27 9,610,093.5 3,742,845.27
51 1
固定资产清理
固定资产合计 593,565,964 448,246,867. 610,674,407 465,029,524.
.38 05 .58 76
无形资产及其
他资产：
无形资产 56,105,451. 53,518,233.2 56,779,185. 54,147,898.6
89 5 07 9
长期待摊费用 67,812,192. 8,282,235.23 72,713,750. 9,369,394.29
32 70
其他长期资产
无形资产及其 123,917,644 61,800,468.4 129,492,935 63,517,292.9
他资产合计 .21 8 .77 8
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,144,439,3 980,870,522. 1,162,612,3 1,015,754,10
58.56 71 88.93 7.81
流动负债：
短期借款 298,150,000 281,000,000. 278,150,000 261,000,000.
.00 00 .00 00
应付票据
应付账款 20,234,507. 8,886,627.06 32,212,366. 12,508,563.7
01 30 1
预收账款 35,312,707. 7,756,008.95 10,511,103. 7,988,688.47
24 49
应付工资 953,121.89 191,343.28 1,698,194.2 137,637.87
8
应付福利费 6,110,575.1 2,992,580.19 7,350,068.1 3,475,200.44
4 4
应付股利 4,141,162.0 691,076.08
4
应交税金 34,051,788. 15,649,780.1 37,667,671. 16,127,637.1
87 3 33 6
其他应交款 2,192,057.3 2,106,854.84 2,199,162.1 2,079,383.39
9 7
其他应付款 70,163,631. 58,115,888.9 129,524,485 104,007,872.
72 1 .74 42
预提费用 3,613,847.1 369,244.21 131,262.50
0
预计负债
一年内到期的 20,000,000. 20,000,000.
长期负债 00 00
其他流动负债
流动负债合计 494,923,398 377,068,327. 520,135,390 407,324,983.
.40 57 .03 46
长期负债：
长期借款 119,541,000 115,000,000. 139,500,000 135,000,000.
.00 00 .00 00
应付债券
长期应付款
专项应付款 16,400,000. 400,000.00 4,400,000.0 400,000.00
00 0
其他长期负债
长期负债合计 135,941,000 115,400,000. 143,900,000 135,400,000.
.00 00 .00 00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 630,864,398 492,468,327. 664,035,390 542,724,983.
.40 57 .03 46
少数股东权益 25,172,765. 25,547,874.
02 55
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 172,840,000 172,840,000. 172,840,000 172,840,000.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 172,840,000 172,840,000. 172,840,000 172,840,000.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 333,563,064 333,563,064. 337,515,782 337,515,782.
.12 12 .50 50
盈余公积 32,274,094. 12,581,509.6 58,917,661. 39,225,076.4
37 4 13 0
其中：法定公 19,639,220. 12,581,509.6 19,639,220. 12,581,509.6
益金 37 4 37 4
未分配利润 -50,274,963 -30,582,378. -96,244,319 -76,551,734.
.35 62 .28 55
其中：现金股
利
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 488,402,195 488,402,195. 473,029,124 473,029,124.
或股东权益） .14 14 .35 35
合计
负债和所有者 1,144,439,3 980,870,522. 1,162,612,3 1,015,754,10
权益（或股东 58.56 71 88.93 7.81
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈纪明 主管会计机构负责人：郭立华 会计机构负责人：石笑峰
利润及利润分配表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收 241,937,12 113,301,828. 224,297,43 105,414,524
入 4.41 58 2.58 .18
减：主营业务成 99,346,447 48,749,563.3 100,537,00 51,097,978.
本 .34 9 2.26 43
主营业务税金及 13,534,738 6,251,875.04 13,583,012 5,883,382.1
附加 .09 .08 4
二、主营业务利 129,055,93 58,300,390.1 110,177,41 48,433,163.
润（亏损以“-” 8.98 5 8.24 61
号填列）
加：其他业务利 1,250,120. 822,184.00 1,097,341. 887,531.00
润（亏损以“-” 70 42
号填列）
减：营业费用 2,298,736. 874,939.93 2,068,273. 787,311.32
87 89
管理费用 81,569,021 28,831,568.5 76,140,685 25,684,913.
.62 4 .82 30
财务费用 13,319,030 12,079,302.8 10,604,458 9,697,714.3
.94 9 .18 6
三、营业利润（ 33,119,270 17,336,762.7 22,461,341 13,150,755.
亏损以“-”号填 .25 9 .77 63
列）
加：投资收益（ 864,717.34 9,049,193.63 -1,319,772 3,992,727.9
亏损以“-”号填 .37 0
列）
补贴收入
营业外收入 24,241.74 341.74 453,740.64 307,729.00
减：营业外支出 310,098.12 82,286.17 288,356.28 156,856.00
四、利润总额（ 33,698,131 26,304,011.9 21,306,953 17,294,356.
亏损以“-”号填 .21 9 .76 53
列）
减：所得税 11,699,423 6,978,222.82 7,053,488. 4,462,820.5
.22 20 0
少数股东损益 2,672,918. 1,421,929.
82 53
加：未确认的投
资损失本期发生
额
五、净利润（亏 19325789.1 19,325,789.1 12,831,536 12,831,536.
损以“-”号填列 7 7 .03 03
）
加：年初未分配 -96,244,31 -76,551,734. 64,186,226 81,096,741.
利润 9.28 55 .34 22
其他转入 26,643,566 26,643,566.7
.76 6
六、可供分配的 -50,274,96 -30,582,378. 77,017,762 93,928,277.
利润 3.35 62 .37 25
减：提取法定盈 17,284,000.
余公积 00
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供投资者 -50,274,96 -30,582,378. 77,017,762 76,644,277.
分配的利润 3.35 62 .37 25
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 17,284,000
.00
转作资本（或股
本）的普通股股
利
八、未分配利润 -50,274,96 -30,582,378. 59,733,762 76,644,277.
3.35 62 .37 25
利润表（补充资
料）
1．出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生
的损失
3．会计政策变更
增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更
增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈纪明 主管会计机构负责人：郭立华 会计机构负责人：石笑峰
现金流量表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 246,280,95 109,664,448
1.11 .87
收到的税费返还 21,284.35 21,284.35
收到的其他与经营活动有关的现金 28,576,852 49,067,731.
.99 10
现金流入小计 274,879,08 158,753,464
8.45 .32
购买商品、接受劳务支付的现金 64,605,437 33,545,115.
.49 80
支付给职工以及为职工支付的现金 45,421,784 20,161,771.
.23 61
支付的各项税费 28,036,829 11,645,563.
.94 72
支付的其他与经营活动有关的现金 117,327,90 89,109,891.
6.25 75
现金流出小计 255,391,95 154,462,342
7.91 .88
经营活动产生的现金流量净额 19,487,130 4,291,121.4
.54 4
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 23,200,000 23,200,000.
.00 00
取得投资收益所收到的现金 5,000,000.0
0
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 6,000.00 0.00
回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流入小计 23,206,000 28,200,000.
.00 00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 25,920,343 2,265,746.9
付的现金 .04 2
投资所支付的现金 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金 0.00
现金流出小计 25,920,343 2,265,746.9
.04 2
投资活动产生的现金流量净额 -2,714,343 25,934,253.
.04 08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 0.00
借款所收到的现金 151,000,00 151,000,000
0.00 .00
收到的其他与筹资活动有关的现金 12,961,814 0.00
.55
现金流入小计 163,961,81 151,000,000
4.55 .00
偿还债务所支付的现金 151,041,00 151,000,000
0.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,319,030 11,419,194.
.94 96
支付的其他与筹资活动有关的现金 268.10 0.00
现金流出小计 164,360,29 162,419,194
9.04 .96
筹资活动产生的现金流量净额 -398,484.4 -11,419,194
9 .96
四、汇率变动对现金的影响 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 16,374,303 18,806,179.
.01 56
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 19,325,789 19,325,789.
.17 17
加：计提的资产减值准备 3,248,250. 1,228,521.4
27 1
固定资产折旧 24,307,981 17,130,196.
.45 66
无形资产摊销 712,733.18 668,665.44
长期待摊费用摊销 9,424,897. 1,967,159.0
85 6
待摊费用减少（减：增加） 241,487.58 140,276.08
预提费用增加（减：减少） 3,482,584. 369,244.21
60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 13,319,030 12,079,302.
.94 89
投资损失（减：收益） -864,717.3 -9,049,193.
4 63
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -766,028.7 -46,966.33
5
经营性应收项目的减少（减：增加） -14,947,14 17,378,098.
2.88 60
经营性应付项目的增加（减：减少） -40,670,65 -56,899,972
4.35 .12
其他
少数股东损益 2,672,918.
82
经营活动产生的现金流量净额 19,487,130 4,291,121.4
.54 4
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 165,503,40 113,507,808
4.22 .27
减：现金的期初余额 149,129,10 94,701,628.
1.21 71
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 16,374,303 18,806,179.
.01 56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：陈纪明 主管会计机构负责人：郭立华 会计机构负责人：石笑峰
资产减值准备明细表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
一、坏账准备 10,368,7 3,248,25 0.00 0.00 0.00 13,616,9
合计 43.24 0.27 93.51
其中：应收账 1,656,33 575,232. 0.00 0.00 0.00 2,231,56
款 2.72 28 5.00
其他应收款 8,712,41 2,673,01 0.00 0.00 0.00 11,385,4
0.52 7.99 28.51
二、短期投资 93,229.2 0.00 0.00 93,229 93,229 0.00
跌价准备合计 8 .28 .28
其中：股票投 93,229.2 0.00 0.00 93,229 93,229 0.00
资 8 .28 .28
债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三、存货跌价 183,108. 0.00 0.00 0.00 0.00 183,108.
准备合计 89 89
其中：库存商 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
品
原材料 183,108. 0.00 0.00 0.00 0.00 183,108.
89 89
四、长期投资 8,166,62 0.00 0.00 0.00 0.00 8,166,62
减值准备合计 6.83 6.83
其中：长期股 8,166,62 0.00 0.00 0.00 0.00 8,166,62
权投资 6.83 6.83
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五、固定资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减值准备合计
其中：房屋、 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
建筑物
机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
六、无形资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减值准备合计
其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
七、在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减值准备合计
八、委托贷款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减值准备合计
九、总计 18,811,7 3,248,25 0.00 93,229 93,229 21,966,7
08.24 0.27 .28 .28 29.23
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法定代表人：陈纪明 主管会计机构负责人：郭立华 会计机构负责人：石笑峰
会计报表附注
附注1.公司简介
湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘体改字（1994）34号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函(1995)210号文同意，由湖南华天实业控股集团有限公司独家发起，对华天大酒店改组采取社会募集方式设立的股份有限公司。1996年经中国证监会证监发（1996）107号文和证监发字（1996）108号文批准于1996年8月8日向社会公开发行A种股票2000万股，注册资本8000万元。1996年11月16日，经省证监发字（1996）59号文件同意，向全体股东以10：8的比例由资本公积金转增股本，共计6400万股，转增股本后，公司股份总数14400万股，股本总额14400万元。1998年10月13日中国证监会以证监字（1998）129号文件同意向全体股东配售1480万股普通股。其中向国有法人股股东配售400万股，向社会公众股股东配售1080万股。经配售后，公司股份总数为15880万股，股本总额15880万元。2000年12月28日，经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）239号文批准，向社会公众股股东配售1404万股人民币普通股（A股）。经配售后，公司股份总额为17284万股，股本总额为17284万元。2001年4月6日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，企业法人营业执照注册号：4300001000432，注册资本人民币壹亿柒仟贰佰捌拾肆万元，注册地址：长沙市解放东路300号。本公司属旅游服务行业，经营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务；投资汽车出租、文化娱乐产业；零售香烟; 研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提供相关技术服务；计算机系统集成；经营允许的进出口业务;酒店管理咨询服务等。
本公司国有法人股持股单位为华天实业控股集团有限公司，该公司原系军队企业。1998年11月20日中共广州军区委员会以（1998）广党字第15号文件批复，于1998年11月28日将该集团有限公司移交湖南省经贸委。
附注2.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
记账本位币
本公司以人民币作为记账本位币。
记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
外币业务的核算方法
外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理：
筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；
与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则—借款费用》的原则处理；
除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。
现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
短期投资核算方法
短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定；
短期投资损益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益；
短期投资跌价准备的确认标准及计提方法：
短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备；
短期投资跌价准备的计提方法：按投资类别计提。
坏账损失核算方法
本公司坏账确认标准：
债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回；
债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征无法收回；
坏账准备的核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算；
坏账准备的计提方法及计提比例：根据财政部财会字（1999）35号文的规定，经本公司董事会议决议：应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余额按账龄分析法计提坏账准备。具体提取比例分别为：账龄1年以内（含1年，以下类推）6%；1-2年10%；2-3年20%；3-4年30%；4年以上100%。
对本公司内部往来以及本公司与全权托管经营的连锁酒店所发生的往来不计提坏账准备。
存货核算方法
存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等；
存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出均采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实际成本价之间的差异，列进销差价科目核算，期末按销存比例调整销售成本；
低值易耗品采用分次摊销法摊销；
存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价。
长期投资的核算方法
长期股权投资的核算方法：
长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
公司持有被投资单位20%（含20%）以上的表决权资本，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司持有被投资单位20%以下表决权资本，或虽投资占20%（含20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算。
采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。
长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，按10年期限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。
长期债权投资的核算方法：
长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。
长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。
长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。
长期投资减值准备的确认标准及计提方法：
长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。
长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。
固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备
固定资产的标准
本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：a.为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的；b.使用年限超过一年；c.单位价值较高。
固定资产计价：本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价值入账；本公司成立后新增的固定资产，分别以下情况计价：
外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值；
自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值；
蹲收咄度氲墓潭ㄗ什赐蹲矢鞣饺啡系募壑底魑胝思壑担?
融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值；
盘盈的固定资产按如下规定确定其入账价值；
①同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：
① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值；
②同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值；
以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。
固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下：
母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司
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固定资产类别 经济使用年限 年折旧率 净残值率
房屋建筑物
营业用 30年 3.2% 4%
非营业用 35年 2.74% 4%
机器设备 10年 9.6% 4%
运输设备 5年 19.2% 4%
电器及影视设备 5年 19.2% 4%
其他设备 5年 19.2% 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股的文化娱乐公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 经济使用年限 年折旧率 净残值率
房屋建筑物 20年 4.5% 10%
机器设备 10年 9% 10%
电子设备 5年 18% 10%
运输工具 5年 18% 10%
其他设备 5年 18% 10%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备的确认标准及计提方法：
固定资产减值准备的确认标准:期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产账面价值与可收回金额的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。
固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
公司所处经营环境或产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；
同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
固定资产陈旧过时或发生实体损坏等；
固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务，提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响；
其他可能表明资产已发生减值的情况。
固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。
在建工程及在建工程减值准备核算方法
在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。当工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后再进行调整。
在建工程减值准备
期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程：二是在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形。
借款费用的会计处理方法
为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按《企业会计准则-借款费用》的规定计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。
无形资产的计价、摊销方法和减值准备
无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
无形资产摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：a.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益有效年限；b.合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；c.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；d.合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
无形资产减值准备
期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，并对无形资产逐项进行检查。如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。
当存在下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其它足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
长期待摊费用核算方法
长期待摊费用系公司已支出，摊销期限在一年以上的各项费用，长期摊销期限在1年以上的其他待摊费用按5-10年平均摊销。
除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
收入确认原则
旅游服务收入：本公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入实现。
软件开发费收入：在该项软件开发完成后经对方验收，收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入实现。
让渡资产使用权的收入
利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；
使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
合并会计报表的编制方法
本公司按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并范围：包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司及承包经营的益阳华天大酒店、常德华天大酒店、湖南芙蓉华天大酒店；合并方法：先对各子公司会计报表按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益、母公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并；本公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营的益阳华天大酒店有限公司、常德华天大酒店有限公司、湖南芙蓉华天大酒店在合并会计报表时，只合并了本公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营中所形成的资产、负债及损益，被承包企业的资产、负债、权益未予合并。
附注3.税项
流转税：本公司母公司及其控股的子公司及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、常德华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大酒店，缴纳营业税或增值税，并按应纳税额的7%和3%分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股的湖南华天文化娱乐公司发展有限公司，因其系外商投资企业，缴纳营业税，免缴城市维护建设税和教育费附加。各项税率如下：
产品销售收入 17%（增值税）
商品销售收入 4%（小规模纳税人，增值税）
软件销售收入 5%（营业税）
餐饮收入、客房收入 5%（营业税）
汽车出租收入 5%（营业税）
娱乐收入 20%（营业税）
洗衣房收入 5%（营业税）
管理咨询服务收入 5%（营业税）
所得税：本公司母公司和控股的华天文化娱乐公司、华天国际酒店管理有限公司、长沙华盾实业有限公司以及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、常德华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大酒店所得税率均为33%，控股的湖南华天光电惯导技术有限公司经湖南省科学技术厅确认为高新技术企业，所得税税率为15%。
附注4.控股子公司
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子公司名 注册 经营范围 母公司 占权益 是否并表
称 资本 投资额 直 间 比例
接 接
湖南华天 350万 娱乐、桑拿、保 262.5 75 并表
文化娱乐 美元 龄球等。 万美元 %
发展有限
公司
湖南华天 100万 酒店管理咨询服 90万元 90 并表
国际酒店 元 务。 %
管理有限
公司
湖南华天 2000 研制、生产、销 1140万 57 并表
光电惯导 万元 售光电高技术产 元 %
技术有限 品及相关软件，
公司 并提供相关技术
服务；计算机系
统集成；经营允
许的进出口业务
。
长沙华盾 300万 建筑材料、装饰 165万 55 并表
实业有限 元 材料、日用百货 元 %
公司 、化工产品、服
装销售。
北京东方 500万 住宿;中餐、饮料 350万 70 30% 并表(注1)
华天大酒 元 、酒。 元 %
店有限公
司
湖南华天 1000 从事计算机软件 500万 50 不并表(注2)
秦台计算 万元 、网络系统工程 元 %
机网络有 开发及相关的技
限公司 术服务。
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注：1.北京东方华天大酒店有限公司由本公司承包经营,故本期按100%纳入本公司本期合并报表范围。
2.本公司于2001年收购了湖南秦台计算机网络有限公司50%的股权，并将其更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，经本公司起诉,长沙市中级人民法院一审判决该公司原股东退还本公司股权收购款500万元，原股权转让协议无效，故本期未将该公司报表纳入本公司合并会计报表范围。
附注5.合并会计报表主要项目注释 (金额单位：人民币元)
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
现金 435,256.40 375,596.45
银行存款 155,016,239.19 137,383,569.78
其他货币资金 10,051,908.63 11,369,934.98
合计 165,503,404.22 149,129,101.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 151,685.97 244,915.25 93,229.28
委托理财 20,000,000.
00
合计 151,685.97 20,244,915. 93,229.28
25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户委托理财系委托北京峰海投资有限公司的投资款，于2006年6月15日已收回。
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所 坏账准备
占 计 金额 占 计 金额
比 提 比 提
例% 比 例% 比
例 例
% %
1年以 28,750,94 91. 6 1,725,05 17,818,57 77. 6 1,069,11
内 2.28 05 6.54 3.96 17 4.43
1—2年 904,887.9 2.8 10 90,488.7 4,870,619 21. 10 487,061.
4 7 9 .93 10 99
2—3年 1,600,006 5.0 20 320,001. 196,891.9 0.8 20 39,378.3
.38 7 28 2 5 8
3—4年 320,061.3 1.0 30 96,018.3 202,593.0 0.8 30 60,777.9
0 1 9 5 8 2
合计 31,575,89 100 2,231,56 23,088,67 100 1,656,33
7.90 5.00 8.86 2.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1.本账户中有持公司5%（含5％）以上表决权股份的股东欠款，详见附注7-5。
2.本账户期末比期初增加36.92%，主要系各连锁酒店上年末加强催收所致。
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所占 坏账准备 金额 所 坏账准备
比例 计 金额 占 计 金额
% 提 比 提
比 例 比
例 % 例%
%
1年以 44,254,78 33.2 6 2,655,286 12,848,98 10 6 770,939
内 0.96 0 .86 4.07 .0 .05
1
1—2 11,116,06 8.34 10 1,111,606 3,232,864 2. 10 323,286
年 5.93 .59 .10 52 .41
2—3 20 20
年
3—4 5,005,214 3.75 30 1,501,564 5,005,714 3. 30 1,501,7
年 .06 .22 .06 90 14.22
4年以 1,000.00 0.01 10 1,000.00 500.00 0. 100 500.00
上 0 01
关联 16,684,40 12.5 36 6,115,970 38,084,40 29 30 6,115,9
往来1 1.46 2 .6 .84 1.46 .6 70.84
6% 6
关联 56,236,67 42.1 69,183,05 53
往来2 3.64 8 5.40 .9
0
合计 133,298,1 100 11,385,42 128,355,5 10 8,712,4
36.05 8.51 19.09 0 10.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户中有应收持公司5%（含5％）以上表决权股份的股东欠款，详见附注7-5。
预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 9,553,936.00 92.28 9,508,768.85 89.82
1—2年 172,692.66 1.67 552,302.66 5.22
2—3年 626,019.00 6.05 526,019.00 4.96
合计 10,352,647.66 100 10,587,090.51 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本账户中无预付持本公司5%（含5％）以上表决权股份的股东款项。
存货及跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准
备
原材料 9,870,929.89 183,108.89 10,792,951.81 183,108
.89
低值易耗 301,155.33 447,282.37
品
库存商品 472,669.14 898,553.70
在产品 7,521,558.26 5,671,892.22
物料用品 1,976,471.06 1,611,765.14
维修材料 635,324.75 589,634.44
合计 20,778,108.43 183,108.89 20,012,079.68 183,108
.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 期末结存原因
保险费 221,939.24 421,430.58 摊销期未满
其他 640,929.12 682,925.36 摊销期未满
合计 862,868.36 1,104,355.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资类 期末数 期初数
别 金额 减值准备 金额 减值准备
权益法核算的投 56,366,647.11 4,016,597.6 56,428,419. 4,016,597
资 5 40 .65
其他股权投资 9,150,029.18 4,150,029.1 9,150,029.1 4,150,029
8 8 .18
股权投资差额 20,883,054.32 23,156,564.
70
合计 86,399,730.61 8,166,626.8 88,735,013. 8,166,626
3 28 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资子 初始投资 追加 被投资单 分得 其 权益累计 期末余额
公司名称 额 投资 位本期权 的现 他 增加额
额 益增加额 金红 转
利额 出
紫东阁华 55,041,9 -61,772.2 -1,219,99 53,821,9
天大酒店 34.55 9 2.56 41.99
(湖南)有
限公司
湖南华天 3,031,20 -315,728. 2,715,47
秦台计算 2.57 79 3.78
机网络有
限公司
北京湘华 3,160,25 -3,331,02 -170,768
天餐饮有 7.04 5.70 .66
限公司
合计 61,233,3 -61,772.2 -4,866,74 56,366,6
94.16 9 7.05 47.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 初始投资成 占被投资公 期末数
本 司注册资本
比例
株洲长江美食娱乐有 长期 4,150,029. 14.41% 4,150,029.
限公司 18 18
长沙市商业银行 长期 5,000,000. 5,000,000.
00 00
合计 9,150,029. 9,150,029.
18 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金额 期初余额 摊 本期摊 累计摊 摊余金额 形
位 销 销额 销额 成
期 原
限 因
湖南华天 12,530,7 1,253,07 10 626,536 11,904, 626,535. 溢
文化娱乐 22.00 2.03 年 .10 186.07 93 价
发展有限 收
公司 购
湖南华天 8,968,79 5,082,31 10 448,439 4,334,9 4,633,87 溢
秦台计算 7.43 8.56 年 .88 18.75 8.68 价
机网络有 收
限公司 购
湖南华天 165,015. 105,885. 10 8,250.7 67,381. 97,634.2 溢
光电惯导 67 05 年 8 40 7 价
技术有限 收
公司 购
紫东阁华 15,341,2 10,002,5 10 767,064 6,105,8 9,235,45 溢
天(湖南) 86.71 16.75 年 .34 34.30 2.41 价
大酒店有 收
限公司 购
长沙华盾 8,139,59 6,542,00 10 423,219 2,020,8 6,118,78 溢
实业有限 1.53 3.65 年 .28 07.16 4.37 价
公司 收
购
湘华天餐 189,742. 170,768. 10 18,974. 170,768. 溢
饮发展有 96 66 年 30 66 价
限公司 收
购
合计 45,335,1 23,156,5 2,273,5 24,452, 20,883,0
56.30 64.70 10.38 101.98 54.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因
湖南华天秦台计算机 4,016,597 4,016,597 公司未能持
网络有限公司 .65 .65 续经营
株洲长江美食娱乐有 4,150,029 4,150,029 公司已资不
限公司 .18 .18 抵债
合计 8,166,626 8,166,626
.83 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:株洲长江美食娱乐有限公司因已资不抵债, 故全额计提长期投资减值准备。
固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
原值
房屋建筑物 534,976,993 534,976,99
.18 3.18
机器设备 196,248,753 1,133,996.00 48,354.05 197,334,39
.99 5.94
电子设备 49,744,962. 204,963.00 16,616.00 49,933,309
95 .95
运输设备 32,391,591. 28,692.00 32,420,283
87 .87
其他 83,267,373. 409,794.00 82,051.70 83,595,115
45 .75
合计 896,629,675 1,777,445.00 147,021.75 898,260,09
.44 8.69
累计折旧
房屋建筑物 105,014,114 9,280,379.72 114,294,49
.18 3.90
机器设备 70,586,413. 7,381,814.56 77,968,228
70 .26
电子设备 42,403,564. 1,195,400.30 43,598,964
31 .61
运输设备 26,551,029. 1,323,033.47 27,874,062
40 .87
其他 51,010,239. 5,131,025.40 3,672.00 56,137,593
78 .18
合计 295,565,361 24,311,653.45 3,672.00 319,873,34
.37 2.82
固定资产净 601,064,314 578,386,75
值 .07 5.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：固定资产从在建工程转入82.13万元。
在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 期初余 本期增加 本期转入 其他减少 期末余 资金来源
额（其 (其中:借 固定资产 (其中： 额（其
中借款 款费用资 (其中： 借款用资 中：借
费用资 本化金额 借款用资 本化金额 款费用
本化金 ) 本化金额 ) 资本化
额） ) 金额)
酒店贵宾 888,030 158,592. 700,000. 1,924,1 自筹贷款
楼工程 .08 00 00 37.27
酒店主楼 2,827,5 600,000. 1,850,0 自筹
支出 15.19 00 00.00
娱乐设施 3,221,5 495,000. 94,000.0 3,622,5 自筹
改造 00.00 00 0 00.00
芙蓉华天 599,848 245,473. 300,000. 545,321 自筹
装修 .24 00 00 .24
光电设备 2,045,9 930,850. 2,976,7 自筹
00.00 00 50.00
华盾土地 4,000,00 4,000,0 自筹
项目 0.00 00.00
其它 27,300. 260,500. 27,300.0 260,500 自筹
00 00 0 .00
合计 9,610,0 6,690,41 821,300. 300,000. 15,179,
93.51 5.00 00 00 208.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本账户期末比期初增加556.91万元，增幅57.95%,主要原因系酒店装修改造所致。
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初余额 本期 本期摊 累计摊销 期末余额 取得
增加 销 方式
土地 61,998,1 55,751,11 619,98 6,866,97 55,131,1 购入
使用 05.66 0.79 1.02 5.48 29.77
权
专利 1,443,89 1,028,074 39,00 92,752 508,570. 974,322. 购入
技术 3.00 .28 0.00 .16 88 12
合计 63,441,9 56,779,18 39,00 712,73 7,375,54 56,105,4
98.66 5.07 0.00 3.18 6.36 51.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊 累计摊销 期末数
额 销额 额
酒店装修 63,881,5 14,381, 974,000. 2,867,5 51,393,6 12,487,
费 91.77 493.80 00 59.59 54.56 937.21
常德华天 14,940,0 6,180,5 2,390,00 1,047,5 7,416,95 7,523,0
评星改造 00.00 67.91 0.00 27.85 9.94 40.06
酒店冷热 980,000. 32,669. 32,666. 980,000.
管改造 00 81 81 00
东方华天 22,860,2 14,725, 20,000.0 917,485 9,031,72 13,828,
改造 10.07 966.90 0 .38 8.55 481.52
芙蓉华天 49,334,4 33,708, 1,139,33 4,015,8 18,502,3 30,832,
改造 21.12 585.53 9.47 29.26 25.38 095.74
益阳华天 5,355,42 3,517,7 535,495 2,373,12 2,982,3
评星改造 4.85 98.69 .62 1.78 03.07
光电绿化 271,953. 166,668 8,333.3 113,618. 158,334
工程 40 .06 4 68 .72
合计 157,623, 72,713, 4,523,33 9,424,8 89,811,4 67,812,
601.21 750.70 9.47 97.85 08.89 192.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 12,650,000.00 12,650,000.00
质押借款 4,500,000.00 4,500,000.00
抵押借款 281,000,000.00 261,000,000.00
合计 298,150,000.00 278,150,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
20,234,507.01 32,212,366.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1. 本账户期末较期初减少37.18%,主要系期初延迟付货款所致。
2．本账户中无应付持公司5%（含5％）以上表决权股份的股东款项。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
35,312,707.24 10,511,103.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1.本账户期末较期初增加2480.16万元，增长235.96%,主要系湖南华天光电惯导技术有限公司预收销售款所致。
2.本账户中无持公司5%（含5％）以上表决权股份的股东款项。
应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
4,141,162.04 691,076.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末数主要系湖南华天国际酒店管理有限公司应支付个人股东股利。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 期末数 期初数 法定税率(%)
增值税 323,514.89 714,083.37 17%或4%
营业税 2,997,394.84 5,965,539.57 20%,5%或3%
城市维护建设税 3,390,808.42 2,646,479.74 7%
企业所得税 26,563,840.19 27,933,965.04 33%或15%
房产税 1,089,545.50 30,184.15 12%
车船使用税 28,144.08 28,144.30
土地使用税 -125,883.60 36,018.00
个人所得税 -196,104.05 305,092.16
印花税 -19,471.40 8,165.00
合计 34,051,788.87 37,667,671.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 2,192,057.39 2,199,162.17 流转税的3%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
70,163,631.72 129,524,485.74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:1.本账户中有应付持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项，详见附注7-5。
2.本账户期末比期初下降45.83%,主要系偿还欠款所致。
一年内到期的长期负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
保证借款 20,000.000,00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 期末数 期初数
抵押借款 115,000,000.00 135,000,000.00
保证借款 4,541,000.00 4,500,000.00
合计 119,541,000.00 139,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
专项应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
光学陀螺建设财政拨款 16,000,000.00 4,000,000.00
环保噪音处理专款 400,000.00 400,000.00
合计 16,400,000.00 4,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户期末较期初增加1200万元，增幅较大，主要系湖南华天光电惯导技术有限公司本期增加光学陀螺建设财政拨款所致。
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 股改 小计 数量 比
% 行 股 积 例
新 金
股 转
股
一.有限售 112,00 64.8 -23,115 -23,11 88,893 51.
条件股份 9,360 1 ,643 5,643 ,717 43%
1.国家持股
2.国有法人 112,00 64.8 -23,119 -23,11 88,880 51.
持股 0,000 0 ,200 9,200 ,800 42%
3.其他内资 9,360 3,557 3,557 12,917 0.0
持股 1%
其中：
境内法人持
股
境内自然人 9,360 0.01 3,557 3,557 12,917 0.0
持股 % 1%
4.外资持股
其中：
境外法人持
股
境外自然人
持股
二.无限售 60,830 35.1 23,115, 23,115 83,946 48.
条件股份 ,640 9% 643 ,643 ,283 57%
1.人民币普 60,830 35.1 23,115, 23,115 83,946 48.
通股 ,640 9% 643 ,643 ,283 57%
2.境内上市
的外资股
3.境外上市
的外资股
4.其他
三.股份总 172,84 100. 172,84 100
数 0,000 00 0,000 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
股本溢价 337,473,770.2 3,952,718.3 333,521,05
3 8 1.85
接受捐赠非现金资产 9,500.00 9,500.00
准备
其他资本公积 32,512.27 32,512.27
合计 337,515,782.5 3,952,718.3 333,563,06
0 8 4.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 本账户本期减少395.27万元，系本期股改费用支出。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 39,278,440. 26,643,566.76 12,634,874.
76 00
法定公益金 19,639,220. 19,639,220.
37 37
合计 58,917,661. 32,274,094.
13 37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 本账户本期减少2664.36万元，系盈余公积弥补亏损。
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
-96,244,319.28 45,969,355.93 -50,274,963.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 本账户本期增加4596.94万元，其中1932.58万元系本期增加的利润，2664.36万元系盈余公积弥补亏损。
主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 收入 成本
本年数 上年数 本年数 上年数
餐饮 113,911,751 109,640,062 59,013,636.3 60,699,275.0
.82 .15 4 4
客房 76,411,682. 74,404,738. 24,647,163.4 25,707,083.4
43 78 6 1
娱乐 18,444,652. 20,863,675. 5,550,827.93 6,876,467.63
90 13
管理费 5,862,692.1 2,547,709.4
6 2
光电子产品 16,400,000. 10,240,000. 6,698,202.91 3,935,562.38
00 00
其他 10,906,345. 6,601,247.1 3,436,616.70 3,318,613.80
10 0
合计 241,937,124 224,297,432 99,346,447.3 100,537,002.
.41 .58 4 26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
利息支出 13,187,070.08 11,028,940.53
减：利息收入 1,256,592.07 1,652,524.93
汇兑损失 826.00 392.78
其它 1,387,726.93 1,227,649.80
合计 13,319,030.94 10,604,458.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
按权益法核算的投资收 -61,772.28 -1,016,488.85
益
股权投资差额摊销 -2,273,510.38 -1,903,283.52
计提的长期投资减值准
备
股票投资收益及减值准
备
股权转让收益
短期投资收益 3,200,000.00 1,600,000.00
合计 864,717.34 -1,319,772.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注6.母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元）
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所占 坏账准备
占 计 金额 比例 计 金额
比 提 (%) 提
例( 比 比
%) 例% 例
%
1年以 6,433,341 76. 6 416,03 3,828,08 80.6 6 229,684.9
内 .39 41 8.05 2.18 0 3
1—2年 10 467,850. 9.85 10 46,785.07
71
2—3年 1,600,006 19. 20 308,41 196,891. 4.14 20 39,378.38
.38 00 4.14 92
3—4年 320,061.3 3.8 30 77,567 202,593. 4.27 30 60,777.92
0 0 .96 05
内部往 66,828.79 0.7 54,275.4 1.14
来 9 0
合计 8,420,237 100 802,02 4,749,69 100 376,626.3
.86 0.15 3.26 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1.本账户有应收持公司5%（含5％）以上表决权股份的股东欠款,见附注7-5。
2.本账户前五名的金额合计为273.65万元，占应收账款总额的32.50%。
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 所 坏账准备 金额 所 坏账准备
占 计 金额 占 计 金额
比 提 比 提
例% 比 例% 比
例 例
1年以 1,733,414 0.9 6% 104,004. 5,654,00 2.7 6% 339,240.
内 .05 5 84 7.01 2 42
1—2年 11,001,52 6.0 10% 1,100,15 617,897. 0.3 10 61,789.7
8.57 2 2.86 22 0 % 2
2—3年 20% 0.00 20 0.00
%
3—4年 5,000,000 2.7 30% 1,500,00 5,000,00 2.4 30 1,500,00
.00 4 0.00 0.00 1 % 0.00
关联往 16,684,40 9.1 36. 6,115,97 38,084,4 18. 30 6,115,97
来1 1.46 3 66% 0.84 01.46 35 % 0.84
关联往 40,470,32 22. 48,031,9 23.
来2 9.94 14 60.67 14
内部往 107,870,7 59. 110,192, 53.
来 79.41 02 308.86 08
合计 182,760,4 100 8,820,12 207,580, 100 8,017,00
53.43 8.54 575.22 0.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1.本账户有应收持公司5%（含5％）以上表决权股份的股东欠款，见附注7-5。
2.本账户前五名的金额合计为11,228.05万元，占其他应收款总额的61.44％。
长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资类 期末数 期初数
别 金额 减值准备 金额 减值准备
权益法核算的投 148,370,990. 4,016,597.6 138,816,353. 4,016,597
资 04 5 76 .65
其他股权投资 9,150,029.18 4,150,029.1 9,150,029.18 4,150,029
8 .18
股权投资差额 20,883,054.3 - 23,156,564.7 -
2 0
合计 178,404,073. 8,166,626.8 171,122,947. 8,166,626
54 3 64 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资子公 初始投资 追 被投资单 其他转 累计增加 期末余额
司名称 额 加 位本期权 出 额
投 益增加额
资
额
湖南华天文 15,106,87 167,075.3 15,694,8 30,801,7
化娱乐发展 5.00 6 69.09 44.09
公司
湖南华天国 900,000.0 7,006,213 42,992,8 43,892,8
际酒店管理 0 .75 03.31 03.31
有限公司
湖南华天光 11,234,98 2,510,462 5,787,95 17,022,9
电惯导技术 4.33 .34 2.11 36.44
公司
紫东阁华天 55,041,93 -61,772.2 -1,219,9 53,821,9
大酒店(湖 4.55 9 92.56 41.99
南)有限公
司
湖南华天秦 3,031,202 -315,728 2,715,47
台计算机网 .57 .79 3.78
络有限公司
长沙华盾实 486,165.9 -67,342.8 -199,306 286,859.
业有限公司 2 8 .83 09
北京湘华天 3,160,257 -3,331,0 -170,768
餐饮有限公 .04 25.70 .66
司
北京东方华 3,500,000 -1,431,93 11,660, -15,160,
天大酒店有 .00 2.27 094.56 094.56
限公司
合计 92,461,49 8,122,704 11,660, 44,249,4 148,370,
1.41 .01 094.56 76.07 990.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资 初始投资成本 占被投资 期末数
期限 公司注册
资本比例
株洲长江美食娱乐有 长期 4,150,029.18 14.41% 4,150,029.18
限公司
长沙市商业银行 长期 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 9,150,029.18 9,150,029.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 期初余 摊 本 本期 累计摊销 摊余金 形
位 额 额 销 期 摊销 额 成
期 增 额 原
限 减 因
湖南华天 12,530, 1,253,0 10 626,5 11,904,1 626,535 溢
文化娱乐 722.00 72.03 年 36.10 86.07 .93 价
发展有限 收
公司 购
湖南华天 8,968,7 5,082,3 10 448,4 4,334,91 4,633,8 溢
秦台计算 97.43 18.56 年 39.88 8.75 78.68 价
机网络有 收
限公司 购
湖南华天 165,015 105,885 10 8,250 67,381.4 97,634. 溢
光电惯导 .67 .05 年 .78 0 27 价
技术有限 收
公司 购
紫东阁华 15,341, 10,002, 10 767,0 6,105,83 9,235,4 溢
天(湖南) 286.71 516.75 年 64.34 4.30 52.41 价
大酒店有 收
限公司 购
长沙华盾 8,139,5 6,542,0 10 423,2 2,020,80 6,118,7 溢
实业有限 91.53 03.65 年 19.28 7.16 84.37 价
公司 收
购
湘华天餐 189,742 170,768 10 18,974.3 170,768 溢
饮发展有 .96 .66 年 0 .66 价
限公司 收
购
合计 45,335, 23,156, 2,273 24,452,1 20,883,
156.30 564.70 ,510. 01.98 054.32
38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因
湖南华天秦台计算机 4,016,597 - 4,016,597 公司未能持
网络有限公司 .65 .65 续经营
株洲长江美食娱乐有 4,150,029 - 4,150,029 公司已资不
限公司 .18 .18 抵债
合计 8,166,626 - 8,166,626
.83 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:株洲长江美食娱乐有限公司因已资不抵债, 故全额计提长期投资减值准备。
主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本
本年数 上年数 本年数 上年数
餐饮 58,357,440.76 57,673,235.5 27,575,667.6 29,512,909.63
9 0
客房 45,098,591.35 41,140,041.4 17,737,279.0 18,314,691.18
9 9
其它 9,845,796.47 6,601,247.10 3,436,616.70 3,270,377.62
合计 113,301,828.5 105,414,524. 48,749,563.3 51,097,978.43
8 18 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年数 上年数
按权益法核算的投资收益 8,122,704.01 4,296,011.42
股权投资差额摊销 -2,273,510.38 -1,903,283.52
短期投资收益 3,200,000.00 1,600,000.00
合计 9,049,193.63 3,992,727.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注7.关联方关系及关联交易
存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地点 经营范围 与本 企业 法人代
公司 类型 表
关系
湖南华天实 长沙市解放东 房地产、生产旅游 母公 有限 贺坚
业控股集团 路300号 服务、贸易 司 责任
有限公司 公司
湖南华天文 长沙市解放东 娱乐、桑拿 子公 合资 陈纪明
化娱乐发展 路300号 司 经营
有限公司
湖南华天国 长沙市解放东 酒店管理咨询 子公 有限 陈纪明
际酒店管理 路300号 司 责任
有限公司 公司
湖南华天光 长沙经济技术 研制、生产、销售 子公 有限 陈纪明
电惯导技术 开发区漓湘路 光电高技术产品及 司 责任
有限公司 21号 相关软件，并提供 公司
相关技术服务；计
算机系统集成；经
营允许的进出口业
务。
湖南华天秦 长沙市银盆南 从事计算机软件、 子公 有限 陈纪明
台计算机网 路289号 网络系统工程开发 司 责任
络有限公司 、经销电子计算机 公司
及配件
长沙华盾实 长沙市解放东 建筑材料、装饰材 子公 有限 陈纪明
业有限公司 路300号华天 料、日用百货、化 司 责任
大酒店703号 工产品、服装销售 公司
北京东方华 北京市海淀区 住宿;中餐;饮料、 子公 有限 陈纪明
天大酒店有 西三环中路8 酒 司 责任
限公司 号 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期 期末数
加 减少
湖南华天实业控股 500,000,000.00 500,000,000.00
集团有限公司
湖南华天文化娱乐 3,500,000.00（ 3,500,000.00(美
发展有限公司 美元） 元)
湖南华天国际酒店 1,000,000.00 1,000,000.00
管理有限公司
湖南华天光电惯导 20,000,000.00 20,000,000.00
技术有限公司
湖南华天秦台计算 10,000,000.00 10,000,000.00
机网络有限公司
长沙华盾实业有限 3,000,000.00 3,000,000.00
公司
北京东方华天大酒 5,000,000.00 5,000,000.00
店有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
金额 比例 金 比 金额 比 金额 比例
% 额 例% 例% %
湖南华天实 112,000,0 64.8 23119 13. 88,880,80 51.4
业控股集团 00 0 200 38 0 2
有限公司
湖南华天文 2,625,000 75.0 2,625,000 75.0
化娱乐发展 美元 0 美元 0
有限公司
湖南华天国 900,000 90.0 900,000 90.0
际酒店管理 0 0
有限公司
湖南华天光 11,400,00 57.0 11,400,00 57.0
电惯导技术 0 0 0 0
有限公司
湖南华天秦 5,000,000 50.0 5,000,000 50.0
台计算机网 0 0
络有限公司
长沙华盾实 1,650,000 55.0 1,650,000 55.0
业有限公司 0 0
北京东方华 5,000,000 100. 5,000,000 100.
天大酒店有 00 00
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
不存在控制关系的关联方关系的性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本企业的关系
湖南华天国际旅行社 受同一母公司控制
株洲华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制
湘华天餐饮发展有限公司 联营企业
紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联交易
关联收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联企业名称 交易项目 本年数 上年数
湖南华天实业控股集团有限 消费收入 560,153.49 309,127.18
公司及其成员企业
湖南华天国际旅行社 旅行团队团费 1,212,213.80 1,011,721.
03
湖南华天置业有限公司 消费收入 58,318.00 30,733.50
紫东阁华天大酒店(湖南)有 洗涤费 514,534.29 482,025.11
限公司
株洲华天大酒店有限责任公 管理咨询收入 2,614,500.00 2,569,613.
司 72
长沙力元新材料股份有限公 消费收入 118,986.65 227,148.33
司
合计 5,078,706.23 4,630,368.
87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 款项性质
其他应收款
湖南华天实业控股集团有限公 432,839.80 往来款
司
株洲华天大酒店有限公司 3,254,167.80 8,848,284.92 往来款
湖南华天国际旅行社 250,814.09 往来款
紫东阁华天大酒店(湖南)有限 75.30 749,557.12 货款及往
公司 来款
北京海天房地产有限责任公司 15,050,596.6 15,004,998.8 保证金
4 5
湘华天餐饮发展有限公司 22,624,467.4 22,045,886.9 往来款
1 0
应收账款
株洲华天大酒店有限公司 14,422,616.3 11，812，980 管理费
8 .05
湖南华天国际旅行社 586,187.62 293,102.81 消费款
湖南华天实业控股集团有限公 548,489.62 197,371.41 消费款
司
其他应付款
湖南秦台网络计算机有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他事项
①本公司控股股东湖南华天实业控股集团有限公司为本公司子公司湖南华天光电惯导技术有限公司450万元的贷款提供担保。
②本公司控股股东湖南华天实业控股集团有限公司期末持有的本公司股权44,440,400股已经质押。
③本公司为子公司湖南华天光电惯导技术有限公司3000万元的贷款提供担保。
附注8.或有事项
本公司于2001年8月收购了原湖南秦台计算机网络有限公司50%的股权，并将该公司更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，本公司于2002年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于11月8日一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进行了合理估计，已计提了长期投资减值准备 4,016,597.65元。
2000年12月本公司的账外公司同胜公司向海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部汇入1000万元保证金，海通证券股份有限责任公司北京柳芳营业部在同胜公司未授权的情况下将保证金转出用于买卖股票,使同胜公司投资遭受损失。2005年4月27日经长沙市天心区人民法院一审判决,由海通证券股份有限公司赔偿同胜公司1000万元。因被告不服判决,已上诉至湖南省长沙市中级人民法院。至报告日湖南省长沙市中级人民法院尚未判决。同胜公司根据谨慎性原则已对应收海通证券1000万元计提了30%的坏账准备300万元。
2003年本公司的账外公司同胜公司在银河证券有限责任公司开设963146号证券账户，进行股票交易，于2003年1月和2003年7月共存入资金3450万元，并于2003年转入股票成本2713.11万元。在交易过程中同胜公司已收回651.65万元,并转回市值为1012万元的股票。后因银河证券有限公司强行平仓卖出963146账户内的股票、并转出资金,使同胜公司投资遭受损失。2004年12月4日经湖南省长沙市中级人民法院一审判决,由银河证券赔偿1038.66万元, 本公司已将差额部分计入了损失。因被告不服判决,已上诉至湖南省高级人民法院。2006年1月13日,经湖南省高级人民法院（2005）湘高法民三终字第18号民事判决书判决：驳回上诉,维持原判。同胜公司根据谨慎性原则已对应收银河证券1038.66万元计提了30%的坏账准备311.598万元。
附注9.其他重要事项
根据2004年12月22日董事会决议,公司拟托管北京海天中心,托管期限为十年,按营业额的4%收取托管费。目前公司已按合同约定支付押金1500万元,目前此项目尚在筹建中，暂未投使用。
本公司子公司长沙华盾实业有限公司在长沙市商业银行瑞昌支行的265万元贷款于2006年7月31日按期偿还，本公司子公司湖南华天文化娱乐发展有限公司对该笔贷款所提供的担保按期解除。