湖南华天大酒店股份有限公司1996年年度报告摘要1997-06-13
湖南华天大酒店股份有限公司1996年年度报告摘要
一、公司简况
1.公司法定名称：湖南华天大酒店股份有限公司
英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO;LTD.
2.公司地址：湖南长沙市解放东路330号（原16号）
邮政编码：410001
3.法定代表人：朱方地
4.公司咨询服务机构：董事会秘书办公室
联系电话：0731-4442888-80928（办）
传真：0713-4421788
0731-4442270
联系人（董秘）：邹长贵
5.股票代码：0428
股票简称：华天酒店
二、主要财务数据与财务指标
本年数
指 标 项 目 上年数 比上年（％）
母公司 合并 （合并）
1.主营业务收入（万元） 12832 17518 10310 69.9
2.净利润（万元） 5107 5636 1878 200
3.总资产（万元） 41707 47665 19794 140.8
4.股东权益（元） 27665 27665 11646 137.5
5.每股收益（元） 0.355 0.391 - -
6.每股净资产（元） 1.92 1.92 - -
7.净资产收益率（％） 18.5 20.3 16.1 26.1
8.股东权益比率（％） 66.3 58.0 58.8 -1.4
扣除公司发行股票时无效申购资金利息本年度摊入的2,002,254元， 则净利润
（合并值）为5435.8万元，净资产27464.8万元，每股收入0.38元， 净资产收益率
19.8％。
三、公司业务回顾
1.一年来经营情况
九六年是公司历史上成效卓越的一年。在这一年时，公司大堂改造、兴建立体
车库、公寓楼等五星级改造工程项目全面动工，酒店顺利地完成了股份制改组，成
功地向社会公开发行了2000万股A股（含200万内部职工股），并于96年8月8日在深
交所上市交易。
公司主营客房、餐饮、娱乐，九六年经过全体员工的共同努力，全年实现主营
业务收入17518万元，净利润5636万元，分别比上年增长69.9％和200％， 其中客
房、餐饮收入分别为6500万元、5487万元，分别比上年增长48％、19％，娱乐收入
5130万元，占总营业收入29％。公司授予96年度全军质量效益双佳饭店称号。
九六年我们主要抓了以下几项工作：
1）利用募股资金，加大服务设施的改善。公司面对激烈的市场竞争， 以改善
设施、强化服务为指导，共计投入资金1.7亿元，在不影响日常营业情况下， 重点
对酒店的大堂实施“五星级标准”扩建及装修改造，并同时新建了立体车库及公寓
等配套设施。大堂5200平方米的扩建和7760平方米的车库及公寓楼等工程已基本完
工，将为九七年上“五星级”打下扎实的基础。
2）强化人才培训，改进经营管理。公司坚持走“外引内培”的人才培养道路。
全年先后派出68名管理人员到国内著名的酒店学习、培训，外聘10余名专家来酒店
授课或任职。并选派部分高层管理人员到国外酒店考察、学习。在对员工的培训上，
我们着重进行了业务技能和外语的培训，使员工培训率达100％。
在经营管理方面，以引进人二来促进管理水平的提高， 酒店着重引进国际饭店
的管理模式。加强了管理的计划性，集中力量抓落实。公司在年初就制订了年度工
作计划，把收入、成本、费用等各项指标落实到各部门、各班组，经常检查各部门
经济效益指标完成情况，将指标完成好坏与个人收入直接挂钩。在财务监督上，推
行了成本控制法，从节约一滴水、一张纸、一度电等细微入手，提高全员节约成本
意识；开展市场调查，降低采购成本，控制收货环节，防止假、伪、劣、次、残、
短斤少两物品进入酒店，96年成本比计划降低3％。
3）做好销售宣传，实施CI战略。在激烈的市场竞争中， 我们不满足已有的声
誉与成绩，力求以更加新颖的销售方式、更加优良的服务质量，吸引客户，增加收
益。酒店部门经理以上干部，每天坚持开早会，研究安排日常工作，加强部门间协
作。在宣传方面，结合各种促销方式进行电视、报刊等广告宣传；走以经济与文化
相结合的新路子，设立CI办公室。从酒店的各种物料及服务标志，到员工的衣饰风
貌及行为规范，无不按照CI形象的标准进行设计和要求，从而有效地促进了经营业
务的开展。全年共接待中外宾客3.1万人次，其中境外宾客占总人数的50％， 客房
年均出租率达72％，居同行业前列。
2.主要指标分析
九六年，公司计划实现营业收入1.23亿元，税后利润2608万元。 实际完成主营
业务收入17518万元，为原计划的142％，比1995年增长69.9％，主要原因是：并入
湖南华天文化娱乐公司增加娱乐收入4334.6 万元， 母公司实际完成主营业务收入
12832万元，完成原计划的104％。
公司九六年利润总额6762万元中，主营业务利润6061万元，其他业务利润287
.5万元，投资收益239.3万元，营业外收支净额173万元，分别占利润总额的98.6％、
4.3％、3.5％、2.6％。
公司九六年实现净利润5636.7万元，完成原计划的216％，比上年增长200 ％。
利润大幅度增长的主要是：一是并入湖南华天文化娱乐公司的，相应增加1198万元
税前利润，二是根据财政部、国家税务总局财税字（1997）37号文精神，并经当地
税务部门初步确认，所得税率按9.9％计征（原设定为33％）。
3.对前次募集资金的运用情况的说明
公司于1996年7月19日公开发行2000万股社会公众股，扣除发行等费用后，实际
募集资金11641.8万元。资金到位后，按照《招股说明书》规定用于公司大堂改造、
兴建立体车库、扩建公寓楼等工程项目。
1）大堂改造工程。该项目于1995年9月动工，预计1997年5月初完工投入使用，
至96年底已完成工程的90％，投资6084.5万元，总面积5200平方米，兴建了咖啡厅、
多功能厅、商场等服务设施。
2）立体车库工程。本项目于95年9月开工，至96年度已完成工程的95％，投入
资金1372万元。
3）扩建公寓楼。96年底已完成工程的75％，投资9690.5万元。
三项工程共投入17147万元，募集资金1.16亿元全部投入，缺口部分由公司向华
天集团借资解决。由于上述项目开工时间在发行股票时间之前；在部分工程款是先
由集团公司结算中心垫付，募股资金到位再逐步偿还。1996年8 月份以前集团公司
结算中心共垫支工程支出12247万元，至年底共垫支13080.2万元，1996年8-12月公
司已归还集团结算中心垫付款9596万元。
四、股本变化及股本结构情况
1.股本变化及股本结构情况
（1）股本结构 单位：万股 每股面值：1元
股份类别 期初数 比例（％）本次变动增减（+） 期末数 比例（％）
（一）尚未流通股份
1.发起人股份 6,000 75 4,800 10,800 75
其中：国有法人股 6,000 75 4,800 10,800 75
2.内部职工股 200 2.5 160 360 2.5
尚未流通股份合计 6,200 77.5 4,960 11,160 77.5
（二）已流通股份
人民币普通股（A股）1,800 22.5 1,440 3,240 22.5
已流通股份合计 1,800 22.5 1,440 3,240 22.5
（三）股份总数 8,000 100 6,400 14,400 100
注：期初数指公司股票上市时数值。
（2）股本变动情况及原因
报告期内，公司经1996年11月16日召开的临时股东大会表决通过，实施了用资
本公积金10股转增8股的方案，公司96年度股本增加即为此次公积金转增所致。 《
股份变动公告》载于97年1月7日《证券报》。
（3）主要股东持股情况（前10名股东）
股东名称 年末持股数（股） 占股本总额比例（％）
1.湖南华天实业集团公司 108,000,000 75
2.银华装饰 1,500,000 1.04
3.湖南湘敏咨询有限公司 940,000 0.653
4.顾秋宝 712,480 0.495
5.廖群华 701,000 0.487
6.郭志辉 701,000 0.487
7.张建波 662,840 0.460
8.深圳市凯润达实业有限公司 571,099 0.396
9.杨俊勇 451,300 0.313
10.苏证常州 421,000 0.292
（4）股东数理
1996年末，公司股东总人数为20283人， 其中国有法人股东 1 人， 个人股东
20282人（含内部职工股454人）。
2.公司董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 期初持股数（股） 本年度增减（+）期末持股数
朱方地 董事长兼总经理 4000 3200 7200
苏信葭 董事 3000 2400 5400
高 峰 董事兼副总经理 5000 4000 9000
贺家富 董事兼总会计师 4000 3200 7200
李 毅 董事 0 0 0
曹法治 监事会召集人 3000 2400 5400
张 敏 监事 0 0 0
郭 敏 监事 5500 4400 9900
贺汉湘 监事 4000 3200 7200
郑嘉强 监事 0 0 0
五、重要事项
1.报告期内董事会、股东大会情况说明
于1996年8月3日召开了公司创立大会暨第一届股东大会，审议通过了筹委会关
于公司筹建工作的报告、《公司章程》、公司发展规划的报告、公司股票上市的决
议。一致同意设立湖南华天大酒店股东有限公司，选举产生公司第一届董事会、监
事会，第一届董事会成员为朱方地、苏令葭、高峰、贺家富、李毅；第一届监事会
成员为曹法治、张敏、郭敏、贺汉湘、郑嘉强。
1996年8月3日公司召开了第一届董事会第一次会议， 选举朱方地先生为董事
长，并聘任朱方地先生为公司总经理，高峰先生为公司副经理，贺家富先生为公司
总会计师。
1996年10月16 日公司召开了第一届董事会第二次会议， 决议动用资本公积金
6400万元，以总股本8000万股计按10股转增8股比例转增股本。
1996年11月16日公司召开了1996年度临时股东大会，审议通过了公司董事会提
出的以资本公积金转增股本的提案，即每10股转增8股， 并授权董事会在适当时候
提议拓宽公司经营范围、公司更名等事项。
1996年12月6日公司召开了第一届董事会第3次会议，作出了受让湖南华天文化
娱乐公司75％股权的决议，并提出了公司拓宽经营范围、 公司更名的议案， 提交
1997年第一次临时股东大会审议。
2.报告期内股票发行、收购兼并、重大投资事项说明
（1）经中国证监事会证监发字（1996）107号、（1996）108号文批准， 公司
于1996年7 月 19 日在深交所以“上网定价”方式向社会公开发行了人民币普通股
1800万股，同时向职工配售200万内部职工股，每股发行价格5.98元；1996年 8月8
日，1800万股社会公众股获准在深交所上市，本次内部股在1800万股社会公众股上
市半年后再上市流通。公司《招股说明书概要》刊登在1996年7月15 日《中国证券
报》和《证券时报》上，《上市公告书》刊登在1996年8月5日《证券时报》上。
（2）经本公司第一届董事会第三次会议提议， 公司决定受让湖南华天文化娱
乐公司75％股权，本提案已经97年1月6日召开的1997年度第一次临时股东大会审议
通过；股权转让后，本公司持有湖南华天文化娱乐公司75％股权，香港广银发展公
司持有25％。根据96年8月9日签定的股权转让协议，本公司作为受让方以现付方式
偿还原出资方湖南新兴公司217万美元的本金及贷款利息及香港广银发展公司 45.5
万美元的本金及贷款利息。且湖南华天文化娱乐公司96年度利润分配按上述比例进
行，即本公司占75％，香港广银发展公司占25％。
3.报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
名 称 注册资金额 主营业务范围 本公司持有比例
湖南华天文化娱乐发展公司 350万美元 娱乐 75％
湖南联合包机公司 1000万元 航空旅游包机 15％
华天出租汽车公司 70万美元 汽车出租 30％
株洲华天大酒店 2888万元 酒店业 11.98％
七、财务报告
审计报告及财务报告表附后。
湖南华天大酒店股份有限公司
董事会
1997年4月29日
审 计 报 告
湖南华天大酒店股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司一九九六年十二月三十一日母公司及合并的资产
负债表、一九九六年度母公司及合并的利润及利润分配表和母公司及合并的财务状
况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的现任是对这些会计报表发表审计意
见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们
结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会
计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九六年十二月三十
一日的财务状况和一九九六年度的经营成果及资金变动情况，会计自理方法的选用
遵循了一贯性原则。
需要说明的是：贵公司在向社会募集的资金到位前，大堂改造，立体车库等工
程款项，系华天集团公司垫付，资金到位后归还垫付款共计9596万元，此款没有直
接付给华天集团公司，而是汇入了其指定的某资金帐户中。
湖南省会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航
湖南·长沙 中国注册会计师：戴性哲
一九九七年四月二十四日
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
会计报表附注
附注：1:重要会计政策
1.合并会计报表编制依据
本公司的 公司执行《股份制试点企业会计制度》。其控股子公司华天文化娱
乐有限公司执行《外商投资企业会计制度》，但在编制上述合并会计报表时已将后
者按《股份制试点企业会计制度》进行了调整。
2.会计期间
公司采用公历年制，即公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年
度。
3.记帐原则和计价基础
所附会计报表，均按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制。
4.记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币，外 业务的日常核算采用当月一日的市场汇率折
合人民币记帐，期末外资金余金按当日市场汇价调整。
5.坏帐损失的核算
公司坏帐损失采用直接转销法，不计提坏帐准备。
6.存货的核算
公司的主要存货为库存材料、低值易耗品和库存商品。各类存货的购入均按实
际成本核算，领用与发出采用先进先出法。低值易耗品采用分次摊销法核算，摊销
期为一年。
7.长期投资的核算
（1）债券投资：
债券投资采用成本法核算
（2）股权投资：
对拥有被投资单位股权比例20％以下的近不动 核算。20％-50％的采用权益
法核算，超过50％和实际拥有控制权的按权益法核算燕编制合谋会计报表。
8.固定资产及其累计折旧
（1）固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在2000 元以上且在使用
过程中保持其实物形态的资产。
（2）固定资产按历史成本计价，其折旧采用直线法，按分类折旧率计提， 各
类固定资产分类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
A.母公司
房屋建筑物
营业用 30年 3.2％ 4％
非营业用 35年 2.74％ 4％
机器设备 10年 9.6％ 4％
运输设备 5年 19.2％ 4％
电器及影视设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 5年 19.2％ 4％
B.控股子公司
房屋建筑物 20年 4.5％ 10％
机器设备 10年 9％ 10％
电子设备 5年 18％ 10％
运输设备 5年 18％ 10％
其他设备 5年 18％ 10％
9.递延资产的核算：
公司递延资产系酒店支付的电力增容及楼层装修的长期待摊费用， 自发生当
日起分5年平均摊销。
10.收入的实现
本公司以提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入
实现。
11.税项：
（1）流转税：本公司母公司缴纳营业税，并按营业税的7％和5 ％分别交纳城
市维护建设税和教育费附加。控股子公司缴纳营业税，享受自94年1月5日内不增加
税赋负担的税收优惠。各项收入的营业税率如下：
商品销售收入 6％
餐饮收入、客房收入 5％
汽车出租收入 3％
娱乐收入 10％
洗衣房收入 5％
（2）所得税：根据财政部、国家税务总局财税字（1997）37号文件精神， 并
当地税务部门初步确认按9.9％计征。
12.利润分配
根据《公司法》及本公司章程的规定，本公司当年税后利润按下列顺序分配：
（1）弥补以前年度亏损；
（2）提取弥补亏损后剩余利润的百分之十的法定公积金；
（3）提取弥补亏损后剩余利润的百分之五的法定公益金；
（4）经股东会决议，可提取任意公金；
（5）经股东会决议，分配股利。
前款第（2）项，公司法定公积金累计为公司注册资本伯百分之五十以上时，
可不再提取。
公司控股的湖南华天文化娱乐有限系外商投资企业，依董事会决议96年度按弥
补亏损后剩余利润的10％、5％、5％分别提取储备基金、企业发展基金和职工福利
及奖励基金。
附注：2:会计报表项目注释
1.应收帐款 18248641.97
（1）帐龄分析如下：
帐 龄 金 额 比重
一年以内 18206841.94 99.80％
一至二年 41800.03 0.20％
（2）持有本公司75％分的华天实业集团公司欠款3737043.71元。
（3）应收帐款期末余额比上年增加1385286.23元，主要系合并96 年受让的华
天文化娱乐有限公司会计报表所致。
2.其他应帐款 75815337.86
（1）帐龄分析如下：
帐 龄 金额 比 重
一年以内 40203033.05 53.03％
一至二年 35526902.81 46.86％
二至三年 37194.90 0.05％
三年以上 48207.10 0.06％
（2）无持有5％以上股份的股东欠款。
（3）主要客户 金额 经济内容
华天实业集团公司 15175517.36 往来款项
中南国际公司 3474178.00 往来款项
银华公司 1815000.00 往来款项
湖南省军区 383782.63 往来款项
华天房地产公司 10771825.24 暂借款及往来款
华地国贸公司 18496101.49 暂借款及往来款
华天国际旅行社 3516747.74 往来款
华讯公司 2350843.17 往来款
省外汇局 910598.60 暂垫款
其他应收款期末余额比上年增加55836331.88 元主要系受让华天文化娱乐有限
公司75％股份所致。
3.长期投资 12658117.65
其中：
被投资单位名称 投资金额 投资比例 备 注
湖南省联合包机公司 463500.00 15％
华天出租车公司 1120018.23 30％ 净利润按4:6分成
株洲华天大酒店 3240460.00 11.98％
合并价差 7834139.42
长期投资期末余额比上年增加10934617.65元， 系新增华天出租公司投资和追
加联合包机公司的投资以及产生的合并价差所致。
4.资本公积金 76258092.53
其中：期初数 51141430.45
本年增加数 96522576.54
本年减少数 71405914.46
期末余额 76258092.53
本期增加数为按规定从税后利润中提取法定的公积金96418640.00元和股票有
效申购资金利息收入103936.54元，本期减少数中：（1）转赠股本64000000元，（
2）股票发行及股份制改组费用7405914.46元。
5.盈余公积 9046603.52
期初数 2817061.65
本年增加 8615354.63
本年减少 2385812.76
期末金额 9046603.52
本期增加数为按规定从税后利润中提取法定的公积金594238.48元和提取的法
定公益金2672967.15元；本期减少数系因合并报表时按规定抵销长期投资所致。
6.未分配利润 47350125.27
期初数 2506137.03
本年增加数 44843988.24
期末余额 47350125.27
本期增加数为税后净利润按规定进行分配后所形成的可供股东分配利润，期末
余额为可供股东分配的净利润。
7.投资收益 2392789.00
其中：股票投资收益 2397009.68
股权投资收益 -4220.68
其中股票投资收益为华天文化娱乐公司所取得。
8.营业外收入 3806447.60
其中：株洲华天管理咨询费收入 1524173.44
固定资产清理收入 200000.00
*股票无效申购资金利息收入 2002254.16
罚款收入 80020.00
*本公司发行股票时，其无效申购资金存款利息收入共24027049.95元，根据财
政部财工字（1996）434号文件规定，分五年平均转销。
湖南华天大酒店股份有限公司董事会
一九九七年四月二十八日
