湖南华天大酒店股份有限公司一九九七年度报告摘要1998-03-24
湖南华天大酒店股份有限公司一九九七年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、公司法定名称：湖南华天大酒店股份有限公司
英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.，LTD.
(缩写为HHGH)
2、公司注册地址：长沙市解放东路380号
办公地址：本公司综合楼八楼
邮政编码：410001
3、公司法定代表人：朱方地
4、公司负责信息披露事务人员：邹长贵
联系电话：0731－44428888－80928
传 真：0731－4442270(4421788)
5、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：华天酒店
股票代码：0428
二、会计数据和业务数据摘要
1、本公司1997年度完成利润总额
利润总额8801.18万元
其中：主营业务利润8172.58万元
其他业务利润0万元
投资收益－0.15万元
营业外收支净额628.47万元
2、主要会计数据和财务指标
1997年 1996年 1995年 1997年比1996
年增减(＋,－,％)
主营业务收入(万元) 20435.54 17518.56 10310.44 16.65
净利润(万元) 7440.72 5636.66 1878.04 32.01
总资产(万元) 50028.01 48135.17 19794.41 3.93
股东权益(万元) 32755.50 28194.78 11646.46 16.18
每股收益(元) 0.52 0.39 — 33.33
每股净资产(元) 2.27 1.92 — 18.23
净资产收益率(％) 22.7 20.3 16.1 11.82
调整后的每股净资产(元) 2.24 1.89 — 18.52
平均净资产收益率(％) 24.4
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理财产净损失－递延资产 )/年度末普通股股份总数
平均净资产收益率=净利润/[(年初股东权益＋年末股东权益)÷2] ×100％
注：1)报告年度内，本公司无配股也无发新股，加权计算的每股收益和每股净资产与摊薄值一样。
2)公司1996年度发行新股申购资金利息收入，本年度摊入480.54万元，扣除该部分利息，则各项财务数据和财务指标为：净利润为7007.75万元，每股收益0.49元，每股净资产2.24元，调整后的每股净资产2.21元。
3、报告期内股东权益变动情况(单位：万元)
项 目 股 本 资本公积 盈余公积
其中：公益金 未分配利润 合计
期初数 14400 7625.81 1201.39 375.73 4967.59 28,194.78
本期增加 0 0 1191.58 372.74 3369.13 4,560.72
本期减少 0 0 0 0 0 0
期末数 14400 7625.81 2392.97 748.47 8,336.72 32,755.50
变动原因 无变动 无变动 本年度提取 本年度提取 本年度利润 前面几
盈余公积 公益金增加 产生所致 因素综合
所致 所致 影响
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构情况
每股面值1元 数量单位：万股
本次变动增减(＋、－)
期初数 期 末 数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份 10,800 10,800
其中：
国家拥有股份 10,800 10,800
境内法人持有股份
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股 360
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 11,160 10,800
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 3,240 3,600
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 3,240 3,600
三、股份总数 14,400 14,400
注：1)本报告期内，无送、配股或公积金转股情形。
2)公司职工股于1997年2月28日上市流通，其中董事、监事和高级 管理人员所持股份冻结。
(二)报告期末的股东情况
截止1997年12月31日，本公司股东总人数为36113人，其中国有法 人股东1人，个人股东36112人，(含公司职工股东7人)。
(三)公司前10名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数(股) 占股本总额比例(％)
1、湖南华天实业集团公司 108,000,000 75
2、庄 琪 333,230 0.2314
3、蔡信宁 329,372 0.2287
4、何发友 160,000 0.1111
5、王德才 157,459 0.1093
6、杨秀梅 142,300 0.0988
7、黄学民 131,150 0.0911
8、陈 涛 130,000 0.0903
9、伍玉明 124,900 0.0867
10、肖尧华 124,000 0.0861
注：持股比例超过5％(含5％)以上的股东湖南华天实业集团公司一家，报告期内所持股份无变化。
(四)公司法人股东情况
名称 法定代表人 经营范围 股份质押情况
湖南华天实业集团公司 朱 方 地 旅游、房地产、电脑 无质押
配件、有色加工等
(五)董事、监事与高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 期初持股数(股) 期末持股数(股)
本年度增减(＋、－)
朱方地 董事长、总经理 7200 7200 本年度股份无变动
苏令葭 董事 5400 5400 同 上
张恒洲 董事 0 0 同 上
贺家富 董事、总会计师 7200 7200 同 上
孙玄墨 董事 0 0 同 上
邹长贵 董事会秘书 0 0 同 上
曹法治 监事会召集人 5400 5400 同 上
张 敏 监事 0 0 同 上
郭 敏 监事 9900 9900 同 上
郑嘉强 监事 0 0 同 上
贺汉湘 监事 7200 7200 同 上
四、募集资金使用情况
报告年度内，本公司没有新募集资金。1996年度发行新股所承诺的投资项目延续至本报告年度内。
1、项目完成情况
序号 承 诺 项 目 实际完成项目
(1) 大堂改造工程 大堂改造工程
(2) 公寓楼工程 公寓楼工程
(3) 立体车库工程 立体车库工程
(4) 写字楼工程
2、项目投资与收益情况
大堂改造工程于1997年上半年完工，总投资6379万元，该工程除做为本公司的形象工程，创造间接收益之外，同时增加了多功能厅、商场、咖啡厅等营业面积。立体车库于1996年底竣工，1997年初投入使用， 投资1372万元，该车库作为酒店配套设施，本年度内主要是为本公司停车使用，对外少量出租，增加收入3.2万元。公寓楼工程于1997年度6月底前基本完工，总投资12654万元，本年度内仅部分楼层作为员工住宿 使用， 尚未对外出租，故未产生收益。
上述三项工程总投资20405万元，超过原预算规模，1996年度所募 1.16亿元资金全部投入。原计划投资的写字楼工程因募股资金使用完毕 ，且设计方案较原计划有较大变化，故仅实施了前期准备工作和基础工程，其资金拟通过其他途径解决。
五、重要事项
(一)重大事件
1、股东大会、董事会会议、监事会会议情况
(1)1997年1月6日召开97年度第一次临时股东大会，参会股东或股 东代表28人，代表股份10971.2183万股，占总股份的76.19％。本次会 议审议通过了收购湖南华天文化娱乐发展公司75％的股份和拓展公司经营范围及相应修改公司章程有关条款的议案。本次股东大会决议公告刊登于1997年1月7日《证券时报》。
(2)1997年4月25日召开了一届董事会第四次会议，董事长朱方地先生主持会议，经审议通过了如下事项：
1)公司1996年度报告；
2)公司1996年度财务决算和1997年度财务预算方案；
3)公司1996年利润分配预案：决定暂不分配；
4)董事会成员变更的议案；
5) 申请成立一家有进出口权的贸易公司或控股一家贸易公司。
本次董事会决议公告及召开1996年度股东大会通知刊登在1997年4 月29日《证券时报》。
(3)1997年5月29日公司召开了1996年度股东大会，参会股东或股东代表29人，代表股份10842.46万股，占总股份的75.3％，会议对一届董事会第四次会议的提案逐一进行表决并予以通过，决定1996年度利润暂不分配。本次股东大会决议公告刊于1997年5月30日《证券时报》。
(4)1997年8月25日召开了一届董事会第五次会议，经审议通过了本公司1997年度增资配股预案及收购湖南华天国际酒店管理咨询服务公司的议案等。董事会决议公告刊在1997年8月27日《证券时报》上。
(5)1997年9月27日召开了97年度第二次临时股东大会，到会股东或股东代表23人，代表股份10805.25万股，占总股份的75.04％，本次会 议对公司1997年度配股方案及收购湖南华天国际酒店管理咨询服务公司的提案进行了表决并通过。本次股东大会决议公告刊登在1997年9月29 日《证券时报》。
本年度内，公司监事除列席董事会会议和股东大会外，未单独召开监事会会议。
2、报告期内公司收购兼并或资产重组事项
(1)本公司1997年1月6日临时股东大会，审议通过了收购湖南华天 文化娱乐公司(简称华天娱乐公司)75％股权的决议。转让协议已于1996年8月9日签订，转让方湖南新兴公司，原出资217万美元，占62％股份 ，全部转给本公司，本公司支付其原出资本金217万美元(折人民币1822.8万元)和利息人民币656.2万元，共计人民币2479万元；转让方香港广银发展公司，将其13％的股份转给本公司，本公司支付其原出资本金45.5万美元(折人民币382.2万元)和利息人民币137.59万元，共计人民币 519.79万元。华天娱乐公司的负债、资产已经湖南资产评估事务所湘资(96)评字第34号文评估。根据转让协议，自1996年度起，转让方即不再享有华天娱乐公司的利润分配权，转为本公司享有，因此，在1996年度财务审计中，已进行了合并报表。
(2)本公司1997年9月27日第2次临时股东大会，审议通过了收购湖 南华天国际酒店管理咨询服务有限公司(以下简称酒店管理公司)90％股份的决议。根据湘资(97)审内B字第019号审计，截止1996年12月31日， 酒店管理公司总资产100万元人民币，无负债，净资产100万元人民币。转让双方于1997年8月22日签订了股份转让协议书，约定以其净资产值 为作价依据，即转让价格为1∶1，本公司共支付收购费用90万元人民币(注：97年第2次临时股东大会决议公告中披露：本公司收购酒店管理公司100％股份，收购费用100万元。后因根据当地工商行政管理局的意见，酒店管理公司需保留两方股东，故改为本公司收购其90％股份，另一股东占10％的股份)。
3、重大关联交易事项
本年度内无重大关联交易事项
4、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
5、其它重大事件
本报告期内，公司董事、监事和高级管理人员个人没有受到刑事起诉、市场禁入或刑事刑罚的情况。
(二) 本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
本年度公司实现净利润7440.72万元，加上年初未分配利润4967.59万元，按《公司法》和《公司章程》规定提取法定盈余公积金818.85万元，提取法定公益金372.74万元，可供股东分配利润11216.72万元。经董事会研究决定，拟按现有总股本14400万股，每10股派现金2.0元(含 税)，共计派28,800,000元,剩余未分配利润83,367,220.67元，结转下 次分配。本年度不进行资本公积金转增股本。
六、财务报告
(一)审议意见：公司财务报告经湖南省会计师事务所注册会计师杨迪航、戴性哲审计，出具了无保留意见的审计报告(湘会师[1998]股审 字第012号)。
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
1、本年度合并报表范围为：
(1)湖南华天文化娱乐有限公司，本公司占75％股权；
(2)湖南华天国际酒店管理咨询服务有限公司，本公司占90％股份 。合并范围比上年度增加了湖南华天国际酒店管理咨询服务有限公司。
2、重要会计政策
(1)执行的会计制度及合并会计报表编制依据
本公司的母公司执行《股份试点企业会计制度》，其控股子公司 华天文化娱乐有限公司执行《外商投资企业会计制度》，华天国际酒店管理咨询服务有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》。合并会计报表系通过将后二者按《股份制试点企业会计制度》进行调整，抵销内部往来、长期投资权益等编制而成。
(2)会计期间
公司采用公历年制，即公历每年一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。
(3)记帐原则和计价基础
所附会计报表，均按权责发生制采用实际成本计价的原则进行编制。
(4)记帐本位币及外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币，外币业务的日常核算采用当月一日的市场汇率折合人民币记帐，期末外币资金余额按当日市场汇价调整。
(5)坏帐损失核算方法
公司坏帐损失采用直接转销法，不计提坏帐准备。
(6)存货核算方法
公司的主要存货为库存材料、低值易耗品和库存商品。各类存货的购入均按实际成本核算，领用与发出采用先进先出法。低值易耗品采用分次摊销法核算，摊销期为一年。
(7)长期投资核算方法
1)债券投资：
债券投资采用成本法核算。
2)股权投资：
对拥有被投资单位股权比例20％以下的按成本法核算，20％－50％的采用权益法核算，超过50％和实际拥有控制权的按权益法核算并编制合并会计报表。
(8)固定资产及其累计折旧核算方法：
1)固定资产标准：使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上且在使用过程中保持其实物形态的资产。
2)固定资产按历史成本计价，其折旧采用直线法，按分类折旧率计提，各类固定资产分类折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
A、母公司
房屋建筑物
营业用 30年 3.2％ 4％
非营业用 35年 2.74％ 4％
机器设备 10年 9.6％ 4％
运输设备 5年 19.2％ 4％
电器及影视设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 5年 19.2％ 4％
B：控股的文化娱乐公司
房屋建筑物 20年 4.5％ 10％
机器设备 10年 9％ 10％
电子设备 5年 18％ 10％
运输工具 5年 18％ 10％
其他设备 5年 18％ 10％
(9)在建工程核算方法
在建工程在完工交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产 。
(10)无形资产核算方法
商誉系因收购华天文化娱乐公司75％股权，其长期投资超过净资产的差额，分10年平均摊销。
(11)递延资产的核算方法
公司递延资产系酒店支付的电力增容及楼层装修的长期待摊费用 ，自发生当日起分5年平均摊销。
(12)收入确认原则
本公司以提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入实现。
(13)税项
1)流转税：本公司母公司缴纳营业税和增值税，并按应纳税额的7 ％和5％分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股的文化娱乐公司 缴纳营业税，免缴城市维护建设税和教育费附加，并享受自94年1月起5 年内不增加税赋负担的税收优惠。国际酒店管理咨询服务有限公司缴纳营业税，并按营业税额7％和5％分别缴纳城市维护建设税和教育费附加。各项税率如下：
商品销售收入 6％
餐饮收入、客房收入 5％
汽车出租收入 3％
娱乐收入 10％
洗衣房收入 5％
管理咨询服务收入 5％
2)所得税：根据财政部、国家税务总局财税字(1997)37号文件精神，按9.9％计征。
(14)利润分配方法
根据《公司法》及本公司章程的规定，本公司当年税后利润按下列顺序分配：
1)弥补以前年度亏损；
2)提取弥补亏损后剩余利润的百分之十的法定公积金；
3)提取弥补亏损后剩余利润的百分之五的法定公益金；
4)经股东会决议，可提取任意公积金；
5)经股东会决议，分配股利。
前款第2)项，公司法定公积金累计为公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。
公司控股的湖南华天文化娱乐有限公司系外商投资企业、依董事 会决议97年度按弥补亏损后剩余利润的10％、5％、5％分别提取储备基金、企业发展基金和职工福利及奖励基金。
3、关联方关系及关联交易
A、关联关系
企业名称 注册地点 主营业务 与本公司 企业类型 法人代表
1、湖南华天 长沙市解放 房地产、生 控股关系 有限责任 朱方地
实业集团公司 东路380号 产、旅游服 公司
务、贸易
2、湖南华天文 同上 娱乐、桑拿 子公司 合资经营 陈纪明
化娱乐公司
3、湖南国际联 长沙市 旅游航空包机 参股关系 合作经营 丁 军
合包机公司 八一西路
4、长沙华天出 长沙市八 小汽车出租 参股关系 合资经营 孙 飚
租汽车有限公司 一路附41号 客运
5、株洲华天大 株洲市长江 客房、餐饮 参股关系 合资经营 朱方地
酒店有限公司 南路1号 娱乐
6、湖南华天国 长沙市解放 酒店管理咨询 子公司 有限责任 郭 敏
际酒店管理咨 东路380号 公司
询服务有限公司
B：关联交易
关 联 企 业 名 称 交 易 项 目
金 额
湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁(41649936元)
年租金176万元
湖南华天实业集团公司 经营性资产租赁(12212040元)
年租金146万元
湖南华天实业集团公司 土地租赁(13318平方米)
年租金79万元
株洲华天大酒店有限 经营管理
公司 年租金133万元
4、本年度内公司无或有负债和或有损失，亦无承诺事项。
5、会计报表主要项目注释。
1)应收帐款
帐 龄 期 初 数 比 例 期 末 数 比 例
一年以内的 18206841.94 99.80％ 22061872.22 92.81％
一至二年内的 41800.03 0.20％ 1631922.91 6.87％
二至三年内的 77251.23 0.32％
合 计 18248641.97 100％ 23771046.36 100％
＊ 应收帐款较上年增加30.26％，系公司放宽食用政策所致。
注：本帐户无持有本公司5％以上股份的股东欠款。
2)其他应收款
帐 龄 期 初 数 比 例 期 末 数 比 例
一年以内的 40203033.05 53.03％ 83639996.82 94.19％
一至二年内的 35526902.81 46.86％ 4203152.12 4.66％
二至三年内的 37194.90 0.05％ 56555.60 0.06％
合 计 75815337.86 100％ 88883474.14 100％
本帐户有持有本公司75％股份的华天实业集团公司欠款38541485.98元。
3)长期投资
被投资公司名称 投资期限 期初余额 期末余额 占被投资公
备 注 司股权比例
湖南联合包机公司 20年 463500.00 463500.00 15％
华天出租车公司 20年 1120018.23 1118531.18 30％
净利润按4：6分成
株洲华天大酒店 30年 3240460.00 3240460.00 11.22％
合并价差 12530721.84
合 计 17354700.07 4822491.18
长期投资较上年减少72.21％，主要系合并价差转入无形资产所致 。
4)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
期末数 资金来源 工程进度％
大堂改造工程 62000000.00 60845381.66 55860935.76
4984445.90 募股 97
公寓楼工程 150000000.00 96905772.80 5424392.09
102330164.89 募股 90
立体车库工程 13719769.66
13719769.66 募股 95
冷却塔及空调 5228421.92 617365.11
4611056.81 自筹 95
主体工程
电力增容工程 680000.00 674515.68 674515.68
0 自筹 100
油锅炉工程 2100000.00 2023858.16 2023858.16
0 自筹 100
大堂票务中心 300000.00 293003.64 293003.64
0 自筹 100
改造工程
信息监视 500000.00 495011.50 495011.50
0 自筹 100
计算机工程
水洗机工程 1500000.00 1483688.66 1483688.66
0 自筹 100
其他工程 2122.50 2122.50
0 自筹 100
合 计 181671546.18
125645137.26
＊在建工程较上年减少30.84％，主要系大堂票务中心等项目结转 固定资产所致。
＊ 资本化利息1905827.85元
5)递延资产
种 类 期初数 本 期 增 加 本期摊销 期 末 数
开办费 36517.53 17988.72 18528.81
电力增容费 200000.00 1000000.00 350000.00 850000.00
11－12楼装修费 737533.13 184383.28 553149.85
14－15楼装修费 2610208.33 711511.71 1898656.62
合 计 3584258.99 1000000.00 1263883.71 3320335.28
6)投资收益
其他投资收益
项 目 成 本 法 权 益 法
长期投资 －1487.05
7)营业外收入
类 别 1997年度 1996年度
罚款收入 111349.22 80020.00
株洲华天管理咨询费收入 1333649.63 1524173.44
固定资产清理收入 80311.48 200000.00
股票无效申购资金利息收入 4805410.00 2002254.16
小 计 6330720.33 3806447.60
＊本公司发行股票时，其无效申购资金存款利息收入共24027049.95元，根据财政部工字(1996)434号文件规定，分五年平均转销。
＊营业外收入较上年增加66.3％，主要系公司股票上市无效申购资金利息收入摊销所致。
8)营业外支出
类 别 1997年度 1996年度
捐赠支出 46000.00 1862000.00
罚款支出 — 900.00
赞助费支出 — 110000.00
其他支出 — 16778.00
小 计 46000.00 2079678.00
＊营业外支出较上年减少2033678元，主要系公司本年度减少社会 捐赠支出所致。
9)待摊费用
年初数 478861.71
期末数 0
本期减少 478861.71
10)其它业务利润
本年数 1996年度
0 2875367.75
11)存货
项 目 期初余额 期末余额
库存材料 6168925.25 7420729.14
低值易耗品 446403.08 1214378.66
库存商品 457268.69 207499.22
合 计 7072597.02 8842607.02
七、备查文件
1、载有董事长、总经理亲笔签署的年度报告正本；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本；
3、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表；
4、董事会、股东大会资料。
湖南华天大酒店股份有限公司董事会
1998年3月23日
