湖南华天大酒店股份有限公司2000年年度报告摘要2001-03-13
湖南华天大酒店股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司
英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD.
(缩写: HHGH)
公司法定代表人：陈纪明
公司董事会秘书：邹长贵 授权代表：李岚
联系地址：长沙市解放东路380号本公司董事会秘书室
电 话：0731－4442888－80928，80842
传 真：0731－4442270
电子信箱：zcgstock@163.net
公司注册地址：长沙市解放东路380号
办公地址：长沙市解放东路380号本公司综合楼八楼
邮政编码：410001
公司国际互联网网址：http://www.huatian－hotel.com
公司电子信箱：resv@huatian－hotel.com
公司信息披露报纸：《证券时报》
登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司综合楼八楼董事会秘书室
公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：华天酒店
公司股票代码：0428
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成：
利润总额：4733.87万元
净利润：3629.32万元
扣除非经常性损益后的净利润：3063.4万元
主营业务利润：9662.90万元
其他业务利润：254.08万元
营业利润：3621.73万元
投资收益：267.41万元
补贴收入：0万元
营业外收支净额：844.73万元
经营活动产生的现金流量净额：16440.43万元
现金及现金等价物净增加额7723.49万元
注：非经常性损益包括：营业外收支净额8,447,284.25元。
2、 公司前三年主要会计数据和财务指标
2000年 1999年 1998年
项目 调整后 调整前
主营业务收入（万元） 19280.08 14273.70 15958.34 15961.04
净利润（万元） 3629.32 3452.49 4952.13 5229.21
总资产（万元） 70443.82 62714.89 63633.07 64130.86
股东权益(万元) 50461.76 46836.15 43590.68 44065.19
（不含少数股东权益）
每股收益(元)（摊薄） 0.23 0.217 0.312 0.329
（加权） 0.23 0.217 0.34 0.36
每股净资产（元） 3.18 2.95 2.75 2.78
调整后的每股净资产 (元) 3.01 2.92 2.72 2. 75
每股经营活动产生
的现金流量净额（元） 1.035 0.055 0.037 0.037
净资产收益率（摊薄）％ 7.19 7.37 11.36 11.87
（加权）％ 7.46 7.37 15.20 16.10
扣除非经常性损益后的
每股收益（元） 0.19 0.196 0.292 0.309
附表：
项 目 净资产收益率(％) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 19.15 19.86 0.61 0.61
营业利润 7.18 7.44 0.23 0.23
净利润 7.19 7.46 0.23 0.23
扣除非经常性
损益后的净利润 6.07 6.30 0.19 0.19
全面摊薄的每股收益=报告期利润/期末股份总数；
每股净资产=期末股东权益/期末股份总数；
全面摊薄的净资产收益率=报告期利润/期末净资产；
调整后的每股净资产=（期末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/期末股份总数；
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数；
加权平均每股收益（EPS）=P/(S0＋S1＋Si×Mi/M0－Sj0×Mj/M0)
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均净资产收益率（ROE）=P/(E0＋NP/2＋Ei×Mi/M0－Ej×Mj/M0)
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
3、 股东权益变动情况表(单位:万元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数
15880 20166.28 4071.12 1357.04 6718.74 46836.15
本期增加 596.28 150.83 3084.93 3625.61
本期减少 55.59
期末数
15880 20110.69 4667.40 1507.87 9803.67 50461.76
变动原因
股本溢价减少 本年度利润 本年度利润 本年度利润转入 前几项共同影响
提取 提取
三、股东情况介绍
1、截止2000年12月31日，公司股东总数为21453户。
2、前10名股东持股情况
股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（％）
1、湖南华天实业集团公司 112，000，000 70.529
2、刘海全 300，180 0.189
3、李建民 266，700 0.168
4、湘财证券有限责任公司 210，000 0.132
5、张 旭 180，207 0.1135
6、林飞吟 180，000 0.1134
7、长沙银沣工贸有限责任公司 180，000 0.1134
8、魏 军 171，300 0.108
9、贾喜玲 170，200 0.107
10、湘财证券有限责任公司 159，000 0.100
前十名股东之间不存在关联关系。除湖南华天实业集团公司为国有法人股东外，其余均为社会公众股股东。
3、持股10％以上法人股东情况简介
股东名称：湖南华天实业集团公司（国有法人股东）
法定代表人：朱金武
经营范围：旅游、新材料加工、房地产、电脑软、硬件等
股份质押或冻结情况：无质押或冻结
四、股东大会简介
（一）公司于2000年6月26日召开1999年度股东大会，决议公告刊登在2000年6月27日的《证券时报》。
（二）公司于2000年1月11日召开了2000年度第一次临时股东大会，决议公告登载于2000年1月12日《证券时报》。
(三)公司于2000年8月11日召开了2000年度第二次临时股东大会，决议公告登载于2000年8月12日《证券时报》。
（四）公司于2000年10月16日召开了2000年度第三次临时股东大会，决议公告登载于2000年10月17日《证券时报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位
本公司属旅游行业，是湖南省首家五星级涉外饭店，是湖南省唯一一家同时加入了“国际金钥匙组织”和“中国名酒店组织”的饭店。自1988年开业以来，一直是湖南省举办重大活动的主要场所，多次荣获“全国最佳星级饭店”、“全国优秀饭店百优五十佳”、“中国旅游业标志性饭店建筑”等称号。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营餐饮、客房出租、娱乐等业务。2000年公司强化了市场营销、产品创新和成本控制等环节，取得了较好的经营业绩。2000年共接待中外宾客7万人次，完成主营业务收入19280.08万元，利润总额4733.87万元，净利润3629.32万元，主营业务收入、利润总额和净利润分别比99年增长35.1％、12.9％和5.1％。其中餐饮收入8924.9万元，占主营业务收入的46.3％，比99年增长23.7％；客房收入3594.28万元，占主营业务收入的18.6％，比99年增长0.5％；娱乐及其他收入6760.82万元，占主营业务收入的35.1％。2000年公司子公司湖南华天信息产业公司完成收入1334.28万元，净利润993.27万元；湖南华天文化娱乐公司完成收入1972.45万元，净利润153.02万元；湖南华天国际酒店管理公司完成收入1954.38万元，净利润19.67万元。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年虽然消费活力趋强，假日经济火爆，但公司仍面临激烈的市场竞争问题。对此，公司提出了“经营以顾客为中心，管理以员工为中心”的“两个中心”的理念，促进了酒店的整体运营水平和管理水平的提高。
一是加强对重大活动和会议的促销与接待。2000年公司制定了"依托品牌、发挥优势、重点突破"的促销策略，加强了对一些重大活动和会议的接待，取得了良好成效。先后接待了赞比亚总统访问团、中国体育用品博览会、国际金钥匙组织第四届年会等具有重大影响的活动。同时加强了对商务会议的促销，会议室和多功能厅的利用率明显，不仅为酒店赢得了丰厚的社会效益，而且也为酒店带来了可观的经营收入。
二是加大产品、服务的创新力度，创造新的卖点。2000年公司针对顾客需求的变化，注重产品革新，发挥自身优势创造新的卖点。餐饮举办了一系列“美食节”活动，推出了许多新的菜肴品种，有的一投放市场即深受顾客喜爱，成为酒店增收创利的重要品种。客房重点突出了个性化服务，使顾客充分享受超值服务，客房出租率年平均达到65％，比上年提高了7个百分点。娱乐则对经营项目不定期进行调整，引进国内外知名艺术团队演出，既提高了文化品味，又增加了收入。
三是抓好重大节日的销售与创收。随着法定节假日的延长，外出旅游消费活动大大增加，这为公司带来了许多商机。2000年公司在总结往年成功经验的基础上，继续加大了对节假日的销售力度，公司通过科学预测与规划，及早准备，酒店节假日生意火爆，营业收入同比大幅增长。如圣诞节推出了"新世纪、新圣诞"理念，充分利用一切可利用的营业空间创收，使酒店当日实现营业收入110万元，创开业十四年来单日收入的最高纪录。
四是继续做好成本控制工作。2000年公司进一步完善了财务的二级核算制度，依据酒店制定的标准成本，对酒店各部门的成本耗用作了十分严格的控制。建立了集中采购制度，各连锁店通过集中采购，进一步降低了进货成本。
五是优化激励机制。2000年公司对工资进行了较大改革，在工资中拿出部分比例进行浮动，实行效益与个人收入挂钩，这样充分调动了员工的工作热情，使之自觉参与企业的经营管理，关心企业效益。
（二）公司财务状况
项目 本年数 上年数 增减(％) 增减主要原因
总资产(万元) 70443.82 62714.89 12.32 本年度经营利润转入
长期负债(万元) 0 19.6 －100 长期借款偿还
股东权益(万元) 50461.76 46836.15 7.74 本年度利润转入
主营业务利润(万元) 9662.90 7025.39 37.54 主营业务收入增加
净利润(万元) 3629.32 3452.49 5.1 主营业务收入增加
（三）公司投资情况
1、报告期末公司长期投资净额为62,164,794.17元,比期初增加49,047,773.78元,增长373.9％，主要系收购紫东阁华天大酒店26.83％股权所致。期末短期投资余额为68,437,637.00元，系收取固定回报的委托理财。
被投资公司名称 主要经营活动 本公司所占权益(％)
株洲华天大酒店 客房、餐饮、娱乐 14.41
紫东阁华天大酒店 客房、餐饮、娱乐 26.83
2、募股资金的使用情况
公司1998年度配股资金在本报告期内继续使用，实际投资项目与承诺一致。各项目情况如下：
(1)客房装修改造项目。计划投入3000万元，实际使用资金2956.43万元，改造后达到了预期效果，2000年客房年均出租率比上年提高了7个百分点。
(2)十万字库、计算机古籍排版系统及四库全书电子图书出版等高科技产业化项目。该项目计划投入7600万元，实际使用资金7362.62万元，报告期内投入2527万元。2000年共实现净利润993.27万元。
(3)原计划配股资金余额部分用于补充流动资金已按计划实施完毕。
（四）2001年业务发展计划
1、抓好配股资金的使用。2000年度的配股资金已于今年2月底全部到位，公司将按照配股说明书的计划，搞好各投资项目的建设，重点是加快酒店的扩建工程（贵宾楼）的进度，力争使该项目于年底建成投入使用，发挥效益。
2、继续搞好主业经营，力争酒店的经营和管理水平上新台阶。主要有以下几方面工作：一是抓好销售，重点是常客、会议的销售工作；二是加强产品创新，根据市场变化不断开发新的品种，调整产品结构，吸引顾客消费；三是强化培训，争取将酒店的服务质量在现有基础上再提高一个层次，完全达到“规范化、程序化、细微化、柔情化，个性化”的目标。
（五）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
2000年公司共召开四次董事会会议，简述如下：
（1）公司于2000年1月11日在华天大酒店国际会议厅召开了二届一次董事会会议，选举陈纪明先生为公司董事长，聘任陈纪明先生为公司总经理、胡代成先生为公司副总经理、万民青先生为公司财务总监、邹长贵先生为公司董事会秘书。本次董事会决议刊登在2000年1月12日的《证券时报》上。
（2）公司于2000年3月11日在综合楼八楼会议室召开了二届二次董事会会议，审议通过了如下事项：
a. 公司1999年年度报告及摘要
b.公司1999年度董事会工作报告
c.公司1999年度利润分配方案：不分配不转增
d.四项资产减值和损失处理的内部控制制度
e.董事会工作细则。
本次董事会决议刊登在2000年3月14日《证券时报》上。
（3）公司于2000年7月10日在综合楼八楼会议室召开了二届三次董事会会议，审议通过了公司2000年度配股方案，会议决议刊登在2000年7月11日《证券时报》。
（4）公司于2000年8月2日在综合楼八楼会议室召开了二届四次董事会会议，审议通过了2000年中期报告和2000年中期利润分配方案（不分配不转增）。董事会决议登在2000年8月4日《证券时报》上。
（5）公司于2000年9月15日在综合楼会议室召开了二届五次董事会会议，审议通过了公司资产置换方案：即用公司公寓楼资产与华天集团13318.39平方米土地使用权及紫东阁华天大酒店26.83％的股权进行等额置换。
2、报告期内董事会认真执行股东大会的决议，履行职责，确保了公司各项工作落到实处。董事会根据2000年第二次临时股东大会的授权，组织完成了2000年度配股工作，使公司于2000年12月28日正式获得中国证监会配股批准文件，配股资金已于今年2月23日全部到位,3月12日获配股份上市流通。此外，公司的资产置换亦在董事会的组织下，于2000年下半年得以顺利实施。
（六）董事、监事、高级管理人员
（1）董事、监事、高级管理人员简介（持股单位：股）
姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 增减数量 年未持
股数
陈纪明 董事长、总经理 男 40 2000.1－2003.1 0 0 0
胡代成 董事 、副总经理 男 44 2000.1－2003.1 0 0 0
万民青 董事、 财务总监 男 48 2000.1－2003.1 0 0 0
唐申炎 董事 男 40 2000.1－2003.1 0 0 0
贺家富 董事 男 50 2000.1－2003.1 9360 0 9360
帅先富 董事 男 35 2000.1－2003.1 0 0 0
孙玄墨 董事 男 44 2000.1－2003.1 0 0 0
邹长贵 董事会秘书 男 34 2000.1－2003.1 0 0 0
李再元 监事会召集人 男 45 2000.1－2003.1 0 0 0
张 敏 监事 女 46 2000.1－2003.1 0 0 0
张策 监事 男 28 2000.1－2003.1 0 0 0
郑嘉强 监事 男 44 2000.1－2003.1 0 0 0
田勇 监事 男 26 2000.1－2003.1 0 0 0
报告期内支付董事、监事、高级管理人员报酬共计23万元。其中6万以上1人，3—5万3人，3万以内1人。董事唐申炎、贺家富、帅先富、孙玄墨和监事李再元、张敏、张策、郑嘉强,未在公司领取报酬。
(2)离任情况
报告期内，董、监事会进行了换届，曹法治、郭敏、贺汉湘不再任公司监事，增补李再元、田勇、张策为公司监事，李再元先生不再任公司董事，当选为公司监事会召集人，增补帅先富先生为公司董事。以上任免经2000年第一次临时股东会及二届董事会一次会议、二届监事会一次会议通过。
（3）聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
经2000年1月11日二届董事会一次会议通过，继续聘任陈纪明先生为公司总经理，胡代成先生为公司副总经理，万民青先生为公司财务总监，邹长贵先生为公司董事会秘书。
（七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案和2001年利润分配预测。
1、公司2000年度实现利润总额47,338,701.43元，净利润36,293,240.68，加上年初未分配利润67,187,434.27元，可分配利润为103,480,674.95元；提取法定公积金3,629,324.08元，提取法定公益金1,814,662.03元后，可供股东分配利润为98,036,688.84元。考虑到酒店正进行工程扩建和其它项目建设需要资金，董事会决定本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
此方案尚须经2000年度股东大会审议通过。
2、公司2001年利润分配预测：
2001年拟进行一次利润分配，2001年实现净利润用于股利分配的比例为20％—60％；2000年未分配利润用于股利分配的比例为10％—50％。以派发现金股利为主，现金股利比例所占比例不低于50％。董事会和股东会可根据当时公司情况对上述分配预测作适当调整。
（八）本公司信息披露报纸为：《证券时报》、《湖南财经导报》。
六、监事会报告
（一） 报告期内监事会会议情况
报告期内召开了三次监事会会议：于2000年1月11日在公司召开了二届监事会第一次会议，选举了李再元先生为公司监事会召集人，决议刊登在2000年1月12日《证券时报》。于2000年3月11日在公司召开了二届监事会第二次会议，审议通过了1999年度监事会工作报告，决议刊登在2000年3月14日《证券时报》。于2000年8月2日召开了二届监事会第三次会议，对公司2000年中期报告正本及摘要进行了审核，决议刊登在2000年8月4日《证券时报》。。
（二）按照公司法和公司章程赋予的职责，认真履行监督职能，定期检查了公司的财务情况，列席了99年度所有董事会会议和股东大会，确保了公司的规范运作。
（三）监事会独立意见
1、公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、湖南开元会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项真实反应了公司的财务状况和经营成果。
3、公司1998年度配股资金在报告期内继续使用，实际投资项目与承诺投资项目一致。
4、收购或出售资产情况：公司经2000年第三次临时股东大会通过，于2000年下半年实施了资产置换事项，即用公寓楼资产与华天集团13318.39平方米土地使用权和紫东阁华天大酒店26.83％股权进行等额置换，置入与置出资产价格均为11237.24万元。交易价格依照公平原则，由双方协议确定，并聘请了中介机构出具了独立财务顾问报告，交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
5、、关联交易按市场公平价格，依照有关协议进行，未损害公司利益。
七、重要事项
1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、 报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会、监事会进行了换届（详见前述）。
3、 收购及出售资产情况：
公司于2000年下半年进行了资产置换，置换方案为：用公司公寓楼资产与华天集团13318.39平方米土地使用权和华天集团持有的紫东阁华天大酒店26.83％股权进行等额置换，置换资产金额为11237.24万元。此事已经公司二届董事会第五次会议及2000年10月16日第三次临时股东大会审议通过。由于本次置换属公司与大股东之间的关联交易，因此所涉及的资产都聘请相关中介机构进行了评估，并由中介机构出具了独立的财务顾问报告，履行了有关法律手续和披露程序。
4、 关联交易事项：
本报告期内关联交易事项有如下几方面：
（1） 资产置换事项
A、关联交易方：本公司，湖南华天实业集团公司（“华天集团”）。
B、交易内容：本公司用公寓楼资产与华天集团13318.39平方米土地使用权和华天集团持有的紫东阁华天大酒店26.83％股权进行等额置换。
C、定价原则：协议定价，各方已于2000年9月14日签订了“资产置换协议”。
D、资产的帐面价值、评估价值、转让价格：公寓楼的帐面净值为11237.24万元，评估值为7286.87万元，公寓楼按帐面净值置换。13318.39平方米土地使用权的评估值为6110.03万元，按评估值置换。紫东阁华天大酒店帐面净资产为15058.1万元，评估值为19112.11万元，按评估值置换，对应于26.83％股权的净资产为5127.21万元。本次置入与置出资产价格均为11237.24万元。
E、结算方式及转让收益：本次属资产等值置换，无现金流入或流出，置换完成后，华天集团拥有公寓楼所有权，本公司拥有13318.39平方米土地使用权和紫东阁华天大酒店26.83％的股权。另外，为避免同业竞争，华天集团继续委托本公司经营管理紫东阁华天大酒店，双方已签订委托管理协议，2000年公司收管理费50万元。
F、帐面值与评估值差异说明：
紫东阁华天大酒店评估值比帐面值增加4054.01万元，增长率26.9％,主要系固定资产按重置成本法评估增值所致。公寓楼评估值比帐面值减少3950.53万元，减值率35％，主要系帐面值为估价入帐不准及市场价格变化所致。
本次资产置换信息披露登载于2000年9月16日证券时报。
（2） 其他关联交易
报告期内公司从华天集团及其成员企业获得写字楼、会议厅租赁收入46万元，获得消费收入606万元，从株洲华天大酒店收取管理咨询收入145.71万元，托管紫东阁华天大酒店收管理咨询收入50万元。公司因租赁华天集团非经营性资产和13318.39平方米(19.8亩)土地分别支付租赁费176.17万元、86.84万元。以上交易均依据市场价格水平，按照双方协议确定收费标准。另外，报告期内公司加大了往来款的清理力度，对华天集团的应收款由99年末的4715.99万元减至46.62万元。
6、公司与控股股东华天集团在人员、资产、财务上已分开并相互独立，公司有独立的员工及财务体系，且经营资产完整。
7、公司于2000年5月18日，由华天国际酒店管理公司（本公司控股子公司）正式承包经营衡阳丽城宾馆（现更名为衡阳华天大酒店），期限十四年，每年支付对方630万元（含消费券50万元），除此之外，经营收益全部归本公司所有。详见2000年5月18日证券时报。2000年度此项收益为23.66万元。
8、公司2000年度继续聘任湖南开元会计师事务所为审计单位。
9、其它重大合同及履行情况
本公司下属子公司华天文化娱乐公司于2000年4月18日与中国银行湖南省分行签订抵押贷款合同，华天文化娱乐公司以其房产及土地使用权（估价1亿元）作为抵押，由中国银行湖南省分行向本公司提供总额为7000万元的贷款，期限从2000年4月18日起至2003年12月31日止。
10、其他事项：公司2000年度配股方案已于2001年2月实施完毕，配股后总股本由15880万股增至17284万股。
八、财务会计报告
（一） 审计报告（开元所（2001）股审字第024号）
湖南华天大酒店股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日母公司及合并的资产负债表、2000年度母公司及合并的利润及利润分配表和母公司及合并的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况和2000年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：蒋萍芬
湖南·长沙 中国注册会计师：戴性哲
2001年3月9日
（二） 会计报表（附后）
（三） 会计报表附注
附注1、公司主要会计政策
1、会计年度
本公司采用公历年制，即从公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记帐本位币
本公司以人民币作为记帐本位币。
3、会计制度
本公司的母公司执行《股份有限公司会计制度》，其控股子公司华天文化娱乐发展有限公司系外商投资企业执行《外商投资企业会计制度》，华天国际酒店管理有限公司执行《旅游、饮食服务企业会计制度》，华天信息产业有限公司和承包经营的衡阳华天大酒店均执行《股份有限公司会计制度》。合并会计报表时已将执行不同会计制度的子公司会计报表按《股份有限公司会计制度》进行了适当调整。
4、记帐基础和计价原则
本公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务的核算方法
本公司外币业务的日常核算采用业务发生当日市场汇价折合为人民币记帐，期末对货币性资产、负债帐户的外币余额，按期末市场汇价进行调整，因汇率变动发生的差额，属于工程项目在建期间发生的计入工程成本；工程完工交付使用后发生的和属于生产经营发生的计入财务费用列入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
7、坏帐损失核算方法
A、本公司坏帐确认标准：
（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回。
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征无法收回。
B、坏帐准备的核算方法：本公司坏帐损失采用备抵法核算。
C、坏帐准备的计提方法及计提比例：根据财政部财会字（1999）35号文的规定，经本公司董事会议决议：应收款项（包括应收帐款、其他应收款）期末余额按帐龄分析法计提坏帐准备。具体提取比例分别为：帐龄1年以内（含1年，以下类推）6％；1－2年10％；2－3年20％；3－4年30％；4年以上100％，关联往来不提坏账准备。
8、存货核算方法
（1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等。
（2）存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出均采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实际成本价之间的差异，列进销差价科目核算，期末按销存比例调整销售成本。
（3）低值易耗品采用分次摊销法摊销。
9、存货跌价准备的核算方法
本公司存货跌价准备采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价。
10、短期投资核算方法
A、本公司短期投资包括购入时能随时变现且持有时间不准备超过一年（含1年）的股票、债券等投资。
B、本公司短期投资按取得投资时支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用入帐，但不包括已宣告而尚未领取的现金股利和已到期但尚未领取的利息。待投资转让或到期兑付时确认投资收益并计入当期损益。
C、短期投资跌价准备核算方法
本公司期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提跌价准备。
11、长期投资的核算方法
（1） 长期股权投资的核算方法：
本公司对外股权投资，按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确认，本公司对外投资占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20％但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额20％以下，或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额50％以上，或实际拥有控制权的采用权益法核算，并合并会计报表。
股权投资差额在年度终了分期平均摊销，计入损益。股权投资的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。
(2)长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括经纪人佣金、税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的价款中已宣告尚未领取的利息后的余额入帐。按权责发生制的原则确认收益。
债券投资溢价或折价采用直线摊销法，在债券存续期内分期平均摊销。
（3）长期投资减值准备核算方法
本公司对外长期投资于期末逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
12、固定资产计价与折旧的核算方法
（1） 固定资产的标准
本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用年限超过两年的，也当作固定资产。
（2）固定资产计价，本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价值入帐；本公司成立后新增的固定资产，分别以下情况计价：
1 投资者投入的固定资产， 按评估确认价值计价；
2 自行建造的固定资产，按建筑过程中实际发生的全部支出计价；
3 购入的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本及交纳的有关税金等计价；
4 融资租入的固定资产，按租赁协议确定的价款、运费、保险费、安装调试费用等支出计价；
5 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中的变价收入计价；
6 盘盈固定资产，按重置完全成本计价；
7 接受捐赠的固定资产，按同类资产市场价格，或根据所提供的有关凭据计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。
（3）固定资产折旧方法
本公司固定资产折旧按直线法分类计提折旧。各类固定资产折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 年折旧率 残值率
A、 母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司
房屋建筑物
营业用 30年 3.2％ 4％
非营业用 35年 2.74％ 4％
机器设备 10年 9.6％ 4％
运输设备 5年 19.2％ 4％
电器及影视设备 5年 19.2％ 4％
其他设备 5年 19.2％ 4％
B、 控股的文化娱乐公司
房屋建筑物 20年 4.5％ 10％
机器设备 10年 9％ 10％
电子设备 5年 18％ 10％
运输工具 5年 18％ 10％
其他设备 5年 18％ 10％
13、在建工程的核算
本公司在建工程按实际成本核算。当工程完工并交付使用时依据工程竣工决算结转为固定资产；若工程虽已完工，但尚未办理竣工决算，则于交付使用时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。为在建工程而发生的长期借款费用在交付使用前予以资本化，计入在建工程价值；交付使用后，直接计入当期损益。
14、无形资产的计价及摊销方法
（1）无形资产的计价
购入的无形资产，按实际支付的价款入帐；股东投入的无形资产，按评估确认的价值入帐；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入帐，开发过程中发生的费用，计入当期损益。
（2）无形资产的摊销方法
本公司无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的，按不超过受益期限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；经营期短于有效年限的，按不超过经营期的年限平均摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不少于10年的期限平均摊销。
15、开办费及长期待摊费用核算方法
（1）开办费按实际支出入帐，自本公司开始生产经营的当月起，按5年期限平均摊销；若金额不大，在开始经营的当月一次摊销。
（2）租入固定资产的改良支出，按实际支出入帐，在租赁期内平均摊销；固定资产大修理按实际支出入帐，在大修理间隔期内平均摊销。
16、收入确认原则
（1）旅游服务收入：
本公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入实现。
（2）控股子公司软件开发费收入：在该项软件开发完成后经对方验收，收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。
18、利润分配
本公司税后利润按《公司法》等规定比例依下列顺序分配
1、弥补上年亏损；
2、提取法定盈余公积金； 10％
3、提取法定公益金； 5％
4、经股东大会批准,可提取任意盈余公积金；
5、分配股东股利。
前款第2项，公司法定公积金累计至公司注册资本的百分之五十以上时，可不再提取。
本公司控股的湖南华天文化娱乐有限公司系外商投资企业，依法经董事会决议按税后利润的10％、5％、5％分别提取储备基金、企业发展基金和职工福利及奖励基金。
19、合并会计报表的编制方法
本公司合并会计报表的编制方法系按财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》以及财政部财会工字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制。合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司及承包经营的衡阳华天大酒店。
附注2、税项
（1）流转税：本公司母公司及其控股的华天信息产业公司、华天国际酒店管理有限公司及承包经营的衡阳华天大酒店缴纳营业税或增值税，并按应纳税额的7％和5％分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股的文化娱乐公司缴纳营业税，因其系外商投资企业，免缴城市维护建设税和教育费附加。华天信息产业公司经营的软件收入根据国家税务局1999年273号文件，可免征营业税。本期营业收入未计交营业税。
各项税率如下：
商品销售收入 4％（小规模纳税人，增值税）
字库字典软件销售收入 5％（营业税）
餐饮收入、客房收入 5％（营业税）
汽车出租收入 3％（营业税）
娱乐收入 14％（营业税）
洗衣房收入 5％（营业税）
管理咨询服务收入 5％（营业税）
计算机软件收入 5％（营业税）
（2）所得税：本公司母公司根据湖南省人民政府湘政函（1999）118号文批复按33％计缴企业所得税，财政按征税基数的18％返回给公司。本公司控股的华天文化娱乐公司、华天国际酒店管理有限公司以及承包经营的衡阳华天大酒店均依法计缴所得税，税率为33％。控股的华天信息产业有限公司经湖南省科学技术委员会湘工字[1999]245号文确认为高新技术企业依法享受“免二减三”的税收优惠政策，2000年为免征所得税的第二年。
附注3、控股子公司及合营公司
1、纳入合并报表范围的子公司的有关情况
子公司名称 注册资本 经营范围 母公司 占权益比例
投资额
湖南华天文化娱乐 350万美元 娱乐、桑拿、保龄球等 262.5万美元 75％
有限公司
湖南华天国际酒店 100万元人民币 酒店管理咨询服务 90万元人民币 90％
管理有限公司
湖南华天信息产业 6000万人民币 生产销售计算机软、 4560万元人民币 76％
有限公司 硬件；计算机网络信息
系统开发、提供计算机
维护、维修服务
2、未纳入合并会计报表范围的合营公司有关情况
合营公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占投资比例
株洲华天酒店有 2880万元人民币 客房出租、餐饮、 415万元人民币 14.41％
限公司 娱乐
湖南国际联合包机公司 309万元人民币 旅游航空包机 46.35万元人民币 15％
紫东阁华天大酒 15000万元人民币 客房出租、餐 4024.50万元人民币 26.83％
店（湖南）有限 饮、娱乐等
公司
附注4、关联交易
（1）关联收入
关联企业名称 交易项目 金 额
湖南华天实业集团公司及其成员企业 写字楼、会议厅租赁收入 460,001.28
湖南华天实业集团公司及其成员企业 消费收入 6,060,014.42
株洲华天大酒店 管理咨询收入 1,457,115.83
紫东阁华天大酒店(湖南) 管理咨询收入 500,000.00
有限公司
（2）关联支出：
湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁（11649936元） 租金1761735.00元
湖南华天实业集团公司 土地租赁（19.8亩） 租金(1—9月)868391.10元
（3）关联方应收款主要单位余额:
关联单位名称 2000年12月31日 1999年12月31日
湖南华天实业集团公司 466180.40 47159983.30
附注5、或有事项
本公司无需披露的或有事项。
附注6、承诺事项
本公司本期无承诺事项。
附注7、本公司资产负债表日后无非调整期后事项。
附注8、其他事项
（1）本公司参股的长沙华天出租汽车有限公司已于2000年7月6日签订了转让协议，转让给长沙市平安出租车服务有限公司，其转让事项已结束。
（2）本公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营的衡阳华天大酒店在合并会计报表时，只合并了本公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营中所形成的资产、债权、负债及损益，被承包企业的资产、负债、权益未予合并。
（3）本公司于2000年9月15日，与紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司签订了受托经营管理该公司的协议，受托经营期限为5年，即从2000年10月1日起至2005年9月30日止。因2000年度受托经营管理期仅3个月，故只将本公司拥有该公司26.83％的股权的收益按权益法计算了投资收益，未合并会计报表。
九、公司的其他有关资料
1、 注册登记地点：湖南省工商行政管理局
变更登记日期：1999年3月25日
2、企业法人营业执照注册号：4300001000432（3—2）
3、税务登记号码：430102827800079
4、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券结算公司
5、公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所
办公地点：长沙市芙蓉中路490号
十 备查文件
1、 载有董事长亲笔签名的年度报告正本；
2、 载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
4、 报告期内董事会、股东大会资料及公司章程。
5、公开披露信息的原稿。
湖南华天大酒店股份有限公司
2000年3月13日
资产负债表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
资产 合并
年初数 年末数
流动资产：
货币资金 65834903.69 133087876.92
短期投资 68437637
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 68437637
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 7339086.38 9124415.98
其它应收款 149089904.24 9225273.96
减：坏帐准备 1654174.22 1171295.37
应收帐款净额 154774816.4 17178394.57
预付帐款 275345.75 16344659.8
应收补贴款
存货 7950488.66 10335253.89
减：存货跌价准备 354412.99 18462.34
存货净额 7596075.67 10316791.55
待摊费用 489718.8 589221.68
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 228970860.31 245954581.52
长期投资：
长期股权投资 13580520.39 62628294.17
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 13580520.39 62628294.17
减：长期投资减值准备 463500 463500
长期投资净额 13117020.39 62164794.17
其中：合并价差 8771505.23 7518433.03
股权投资差额 8771505.23 7518433.03
固定资产：
固定资产原值 474019368.8 416039511.14
减：累计折旧 128886583.73 143301606.17
固定资产净值 345132785.07 272737904.97
工程物资
在建工程 22561012.97 10355205.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 367693798.04 283093110.88
无形及其它资产：
无形资产 13680000 85903865.03
开办费 1859744.75 1881800.44
长期待摊费用 1827496.55 25440016.13
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 17367241.3 113225681.6
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 627148920.04 704438168.17
流动负债：
短期借款 41200000 70000000
应付票据
应付帐款 4972115.36 7652340.67
预收帐款 1805516.01 1083916.1
代销商品款
应付工资 2737484.2 2193085.8
应付福利费 3315442.14 5349919.53
应付股利
应付税金 30637849.7 35510000.8
其它应交款 1570340.23 1992275.72
其它应付款 31512107.46 41243803.53
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 10000000 10000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 127750855.1 175025342.15
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 195977.99
其它长期负债
长期负债合计 195977.99
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 127946833.09 175025342.15
少数股东权益：
少数股东权益 30840580.1 24795219.36
股东权益：
股本 158800000 158800000
资本公积金 201662832.74 201106900.77
盈余公积 40711239.84 46674017.05
其中：公益金 13570413.28 15078731.26
未确认的外资损失
未分配利润 67187434.27 98036688.84
外币报表折算差额
股东权益合计 468361506.85 504617606.66
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 627148920.04 704438168.17
资产负债表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
资产 母公司
年初数 年末数
流动资产：
货币资金 42050658.11 117998826.05
短期投资 43400000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 43400000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 5057139.31 4627101.29
其它应收款 94149203.4 66840337.81
减：坏帐准备 1638741.77 884365.12
应收帐款净额 97567600.94 70583073.98
预付帐款 91845.75 9468010.69
应收补贴款
存货 7481800.3 8165757.96
减：存货跌价准备 349411.99 17571.04
存货净额 7132388.31 8148186.92
待摊费用 489718.8
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 147332211.91 249598097.64
长期投资：
长期股权投资 107973359.75 140956762.46
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 107973359.75 140956762.46
减：长期投资减值准备 463500 463500
长期投资净额 107509859.75 140493262.46
其中：合并价差 8771505.23 7518433.03
股权投资差额 8771505.23 7518433.03
固定资产：
固定资产原值 417068947.6 301501945.43
减：累计折旧 100660479.54 110144179.86
固定资产净值 316408468.06 191357765.57
工程物资
在建工程 22561012.97 10319205.91
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 338969481.03 201676971.48
无形及其它资产：
无形资产 73663865.03
开办费
长期待摊费用 1827496.55 18544858.56
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 1827496.55 92208723.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 595639049.24 683977055.17
流动负债：
短期借款 41200000 70000000
应付票据
应付帐款 4884878.72 6656910.77
预收帐款 1805516.01 983916.1
代销商品款
应付工资 1571354.93 779141.27
应付福利费 1160833.2 2931320.65
应付股利
应付税金 22826678 27229717.73
其它应交款 1561845.59 1926816.52
其它应付款 41551666.85 58851625.47
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 10000000 10000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 126562773.3 179359448.51
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金 195977.99
其它长期负债
长期负债合计 195977.99
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 126758751.29 179359448.51
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 158800000 158800000
资本公积金 201662832.74 201106900.77
盈余公积 36012058.18 41456044.29
其中：公益金 12004019.4 13325165.59
未确认的外资损失
未分配利润 72405407.03 103254661.6
外币报表折算差额
股东权益合计 468880297.95 504617606.66
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 595639049.24 683977055.17
利润及利润分配表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并
1999年 2000年
一、主营业务收入 142737006.63 192800759.56
减：折扣与折让
主营业务收入净额 142737006.63 192800759.56
减：主营业务成本 63885474.26 84772807.03
主营业务税金及附加 8597654.5 11398950.1
二、主营业务利润 70253877.87 96629002.43
加：其他业务利润 9057626.65 2540792.47
减：存货跌价损失 43466.68 -133230.65
营业费用 4034231.23 6758403.15
管理费用 34629780.31 51611252.53
财务费用 3354209.53 4716039.87
三、营业利润 37249816.77 36217330
加：投资收益 -1080912.33 2674087.18
期货损益
补贴收入 480808.36
营业外收入 5627111.85 8513847.25
以前年度损益调整
减：营业外支出 344908.66 66563
分给外单位利润
四、利润总额 41931915.99 47338701.43
减：所得税 6140732.29 8202010.08
少数股东损益 1266307.97 2843450.67
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 34524875.73 36293240.68
加：年初未分配利润 38514428.37 67187434.27
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 73039304.1 103480674.95
减：提取法定盈余公积金 3856187.22 3629324.08
提取法定公益金 1995682.61 1814662.03
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 67187434.27 98036688.84
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 67187434.27 98036688.84
利润及利润分配表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 母公司
1999年 2000年
一、主营业务收入 121219301.38 140938666.4
减：折扣与折让
主营业务收入净额 121219301.38 140938666.4
减：主营业务成本 59452867.44 72443092.77
主营业务税金及附加 6890924.88 8110471.52
二、主营业务利润 54875509.06 60385102.11
加：其他业务利润 10377626.65 3804164.54
减：存货跌价损失 38465.68 -129120.95
营业费用 1633383.7 1270424.14
管理费用 27390686.17 33880768.09
财务费用 3390373.85 4657341.76
三、营业利润 32800226.31 24509853.61
加：投资收益 1826473.84 11490246.94
期货损益
补贴收入
营业外收入 5543781.97 7748506.82
以前年度损益调整
减：营业外支出 344908.66 30000
分给外单位利润
四、利润总额 39825573.46 43718607.37
减：所得税 5368286.72 7425366.69
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 34457286.74 36293240.68
加：年初未分配利润 43116713.39 72405407.03
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 77574000.13 108698647.71
减：提取法定盈余公积金 3445728.73 3629324.08
提取法定公益金 1722864.37 1814662.03
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 72405407.03 103254661.6
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 72405407.03 103254661.6
现金流量表
编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 合并后 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 193111122.82 143307769.05
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2473400 2473400
收到的其它与经营活动有关的
现金 185379981.15 214076066.95
经营活动产生的现金流入小计 380964503.97 359857236
购买商品、接受劳务支付的现
金 100823161 80865942.66
经营租赁所支付的现金 2760000 120000
支付给职工以及为职工支付的
现金 24462796.16 18282359.4
支付的增值税款 216674.65 78160.34
支付的所得税款 6105640.98 5461509.31
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 14490207.69 11021997.34
支付的其它与经营活动有关的
现金 67701746.45 170519056.45
经营活动产生的现金流出小计 216560226.93 286349025.5
经营活动产生的现金流量净额 164404277.04 73508210.5
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 26105055.12 26105055.12
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 339288.51 306465.09
收到的其它与投资活动有关的
现金 2898216.88 2898216.88
投资活动产生的现金流入小计 29342560.51 29309737.09
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 74030286.27 7796047
权益性投资所支付的现金 58455665 43400000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 132485951.27 51196047
投资活动产生的现金流量净额 -103143390.76 -21886309.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 70000000 70000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 379954.59 262690.58
筹资活动产生的现金流入小计 70379954.59 70262690.58
偿还债务所支付的现金 41000000 41000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 8293510.29
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 3954573.75 3954573.75
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 1141420.71 965458.59
筹资活动产生的现金流出小计 54389504.75 45920032.34
筹资活动产生的现金流量净额 15990449.84 24342658.24
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响 -16390.89 -16390.89
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 77234945.23 75948167.94
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 36293240.68 36293240.68
加：少数股东损益 2843450.67
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 934512.83 667124.73
固定资产折旧 25693804.74 20742575.86
无形资产及其他资产摊销 10294694.58 6668899.04
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） -225637.4 245000
固定资产报废损失
财务费用 4716039.87 4657341.76
投资损失（减收益） -2674089.18 -11490246.94
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2384765.23 -683957.66
经营性应收项目的减少（减增
加） 85786252.57 18362738.67
经营性应付项目的增加（减减
少） 3126772.91 -1954505.64
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 164404277.04 73508210.5
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 133087876.92 117998826.05
减：货币资金的期初余额 65834903.69 42050658.11
现金等价物的期末余额 9981972
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 77234945.23 75948167.94
