丹东化学纤维股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容, 应阅读年度报告。
沈阳华伦会计师事务所出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项亦有说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
1、公司名称
中文:丹东化学纤维股份有限公司
英文:DANDONG CHEMICAL FIBRE CO.,LTD.
2、公司法定代表人:赵向东
3、公司董事会秘书:张捷 授权代表:潘跃东
联系地址:辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
电 话:0415-6193194、6193718
传 真:0415-6191684
4、公司注册地址及办公地址:辽宁省丹东市振兴区纤维街58号
邮政编码:118002
电子信箱:gfgs@ddcfco.com
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的指定国际互联网网址:heep://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:丹东化纤
股票代码:0498
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司年度实现利润等指标情况
单位:元
(1)利润总额 46,350,804.21
(2)净利润 35,850,183.49
(3)扣除非经营性损益后的净利润 15,600,406.25
(4)主营业务利润 65,732,232.36
(5)其他业务利润 1,648,257.10
(6)营业利润 25,377,438.27
(7)补贴收入 20,249,777.24
(8)营业外收支净额 723,588.70
(9)经营活动产生的现金流量净额 7,895,101.16
(10)现金及现金等价物净增加额 26,594,251.47
2、公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标
单位:元
项 目 1999年度 1998年度
1997年度
调整前
调整后 调整前 调整后
主营业务收入 726,144,670.79 755,054,084.92
755,054,084.92 643,931,239.08 643,931,239.08
净利润 35,850,183.49 54,597,712.21
55,325,036.99 63,871,671.60 57,988,781.55
总资产 1,208,337,267.40 1,076,618,098.01 1,071,462,532.74 901,966,678.37 896,083,788.32
股东权益 716,380,519.48 685,685,901.26
680,530,335.99 631,088,189.05 625,205,299.00
每股收益 0.092 0.14
0.14 0.33 0.30
按月平均加权法 0.092 0.14
0.14 0.38 0.38
计算的每股收益
扣除非经营性损益 0.040 -
- - -
后的每股收益
每股净资产 1.84 1.76
1.74 3.24 3.21
调整后的每股净资产 1.81 1.73
1.73 3.17 3.17
每股经营活动产生的 0.02 0.23
现金流量净额
0.23 - -
净资产收益率(％) 5.00 7.96
8.13 10.10 9.28
注:有关财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定) 资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
项目 股 本 资本公积 盈余公积
法定公益金 未分配利润 合 计
期初数 390,000,000 144,300,000 28,438,033.61
14,219,016.81 103,573,285.57 680,530,335.99
本期增加 0 0 3,585,018.34
1,792,509.18 35,850,183.49 41,227,711.01
本期减少 0 0
5,377,527.52 5,377,527.52
期末数 390,000,000 144,300,000 32,023,051.95
16,011,525.99 134,045,941.54 716,380,519.48
变动原因 无 无 本期利润提取
本期利润提取 利润增加及提取数
三、股东情况介绍
(1)公司股东总数截止1999年12月30日为64,507户。
(2)公司前10名股东情况
序号 股 东 名 称 期末持股数(股)
占总股本比例(％)
1 丹东化学纤维(集团)有限责任公司 202,500,000
51.92
2 丹东国际信托投资公司 7,300,000
1.87
3 中国银行辽宁省分行(大连) 2,000,000
0.51
4 辽阳石油化纤公司 2,000,000
0.51
5 开山屯化纤浆厂 1,000,000
0.26
6 锦州化工(集团)有限责任公司 1,000,000
0.26
7 包成利 831,002
0.21
8 李一东 358,920
0.09
9 北京市晨城贸有限公司 338,433
0.08
10 周万信 237,700
0.06
注:丹东化学纤维(集团)有限责任公司持有公司股份20,250万股(年内持股无变动),占总股本的51.92％,为本公司的控股股东。 该公司将其持有的部分股份(即12,919万股,占公司总股份的33.1％)于1998年12月 30日已向中国工商银行丹东分行作贷款质押。
四、股东大会简介
报告期内召开股东大会一次,即公司于1999年6月11日召开了1998年度股东大会。 出席本次股东大会的股东共计54人,代表股份215,437,000股,占公司股份总数的55.20％。
公司1998年度股东大会, 审议通过了以下决议:审议通过了公司 1998 年度董事会报告; 审议通过了公司1998年度监事会报告;审议通过了公司1998 年度财务决算报告;审议通过了公司1998年度利润分配预案; 审议通过了公司章程部分修改议案; 审议通过了补选董事的议案;审议通过了补选监事的议案。
上述股东大会决议刊登于1999年6月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。
五、董事会报告
1、 公司经营情况
(1)本公司属纺织工业原料生产企业。在行业中是一个产品品种较多,规模较大的国家化纤骨干企业。 根据1999年行业交换资料统计, 本公司粘胶纤维产品销售额排名第二位。
(2)公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务为粘胶短纤维、粘胶长丝、 涤纶短纤维、涤纶长丝产品生产与销售以及电力生产、供热服务。报告期内经营情况如下:
按行业划分:
主营业务收入 主营业务利润
化纤 64,359万元 5,427万元
热电 2,816万元 1,020万元
其他 5,439万元 126万元
合计 72,614万元 6,573万元
按产品划分:
主营业务收入 主营业务利润
粘胶纤维 39,971万元 4,373万元
涤纶纤维 24,388万元 1,054万元
电、汽 2,816万元 1,020万元
其 他 5,439万元 126万元
合计 72,614万元 6,573万元
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
1999年全国纺织工业及化纤行业开始缓慢复苏, 但总体上看行业尚未走出低谷, 市场供大于求和效益低下的局面没有从根本上扭转。 化纤企业的生产经营面临诸多困难。在宏观环境的制约下, 困扰本公司的困难一是产品价格下降,影响了公司效益;二是资金紧张; 三是缺乏高附加值新产品。对此,解决的方案是:
第一,改革营销体制, 建立市场信息网络和新的销售机制,制定和实施新的销售策略,拓宽销售渠道, 以销促产,以提高市场占有率。
第二,强化目标成本管理,节约、挖潜, 实行原材料、燃料的比价采购,压缩费用,降低成本,减少亏损,努力提高经济效益。
第三,加强资金管理,采取争取政策, 增加贷款,加大清欠,压缩库存,合理有效使用资金等办法, 以缓解资金紧张的困难。
第四,实施技术改造, 加快完成开发新产品有关技改项目,为调整产品结构, 降低生产消耗和成本费用,促进公司可持续发展发挥作用。
第五,利用国家对重点企业政策,争取国债项目贷款。
2、 公司财务状况
(1)财务状况及分析
1999年 1998年 增减比率(％)
总资产(万元) 120,834 107,146 12.77
长期负债(万元) 7,133 2,731 161.18
股东权益(万元) 71,638 68,053 5.27
主营业务利润(万元) 6,573 11,090 -40.73
净利润(万元) 3,585 5,533 -35.21
增减主要原因说明:
总资产比上年增加主要原因是流动资产增加所致。
长期负债比上年增加主要原因是长期借款增加所致。
股东权益比上年增加主要原因是本年度净利润增加所致。
主营业务利润比上年下降主要原因是产品价格下跌和粘胶短纤维亏损所致。
净利润比上年下降主要原因是主营业务利润下降影响和计提资产减值准备影响所致。
(2)对会计师事务所出具的审计报告中有解释性说明事项的说明:
本公司募集资金投入建设的粘胶短纤维二万吨/年移地改造项目(即粘短二厂), 因技术和产品价格等原因而处于停产状态。由于该项目是委托丹东化纤(集团) 有限责任公司承建的,所以根据原双方有关协议, 项目试生产及停产期内发生的有关损失和费用由集团公司承担。上述情况公司已于1998年末开始先后几次作过披露。
该项目停产以来,公司始终在着手进行新产品开发,经与集团公司协商,已确定新产品的技术方案, 现正与外方洽谈合资合作,拟近期实施, 以确保项目开产后产品的技术档次和效益。
3、公司投资情况
(1)报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况
本公司1997年5月公开发行股票所募集资金使用项目中,尚有一个项目投资延续到报告期内。具体是:
承诺投资项目 投资额 实际投资项目 投资额
粘长6000吨/年技改工程 548万元 暂作流动资金 548万元
上述项目由于计划投资额巨大, 加之前期准备未完成,故暂缓实施。原承诺投资548万元暂作流动资金使用。2000年内将实施该项目。
(2)报告期内非募集资金投资的重大项目情况
A:投资3,068 万元进行粘短就地第四条生产线改造项目。已完成进度90％。
B:投资1,364 万元进行了粘短就地改造计量装置项目,已完成投入使用,体现综合效益。
C:投资910万元进行了粘长填平补齐增产600吨项目,已完成投入使用。年可增加收益400万元。
4、中国加入世界贸易组织(WTO )可能对公司未来经营产生的影响
加入WTO后,随着关税的下调以及非关税壁垒的逐步取消,使我国化纤原料进口税将下降, 有利于降低化纤产品生产成本和促进产品结构的调整。加入WTO后,发达国家利用反倾销手段对我国化纤和纺织产品出口进行限制,将受到制约和缓解, 同时也面临着国外进口产品的大量涌入,会对我国化纤产品市场形成冲击, 使我们处于不利的竞争地位。所以,加入WTO对化纤行业的发展是机遇和挑战并存,是有利有弊的。
加入WTO对本公司的影响是:对粘胶纤维、特别是粘胶长丝产品会受益, 将促进产品的出口和产品结构的调整,对涤纶纤维产品会受到进口产品的冲击影响。对此,我们应采取对策和措施, 千方百计地提高技术创新能力和产业升级步伐,以增强企业的竞争能力。
5、新年度的业务发展计划
新年度业务工作的指导方针:深入贯彻党的十五大四中全会精神,开拓创新,深化改革,转变机制, 加强管理,稳定生产,挖潜增盈,加速技术进步, 为促进公司可持续发展和增强竞争能力而努力。 新年度主要业务发展计划如下:
(1)加强目标成本管理,完善比价采购制度,降低原材料、燃料采购费用,落实各项挖潜增盈措施, 全年计划总成本要比上年有所降低。
(2)加强质量管理,年内完成ISO9000 标准质量认证工作。通过质量认证工作, 推动质量管理责任制的落实,从整体上提高产品的等级品率,树立市场品牌形象。
(3)积极开发新产品新品种,完善无光、有光、长毛粘胶短纤维工艺,开发细旦短纤;开发有色粘胶长丝;开发生产中空三维卷曲涤纶短纤、 细旦短纤及高伸低强短纤。
(4)新年度重点新建和实施项目是:
A:调整产品结构,正式实施粘胶长丝6,000吨/年技改建设项目。根据贷款和资金情况,年内开工建设。
B:加快调整完善粘胶短纤维移地二万吨项目(粘短二厂),采用新技术完善改造,使产品升级, 并通过对外合资合作方式启动实施。
C、抓紧涤长国产线改造生产POY丝项目, 计划上半年内完成投产,力争今年涤长产量比上年增加。
6、董事会日常工作情况
(1) 报告期内董事会的会议情况及决议内容
报告期内共召开了两次董事会会议。情况如下:
A、1999年3月26 日召开了公司第二届第八次董事会会议。本次会议审议通过了以下决议:
公司1998年度董事会工作报告;公司1998 年度业务报告;公司1998年度财务决算报告;公司1998年度报告;公司1998年利润分配预案;同意安福江、 冯月彬二位董事因年近退休和工作变动原因辞去公司董事职务报告;根据总经理提议, 决定解聘冯月彬先生总会计师职务,聘任孙凯捷女士为公司财务负责人; 修改《公司章程》部分条款的议案。
上述决议刊登于1999年3月30日《中国证券报》、《证券时报》上。
B、1998年8月16 日召开了公司第二届第九次董事会会议。本次会议审议通过了以下决议:
1.通过了公司1999年度中期报告;2决定1999 年度中期不进行利润分配,不进行资本公积金转增股本。
上述决议刊登于1999年8月18日《中国证券报》、《证券时报》上。
(2)报告期内股东大会没有决议授权事项,因而董事会没有需说明的应执行的情况。
7、公司董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止
年初持股数 年末持股 年内持股变动
赵向东 男 38 董事长、总经理 1997.3-2000.3
38,000 38,000 无
鲍龙飞 男 41 董事 1999.6-2000.3
4,000 4,000 无
岳钦廉 男 57 董事、副总经理 1997.3-2000.3
40,000 40,000 无
刘滨东 男 57 董事 1997.3-2000.3
20,000 20,000 无
王 侠 男 40 董事 1998.6-2000.3
12,000 12,000 无
郑家学 男 54 董事 1998.6-2000.3
18,000 18,000 无
孙凯捷 女 37 董事、副总会计师 1999.6-2000.3
12,000 12,000 无
杨克溪 男 57 监事 1999.6-2000.3
20,000 20,000 无
赵盛君 男 48 监事 1997.3-2000.3
12,000 12,000 无
田 波 女 37 监事 1999.6-2000.3
28,000 28,000 无
张建东 男 54 副总经理 1997.3-2000.3
38,000 38,000 无
王福成 男 45 副总经理 1998.6-2000.3
14,000 14,000 无
张 捷 男 49 董事会秘书 1998.6-2000.3
14,000 14,000 无
注:公司董事、监事、 高级管理人员年度报酬总额为11.23万元,其区间划分:10,000元-11,000元有5人;9,000元-9,500元有3人;8,000元-9,000元有 2人;7,000元-8,000元有2人;未在公司领取报酬的有1人,即董事刘滨东先生。
报告期内公司董事安福江先生、 冯月彬先生和公司监事甄英杰先生、 李淑琴女士因年近退休和工作变动原因提出辞职,并于1999年3月离任。
8、本年度利润分配预案
公司1999年度共实现净利润35,850,183.49元,按规定提取10％法定盈余公积金3,585,018.34元,提取5％法定公益金1,792,509.18元,加上年结转的未分配利润103,573,285.57元,本年度可供股东分配的利润总计为 134,045,941.54元。公司2000年内开始实施重点技改项目建设需资金投入,加之1998年公司实施了每10股送红股3股和资本公积金转增7股的分配方案,因此公司董事会拟定1999年度不进行分配, 也不进行资本公积金转增股本。本预案须经股东大会审议批准后实施。
六、监事会报告
1、监事会召开会议情况
1999年公司监事会共召开了两次会议。 第一次会议于1999年3月26日召开,会议审议通过了《1998年度公司监事会报告》、《1998年度公司财务报告》、《1998 年度公司利润分配预案》、《1998年度报告》、 《公司章程修改议案》。会议还审议同意了甄英杰、 李淑琴两名监事辞去职务的申请和讨论推荐两名新补选监事候选人的议案。上述决议刊登于1999年3月30日《中国证券报》、《证券时报》上。
第二次会议于1999`年6月11日召开,会议审议表决选举新补监事杨克溪先生为监事会主席。 上述决议刊登于1999年6月12日《中国证券报》、《证券时报》上。
2、公司依法运作情况
1999 年公司董事会和高级管理人员按照股东大会通过的经营方针,与公司全体员工努力奋斗, 面对主业的严峻形势,采取措施,强化管理,开拓进取, 确保了公司当年主业稳定与好转, 保证了生产经营和产品结构调整工作的顺利进行。 公司监事会认为公司董事会及高级管理人员,能够依法工作, 决策程序符合《公司法》、《公司章程》规定, 为有效防范化解资产损失风险的原则, 制定和实施了各项资产减值准备及损失处理的内部控制制度。在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
3、公司1997年募集资金投入项目,除其中一个项目因故暂缓投入外, 其余实际投入项目和承诺投入项目一致,无发生变更。
4、公司本年度无收购、出资资产等交易事项。
5、公司1999年度的各项关联交易公平合理,没有损害本公司利益。
6、监事会认为沈阳华伦会计师事务所对公司1999年度财务会计报告的审计和出具的审计意见是实事求是的,客观反映了公司财务状况和经营成果。 对沈阳华伦会计师事务所审计报告中的有解释性说明事项即公司粘胶短纤维二万吨/年移地改造工程项目(粘短二厂)停产及停产损失情况的说明表示同意, 同时对公司董事会对此项事项的说明也表示认同。
七、重大事项
1、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、报告期内公司控股股东无变化;公司无董事换届改选或半数以上成员变动情况; 公司无总经理变更及解聘、新聘董事会秘书情况。
4、报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
5、重大关联交易事项
(1) 报告期内购销商品发生的关联交易
关联方名称 交易内容 交易价格
交易金额(元) 占用类交易比例(％)
丹东化纤进出口公司 进口原料 按实际价格
49,849,233.67 59.5
粘胶及涤纶纤维 市场价格
56,678,908.88 6.5
丹东无纺织造有限 包装材料 市场价格
公司 涤纶加工及用水 市场价格
13,984,224.30 95
2,591,462.73
(2) 报告期内发生的其它关联交易
公司粘胶短纤维第四条线改造和计量装置改造工程是委托集团公司承建和施工的, 发生改造工程费用 44,320,376.63元,本年转入本公司。
(3)报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。
(4)报告期内公司与关联方存在的债权债务往来
关联方名称 项目 金额(元)
丹东化纤(集团) 其他应付款 (-)92,776,850.36
有限责任公司
6、公司与控股股东基本上做到了人员独立、资产完整和财务独立,实行了三分开。
7、报告期内本公司对部分库房、办公用房及热电厂土地使用权采取向控股公司租赁方式使用。
8、报告期内公司继续聘用沈阳华伦会计师事务所担任本公司审计机构。
9、报告期内,公司与工商银行丹东分行签订有关借款合同,借款总金额8,300万元,期限一年。采取抵押方式,抵押公司固定资产净值为12,748万元。
10、报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。
11、根据财政部[1999]35 号《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》文件规定,进行了会计政策变更, 期末计提了坏帐准备和存货跌价准备,共计提取减值准备10,034,799.94元。本年计提4,879,234.67元,其中:坏帐准备3,551,615.85 元;存货跌价准备1,327,618.82元。 同时采用追溯调整法调减了以前年度的未分配利润5,155,565.27元; 其中:坏帐准备4,652,844.47元;存货跌价准备502,720.80元。
八、财务报告
(一) 审计报告
华会股审字(2000)第0025号
丹东化学纤维股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日资产负债表和1999年度利润及利润分配表和现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中, 我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外, 我们注意到贵公司委托丹东化纤(集团)有限责任公司(以下简称集团公司)承建的粘胶短纤维二万吨/年移地改造工程(即粘短二厂),系募集资金投入的项目,从1998年8月起至今,一直处于停产状态。根据贵公司与集团公司签定的《工程建设协议书》和《关于承担<粘短二万吨/年移地改造项目>停产损失协议书》其停产损失均由集团公司承担。
中国注册会计师:乌克平
沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师:胡 颖
地址:中国.沈阳 二○○○年三月二十六日
(二)会计报表(附后)
(三)会计报表附注
附注一、公司简介
丹东化学纤维股份有限公司系1993年6月经辽宁省体改委“辽体改发(1993)130号”文批准,由原丹东化学纤维工业(集团)总公司独家发起, 以定向募集方式设立的股份有限公司。1997年5月经中国证券监督管理委员会“证监字(1997)221号、222号”文批准, 公司向社会公开发行6,000万A股,并于同年6月9 日在深圳证券交易所上市挂牌交易。公司总股本为19,500万股。1998年9月公司通过送红股和资本公积金转增股本的分配, 公司股本总额增至39,000万股。
公司属纺织工业的大型原料生产企业。经营范围是:主营化学纤维及化纤产品、纺织品制造, 兼营化纤技术咨询服务、电力生产、供热服务。公司主业突出。
附注二:公司主要会计政策和会计估计
1、会计制度:执行中华人民共和国财政部《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及补充规定。
2、外币业务核算方法:对年内发生的外币经济业务,以发生月份上月月末中国人民银行公布的外汇市场汇价折合为人民币记帐,月份终了按月末市场汇价进行调整,折算差额计入当期损益。
3、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
4、坏帐核算方法:采用备抵法进行核算。根据财政部(财会字[1999]35号) 《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》, 结合公司实际情况按应收款项(包括应收帐款、其他应收款)期末余额的5.3％计提坏帐准备金。
坏帐的确认标准为(1)因债务人破产,依照法律程序以其破产清偿后,仍然无法收回的应收帐款;(2)因债务人死亡,依照法律程序以遗产清偿后, 仍然不能收回的应收帐款;(3)因债务人逾期三年以上未履行偿债义务,且有充分证据表明无法收回或可能性不大, 经董事会批准列坏帐的应收款项。
5、存货核算方法:
公司的存货包括原燃材料、辅助材料、修理用零件、包装物、低值易耗品、在制品和产成品。
原燃材料、产成品按实际成本计价, 采用移动加权平均法核算;辅助材料、修理用零件、包装物、 低值易耗品按计划成本计价,月末按实际成本结转差异, 包装物和低值易耗品均采用领用时一次摊销法。
公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价, 将成本高于可变现净值的差额调整为存货跌价准备。
6、短期投资核算方法:
公司短期投资按成本核算。 对短期投资期间所得收益按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额确认投资收益。
期末公司短期投资按成本与市价孰低法计价, 将成本高于市价的差额调整为短期投资跌价准备(本年度公司无短期投资项目,故未计提短期投资跌价准备)。
7、长期投资核算方法:
长期投资核算方法为:本公司拥有被投资单位不足20％(含20％)权益比例的按成本法核算; 对拥有被投资单位20％至50％权益比例的按权益法核算; 对拥有被投资单位占50 ％以上权益比例的采用权益法核算并合并会计报表。
长期债权投资核算方法为:按实际支付的价款计价入帐。对长期债券投资按期计算应收利息, 扣除债券溢价或折价摊销后的金额确认为当期收益。
长期投资采用备抵法核算。期末对于长期投资, 因市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 公司将其可收回金额低于长期投资帐面价值的差额调整为长期投资减值准备,对预计的长期投资减值损失计入当期损益。
8、固定资产计价和折旧方法:
固定资产标准为单位价值在人民币2000元以上, 使用年限在一年以上的房屋、机器、设备、器具、 工具、物品等资产。固定资产按实际成本计价。 固定资产采用直线法分类计提折旧,预计净残值率为3％,其分类情况如下:
固定资产类别 使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物
其中:生产用房屋 35 2.77
受腐蚀性用房屋 23 4.22
受强腐蚀性用房屋 13 7.46
机械设备 12 8.08
动力设备 15 6.46
传导设备 20 4.85
自动化设备 10 9.70
输电线路 33 2.94
运输设备 9 10.78
9、在建工程核算方法:
在建工程按实际成本计价, 与购建房屋及机器设备有关的利息支出予以资本化,计入购建成本; 在工程完工并交付使用后确认和结转为固定资产。
10、无形资产计价和摊销方法:
按取得时的实际成本计价,按受益期平均摊销。 土地使用权按50年摊销。
11、收入确认原则:
对销售商品收入的确认, 以商品所有权的主要风险和报酬转移给买方; 公司不再对该商品实施继续管理权和控制权;相关收入已收到或取得了收款凭据; 且销售的该商品的成本能可靠的计量, 与交易相关的经济利益能够流入公司,确认收入的实现。
对提供劳务收入的确认, 以收入和成本能够可靠的计量,相关收入已收到或取得了收款凭据, 与交易相关的经济利益能够流入企业,确认收入实现。
12、所得税的会计处理方法:采用应付税款法核算。
13、会计政策、会计变更的说明:
根据财政部财会字(1999)35 号文《关于股份有限公司会计制度会计处理问题补充规定的通知》有关规定,公司本年度对下列会计政策进行变更:
坏帐准备按应收帐款余额的3‰计提,改为按应收帐款及其他应收款期末余额的5.3％计提。
期末存货原按成本计价, 改为按成本与其可变现净值孰低法计价;
期末短期投资原按成本计价, 改为按成本与市价孰低法计价;
期末长期投资原不计提减值准备, 改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了 1999年初留存收益及相关的期末数;资产负债表、 利润表及利润分配表中的1998年12月31日和1998 年度的相关栏目已按调整后数字填列。上述会计政策的累计影响9, 973, 231. 93元。其中坏帐准备的计提方法变更累计影响8,142,892.31元,存货计价方法变更的累计影响 1, 830,339.62元。由于会计政策的变更,调增了1998年度的净利润727,324.78元;调减了1999年初留存收益5,155,565.27元。其中,法定盈余公积调减515,556.52元; 公益金调减257,778.26元;未分配利润调减了4,382,230.49元;利润表和利润分配表,1998年初未分配利润调减5, 000,456.54元,1999年初未分配利润调减4,382,230.49元。
(因公司期末无短期投资、长期投资, 所以未计提减值准备)。
附注三:关联方关系及交易
1、关联方关系:
(1) 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系
经济性质 法定代表人 注册资本
丹东化学纤维(集 辽宁省 化纤、纺 控股公司
团)有限责任公司 丹东市 织品加工
国有独资 赵向东 3.28亿元`
(2)不存在控制关系的关联方
企业名称 经济性质 与本公司关系
丹东无纺织造有限公司 国有 同一母公司
丹东化纤进出口公司 国有 同一母公司
2、关联交易项目:
(1) 采购货物
单位:元
企业名称 本 年 上 年
无纺织造有限公司 13,984,224.30 18,733,304.24
丹东化 纤进出口公司 49,849,233.67 28,938,470.94
(2)销售货物
单位:元
本 年 上 年
丹东化纤进出口公司 56,678,908.88 186,308,051.96
丹东化纤(集团)有限责任公司 10,710,716.40 7,919,115.98
丹东无纺织造有限公司 2,591,462.73 --
(3)其他
1.集团公司占用本公司资金按银行流动资金贷款同期利率计息,本年度共结算利息2,286,840.67元。 上年结算利息1,294,001.10元。
2.根据本公司与集团公司签订的《房屋租赁协议》、《土地使用租赁协议》、《生产、生活服务协议》, 本年度公司共支付集团公司房屋租金597,000元,支付集团公司土地租赁费394,800元,承担服务费用3,340,800.59元(上年支付共同费用7,910,900.59元)。
3.本公司粘胶短纤维四条线改造和计量装置改造工程是委托集团公司承建施工的,发生改造工程费用44,320,376.63元, 本年转入本公司。 上年委托集团公司承建148,605,642.51元。
(4)关联方应收及应付款项
其他应付款 年初余额 年末余额
丹东化纤(集团) 18,599,576.64元 (-)92,776,850.36元
有限责任公司
附注四:会计报表主要项目注释
1、货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 7234.62 5657.48
银行存款 15552930.67 42148759.28
合计 15560165.29 42154416.76
注:货币资金期末余额比期初余额增加170.91％,主要系银行借款增加所致。本公司无外币存款。
2、应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
77445873.35 88.89 4104631.29 22771637.02 34.98 1206896.76
1年至2年
5597542.77 60.42 296669.76 34001196.62 52.23 1802063.42
2年至3年
4084189.40 4.69 216462.04 5075205.85 7.79 268985.91
3年以上 3251504.54 5 172329.74
合计 87127605.52 100 4617763.09 65099544.03 100 3450275.83
注:应收帐款期末余额比期初减少25.28％,主要系压缩欠款、加大清欠力度所致。
3、应收票据:
期初余额 期末余额
15325000.00 21545003.58
注:本公司有4,000,000元招商银行贷款系用承兑汇票质押,汇票金额4,923,000元
4、预付帐款:预付帐款期末数为24,733,383.96元,系预付原材料及设备款增加所致。
5、其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
2368229.60 42.34 125516.17 92930457.31 99.42 4925314.24
1年至2年
2937938.46 52.52 155710.74 288199.98 0.31 15274.60
2年至3年 117957.65 0.13 6251.75
3年以上
287495.84 5.14 16237.28 135069.80 0.14 7158.70
合计
55593663.90 100 296464.19 93471684.74 100 4953999.29
注:其他应收款期末数比期初增加1571％,主要系集团公司欠款增加所致。集团公司所欠款92,776,850.36元,系持本公司51.92％股份的控股单位所欠款项。
6、存货及存货跌价准备:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 35704053.51 42224942.98
在产品 20299605.49 21557691.89
库存产成品 31232441.60 502720.80 34130687.08 1830339.62
低值易耗品 91381.30 52681.90
合计 87327481.90 502720.80 97966003.85 1830339.62
7、待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
增值税期初进项税额 8722004.28 3738001.80 4984002.48
合计 8722004.28 3738001.80 4984002.48
注:待摊费用期末数比期初数减少42.86％,系统国税局同意摊销增值税期初进项税额所致。
8、固定资产及折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定房屋及建筑物
300229310.62 6280714.22 86520.00 306423504.84
资产运输设备 4644475.16 0860.00 709365.11 3985970.00
原值机械设备950608041.51 25779950.14 10898000.00 965489991.65
合计 1255481827.24 32111524.36 11693885.11 1275899466.49
房屋及建筑物
78325039.98 8870569.89 83924.40 87111685.47
累计运输设备 2048877.71 462222.12 420879.18 2090220.65
折旧机械设备
340846405.66 35987698.82 10515962.70 366318141.78
合计 421220323.35 45320490.83 11020766.28 455520047.90
房屋及建筑物
221901270.64 6280714.22 8873165.49 219311819.37
净值运输设备
2595597.40 50860.00 750708.05 1895749.35
机械设备 609761636.85 25779950.14 36369736.12 599171849.87
合计 834261503.89 32111524.36 45993609.66 820379418.59
注:固定资产原值期末数比期初数增加1.63％,主要系粘长600吨改造和粘短计量装置改造完工转入增加。
本公司有工商银行抵押借款83,000,000元,系用粘短二厂固定资产抵押,抵押设备396台,抵押的固定资产原值132,774,093.44元,净值127,476,686.23元
9、在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
资金 项目进度
来源 (％)
电厂西沟灰坝
2989200.82 383003.80 3372204.62 0
其他 100
双效蒸发高湿提硝
911971.90 2624.00 914595.90
其他 98
电厂节能工程
1763927.44 1763927.44
涤长一步纺改造
64000.00 64000.00
其他 6
粘短计量装置改造 13643351.84 13643354.84
电厂管道涵洞
274047.11 274047.11
粘长高效研磨泵
23901.50 23901.50
其他 16
取水工程 35842.40 35842.40
其他 3
粘短精开机改造
7431.66 6605.46 14037.12
其他 100
粘长后处理软化水
229196.36 21153.32 250349.68
粘长原液过滤
1002990.51 81522.57 1084513.08
电厂热网计量工程
8723.57 395864.47 404588.04
其他 58
粘短四条线改造 30677021.79 30677021.79
其他 90
粘长600吨工程 9104421.06 9104421.06
涤短纺织机改造 483032.84 483032.84
其他 80
粘长碱库真空泵 6500.00 6500.00
其他 50
电厂燃烧器改造 480000.00 480000.00
其他 51
粘短前纺注射装置 177826.25 177826.25
其他 60
粘短酸站冷却塔 129605.93 129605.93
其他 60
计算机管理系统 23400.00 23400.00
其他 3
粘短筛网滤机 30425.04 30425.04
其他 43
301纺织机 345366.29 345366.29
动力薄跌房 18714.08 18714.08
其他 90
粘短三线过滤 201159.42 201159.42
其他 98
涤短回转干燥加热器 59766.22 59766.22
其他 30
电厂负荷控制装置 30000.00 30000.00
行政楼供暖改造 14918.28 14918.28
其他 42
动力污水排风改造 65117.06 65147.06
其他 65
粘长纺织机改造 10760.35 10760.35
其他 67
粘短碱液回收装置 24650.54 24650.54
其他 1
涤长4,800吨改造 8656.50 8656.50
其他 1
粘长6000吨改造准备
103243.57 10000.00 113243.57
其他 2
其他资产 2229303.12 2229303.12
合计
7414476.84 58664803.23 32111524.36 33967755.71
注:在建工程年度转固定资产32,111,524.36元,在建工程中无利息资本化,无抵押和担保资产。
10、无形资产:
种类 原始余额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 6492369.00 5843132.10
129847.38 5713284.72 44
职工住宅使用权 1398511.50 364409.00 1031102.50 0 139851.15 1258660.35 9
合计 7890880.50 6207541.10 1034102.50 0 269698.53 6971945.07
注:无形资产期末数比期初数增加12.31％,主要系职工住房运迁集资款增加所致。
11、长期待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
提前退休人员补偿费 2071500 690500.00 1381000.00
12、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
一、抵押借款 40000000.00 87000000.00
二、担保借款 114100000.00 109340500.00
其中:商业银行聚宝支行 12000000.00 99.09.23-99.12.23
5.58% 800万元逾期
合计 154100000.00 196340500.00
注:短期借款期末数比期初数增加27.41％,系生产周转增加所致。
13、应付帐款:应付帐款期末数96,186,089元比期初下降18.02％,系归还原材料欠款增加所致。该款项中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款。
14、应付票据:应付票据期末数比期初数增加68,912,204.60元,系购进原材料办理银行承兑汇票增加所致。
15、预收帐款:预收帐款期末数为16,858,463.53元,比期初数增加149.21％,系粘胶长丝预收款增加所致。
16、其他应付款:其他应付款期末数20,631,989.47元,比期初数减少52.81％,系本公司欠集团公司往来款项减少18,599,576.64元,收产品代销和运输货物保证金减少6,685,225.49元,教育经费和工会经费增加1,412,682.07元。
该款项中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款。
17、应付工资:229,643.99元,系累计工资结存额。
18、应付福利费:21,267,427.45元,系历年累计结余额。
19、应付股利:应付股利期末数362,160.00元,比年初减少24.92％,系支付法人股辽阳石油化纤公司股利120,000.00元所致。
20、应交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 (-)2220763.38 (-)5617631.42
营业税 76.58 114342.03
城市建维护建税 3538911.83 2147986.32
所得税 12723920.12 (-)2699379.28
房产使用税 (-)152678.03 2634.79
土地使用税 1129.84
投资方向调节税 73981.38
合计 13889467.12 (-)5976936.34
注:应交税金期末数比期初数减少19,866,403.46元,系上交税金和增值税、所得税超交所致。
21、其它应交款:其他应交款期末数3,802,024.52元,比期初数增加32.23％,系教育费附加欠交增加所致。
22、预提费用:预提费用期末余额2,011,554元,本期未发生,系预提银行贷款利息未付额。
23、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工行丹东分行 20,000,000 95.12.28—2000.3.30 15.12％ 抵押
工行丹东分行 5,010,000 99.10.28—2002.10.15 6.534％ 担保
工行丹东分行 6,000,000 99.10.28—2000—12.25 6.534％ 担保
工行丹东分行 5,000,000 99.10.28—2002—10.15 6.534％ 担保
工行丹东分行 13,900,000 99.10.28—2002—10.25 6.534％ 担保
工行丹东分行 10,000,000 99.10.28—2001—10.25 6.534％ 担保
工行丹东分行 10,000,000 99.10.28—2001—12.28 6.534％ 担保
合计69,910,000注:长期借款期末数比期初数增加179.53％,系粘短第四条生产线、计量装置改造和环保贷款增加所致。
24、资本公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 144300000 144300000
合计 144300000 144300000
25、盈余公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 28438033.61 3585018.34 32023051.95
公益金 14219016.81 1792509.18 16011525.99
任意盈余公积
合计 42657050.42 5377527.52 48034577.94
注:盈余公积期末数比期初数增加5,377,527.52元,系按本年净利润提取增加所致。会计政策变更提取资产减值准备,采取追溯法调减期初数773,334.78元,其中法定盈余公积调减515,556.52元,公益金调减257,778.26元。
26、未分配利润:未分配利润期末数134,045,941.54元,比期初增加30,472,655.97元,增长29.42％,系公司本年净利润转入增加35,850,183.49元;按10％提取法定盈余公积减少3,585,018.34元;按5％提取公益金减少1,792,509.18元。会计政策变更提取资产减值准备,采取追溯法调减期初数4,382,230.49元。
27、财务费用:
类别 本期发生数 上年发生数
利息支出 16396602.87 16660329.92
减:利息收入 2450714.70 98991.39
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 92803.67 173399.86
合计 14038691.84 16734738.39
注:财务费用本年比上年减少16.11％,主要系银行借款利率下降所致。
28、其他业务利润:其他业务利润本期发生1,648,257.10元,占利润总额的3.42％,比上年增加58.52％,系材料销售增加所致。
29、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
返还所得税收入 20249777.24 11698987.80
合计 20249777.24 11698987.80
注:补贴收入本年发生数比上年增加73.09％,系根据丹东市政府1999年6月25日批复的丹政[1999]44号《关于同意丹东化学纤维股份有限公司1998年度所得税返还的批复》的“同意你公司1998年度所得税实行先征后返的办法”返还本年上交的1998年度所得税15％部分9,749,156.52元;1999年12月31日批复的丹政[1999]74号《关于对丹东化学纤维股份有限公司给予财政扶持的批复》的“同意将1999年度你公司上缴所得税全额由财政列支返还”,返还本年度所得税15％部分4,773,009.42元。
根据辽宁省地税局辽地税所[1997]250号文件的规定,返还本年度所得税18％部分5,727,611.30元。
30、营业外收入:营业外收入本年发生额1,470,373.33元,系出售转让固定资产收益增加所致。
31、营业外支出:营业外支出本年发生额746,784.63.元,比上年增加6.9％,系转让固定资产损失增加所致。
32、支付的其它与经营活动有关的现金83,785,983.31元。其中:支付销售费用256,203.02元;管理费用4,751,908.52元;营业外支出支付326,043.50元;制造费用支付1,821,946.82元;支付大修理费813,203.91元;支付集团公司往来款70,186,231.48元;支付集团公司对股份公司服务费用4,332,600.59元。
附注五:或有、承诺事项
截止1999年12月31 日本公司没有对外提供任何经济担保等或有事项,没有其他财务承诺事项。
附注六:资产负债表日后事项
1、截止1999年12月31日到期的应收票据8,112,003.58元于2000年1月4日款项已全部收回。
2、截止2000年3月1日本公司的8,000,000 元逾期短期借款已经归还。
附注七:其他重要事项
本公司粘胶短纤维二厂自1998年8月开始由于一直对设备进行全面系统的改造而处于停产状态。 根据本公司与集团公司签订的《工程建设协议书》和《关于承担<粘短二万吨/年移地改造工程项目>停产损失协议书》, 本年发生停工期间维护、保养费用2,807,197.24 元由集团公司承担。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更注册登记日期为1999年4月6日,注册登记地:辽宁省丹东市。
2、公司的《企业法人营业执照》注册号为:2106001110586
3、公司的税务登记号码为:21060312010586-X
4、公司未流通股票托管机构为:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所为:沈阳华伦会计师事务所
办公地点:沈阳市沈河区十纬路35号
丹东化学纤维股份有限公司董事会
二○○○年四月六日
资 产 负 债 表
1999年12月31日
编制单位:丹东化学纤维股份有限公司 单位:人民币元
资 产 行次 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 1 42,154,416.76 15,560,165.29
短期投资 2
减:短期投资跌价准备 3
短期投资净额 4
应收票据 5 21,545,003.58 15,325,000.00
应收股利 6
应收利息 7
应收帐款 8 65,099,544.03 87,127,605.52
其他应收款 9 93,471,684.74 5,593,663.90
减:坏帐装备 10 8,404,275.12 4,914,227.28
应收款项净额 21 150,166,953.65 87,807,042.14
预付帐款 24 24,733,383.96
应收补贴款 25
存货 30 97,966,003.85 87,327,481.90
减:存货跌价准备 31 1,830,339.62 502,720.80
存货净额 32 96,135,664.23 86,824,761.10
待摊费用 33 4,984,002.48 8,722,004.28
待处理流动资产净损失34
一年内到期的长期债券投资
35
其他流动资产 36
流动资产合计 39 339,719,424.66 214,238,972.81
固定资产:
固定资产原价 45
1,275,899,466.491,255,481,827.24
减:累计折旧 46 455,520,047.90 421,220,323.35
固定资产净值 47 820,379,418.59 834,261,503.89
工程物资 48 5,875,270.33 7,226,085.06
在建工程 49 33,967,755.71 7,414,476.84
固定资产清理 50 42,453.04 42,453.04
待处理固定资产净损失51
固定资产合计 53 860,264,897.67 848,944,518.83
无形资产及其他资产:
无形资产 54 6,971,945.07 6,207,541.10
开办费 55
长期待摊费用 56 1,381,000.00 2,071,500.00
其他长期资产 57
无形资产及其他资产合计
58 8,352,945.07 8,279,041.10
递延税项:
递延税款借项 59
资产总计 60
1,208,337,267.40 1,071,462,532.74
负债及股东权益 行次 1999.12.31 1998.12.31
流动负债:
短期借款 61 196,340,500.00 154,100,000.00
应付票据 62 68,912,204.60
应付帐款 63 96,186,089.00 117,326,730.63
预收帐款 64 16,858,463.53 6,764,691.21
代销商品款 65
应付工资 66 229,643.99 215,016.07
应付福利费 67 21,267,427.45 22,237,075.51
应付股利 68 362,160.00 482,160.00
应交税金 69 (-)5,976,936.34 13,889,467.12
其他应交款 70 3,802,024.52 2,875,124.81
其他应付款 71 20,631,989.47 43,723,694.80
预提费用 72 2,011,554.00 2,011,554.00
一年内到期的长期负债
73
其他流动负债 74
流动负债合计 80 420,625,120.22 363,625,514.15
长期负债:
长期借款 81 69,910,000.00 5,010,000.00
应付债券 82
长期应付款 83
住房周转金 84 1,421,627.70 2,296,682.60
其他长期负债 85
长期负债合计 90 71,331,627.70 27,306,682.60
递延税项:
递延税款贷项 91
负债合计 92 491,956,747.92 390,932,196.75
股东权益:
股 本 93 390,000,000.00 390,000,000.00
资本公积 94 144,300,000.00 144,300,000.00
盈余公积 95 48,034,577.94 42,657,050.42
其中:公益金 96 16,011,525.99 14,219,016.81
未分配利润 97 134,045,941.54 103,573,285.57
股东权益合计 98 716,380,519.48 680,530,335.99
负债和股东权益总计 99
1,208,337,267.40 1,071,462,532.74
利润及利润分配表
1999年12月31日
编制单位:丹东化学纤维股份有限公司 单位:人民币元
项 目 行次 1999年度 1998年度
一、主营业务收入 1 726,144,670.79 755,054,084.92
减:折扣与折让 2
主营业务收入净额 3 726,144,670.79 755,054,084.92
减:主营业务成本 4 657,876,041.85 640,693,761.62
主营业务税金及附加 5 2,536,396.58 3,453,927.97
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
10 5,732,232.36 110,906,395.33
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列
11 1,648,257.10 1,039,764.57
减:存货跌价损失 12 1,327,618.82 (-)2,063,538.41
营业费用 13 980,692.82 2,766,961.78
管理费用 14 25,656,047.71 28,735,211.53
财务费用 15 14,038,691.84 16,734,738.39
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
18 5,377,438.27 65,772,786.61
补贴收入 22 20,249,777.24 11,698,987.80
营业外收入 23 1,470,373.33
减:营业外支出 25 746,784.63 698,593.10
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
26 46,350,804.21 6,773,181.31
减:所得税 27 10,500,620.72 21,448,144.32
五、净利润(净亏损以"-"号填列)
28 35,850,183.49 55,325,036.99
加:年初未分配利润 29 103,573,285.57 115,047,004.14
六、可供分配的利润 30 139,423,469.06 170,372,041.13
减:提取法定盈余公积 31 3,585,018.34 5,532,503.70
提取法定公益金 32 1,792,509.18 2,766,251.86
七、可供股东分配的利润 33 134,045,941.54 162,073,285.573 减:已分配普通股股利 34 58,500,000.00
八、未分配利润 35 134,045,941.54 103,573,285.57
现金流量表
1999年12月31日
编制单位:丹东化学纤维股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 545844195.02
收取的租金
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 92794831.74
收到的除增值税以外的其他税费返还 19244509.16
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计 657883535.92
购买商品、接受劳务支付的现金 393915237.58
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 48703590.16
支付的增值税款 91861627.01
支付的所得税款 25923920.12
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 5798076.58
支付的其他与经营活动有关的现金 83785983.31
现金流出小计 649988434.76
经营活动产生的现金流量净额 7895101.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 2354344.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 2354344.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 53321095.82
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 53321095.82
投资活动产生的现金流量净额 -50966751.82
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 275277000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 249770.77
现金流入小计 275526770.77
偿还债务所支付的现金 190436500.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 120000.00
偿付利息所支支付的现金 15304368.64
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 205860868.64
筹资活动产生的现金流量净额 69665902.13
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 26594251.47
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 35850183.49
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 3494564.01
固定资产折旧 45317346.66
无形资产摊销 960198.53
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益) -1210777.92
固定资产报废损失 44682.37
财务费用 14038691.84
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -9310903.13
经营性应收项目的减少(减增加) -90526638.11
经营性应付项目的增加(减减少) 8304548.69
增值税增加净额(减减少) 933204.73
经营活动产生的现金流量净额 7895101.16
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 42154416.76
减:货币资金的期初余额 15560165.29
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 26594251.47
