丹东化学纤维股份有限公司1999年年度报告摘要补充公告
会计报表主要项目注释
1、货币资金:
项目 期初数 期末数
现金 7234.62 5657.48
银行存款 15552930.67 42148759.28
合计 15560165.29 42154416.76
注:货币资金期末余额比期初余额增加170.91％,主要系银行借款增加所致。本公司无外币存款。
2、应收帐款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
77445873.35 88.89 4104631.29 22771637.02 34.98 1206896.76
1年至2年
5597542.77 60.42 296669.76 34001196.62 52.23 1802063.42
2年至3年
4084189.40 4.69 216462.04 5075205.85 7.79 268985.91
3年以上 3251504.54 5 172329.74
合计 87127605.52 100 4617763.09 65099544.03 100 3450275.83
注:应收帐款期末余额比期初减少25.28％,主要系压缩欠款、加大清欠力度所致。
3、应收票据:
期初余额 期末余额
15325000.00 21545003.58
注:本公司有4,000,000元招商银行贷款系用承兑汇票质押,汇票金额4,923,000元
4、预付帐款:预付帐款期末数为24,733,383.96元,系预付原材料及设备款增加所致。
5、其他应收款:
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 坏帐准备 金额 比例(％) 坏帐准备
1年以内
2368229.60 42.34 125516.17 92930457.31 99.42 4925314.24
1年至2年
2937938.46 52.52 155710.74 288199.98 0.31 15274.60
2年至3年 117957.65 0.13 6251.75
3年以上
287495.84 5.14 16237.28 135069.80 0.14 7158.70
合计
55593663.90 100 296464.19 93471684.74 100 4953999.29
注:其他应收款期末数比期初增加1571％,主要系集团公司欠款增加所致。集团公司所欠款92,776,850.36元,系持本公司51.92％股份的控股单位所欠款项。
6、存货及存货跌价准备:
项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 35704053.51 42224942.98
在产品 20299605.49 21557691.89
库存产成品 31232441.60 502720.80 34130687.08 1830339.62
低值易耗品 91381.30 52681.90
合计 87327481.90 502720.80 97966003.85 1830339.62
7、待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
增值税期初进项税额 8722004.28 3738001.80 4984002.48
合计 8722004.28 3738001.80 4984002.48
注:待摊费用期末数比期初数减少42.86％,系统国税局同意摊销增值税期初进项税额所致。
8、固定资产及折旧:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
固定房屋及建筑物
300229310.62 6280714.22 86520.00 306423504.84
资产运输设备 4644475.16 0860.00 709365.11 3985970.00
原值机械设备950608041.51 25779950.14 10898000.00 965489991.65
合计 1255481827.24 32111524.36 11693885.11 1275899466.49
房屋及建筑物
78325039.98 8870569.89 83924.40 87111685.47
累计运输设备 2048877.71 462222.12 420879.18 2090220.65
折旧机械设备
340846405.66 35987698.82 10515962.70 366318141.78
合计 421220323.35 45320490.83 11020766.28 455520047.90
房屋及建筑物
221901270.64 6280714.22 8873165.49 219311819.37
净值运输设备
2595597.40 50860.00 750708.05 1895749.35
机械设备 609761636.85 25779950.14 36369736.12 599171849.87
合计 834261503.89 32111524.36 45993609.66 820379418.59
注:固定资产原值期末数比期初数增加1.63％,主要系粘长600吨改造和粘短计量装置改造完工转入增加。
本公司有工商银行抵押借款83,000,000元,系用粘短二厂固定资产抵押,抵押设备396台,抵押的固定资产原值132,774,093.44元,净值127,476,686.23元
9、在建工程:
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 期末数
固定资产
资金 项目进度
来源 (％)
电厂西沟灰坝
2989200.82 383003.80 3372204.62 0
其他 100
双效蒸发高湿提硝
911971.90 2624.00 914595.90
其他 98
电厂节能工程
1763927.44 1763927.44
涤长一步纺改造
64000.00 64000.00
其他 6
粘短计量装置改造 13643351.84 13643354.84
电厂管道涵洞
274047.11 274047.11
粘长高效研磨泵
23901.50 23901.50
其他 16
取水工程 35842.40 35842.40
其他 3
粘短精开机改造
7431.66 6605.46 14037.12
其他 100
粘长后处理软化水
229196.36 21153.32 250349.68
粘长原液过滤
1002990.51 81522.57 1084513.08
电厂热网计量工程
8723.57 395864.47 404588.04
其他 58
粘短四条线改造 30677021.79 30677021.79
其他 90
粘长600吨工程 9104421.06 9104421.06
涤短纺织机改造 483032.84 483032.84
其他 80
粘长碱库真空泵 6500.00 6500.00
其他 50
电厂燃烧器改造 480000.00 480000.00
其他 51
粘短前纺注射装置 177826.25 177826.25
其他 60
粘短酸站冷却塔 129605.93 129605.93
其他 60
计算机管理系统 23400.00 23400.00
其他 3
粘短筛网滤机 30425.04 30425.04
其他 43
301纺织机 345366.29 345366.29
动力薄跌房 18714.08 18714.08
其他 90
粘短三线过滤 201159.42 201159.42
其他 98
涤短回转干燥加热器 59766.22 59766.22
其他 30
电厂负荷控制装置 30000.00 30000.00
行政楼供暖改造 14918.28 14918.28
其他 42
动力污水排风改造 65117.06 65147.06
其他 65
粘长纺织机改造 10760.35 10760.35
其他 67
粘短碱液回收装置 24650.54 24650.54
其他 1
涤长4,800吨改造 8656.50 8656.50
其他 1
粘长6000吨改造准备
103243.57 10000.00 113243.57
其他 2
其他资产 2229303.12 2229303.12
合计
7414476.84 58664803.23 32111524.36 33967755.71
注:在建工程年度转固定资产32,111,524.36元,在建工程中无利息资本化,无抵押和担保资产。
10、无形资产:
种类 原始余额 期初数 本期增加 本期转出
本期摊销 期末数 剩余摊销年限
土地使用权 6492369.00 5843132.10
129847.38 5713284.72 44
职工住宅使用权 1398511.50 364409.00 1031102.50 0 139851.15 1258660.35 9
合计 7890880.50 6207541.10 1034102.50 0 269698.53 6971945.07
注:无形资产期末数比期初数增加12.31％,主要系职工住房运迁集资款增加所致。
11、长期待摊费用:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
提前退休人员补偿费 2071500 690500.00 1381000.00
12、短期借款:
借款类别 期初数 期末数 备注
一、抵押借款 40000000.00 87000000.00
二、担保借款 114100000.00 109340500.00
其中:商业银行聚宝支行 12000000.00 99.09.23-99.12.23
5.58% 800万元逾期
合计 154100000.00 196340500.00
注:短期借款期末数比期初数增加27.41％,系生产周转增加所致。
13、应付帐款:应付帐款期末数96,186,089元比期初下降18.02％,系归还原材料欠款增加所致。该款项中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款。
14、应付票据:应付票据期末数比期初数增加68,912,204.60元,系购进原材料办理银行承兑汇票增加所致。
15、预收帐款:预收帐款期末数为16,858,463.53元,比期初数增加149.21％,系粘胶长丝预收款增加所致。
16、其他应付款:其他应付款期末数20,631,989.47元,比期初数减少52.81％,系本公司欠集团公司往来款项减少18,599,576.64元,收产品代销和运输货物保证金减少6,685,225.49元,教育经费和工会经费增加1,412,682.07元。
该款项中没有欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款。
17、应付工资:229,643.99元,系累计工资结存额。
18、应付福利费:21,267,427.45元,系历年累计结余额。
19、应付股利:应付股利期末数362,160.00元,比年初减少24.92％,系支付法人股辽阳石油化纤公司股利120,000.00元所致。
20、应交税金:
税种 期初数 期末数
增值税 (-)2220763.38 (-)5617631.42
营业税 76.58 114342.03
城市建维护建税 3538911.83 2147986.32
所得税 12723920.12 (-)2699379.28
房产使用税 (-)152678.03 2634.79
土地使用税 1129.84
投资方向调节税 73981.38
合计 13889467.12 (-)5976936.34
注:应交税金期末数比期初数减少19,866,403.46元,系上交税金和增值税、所得税超交所致。
21、其它应交款:其他应交款期末数3,802,024.52元,比期初数增加32.23％,系教育费附加欠交增加所致。
22、预提费用:预提费用期末余额2,011,554元,本期未发生,系预提银行贷款利息未付额。
23、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
工行丹东分行 20,000,000 95.12.28—2000.3.30 15.12％ 抵押
工行丹东分行 5,010,000 99.10.28—2002.10.15 6.534％ 担保
工行丹东分行 6,000,000 99.10.28—2000—12.25 6.534％ 担保
工行丹东分行 5,000,000 99.10.28—2002—10.15 6.534％ 担保
工行丹东分行 13,900,000 99.10.28—2002—10.25 6.534％ 担保
工行丹东分行 10,000,000 99.10.28—2001—10.25 6.534％ 担保
工行丹东分行 10,000,000 99.10.28—2001—12.28 6.534％ 担保
合计69,910,000注:长期借款期末数比期初数增加179.53％,系粘短第四条生产线、计量装置改造和环保贷款增加所致。
24、资本公积:
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 144300000 144300000
合计 144300000 144300000
25、盈余公积:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 28438033.61 3585018.34 32023051.95
公益金 14219016.81 1792509.18 16011525.99
任意盈余公积
合计 42657050.42 5377527.52 48034577.94
注:盈余公积期末数比期初数增加5,377,527.52元,系按本年净利润提取增加所致。会计政策变更提取资产减值准备,采取追溯法调减期初数773,334.78元,其中法定盈余公积调减515,556.52元,公益金调减257,778.26元。
26、未分配利润:未分配利润期末数134,045,941.54元,比期初增加30,472,655.97元,增长29.42％,系公司本年净利润转入增加35,850,183.49元;按10％提取法定盈余公积减少3,585,018.34元;按5％提取公益金减少1,792,509.18元。会计政策变更提取资产减值准备,采取追溯法调减期初数4,382,230.49元。
27、财务费用:
类别 本期发生数 上年发生数
利息支出 16396602.87 16660329.92
减:利息收入 2450714.70 98991.39
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 92803.67 173399.86
合计 14038691.84 16734738.39
注:财务费用本年比上年减少16.11％,主要系银行借款利率下降所致。
28、其他业务利润:其他业务利润本期发生1,648,257.10元,占利润总额的3.42％,比上年增加58.52％,系材料销售增加所致。
29、补贴收入
项目 本年发生数 上年发生数
返还所得税收入 20249777.24 11698987.80
合计 20249777.24 11698987.80
注:补贴收入本年发生数比上年增加73.09％,系根据丹东市政府1999年6月25日批复的丹政[1999]44号《关于同意丹东化学纤维股份有限公司1998年度所得税返还的批复》的“同意你公司1998年度所得税实行先征后返的办法”返还本年上交的1998年度所得税15％部分9,749,156.52元;1999年12月31日批复的丹政[1999]74号《关于对丹东化学纤维股份有限公司给予财政扶持的批复》的“同意将1999年度你公司上缴所得税全额由财政列支返还”,返还本年度所得税15％部分4,773,009.42元。
根据辽宁省地税局辽地税所[1997]250号文件的规定,返还本年度所得税18％部分5,727,611.30元。
30、营业外收入:营业外收入本年发生额1,470,373.33元,系出售转让固定资产收益增加所致。
31、营业外支出:营业外支出本年发生额746,784.63.元,比上年增加6.9％,系转让固定资产损失增加所致。
32、支付的其它与经营活动有关的现金83,785,983.31元。其中:支付销售费用256,203.02元;管理费用4,751,908.52元;营业外支出支付326,043.50元;制造费用支付1,821,946.82元;支付大修理费813,203.91元;支付集团公司往来款70,186,231.48元;支付集团公司对股份公司服务费用4,332,600.59元。
丹东化学纤维股份有限公司董事会
2000年4月7日
