丹东化学纤维股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
无 无 无
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人王振山先生、主管会计工作负责人郭素梅女士及会计机构负责人（会计主管人员）田波女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位:(人民币)元
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 1,437,268,872.41 1,547,350,069.53 -7.11%
所有者权益（或股东权益） -18,631,171.93 58,672,700.75 -131.75%
每股净资产 -0.05 0.15 -133.33%
比上年同期增减
年初至报告期期末
（％）
经营活动产生的现金流量净额 -11,920,317.72 -96.49%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.030564917 -96.49%
本报告期比上年同
报告期 年初至报告期期末
期增减（％）
净利润 -14,543,339.31 -77,303,872.68 -50.70%
基本每股收益 -0.04 -0.20 -50
扣除非经常性损益后的基本每股收益 - -
稀释每股收益 -0.04 -0.20 -50%
净资产收益率 - - -
扣除非经常性损益后的净资产收益率 - - -
非经常性损益项目
单位:(人民币)元
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
营业外支出 -57,307.37
合计 -57,307.37
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 32,601
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
巩毅 2,960,000 人民币普通股
陈一滨 2,950,000 人民币普通股
王士明 2,058,000 人民币普通股
高月焕 2,000,600 人民币普通股
三亚华创实业有限公司 1,969,200 人民币普通股
陈文硕 1,600,000 人民币普通股
深圳市丰景投资有限公司 1,591,000 人民币普通股
管元平 1,323,700 人民币普通股
上海王狮实业有限公司 1,316,950 人民币普通股
武汉市信华远东汽车贸易有限公司 1,284,300 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、本报告期，净利润比上年同期下降50.70％，主要是由于公司的生产处于停滞状态所致。
2、本报告期，每股收益比上年同期下降50％，主要系净利润影响所致。
3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额分别比上年同期减少96.49%、96.49％,主要是由于公司的生产处于停滞状态，致使经营活动产生的现金减少所致。
4、货币资金期末数较年初数减少，主要是应付票据到期致使货币资金减少所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
公司聘请北京立信会计师事务所有限公司对2006年会计报表进行审计，审计提出公司与关联方资金往来等方面存在问题，并出具无法表示意见的审计报告，现对审计无法表示意见涉及事项的说明：
1、公司与关联方资金往来的问题，根据丹仲裁字(2006)第62号裁决书，丹化集团原用于偿还大股东欠款的土地已执行给丹东国有资产经营有限公司，导致原大股东还款计划无法实施，公司正在积极寻找其它途径，解决大股东欠款问题。
2、由于公司的生产目前仍处于停滞状态，导致公司现金流量的严重不足，致使公司资金严重短缺，未能及时偿还到期的银行借款。
3、由于公司资金紧张的进一步恶化，影响整个公司资金运行。致使到期的银行借款、应付款项及应付税金不能及时偿还、支付及缴纳，导致公司涉诉案件不断增加，部分银行帐户被冻结。
4、2006年因公司资金困难，致使生产出现了不同程度的停产及半停产状态，为解决资金紧张的问题，公司于2006年11月10日开始从事代料加工生产。
5、2007年由于公司的生产处于停滞状态，没有收入，且计提折旧5,400多万元，财务费用1,700多万元，致使1-9月亏损77,303,872.68元。
总之，公司针对2006年审计报告中无法表示意见的事项提出相应的整改措施。首先要加强完善公司内控制度，严格执行企业会计准则、《企业会计制度》的规定，严格按中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和《票据法》等法律法规的规定，建立健全资金审批程序。其次是解决大股东及其关联企业欠款问题，加大对大股东及其关联企业欠款的清欠力度，加快丹化集团自身建设，深化改革，使其降低费用开支，以保证不再发生新的大股东欠款。因丹化集团拟用于偿还占用公司资金的土地使用权被执行给丹东国有资产经营有限公司，导致大股东还款计划暂被搁置，但公司正在积极寻找其他还款途径。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需说明的重大事项
3.5.1证券投资情况
□适用√不适用
3.5.2持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.3持有非上市金融企业、拟上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.4报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
本报告期没有接待投资者实地调研和书面问询。
4附录
4.1资产负债表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年09月30日 单位:(人民币)元
项目 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 4,577,872.27 46,547,017.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,110,000.00
应收账款 97,205,833.23 100,501,951.25
预付款项 44,682,962.89 41,146,415.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 473,113,345.04 470,937,567.68
买入返售金融资产
存货 30,671,765.19 41,196,756.43
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 650,251,778.62 704,439,709.04
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 649,978,421.84 703,849,934.30
在建工程 16,298,849.84 16,298,849.84
工程物资 2,622,214.31 2,622,214.31
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 118,117,607.80 120,139,362.04
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 787,017,093.79 842,910,360.49
资产总计 1,437,268,872.41 1,547,350,069.53
流动负债：
短期借款 719,348,407.65 700,439,644.02
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,450,000.00 92,100,000.00
应付账款 340,405,985.77 331,097,232.06
预收款项 98,726,830.03 76,859,768.99
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,949,919.08 25,282,604.11
应交税费 14,245,223.87 18,597,432.88
应付利息
其他应付款 47,747,146.97 44,747,260.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 160,573,712.38 151,325,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,413,447,225.75 1,440,448,943.01
非流动负债：
长期借款 37,022,818.59 42,798,425.77
应付债券
长期应付款 5,430,000.00 5,430,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 42,452,818.59 48,228,425.77
负债合计 1,455,900,044.34 1,488,677,368.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 390,000,000.00 390,000,000.00
资本公积 261,210,809.20 261,210,809.20
减：库存股
盈余公积 36,532,311.70 36,532,311.70
一般风险准备
未分配利润 -706,374,292.83 -629,070,420.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -18,631,171.93 58,672,700.75
少数股东权益
所有者权益合计 -18,631,171.93 58,672,700.75
负债和所有者权益总计 1,437,268,872.41 1,547,350,069.53
4.2本报告期利润表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年7-9月 单位:(人民币)元
项目 本期 上年同期
一、营业总收入 12,885,365.40 141,150,757.65
其中：营业收入 3,739,871.58 79,227,003.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 27,428,704.71 170,552,748.11
其中：营业成本 21,714,405.93 86,917,894.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 183,965.99 807,117.91
销售费用 20,102.75 483,101.10
管理费用 3,083,076.58 9,484,155.30
财务费用 -1,935.63 15,848,458.73
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -14,543,339.31 -29,401,990.46
加：营业外收入 68,430.00
减：营业外支出 163,403.18
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -14,543,339.31 -29,496,963.64
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -14,543,339.31 -29,496,963.64
归属于母公司所有者的净利润 -14,543,339.31 -29,496,963.64
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 -0.08
（二）稀释每股收益 -0.04 -0.08
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年1-9月 单位:(人民币)元
项目 本期 上年同期
一、营业总收入 41,701,156.26 553,895,730.33
其中：营业收入 14,723,064.02 387,541,818.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 118,947,721.60 575,270,996.50
其中：营业成本 68,553,847.58 377,099,859.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 343,840.71 1,740,331.10
销售费用 81,631.46 2,052,636.62
管理费用 12,309,349.59 18,766,075.24
财务费用 17,650,640.92 35,686,813.80
资产减值损失
加：公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -77,246,565.34-21,375,266.17
加：营业外收入 195,930.00
减：营业外支出 57,307.34 297,231.43
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -77,303,872.68-21,476,567.60
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“-”号填列） -77,303,872.68-21,476,567.60
归属于母公司所有者的净利润 -77,303,872.68-21,476,567.60
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.20 -0.06
（二）稀释每股收益 -0.20 -0.06
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：丹东化学纤维股份有限公司 2007年1-9月 单位:(人民币)元
项目 本期 上年同期
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,436,913.83 392,256,398.97
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 32,333,236.74 151,608,819.27
经营活动现金流入小计 33,770,150.57 543,865,218.24
购买商品、接受劳务支付的现金 14,483,956.20 263,983,532.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 5,339,858.87 28,509,522.30
支付的各项税费 951,440.59 19,612,753.66
支付其他与经营活动有关的现金 24,915,212.63 571,574,744.29
经营活动现金流出小计 45,690,468.29 883,680,552.81
经营活动产生的现金流量净额 -11,920,317.72 -339,815,334.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
11,650.00 2,052,548.50
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,650.00 2,052,548.50
投资活动产生的现金流量净额 -11,650.00 -2,052,548.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 589,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 376,952,151.93
筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 966,152,151.93
偿还债务支付的现金 469,470.66 474,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 36,439,966.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,951.18 105,048,371.92
筹资活动现金流出小计 471,421.84 615,688,338.72
筹资活动产生的现金流量净额 9,528,578.16 350,463,813.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,403,389.56 8,595,930.14
加：期初现金及现金等价物余额
六、期末现金及现金等价物余额 -2,403,389.56 8,595,930.14
4.5审计报告
审计意见：未经审计
