山东高速路桥集团股份有限公司
         2018 年度
     内部控制审计报告
                     信永中和会计师事务所                    北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
                                                                                                 telephone:
                                                                                                                   +86(010)6554 2288
                                                                                                                   +86(010)6554 2288
                                                             8号富华大厦A座9层

                                                  9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                                                  No. 8, Chaoyangm en Bei daj ie,
                     ShineWing                    D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
                     certified public accountants 100027, P. R. China                                 facsimile:   +86(010)6554 7190




                山东高速路桥集团股份有限公司
                                内部控制审计报告



                                                                                             XYZH/2019JNA30021


山东高速路桥集团股份有限公司全体股东：


    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
山东高速路桥集团股份有限公司（以下简称“山东路桥”）2018 年 12 月 31 日的财务报告
内部控制的有效性。

    一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、 企业内部控制应用指引》、 企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是山东路桥董事会的责任。

    二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

    三、内部控制的固有局限

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审
计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
    四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，山东路桥按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持
了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：




                                       中国注册会计师：



           中国    北京                二○一九年三月十三日