珠海经济特区富华集团股份有限公司2006年度中期报告全文
2006年8月 · 珠海
重要提示
本公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
独立董事魏建先生因公在外委托独立董事田秋生先生代为行使表决权，董事高锦芬先生、杜志锭先生因公在外委托董事杨廷安先生代为行使表决权。
公司董事局主席闫前先生、总裁盛建良先生、财务总监陈盛平先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
本公司中期报告未经审计。
目 录
公司基本情况………………………………………………3
股本变动和主要股东持股情况……………………………4
董事、监事、高级管理人员情况…………………………6
管理层讨论与分析…………………………………………7
重要事项……………………………………………………12
财务报告……………………………………………………17
备查文件……………………………………………………61
第一节 公司基本情况
一、公司法定中文名称：珠海经济特区富华集团股份有限公司
公司法定英文名称：FUHUA GROUP CO.,LTD.ZHUHAI S.E.Z.
二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：粤富华
股票代码：000507
三、注册地址：广东省珠海市拱北北岭工业区
办公地址：广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司
邮政编码：519070
互联网网址:http://www.0507.com.cn
电子信箱：zhfuhua0507@yahoo.com.cn
四、法定代表人：闫前
五、董事局秘书：薛楠
证券事务代表：张金萍、季茜
联系电话：(0756)8886218
传真：(0756)8888148
电子信箱：zhfuhua0507@yahoo.com.cn
联系地址：广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司
六、公司半年度报告备置地点：公司董事局秘书处
半年度报告指定刊登报刊：《证券时报》
指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
七、公司变更注册登记日期：2000年6月2日
公司注册登记地点：广东省珠海市
企业法人营业执照注册号：4404001004011
税务登记号码：440401192526831
公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：珠海市香洲康宁路中心100号之6
八、主要财务数据和指标
单位：（人民币）元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 621,752,377.70 543,581,221.54 14.38%
流动负债 130,690,747.47 96,456,295.14 35.49%
总资产 1,259,137,721.62 1,210,913,898.17 3.98%
股东权益（不 1,052,273,475.89 1,037,869,423.30 1.39%
含少数股东权
益）
每股净资产 3.05 3.01 1.33%
调整后的每股 2.85 2.79 2.15%
净资产
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同
期增减（％）
净利润 14,404,052.59 15,134,068.46 -4.82%
扣除非经常性 8,989,507.26 14,141,540.73 -36.43%
损益后的净利
润
每股收益 0.042 0.044 -4.55%
每股收益（注 - -
）
净资产收益率 1.37% 1.47% -0.10%
经营活动产生 -37,589,979.14 3,764,284.09 -1,098.60%
的现金流量净
额
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单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工 -148,835.28
程、无形资产、其他长期资产产生的损
益
各种形式的政府补贴 75,194.00
其他各项营业外收入、支出 -5,778.37
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,487,500.73
非经常性损益的所得税影响数 6,464.25
合计 5,414,545.33
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第二节 股本变动和主要股东持股情况
一、本报告期内公司股份总数及结构未发生变动。
二、本报告期末股东总数为74442户。
三、本报告期末公司前十名股东情况：
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股东名称 股东性 持 持股总 持有非流通 质押或冻
质 股 数 股数量 结的股份
比 数量
例
珠海市港口企业集团有 国有股 20. 71,754, 71,754,000 0
限公司 东 80 000
珠海市纺织工业集团公 国有股 8.6 29,969, 29,969,600 29,969,60
司 东 9 600 0
珠海功控集团有限公司 国有股 2.5 8,800,0 8,800,000 0
东 5 00
珠海科技奖励基金会 其他 2.3 7,920,0 7,920,000
0 00
深圳市中科招商创业投 其他 1.9 6,600,0 6,600,000 6,600,000
资管理有限公司 1 00
珠海经济特区冠华轻纺 国有股 1.8 6,468,0 6,468,000 6,468,000
总公司 东 7 00
中国化纤总公司 国有股 1.2 4,356,0 4,356,000 0
东 6 00
信达投资有限公司 其他 0.9 3,300,0 3,300,000 0
6 00
重庆超思信息材料股份 其他 0.9 3,300,0 3,300,000 3,300,000
有限公司 6 00
发展银行 其他 0.6 2,200,0 2,200,000 0
4 00
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注：1、上述前十名股东所持股份均为未上市流通股份。
2、本公司第三大股东珠海功控集团有限公司和第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司的法定代表人为同一人。
3、本公司第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总公司是第二大股东珠海市纺织工业集团公司全资企业，第二大股东珠海市纺织工业集团公司是第三大股东珠海功控集团有限公司的全资企业。
4、未知其他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
四、公司前十名流通股股东持股情况
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股东名称 报告期末持有流通股 种类（A、B、H股
的数量（股） 或其它）
浙江华瑞信息技术有限公司 921,624 A
珠海铧创投资担保有限公司 800,000 A
温晓峰 567,009 A
张桦 518,000 A
闫跃 502,300 A
方成义 447,220 A
江治海 431,400 A
江齐椿 429,500 A
丰奕春 421,750 A
赖海燕 420,180 A
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注：1、未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；
2、第二大流通股股东珠海铧创投资担保有限公司和公司大股东珠海市港口企业集团有限公司、珠海功控集团有限公司均是珠海市国资委的全资企业。
五、2006年4月17日，珠海市人民政府签发《关于划转珠海经济特区富华集团股份有限公司股权的批复》（珠府函【2006】90号），将公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所持本公司20.8%的股份和第三大股东珠海功控集团有限公司所持本公司2.55%的股份，共计23.35%股份，行政划转至珠海市国资委直接持有。国务院国有资产监督管理委员会已于2006年6月20日出具国资产权（2006）683号《关于无偿划转珠海经济特区富华集团股份有限公司国有股权有关问题的批复》，同意上述股权划转事宜。有关此次股权转让的内容及进展情况请详见刊登于2006年4月22日《证券时报》的《上市公司收购报告书摘要》和《持股变动报告书》、2006年6月16日和6月28日《证券时报》的《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于国有股权转让进展情况的公告》。该事项尚需取得中国证监会的无异议函。
珠海市港口企业集团有限公司和珠海功控集团有限公司系珠海市国资委的全资企业，因此股权划转完成前后公司的实际控制人都是珠海市国资委，不会发生变化。
第三节 董事、监事、高级管理人员情况
一、报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况未发生变化。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变化情况。
2006年2月10日，公司召开2006年第一次临时股东大会，选聘吴友明先生为公司第六届董事局独立董事。原担任此职务的独立董事闫佐先生因工作繁忙于2005年11月提请辞职。
第四节 管理层讨论与分析
一、报告期内经营成果及财务状况
2006年上半年，公司各项业务运营正常。截止6月30日，公司共实现主营业务收入人民币6958万元，投资收益1958万元，净利润人民币1440万元。
主要财务指标分析如下：
单位：（人民币）元
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项目 金额（人民币元） 增减比率（％）
报告期数 上年同期数
主营业务收入 69,581,878.15 82,124,629.34 -15.27%
主营业务利润 15,093,494.25 22,861,948.66 -33.98%
净利润 14,404,052.59 15,134,068.46 -4.82%
现金及现金等价 -9,328,262.08 30,306,252.53 -130.78%
物净增加额
期间费用 20,757,719.43 26,926,059.54 -22.91%
投资收益 19,583,063.51 20,291,444.24 -3.49%
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说明：（1）本期主营业务收入比去年同期下降15.27%%的原因为本期合并报表范围变动，收入中不再包含贵州富华药品销售公司收入，港口企业、药业公司收入均有所下降所致。
（2）主营业务利润下降的原因：港口业务利润和药业业务利润下降所致。
（3）本期净利润下降4.82%的主要原因为本期投资收益下降所致。
（4）本期投资收益下降3.49%的主要原因是去年同期按成本法核算计入珠海碧辟化工有限公司分红款444万元。
（5）本期现金及现金等价物净增加额比去年同期下降130.78%的主要原因为投入“富华广场”三期工程及贵阳“松竹苑”工程所致。
二、报告期内经营情况分析
（一）主营业务范围及经营状况
公司是一家综合类企业，主营业务范围包括：港口交通运输、房地产开发、进出口、药品生产及销售等。报告期内，公司努力克服各种不利因素的影响，保证了各项业务的平稳运行。
港口交通运输业2006年上半年继续面对激烈的市场竞争，在收费标准大幅下调的压力下，港口企业采取对内强化成本管理、对外优化服务质量、开拓新业务等措施，通过业务量的提升，在一定程度上化解降费的不利影响。统计显示，2006年上半年外轮代理公司代理船舶3729艘次，比去年同期减少1.0 %，代理集装箱20万TEU，去年同期增长9.7%；外轮理货公司理货总重量188.5万吨，比去年同期增长47.2 %，理箱总量19.98万TEU，比去年同期增长7.8%；报关行业务量比去年同期减少4.6 %；尽管业务量有所增长，但受降费因素影响，外轮代理公司、外轮理货公司、报关行三家港口企业的主营业务收入仍较上年同期分别减少27%、10%、29%，净利润较上年同期分别减少81%、13%、392%。公司持股50%的九洲国码上半年集装箱吞吐量19.65万TEU，比去年同期增长8.8 %；散货吞吐量1.36万吨，比去年同期减少22.1％。主营业务收入较去年同期仅增长2.65%，净利润降低0.06%。
报告期内，公司各项房地产项目按计划推进。“富华广场”三期按计划进度施工，预计下半年会有一部分达到预售条件。公司在贵阳地区开发的“松竹苑住宅小区”项目预计将在2006年底全面完工，但因周边市政环境设施正处于改造过程中，目前预售工作尚未展开。梅华路地产项目与合作方共同努力调地成功后，项目开发进展顺利，按计划明年可以全额收回合作资金及收益。
贵州富华药业公司在报告期面临国家降低药品零售价格和大力整顿药品市场的双重压力，销售收入和销售利润均有所下降，但整个药品销售市场的重整也同时蕴含机遇，药业公司会继续以其严谨的生产工艺、合法经营的理念，适应新形势、积极抓住机会、早日走出困境。
进出口公司服装出口业务受到人民币升值、出口退税政策调整的影响，利润空间继续压缩，在业务量较去年同期增长26%的情况，主营业务利润仍较去年有所下降；新拓展的代理铅精矿业务和进口散化业务运行正常，收入较去年同期有所增长。
（二）主营业务收入、主营业务成本及毛利率
1、主营业务分行业、产品情况表
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（1）项 本期数 上年同期数
目 ----------------------- -----------------------
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主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 收入 成本
======== ======== ========= ======== =========
== ====== ===== ====== =====
房地产 1,097,61 532,299.8 2,259,69 807,900.4
6.26 1 4.79 2
制造及贸 52,141,4 46,175,27 59,778,8 50,708,92
易 99.70 2.89 32.77 4.13
港口运输 16,342,7 6,897,799 20,086,1 6,623,870
62.19 .95 01.78 .74
-------- --------- -------- ---------
------ ----- ------ -----
合计 69,581,8 53,605,37 82,124,6 58,140,69
78.15 2.65 29.34 5.29
======== ========= ======== =========
====== ===== ====== =====
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（2）业务分部报表：
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分产品 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利率
入 本 率(%) 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减（％
减（％ 减（％ ）
） ）
中药材及 7,173,680. 3,098,306. 56.81 -43.58 -47.80 3.49
中成药加 13 19
工及销售
进出口自 42,979,321 41,136,298 4.29 -3.94 -4.02 0.08
营及贸易 .94 .49
代理
印刷业 1,988,497. 1,940,668. 2.41 -14.37 1.40 -15.18
63 21
交通运输 7,071,072. 3,091,628. 56.28 -26.55 0.10 -11.64
代理业务 89 97
收入
理货、装 8,688,319. 2,928,240. 66.30 -9.81 1.03 -3.62
拆费等 37 51
报关业务 583,369.93 877,930.47 -50.4 -29.29 37.86 -73.31
收入 9
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2、主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（％）
珠海地区 6,041.97 -9.94%
珠海以外 916.22 -39.07%
地区
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（三）利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生变化的说明
利润构成变动情况： 单位：万元
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项目 本报告期 上年度 变动%
金额 在利润总 金额 在利润总
额中所占 额中所占
比例 比例
主营业务利润 1509.35 103.65% 3972.76 141.05% -37.4%
其他业务利润 72.23 4.96% 163.63 5.81% -0.85%
期间费用 2075.77 142.55% 4758.04 168.93% -26.38%
投资收益 1958.31 134.48% 3411.00 121.11% 13.37%
补贴收入 7.52 0.52% 28.07 0.99% -0.47%
营业外收支净 -15.46 1.06% -0.9 0.03% 1.03%
额
利润总额 1456.18 100% 2816.51 100%
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变动原因说明：
主营业务利润下降的原因：港口业务利润和药业业务利润下降且基数不同所致。
期间费用在利润总额中所占比例本期比上年下降的原因为本期所港口集团偿还欠款1000万元而相应转回坏帐准备500万元且基数不同所致。
投资收益在利润总额中所占比例本期比上年上升的原因为本期被投资单位珠海裕富通聚酯有限公司亏损较去年同期有所减少且基数不同所致。
（四）投资收益对公司净利润影响达到10%以上的参股公司
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参股公司名称 经营范围 本期投资收 占上市公司
益单位：人 净利润比重
民币元 (%)
珠海国际货柜码 经营珠海集装箱港口、国际 20,856,783. 144.80%
头（九洲）有限 集装箱多式联运有关业务 05
公司
珠海裕富通聚酯 专业生产和销售自产的服用 -3,036,018. 21.08%
有限公司 半消光聚酯切片、有光聚酯 41
切片等聚酯产品
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（五）经营中的问题、困难及采取的措施
1、公司目前所经营的港口运输业务在受到九洲港区发展空间的限制、珠海市城市规划和珠海港总体布局规划的调整、激烈的市场竞争所导致的大幅降价等因素的影响下，经营形势和环境变化不容乐观，给该产业的持续增长带来较大困难，盈利能力趋弱，未来2－3年经营前景面临较大风险，而港口运输业务近几年一直是本公司主要的收入来源，该产业的下滑趋势，势必将影响公司未来持续发展的能力。
2、公司主营业务不突出、部分资产盈利能力不强、大股东资金占用迟迟不能解决等问题也制约着公司的发展。
针对上述问题，为切实提高上市公司质量、降低公司未来的经营风险，在珠海市政府的大力支持下，公司实际控制人珠海市国资委提出将股权分置改革与重组工作相结合的思路，通过注入优质资产，解决大股东欠款，提高公司持续发展能力。经过紧张的酝酿和策划，于2006年6月26日正式推出了以重大资产置换为主要内容的股权分置改革方案。其中，资产重组带来的业绩提升抵作的股票对价相当于每10股流通股送3.382股。除上述重大资产置换外，公司非流通股股东还向股权分置改革方案实施登记日收市时在登记公司登记在册的公司流通股股东支付39,111,604股股份，相当于流通股股东每 10 股获付2股。流通股股东实际获得的对价不少于每10股获付5.382股。
资产置换的主要内容：公司拟将所持有的九洲货柜码头50％股权、报关行100％股权、外轮代理60％股权、外轮理货100％股权、珠海商行10.18％股权、港口集团占用款及部分低效资产与珠海市国资委所持有的功控集团100％股权进行置换。功控集团是拥有功控玻纤100％股权、珠海可口可乐50％股权、电力集团100％股权、珠阿能源49％股权（剩余51％股权由电力集团持有）的大型控股型企业集团。珠海市国资委承诺功控集团在2006、2007和2008三年实现的净利润不低于7500万元。通过本次重大资产置换，本公司每年净利润将至少提高人民币3629.87万元，每股收益将至少提高 0.105元。公司的主营业务将发生重大转变，盈利能力得以大幅提升，并彻底解决大股东资金占用问题。
目前中国证监会正在对公司的重大资产置换申报材料进行审核，公司需取得中国证监会对重组事项的无异议函，方可提交临时股东大会审议。
本次重大资产置换是本公司股权分置改革方案不可分割的一部分和对价安排的主要内容。根据《资产置换协议》，本公司本次股权分置改革方案通过相关股东会议的审核为本次重大资产重组协议的生效条件之一。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续至报告期内的情况。
（二）重大非募集资金投资项目情况
1、报告期内珠海碧辟化工有限公司生产经营情况良好，PTA产品供不应求，市场需求持续旺盛，2006年上半年共生产PTA26.8万吨，销售27.2万吨，实现销售收入人民币19.43亿元，累计上缴国家和地方财政税收人民币2.33亿元。珠海碧辟化工有限公司PTA二期项目扩建工程已获国家发改委核准批复，详细内容请见刊登于2006年4月29日《证券时报》的《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大事项公告》，预计公司将在2006年下半年对PTA二期项目进行注资。
2、虽然国内聚酯需求旺盛，但由于上游PTA价格居高不下，产品成本与价格仍然倒挂，导致聚酯切片的生产商多采取限产策略，行业产销率普遍在5-6成左右，市场观望情绪浓重。公司参股的裕富通聚酯有限公司在此情况下，努力加强成本管理，制定灵活的产销计划，上半年共销售纤维级切片6.75万吨，实现销售收入5.89亿元，现金净流量1578万元，但报告期仍出现亏损，公司相应投资损失为－303万元。
第五节 重要事项
一、报告期内公司一直努力按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《深圳证券交易所股票上市规则》的要求，规范运作，不断完善公司内部控制制度和法人治理结构，进一步加强公司的规范运作，基本符合证监会的治理要求。报告期内公司按照中国证监会《关于印发上市公司章程指引（2006年修订）的通知》要求，及时对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事局议事规则》、《监事会议事规则》等进行了修订。
二、报告期内公司不存在以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的情况。
公司中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
三、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、重大资产置换事项。
2006年6月9日，公司与珠海国资委签署了《资产置换协议》，拟将所持有的部分长期股权投资（包括：九洲货柜码头50％股权、报关行100％股权、外轮代理60％股权、外轮理货100％股权、珠海商行10.18％股权、太极实业0.52%股权、中汇医药1.74%股权、同人华塑0.92%股权、珠海达盛5.2%股权、力合股份1.42％股权）、部分其他应收款（包括：港口集团对粤富华本部的欠款、富华进出口公司的债权、职工房改款、珠海市市政设施土地开发中心欠款、上海一格欠款、应收外轮代理股利）、部分存货（包括：富华广场一期商铺、富华渡假村、富华苑商业城、新竹花园住宅楼B幢）与珠海国资委所持有的功控集团100％股权进行置换。功控集团是拥有功控玻纤100％股权、珠海可口可乐50％股权、电力集团100％股权、珠阿能源49％股权（剩余51％股权由电力集团持有）的大型控股型企业集团。
本次资产置换由具有证券从业资格的会计师事务所和评估师事务所对拟置换资产进行了审计和评估，审计评估的基准日为2005年12月31日。根据相关审计评估报告，珠海国资委拟置换入本公司的功控集团经审计的帐面价值总额为42,564.59万元人民币，评估价值总额为48,976.85万元人民币，本公司拟置出的资产经审计的帐面价值总额为47,412.05万元人民币，评估价值总额48,131.84万元人民币，本次交易以拟置换出本公司资产的评估价值48131.84万元人民币为交易价格，差价845.01万元由粤富华用现金补齐。
鉴于：根据相关审计报告，本次拟置换进入本公司的资产在2005年度经审计的合并报表主营业务收入总额为27,802.39 万元，占本公司2005年度经审计的合并报表主营业务收入总额 16,177.60 万元的171.86％。因此，根据证监会105号文的有关规定，本次资产置换构成本公司重大资产置换行为，需报中国证监会审核无异议后方可提交股东大会审议。因珠海市国资委是公司的实际控制人，该事项亦构成关联交易。
由于该项交易属关联交易，7名关联董事回避表决后，仅有4名董事可以参与此项议案表决，人数低于公司董事局人数的半数，按现行《公司章程》规定，全体董事（含关联董事）只能就该项交易提交股东大会审议等程序性问题作出决议，因此与会董事一致同意：将该资产置换暨关联交易事项提交中国证监会审核，待获得中国证监会审核无异函后提交公司临时股东大会审议。
本次重大资产置换是本公司股权分置改革方案不可分割的一部分和对价安排的主要内容。根据《资产置换协议》，本公司本次股权分置改革方案通过相关股东会议的审核为本次重大资产重组协议的生效条件之一。
重大资产置换的内容请详见2006年6月26日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》的《重大资产置换暨关联交易报告书（草案）》。
截止本报告披露之日，资产置换事项尚在中国证监会审核过程中，因此对本报告期公司的经营成果和财务状况不产生影响。
五、重大关联交易事项
购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，本公司应付珠海市港口企业集团有限公司业务咨询费119.19万元，已支付54.60万元，尚余64.59万元未付，是其向我公司下属港口企业提供业务指导、信息咨询及相关服务所收取的费用。
（二）重大资产置换暨关联交易事项
内容请详见本报告第五节·四。
（三）与关联方存在的债权债务往来、担保事项
1、截止2006年6月30日，公司应收第一大股东——珠海市港口企业集团有限公司2583万元，是珠海市港口企业集团有限公司为市政项目工程建设所借用的款项。截止2005年12月31日应收港口集团的余额为3583万元，2006年4月26日，港口集团以现金偿还了1000万元，剩余的2583万元作为公司与珠海市国资委进行重大资产置换的置出资产组成部分，将随着重大资产置换和股权分置改革工作的完成一并解决。
2、珠海市纺织工业集团公司以其持有的富华法人股2996万股质押给交通
银行珠海分行，为我公司参股珠海PTA项目提供出资反担保。珠海经济特区冠华轻纺总公司以其所持有的富华法人股646万股为我公司向银行申请流动资金借款提供担保。上述担保至2006年6月30日尚未解除。
六、重大合同及履行情况
（一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。
重大担保合同
1、报告期内没有新增担保合同
2、以前期间发生但延续至本报告期的担保合同
（1）2004年1月19日，公司与中国工商银行贵阳市万东支行签订《最高额保证合同》，为子公司贵州富华药业有限责任公司在三年期限内，在人民币950万元最高贷款余额内的借款提供连带责任担保。
（2）2005年9月15日，公司与珠海市商业银行签订《保证合同》，为全资子公司富华投资公司的人民币2800万元，期限一年的借款提供连带责任担保。
（三）其它重大合同
2006年5月15日，公司向交通银行珠海分行申办信用借款人民币2000万元，作为流动资金周转，借款年利率5.94%，期限半年。
（四）本报告期未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。
七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。
2006年6月26日，公司在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公告了《珠海经济特区富华集团股份有限公司股权分置改革说明书》，正式进入股改程序，履行了公司在2005年年度报告中做出的“力争2006年6月底前进入股改程序”的承诺。2006年7月8日，公司在与流通股股东充分沟通的基础上公告了《珠海经济特区富华集团股份有限公司股权分置改革说明书（修订稿）》。
八、中国证监会广东监管局2005年对我公司进行巡检后，于2006年3月9日下发《限期整改有关问题的通知》，公司在接到《整改通知》后立即组织公司董事、监事和高级管理人员对《整改通知》进行了认真讨论和研究，针对公司规范运作中存在的问题，逐项提出整改措施，并经2006年4月6日召开的第六届董事局第三次会议审议通过。详细内容请见刊登于2006年4月7日《证券时报》的《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于限期整改有关问题的整改报告》。
九、其他事项
（一）报告期发生的其他重大事项
1、报告期内，公司持股60%的中国外轮代理有限公司经股东会决议，对公司章程进行如下修订：（1）公司经营范围由“远洋运输（按交通部〈90〉交运字283号文件执行）”，变更为“船舶代理、货运代理、报关代理（按交通部〈90〉交运字283号文件执行）”；（2）股东之一中国外轮代理总公司更名为：中国外轮代理有限公司，其法定代表人变更为：叶伟龙，其营业执照注册号变更为：1000001000144（4-2）。2006年7月5日，相关工商变更手续办理完毕。
2、贵州富华房地产开发有限公司（以下简称“贵州房产”）原外资股东北方实业有限公司（以下简称“北方实业”）与贵州富华药业有限责任公司（以下简称贵州药业）签订股权转让协议，将北方实业持有贵州房产48.33%的股权以870万元转让给贵州药业，转让基准日为2005年12月31日。同时贵州房产的法定代表人变更为：李际滨。相关工商变更手续已于2006年4月5日完成。
（二）其他重要信息索引
1、2006年2月11日《证券时报》第A13版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司2006年第一次临时股东大会决议公告》。
2、2006年4月7日《证券时报》第C1版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于限期整改有关问题的整改报告》；《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届董事局第三次会议决议公告》。
3、2006年4月22日《证券时报》第C8版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司收购报告书摘要》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司股东持股变动报告书》。
4、2006年4月25日《证券时报》第C32版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司2005年年度报告摘要》；《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届董事局第四次会议决议公告》；《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届监事会第四次会议决议公告》。
5、2006年4月26日《证券时报》第C28版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司2006年第一季度报告》。
6、2006年4月28日《证券时报》第B4版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司清欠进展情况公告》。
7、2006年4月29日《证券时报》第A12版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大事项公告》。
8、2006年5月13日《证券时报》第A9版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届董事局第六次会议决议公告》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届监事会第五次会议决议公告》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于召开2005年年度股东大会的通知》。
9、2006年6月13日《证券时报》第A8版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司提示性公告》。
10、2006年6月16日《证券时报》第C8版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于国有股权转让进展情况的公告》，《珠海经济特区富华集团股份有限公司2005年年度股东大会决议公告》。
11、2006年6月19日《证券时报》第C1版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于进行股权分置改革的提示性公告》。
12、2006年6月26日《证券时报》第C5-8版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司股权分置改革说明书（摘要）》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司重大资产置换暨关联交易报告书（草案）》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届董事局第七次会议决议公告》、《珠海经济特区富华集团股份有限公司第六届监事会第六次会议决议公告》。
13、2006年6月28日《证券时报》C9版：《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于国有股权转让进展情况的公告》。
第六节 财务报告
一、会 计 报 表(未经审计)
资产负债表
编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 153,023,289 16,496,880.7 162,351,551 16,499,167.3
.03 4 .11 0
短期投资 9,281,247.1 17,304,526.
6 10
应收票据
应收股利 4,449,605.2 15,872,198.3 4,449,605.2 15,872,201.3
0 2 0 2
应收利息 345,555.91 209,423.17
应收账款 25,296,618. 37,462,282.
64 48
其他应收款 58,925,302. 540,694,816. 52,414,570. 499,292,030.
45 72 06 87
预付账款 57,976,507. 28,165,841.
90 12
应收补贴款 1,079,792.4 1,780,633.2
1 3
存货 309,780,813 238,821,636
.48 .39
待摊费用 1,593,645.5 1,011,215.49 621,152.68 6,636.64
2
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 621,752,377 574,075,111. 543,581,221 531,670,036.
.70 27 .54 13
长期投资：
长期股权投资 562,916,441 685,163,223. 544,897,517 666,338,960.
.39 30 .85 05
长期债权投资 11,760,958. 11,613,408.
42 40
长期投资合计 574,677,399 685,163,223. 556,510,926 666,338,960.
.81 30 .25 05
合并价差 -547.65 1,293.45
固定资产：
固定资产原价 103,615,303 8,779,981.78 110,136,685 14,638,946.1
.38 .53 3
减：累计折旧 41,291,909. 4,185,438.00 41,561,602. 6,137,068.92
56 96
固定资产净值 62,323,393. 4,594,543.78 68,575,082. 8,501,877.21
82 57
减：固定资产 731,686.12 731,686.12
减值准备
固定资产净额 61,591,707. 4,594,543.78 67,843,396. 8,501,877.21
70 45
工程物资
在建工程 465,204.45
固定资产清理
固定资产合计 62,056,912. 4,594,543.78 67,843,396. 8,501,877.21
15 45
无形资产及其
他资产：
无形资产 626,656.96 42,929,603.
93
长期待摊费用 24,375.00 48,750.00
其他长期资产
无形资产及其 651,031.96 42,978,353.
他资产合计 93
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,259,137,7 1,263,832,87 1,210,913,8 1,206,510,87
21.62 8.35 98.17 3.39
流动负债：
短期借款 57,500,000. 20,000,000.0 37,500,000.
00 0 00
应付票据
应付账款 11,022,465. 18,369,850.
43 77
预收账款 14,208,764. 6,883,001.7
04 9
应付工资 3,800,626.5 1,002,232.28 5,132,274.9 1,002,232.28
6 0
应付福利费 2,996,463.2 651,941.22 3,203,078.3 693,650.18
6 4
应付股利 1,504,660.0 1,504,660.00 1,504,660.0 1,504,660.00
0 0
应交税金 -309,716.11 -429.25 2,356,153.5 -3,054.25
3
其他应交款 -8,860.35 33,739.81
其他应付款 35,437,055. 39,096,782.3 20,510,225. 12,830,807.0
15 3 96 9
预提费用 4,539,289.4 3,200,000.00 963,310.04 700,000.00
9
预计负债
一年内到期的
长期负债
其他流动负债
流动负债合计 130,690,747 65,455,186.5 96,456,295. 16,728,295.3
.47 8 14 0
长期负债：
长期借款 65,075,616. 45,075,616.7 65,075,616. 45,075,616.7
71 1 71 1
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 65,075,616. 45,075,616.7 65,075,616. 45,075,616.7
71 1 71 1
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 195,766,364 110,530,803. 161,531,911 61,803,912.0
.18 29 .85 1
少数股东权益 11,097,881. 11,512,563.
55 02
所有者权益（
或股东权益）
：
实收资本（或 344,997,420 344,997,420. 344,997,420 344,997,420.
股本） .00 00 .00 00
减：已归还投
资
实收资本（或 344,997,420 344,997,420. 344,997,420 344,997,420.
股本）净额 .00 00 .00 00
资本公积 669,009,705 669,009,705. 669,009,705 669,009,705.
.39 39 .39 39
盈余公积 16,981,393. 16,981,393.6 16,981,393. 16,981,393.6
60 0 60 0
其中：法定公 16,171,875. 16,171,875.4 16,171,875. 16,171,875.4
益金 45 5 45 5
未分配利润 21,284,956. 122,313,556. 6,880,904.3 113,718,442.
90 07 1 39
其中：现金股
利
未确认的投资
损失
外币报表折算
差额
所有者权益（ 1,052,273,4 1,153,302,07 1,037,869,4 1,144,706,96
或股东权益） 75.89 5.06 23.30 1.38
合计
负债和所有者 1,259,137,7 1,263,832,87 1,210,913,8 1,206,510,87
权益（或股东 21.62 8.35 98.17 3.39
权益）合计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
利润及利润分配表
编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务 69,581,878. 82,124,629.
收入 15 34
减：主营业务 53,605,372. 58,140,695.
成本 65 29
主营业务税金 883,011.25 1,121,985.3
及附加 9
二、主营业务 15,093,494. 22,861,948.
利润（亏损以 25 66
“-”号填列
）
加：其他业务 722,341.98 534,780.74
利润（亏损以
“-”号填列
）
减：营业费用 4,492,762.4 7,049,437.0
6 5
管理费用 13,729,348. 8,565,744.47 17,365,931. 4,470,620.94
60 99
财务费用 2,535,608.3 1,533,203.69 2,510,690.5 1,551,388.16
7 0
三、营业利润 -4,941,883. -10,098,948. -3,529,330. -6,022,009.1
（亏损以“- 20 16 14 0
”号填列）
加：投资收益 19,583,063. 18,824,260.2 20,291,444. 19,483,536.6
（亏损以“- 51 5 24 0
”号填列）
补贴收入 75,194.00 80,749.00
营业外收入 48,028.40 77,941.37 60,489.72
减：营业外支 202,642.05 130,198.41 64,250.92 10,331.00
出
四、利润总额 14,561,760. 8,595,113.68 16,856,553. 13,511,686.2
（亏损以“- 66 55 2
”号填列）
减：所得税 572,389.54 996,674.37
少数股东损益 -414,681.47 725,810.72
加：未确认的
投资损失本期
发生额
五、净利润（ 14,404,052. 8,595,113.68 15,134,068. 13,511,686.2
亏损以“-” 59 46 2
号填列）
加：年初未分 6,880,904.3 113,718,442. -17,466,981 94,719,115.9
配利润 1 39 .05 0
其他转入
六、可供分配 21,284,956. 122,313,556. -2,332,912. 108,230,802.
的利润 90 07 59 12
减：提取法定
盈余公积
提取法定公益
金
提取职工奖励
及福利基金
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供投资 21,284,956. 122,313,556. -2,332,912. 108,230,802.
者分配的利润 90 07 59 12
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作资本（或
股本）的普通
股股利
八、未分配利 21,284,956. 122,313,556. -2,332,912. 108,230,802.
润 90 07 59 12
利润表（补充
资料）
1．出售、处
置部门或被投
资单位所得收
益
2．自然灾害
发生的损失
3．会计政策
变更增加（或
减少）利润总
额
4．会计估计
变更增加（或
减少）利润总
额
5．债务重组
损失
6．其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2006年1—6月 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售产品、提供劳务收到的 90,953,271.21
现金
收到的税费返还 3,519,196.91
收到的其他与经营活动有关 30,892,478.19 12,625,878.75
的现金
现金流入小计 125,364,946.31 12,625,878.75
购买商品、接受劳务支付的 112,887,287.49
现金
支付给职工以及为职工支付 13,339,601.91 4,955,141.00
的现金
支付的各项税费 5,147,770.66 52,790.00
支付的其他与经营活动有关 31,580,265.39 29,963,967.30
的现金
现金流出小计 162,954,925.45 34,971,898.30
经营活动产生的现金流量净 -37,589,979.14 -22,346,019.55
额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资所收到的现金 27,611,490.14
取得投资收益所收到的现金 21,975.41
处置固定资产、无形资产和 3,699,068.59 3,616,438.59
其他长期资产所收回的现金
净额
收到的其他与投资活动有关
的现金
现金流入小计 31,332,534.14 3,616,438.59
购建固定资产、无形资产和 2,308,996.65
其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 17,097,278.86
支付的其他与投资活动有关
的现金
现金流出小计 19,406,275.51
投资活动产生的现金流量净 11,926,258.63 3,616,438.59
额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 29,500,000.00 20,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关
的现金
现金流入小计 29,500,000.00 20,000,000.00
偿还债务所支付的现金 9,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息 3,664,541.57 1,272,705.60
所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关
的现金
现金流出小计 13,164,541.57 1,272,705.60
筹资活动产生的现金流量净 16,335,458.43 18,727,294.40
额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增 -9,328,262.08 -2,286.56
加额
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动
现金流量：
净利润 14,404,052.59 8,595,113.68
加：计提的资产减值准备 -4,207,047.43 1,280,498.53
固定资产折旧 2,745,945.74 189,133.37
无形资产摊销 29,883.78
长期待摊费用摊销 24,375.00
待摊费用减少（减：增加） -974,492.84 -1,004,578.85
预提费用增加（减：减少） 3,575,979.45 2,500,000.00
处置固定资产、无形资产和 -62,431.25 130,198.41
其他长期资产的损失（减：
收益）
固定资产报废损失 3,205.00
财务费用 2,346,058.35 1,272,705.60
投资损失（减：收益） -19,583,063.51 -18,824,260.25
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -26,415,912.39
经营性应收项目的减少（减 -19,384,323.55 -59,669,533.55
：增加）
经营性应付项目的增加（减 10,322,473.39 43,184,703.51
：减少）
其他
少数股东损益 -414,681.47
经营活动产生的现金流量净 -37,589,979.14 -22,346,019.55
额
2．不涉及现金收支的投资和
筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债
券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加
情况：
现金的期末余额 153,023,289.03 16,496,880.74
减：现金的期初余额 162,351,551.11 16,499,167.30
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -9,328,262.08 -2,286.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
二、会计报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为单位）
(一)公司的基本情况：
珠海经济特区富华集团股份有限公司（下称本公司）于1989年3月9日经珠海市证券委员会珠证（1989）1号文批准设立，并公开发行股票。1993年3月2日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993）12号文确认本公司发行的股票为向社会公开发行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4号文同意本公司股票1993年3月26日在深圳证券交易所上市交易，本公司现有股本344,997,420.00元。
本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会审议并通过了部分资产置换方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与本公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司珠海分公司（现更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司）的100%股权、珠海市珠海港报关行（现更名为珠海市珠海港报关行有限公司）的100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有限公司50%的股权、中国珠海外轮代理公司（现更名为中国珠海外轮代理有限公司）60%的股权进行置换，并审议通过修改本公司章程，将本公司经营范围的主营：房地产开发、合成聚合物、化学纤维、进出口业务更改为公司主营：港口交通运输业务、房地产开发、进出口业务。本公司企业法人营业执照注册号为4404001004011
(二)公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法：
1、会计制度：
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，除法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价。
5、外币业务折算方法：
本公司发生外币业务时，按当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记账。期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合，由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益列入当期损益。
6、外币报表的折算方法：
本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时，所有资产、负债类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币。损益类项目和利润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量表中的有关收入、费用各项目，按照合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币，有关长期资产、长期负债的增减项目，按合并会计报表决算日的基准汇率折算为母公司记账本位币，有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7、现金等价物的确定标准：
本公司现金等价物是指持有期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
本公司短期投资按取得时的投资成本入账，购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本；短期投资持有期间所获得的现金股利和利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回；短期投资在处置时，按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额作为当期投资损益。
本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价，当市价低于成本时，按单项投资的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又恢复，在已计提的跌价准备的范围内转回。
9、坏账核算方法：
本公司对应收款项坏账的确认标准为：
（1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的；
（2）债务人逾期未履行其清偿义务，超过3年且有确凿证据表明不能收回的应收款项。
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息，于结算日对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益账项，其计提比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 计提比例
============ ==========
一年以内 3%
一至二年 10%
二至三年 30%
三年以上 50%
============ ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、存货核算方法：
本公司存货分为在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品（在建开发产品）、库存商品（开发产品）等。本公司存货盘存制度采用永续盘存制。
本公司存货的取得按实际成本计价，存货的发出除房地产开发公司采用工程预算成本计算外，其他公司采用加权平均法、个别计价法和先进先出法核算。低值易耗品领用时一次性摊销。
本公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本高于可变现净值的，按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，在原计提的跌价准备金额内转回。
11、长期投资核算方法：
（1）长期股权投资核算方法：
本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上或由本公司控制的，按权益法核算并纳入合并会计报表范围；对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。
采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外），调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。在确认被投资单位发生的净亏损时，以股权投资账面价值减记至零为限，对被投资单位除净损益以外的所有者权益的变动，按持股比例计算应享有的份额调整投资的账面价值。当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时，按持股比例计算应享有的份额减少投资的账面价值。采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益，但确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为收回投资冲减投资成本。
本公司对外投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，同时增加投资成本和资本公积。
（2）长期债权投资核算方法：
本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账。长期债券投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本入账，初始投资成本减去未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时按直线法分期摊销。长期债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
（3）长期投资减值准备的确认标准、计提方法：
本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。
12、委托贷款核算方法：
本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。
本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备。如已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
13、固定资产计价及折旧方法：
本公司固定资产的标准为：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营的主要设备，单位价值在2000元以上，使用期限超过两年的物品。
本公司固定资产除按法律、法规和国家统一的会计制度另有规定外，均按取得时的成本计价，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、预计使用年限和预计净残值（原值的5%）确定折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用年限 年折旧率
========================= ============= ==========
房屋及建筑物 20-40年 2.38-4.75%
通用设备 4-10年 9.5-23.75%
专用设备 8-15年 6.33-11.88%
运输设备 5-6年 15.83-19%
其他设备 3-5年 19-31.67%
========================= ============= ==========
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面原值，否则确认为当期费用，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。
本公司期末对固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额（指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的现金流量的现值两者中的较高者）低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧。
14、在建工程核算方法：
本公司在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等。在建工程按实际发生的支出入账。所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。
本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备。如已计提减值准备的在建工程价值又得以恢复，在原已计提减值准备的范围内转回。
15、借款费用的会计处理方法：
本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用；因专门借款而发生的、符合规定资本化条件的、在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用计入该项固定资产价值；其他借款费用在发生当期计入当期损益。
当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的借款费用（除因专门借款而发生的借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外）开始资本化：
（1）资产支出已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化。
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率
16、无形资产计价及摊销政策：
本公司无形资产按取得时的实际成本入账，对自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账，对接受投资转入的无形资产按合同约定及评估确认的价值入账。
本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，在开发或建造自用项目时转入在建工程。
无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销（如相关合同或法律有规定年限的，摊销期不超过相关合同或法律规定年限），无规定受益期且无法律规定年限的按10年摊销。当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时，将其账面价值全部转入当期管理费用。
本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提无形资产减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢复，在已计提减值准备的范围内转回。
17、长期待摊费用摊销方法：
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。本公司筹建期间内发生的费用在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
18、应付债券的核算方法：
本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账，债券溢价或折价在债券存续期间采用直线法分期摊销。
19、收入确认原则：
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在完成劳务时确认。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。
20、所得税的会计处理方法：
本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
21、主要会计政策、会计估计变更：
本公司本年度无主要会计政策、会计估计变更。
22、合并会计报表的编制方法：
本公司合并会计报表根据财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》及其补充规定编制。在编制合并会计报表时，将本公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围。纳入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整。
合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，对各项目逐项合并而成。合并时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。
(三)税项：
本公司适用的主要税种和税率分别如下：
1、增值税：
本公司按应税收入或劳务计算销项税，税率为17%。
2、营业税：
本公司按应税营业收入的5%或3%计缴。
3、城市维护建设税：
按应纳流转税额的7%或5%计缴。
4、教育费附加：
按应纳流转税额的3%计缴。
5、企业所得税：
除注册在经济特区的公司和贵州富华药业有限责任公司按应纳税所得额的15%计缴外，其余按应纳税所得额的33%计缴。
(四)控股子公司及合营企业：
1、控股子公司及合营企业概况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注 注 本 本公司实际
册 册 公 所占权益比
地 资 司 例
本 实
际
投
资
额
=========== == == == ========
=========== == == ==
==== == == ==
== ==
== ==
== ==
=
珠海经济特 珠 30 30 100%
区富华房地 海 ,0 ,0
产公司 市 00 00
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
珠海经济特 珠 10 10 100%
区富华进出 海 ,0 ,0
口贸易公司 市 00 00
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
珠海经济特 珠 15 15 100%
区富华投资 海 ,0 ,0
公司 市 00 00
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
珠海经济特 珠 2, 2, 100%
区富华物业 海 00 00
管理公司 市 0, 0,
00 00
0. 0.
00 00
珠海经济特 珠 20 41 100%
区冠华房地 海 ,0 ,7
产开发有限 市 00 01
公司 ,0 ,2
00 34
.0 .2
0 8
贵州富华药 贵 20 19 99%
业有限责任 阳 ,0 ,8
公司 市 00 00
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
贵州富华房 贵 20 19 99.52%
地产开发有 阳 ,0 ,9
限公司 市 00 04
,0 ,0
00 00
.0 .0
0 0
上海一格印 上 US 7, 70%
务有限公司 海 D1 27
市 ,2 0,
50 87
,0 9.
00 59
.0
0
中国珠海外 珠 12 14 60%
轮代理有限 海 ,0 ,6
公司 市 00 09
,0 ,7
00 77
.0 .3
0 6
中国外轮理 珠 12 23 100%
货总公司珠 海 ,0 ,9
海有限公司 市 00 58
,0 ,1
00 72
.0 .8
0 1
珠海市珠海 珠 2, 16 100%
港报关行有 海 50 ,7
限公司 市 0, 47
00 ,7
0. 71
00 .4
1
珠海国际货 珠 US 20 50%
柜码头(九洲 海 D5 1,
)有限公司 市 2, 63
00 3,
0, 00
00 3.
0. 70
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
珠海国际货柜码头（九洲）有限公司由于本公司未拥有其过半数以上权益性资本且未被本公司控制而按权益法核算未纳入合并会计报表范围。
2、本年度合并报表范围的变更情况：
本期合并报表范围无变动。
(五)合并会计报表主要项目注释：
1、货币资金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
项目 ---------------------- -------------------------
------------- ---------
原币 汇 折 原 汇
率 合 币 率
人
民
币
现金— 177,2 1.0 18 21 1.
港币 00.92 296 2, 0, 04
44 52 03
6. 8.
07 76
现金— 4,755 7.9 38 4, 8.
美元 .75 968 ,0 75 07
30 5. 02
.7 75
8
现金— 28
人民币 8,
73
3.
62
银行存 4,574 1.0 4, 3, 1.
款—港 ,438. 296 70 39 04
币 38 9, 2, 03
84 00
1. 0.
76 69
银行存 504,4 7.9 4, 54 8.
款—美 53.73 968 03 6, 07
元 4, 66 02
01 6.
5. 86
59
银行存 13
款—人 7,
民币 68
9,
81
4.
13
其他货 6,
币资金 08
0,
40
7.
08
合计 15
3,
02
3,
28
9.
03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、短期投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
------------------------ --------------------
--- --------
投资金额 跌价准备 投资金额
股权投资 9,281,247 0 7,243,12
.16 8.60
其中：股票 9,281,247 0 7,243,12
投资 .16 8.60
基金投资 10,121,5
00.00
其他投资 15,000,00 15,000,00 15,000,0
0.00 0.00 00.00
合计 24,281,24 15,000,00 32,364,6
7.16 0.00 28.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：
（1）按深圳证券交易所和上海证券交易所公布的2006年06月30日股票、基金收盘价计算，本公司2006年06月30日股票投资市价总额为12,555,741.98元.
（2）1994年委托贷款给珠海粤琴发展公司15,000,000.00元一直未有收益，到期后拖欠不还，1997年4月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉，2004年9月24日广东省高级人民法院裁定撤销上述判决，发回珠海市中级人民法院重审。2005年12月11日经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉，但对方已提起上诉，目前案件仍在审理之中。本公司已于1998年计提短期投资跌价准备15,000,000.00元。
（3）除上述第（2）点外，本公司短期投资变现不存在重大限制。
3、应收账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账龄 -------------------------- ------------------------
--- ------
金额 比 坏账 金额 比
例 准备 例
一年 14,107 45. 423,2 21,308, 48
以内 ,992.9 51% 39.79 686.19 .8
0 9%
一至 7,214, 23. 721,4 12,633, 28
二年 477.14 28% 47.71 204.24 .9
8%
二至 1,408, 4.5 422,4 2,994,7 6.
三年 134.80 4% 40.44 25.37 87
%
三年 8,266, 26. 4,133 6,653,3 15
以上 283.48 67% ,141. 34.59 .2
74 6%
合计 30,996 100 5,700 43,589, 10
,888.3 % ,269. 950.39 0%
2 68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）年末欠款前五名金额合计12,347,669.83元，占总额的39.84%。
（3）应收账款中无含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
4、其他应收款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 年初数
账 ------------------------- --------------------------
龄 ---- ----
金额 比 坏账 金额 比 坏账
例 准备 例 准备
=== ====== === ==== ====== === =====
=== ====== == ==== ====== == =====
=== === =
一 23,255 14. 697, 12,208 13. 366,2
年 ,249.9 64% 657. ,278.1 91% 48.34
以 5 50 6
内
一 5,145, 5.6 514, 5,676, 6.4 567,6
至 915.40 9% 591. 787.49 7% 78.75
二 54
年
二 3,450, 3.8 1,03 2,624, 2.9 787,3
至 946.34 1% 5,28 491.24 9% 47.37
三 3.90
年
三 58,641 75. 29,3 67,252 76. 33,62
年 ,447.4 86% 20,7 ,575.2 63% 6,287
以 0 23.7 8 .65
上 0
------ --- ---- ------ --- -----
------ -- ---- ------ -- -----
--- -
合 90,493 100 31,5 87,762 100 35,34
计 ,559.0 % 68,2 ,132.1 % 7,562
9 56.6 7 .11
4
====== === ==== ====== === =====
====== == ==== ====== == =====
=== =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）年末欠款前五名金额合计47,184,697.94元，占总额的52.14%。明细：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 性质或内 账龄
容
============== ========== ======== ===========
============= === ===
珠海市港口企业 25,836,054 暂借款 1年以下2,743,790
集团有限公司 .82 .98元，3年以上23
,092,263.84元
北方实业公司 4,073,914. 借款 3年以上
50
珠海市市政设施 9,545,717. 土地赔偿 3年以上
土地开发中心 62 款
珠海市国土局 5,911,511. 多付地价 3年以上
00 款
北京市斯格利达 1,817,500. 技术开发 3年以上
天然医药研究所 00 费
============== ========== ======== ===========
============= === ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）其他应收款中含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 年初数
=========================== ============= =============
= =
珠海市港口企业集团有限公司 25,836,054.82 35,836,054.82
=========================== ============= =============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付账款：
（1）账龄分析：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
----------------------- -----------------------
-
金额 比例 金额 比例
======== =========== ====== ========== =======
= == = ====
一年以内 57,105,425. 98.49% 28,040,181 99.54%
71 .73
一至二年 863,084.19 1.51% 117,227.85 0.42%
二至三年 433.54 0.01%
三年以上 7,998.00 0.00% 7,998.00 0.03%
----------- ------ ---------- -------
-- - ---
合计 57,976,507. 100% 28,165,841 100%
90 .12
=========== ====== ========== =======
== = ====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款中无含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
6、应收补贴款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
=================== ============== ==============
出口退税 1,079,792.41 1,780,633.23
-------------- --------------
合计 1,079,792.41 1,780,633.23
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、存货：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
---------------------- -----------------------
---- ---
金额 跌价准备 金额 跌价准备
========= ======= ========= ======== =========
========= ======= == ====== ==
原材料 1,138,3 4,449,19 ---
37.43 0.78
包装物 959,702. ---
18
在产品 267,762 7,936,010 193,704, 7,936,010
,797.15 .20 198.10 .20
其中：开 266,773 7,936,010 193,011, 7,936,010
发成本 ,158.30 .20 698.33 .20
库存商品 48,815, 47,644,5 ---
689.10 55.53
其中：开 24,434, 34,434,8 ---
发产品 841.67 41.67
------- --------- -------- ---------
------- --- ------ ---
合计 317,716 7,936,010 246,757, 7,936,010
,823.68 .20 646.59 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。
8、待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数 年末余额结存原因
============= ========== ========= ================
====== = == ==========
财产保险费 32,838.38 74,768.39 受益期为2006年度
汽车路桥费 64,650.18 143,738.0 受益期为2006年度
0
服装配额 182,804.48 281,150.0 受益期为2006年度
0
其他 1,313,352. 121,496.2 受益期为2006年度
48 9
---------- ---------
- --
合计 1,593,645. 621,152.6
52 8
========== =========
= ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期股权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期增
（1）项 -------------- 加 本
目 -------------- 期
减
少
金额 减值准
备
对子公司 1,293. --- ---
投资 45
对合营企 239,41 --- 21,235
业投资 3,547. ,922.4
72 8
对联营企 69,545 --- ---
业投资 ,303.1
3
其他股权 252,80 16,863, 200,00
投资 1,213. 839.80 0.00
35
其中：长 64,917 7,788,8 200,00
期股票投 ,678.0 39.80 0.00
资 0
合计 561,76 16,863, 21,435
1,357. 839.80 ,922.4
65 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对子公司投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 占 初 年 本 本 本 累
投 被 始 初 期 期 期 计
资 投 投 投 追 权 分 权
单 资 资 资 加 益 得 益
位 单 额 余 投 增 的 增
名 位 额 资 减 现 加
称 注 额 额 金 额
册 红
资 利
本
比
例
中 60 2, 1, -- -6 --- -89
国 % 66 82 - 65 8,2
珠 1, 9, 35 27.
海 41 72 .3 53
外 4. 2. 7
轮 90 74
代
理
有
限
公
司
中 10 27 10 -- -1 - --- -18
国 0% ,8 ,6 - 39 ,64
外 92 43 4. 3.8
轮 .5 .3 63 8
理 7 2
货
总
公
司
珠
海
有
限
公
司
珠 10 12 45 -- -6 --- -82
海 0% 1, ,6 - 08 199
市 77 66 8. .88
珠 7. .5 88
海 57 7
港
报
关
行
有
限
公
司
珠 10 -3 -2 -- 11 --- 772
海 0% ,3 ,6 - 0, 071
经 08 47 29 .30
济 ,8 ,1 5.
特 77 01 90
区 .0 .6
冠 0 0
华
房
地
产
开
发
有
限
公
司
贵 99 76 76 -- -3 --- -38
州 .5 2, 2, - 8, ,11
富 2% 36 36 11 8.1
华 2. 2. 8. 2
房 42 42 12
地
产
开
发
有
限
公
司
合 26 1, -- -1 --- -26
计 4, 29 - 84 5,1
57 3. 1. 18.
0. 45 10 11
46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：长期股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初 摊 年 本
单位名 始 销 初 期
称 金 期 余 摊
额 限 额 销
中国珠 2, 20 1, -6
海外轮 66 年 82 65
代理有 1, 9, 35
限公司 41 72 .3
4. 2. 7
90 74
中国外 27 10 10 -1
轮理货 ,8 年 ,6 39
总公司 92 43 4.
珠海有 .5 .3 63
限公司 7 2
珠海市 12 10 45 -6
海港报 1, 年 ,6 08
关行有 77 66 8.
限公司 7. .5 88
57 7
珠海经 -3 15 -2 11
济特区 ,3 年 ,6 0,
冠华房 08 47 29
地产开 ,8 ,1 5.
发有限 77 01 90
公司 .0 .6
0 0
贵州富 76 10 76 -3
华房地 2, 年 2, 8,
产开发 36 36 11
有限公 2. 2. 8.
司 42 42 12
合计 26 1, -1
4, 29 84
57 3. 1.
0. 45 10
46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
长期股权投资差额形成原因及摊销方法是：
①本公司1999年9月30日进行资产置换时换入珠海国际货柜码头（九洲）有限公司50%股权、中国珠海外轮代理公司（现已更名为中国珠海外轮代理有限公司）60%股权、中国外轮理货总公司珠海分公司（现已更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司）100%股权和珠海市珠海港报关行（现已更名为珠海市珠海港报关行有限公司）100%股权时产生的长期股权投资差额合计借差35,543,455.39元。上述四家公司置换入的股权根据置换合同书分别作价201,633,003.70元、14,609,777.36元、12,958,172.81元和16,747,771.41元，本公司按股权比例享有上述四家公司按规定追溯调整的净资产分别为168,900,633.35元、11,948,362.46元、12,930,280.24元和16,625,993.84元，从而产生长期股权投资差额分别为借差32,732,370.35元、借差2,661,414.90元、借差27,892.57元和借差121,777.57元。
②本公司2002年以应收债权置换珠海经济特区冠华房地产开发有限公司100%股权，换入股权的初始投资成本与本公司在被投资单位所有者权益所占份额的差额为贷差3,308,877.00元。
③本公司原持有贵州富华房地产开发有限公司51.67%的股权，上年度本公司子公司贵州富华药业有限责任公司以870万元（下称贵州药业）向北方实业有限公司（下称北方公司）收购其持有贵州富华房地产开发有限公司48.33%的股权，转让基准日为2005年12月31日，转让基准日所有者权益为16,423,831.12元，贵州药业投入成本与收购日在被投资单位所有者权益所占份额的差额为借差762,362.42元，收购后，本公司实际拥有99.52%的股权。
④上述长期股权投资差额分别按其投资期限摊销。
（3）对合营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投资期 占被 初始 年 本期
单位名 限 投资 投资 初 追加
称 单位 额 投 投资
注册 资 额
资本 余
比例 额
珠海国 1999.9 50% 201,6 239 ---
际货柜 .30-20 33,00 ,41
码头( 42.11. 3.70 3,5
九洲) 4 47.
有限公 72
司
合计 201,6 239 ---
33,00 ,41
3.70 3,5
47.
72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：长期股权投资差额：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始 摊销期 年初余 本期摊 期末余
资单 金额 限 额 销额 额
位名
称
珠海 32,7 518个月 27,993, 379,13 27,613,
国际 32,3 127.53 9.43 988.10
货柜 70.3
码头 5
（九
洲）
有限
公司
合计 32,7 27,993, 379,13 27,613,
32,3 127.53 9.43 988.10
70.3
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期股权投资差额形成原因及摊销方法如本附注第（2）点所述。
（4）对联营企业投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 占被 初 年 本期
资单 资 投资 始 初 追加
位名 期 单位 投 投 投资
称 限 注册 资 资 额
资本 额 余
比例 额
珠海 20 35% 70, 69 ---
裕富 03 000 ,5
通聚 .4 ,00 45
酯有 .1 0.0 ,3
限公 -2 0 03
司 02 .1
3. 3
4.
1
合计 70, 69 ---
000 ,5
,00 45
0.0 ,3
0 03
.1
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）其他股权投资：
①长期股票投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 股 股 占 初 年初 本期 本
投 份 票 被 始 余额 增加 期
资 类 数 投 投 减
单 别 量 资 资 少
位 单 成
名 位 本
称 注
册
资
本
比
例
无 法 1, 0. 3, 3,72 --- --
锡 人 45 52 72 0,00 -
市 股 2, % 0, 0.00
太 00 00
极 0 0.
实 股 00
业
股
份
有
限
公
司
四 法 2, 1. 6, 6,34 --- --
川 人 00 74 34 3,40 -
中 股 0, % 3, 0.00
汇 00 40
医 0 0.
药 股 00
（
集
团
）
股
份
有
限
公
司
同 法 1, 0. 6, 6,12 --- --
人 人 98 92 12 0,00 -
华 股 0, % 0, 0.00
塑 00 00
股 0 0.
份 股 00
有
限
公
司
力 法 3, 1. 10 10,4 200, --
合 人 81 42 ,6 99,8 000. -
股 股 0, % 99 80.0 00
份 04 ,8 0
有 0 80
限 股 .0
公 0
司
珠 法 1, 1. 3, 3,44 --- --
海 人 72 38 44 6,00 -
东 股 3, % 6, 0.00
大 00 00
集 0 0.
团 股 00
股
份
有
限
公
司
珠 法 33 10 33 33,3 --- --
海 人 ,3 .1 ,3 48,3 -
市 股 48 8% 48 98.0
商 ,3 ,3 0
业 98 98
银 股 .0
行 0
珠 法 1, 5. 1, 1,44 --- --
海 人 44 2% 44 0,00 -
达 股 0, 0, 0.00
盛 00 00
股 0 0.
份 股 00
有
限
公
司
合 65 64,9 --- --
计 ,1 17,6 -
17 78.0
,6 0
78
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
②其他股权投资—其他：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 投 占 初始 年初 本
单位名 资 被 投资 余额 期
称 期 投 额 增
限 资 加
单
位
注
册
资
本
比
例
珠海证 6. 9,075 9,07 --
券有限 4% ,000. 5,00 -
公司 00 0.00
珠海碧 19 15 178,8 178,
辟化工 97 % 08,53 808,
有限公 .9 5.35 535.
司 .3 35
-2
04
7.
9.
2
合计 187,8 187, 4,
83,53 883, 44
5.35 535. 9,
35 60
5.
20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）长期投资减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少
--------
--------
--------
------
价值回升 其他原因
转回数 转出数
珠海 9,075,00 --- --- ---
证券 0.00
有限
公司
珠海 3,334,83 --- --- ---
市商 9.80
业银
行
珠海 3,446,00 --- --- ---
东大 0.00
集团
股份
有限
公司
珠海 1,008,00 --- --- ---
达盛 0.00
股份
有限
公司
合计 16,863,8 --- --- ---
39.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司根据被投资单位财务状况恶化或严重亏损或破产清算等原因共计提长期投资减值准备16,863,839.80元。
（7）长期股权投资质押情况见附注七。
10、长期债权投资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债 面 年 初 到 年 本期 本
券 值 利 始 期 初 摊销 期
种 率 投 日 余 的溢 利
类 资 额 (折) 息
成 价款
本
五 3,0 2. 3,0 200 3, --- 34
年 00, 29 00, 7.8 22 ,3
期 000 % 000 .14 9, 50
国 .00 00 .0
家 0. 0
债 01
券
五 3,0 2. 3,0 200 3, --- 42
年 00, 83 00, 9.4 14 ,4
期 000 % 000 .5 8, 50
国 .00 57 .0
家 5. 0
债 01
券
五 3,0 2. 3,0 200 3, --- 42
年 00, 83 00, 9.5 14 ,4
期 000 % 000 .1 1, 50
国 .00 50 .0
家 0. 0
债 01
券
五 2,0 2. 2,0 200 2, --- 28
年 00, 83 00, 9.5 09 ,3
期 000 % 000 .21 4, 00
国 .00 33 .0
家 3. 2
债 37
券
合 11, 11 --- 14
计 000 ,6 7,
,00 13 55
0.0 ,4 0.
0 08 02
.4
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、固定资产及累计折旧：
（1）固定资产原价：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年 本期增加 本期减少
初
数
房屋及建 63 --- 5,908,6
筑物 ,4 62.35
54
,7
30
.8
4
通用设备 2, 169,770. 72,220.
45 00 00
7,
56
8.
35
专用设备 24 --- ---
,0
43
,4
80
.1
0
运输设备 15 358,670. 600,471
,0 00 .00
57
,1
98
.4
1
其他设备 5, 36,711.7 505,180
12 8 .58
3,
70
7.
83
合计 11 565,151. 7,086,5
0, 78 33.93
13
6,
68
5.
53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）累计折旧：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本 本
期 期
增 减
加 少
房屋及建 13,886,88 84 2,
筑物 3.08 5, 31
98 9,
2. 95
10 0.
64
通用设备 2,082,727 34 53
.27 9, ,6
38 40
9. .0
93 2
专用设备 10,473,16 78
1.49 7,
84
7.
97
运输设备 11,437,01 58 68
6.72 4, ,6
60 09
2. .0
43 0
其他设备 3,681,814 17 57
.40 8, 3,
12 43
3. 9.
31 38
合计 41,561,60 2, 3,
2.96 74 01
5, 5,
94 63
5. 9.
74 04
固定资产 68,575,08 -- --
净值 2.57 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）固定资产减值准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 年初数 本 本
期 期
增 减
加 少
房屋及建 --- -- --
筑物 - -
通用设备 --- -- --
- -
专用设备 731,686.1 -- --
2 - -
运输设备 --- -- --
其他设备 --- -- --
合计 731,686.1 -- --
2 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、无形资产：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 取 原值 年 本期 本期
得 初 增加 转出
方 数
式
管理 购 229,14 89 36,4 ---
软件 买 0.46 ,4 41.4
49 6
.2
8
土地 购 530,65 53
使用 买 0.00 0,
权 65
0.
00
合计 759,79 62 6081 ---
0.46 0, 6.46
09
9.
28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司年末对各项无形资产进行检查，各项无形资产无证据表明已经发生减值，因此，未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原 年初数 本 本期
始 期 转出
发 增
生 加
额
供电 75 48,750. -- ---
工程 ,0 00 --
00
.0
0
合计 75 48,750. -- ---
,0 00 --
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款种类 期末数 年初数
=============== ================ ================
信用借款 20,000,000.00 ---
担保借款 37,500,000.00 37,500,000.00
---------------- ----------------
合计 57,500,000.00 37,500,000.00
================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：短期借款无逾期借款，担保借款系本公司为子公司贵州富华药业有限责任公司的银行借款950万元和为珠海经济特区富华投资公司的银行借款2800万元提供信用担保。
15、应付账款：
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
---------------------- ----------------------
--
金额 比例 金额 比例
========== =========== ===== =========== =====
== = === =
一年以内 10,059,248. 91.26 16,003,493. 87.12
78 % 62 %
一至二年 73,673.20 0.67% 890,143.06 4.85%
二至三年 95,440.49 0.87% 138,314.49 0.75%
三年以上 794,102.96 7.20% 1,337,899.6 7.28%
0
----------- ----- ----------- -----
-- - -- -
合计 11,022,465. 100% 18,369,850. 100%
43 77
=========== ===== =========== =====
== = === =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收账款：
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
---------------------- ----------------------
-
金额 比例 金额 比例
========== =========== ===== =========== =====
=== = === =
一年以内 11,707,034. 82.39 4,813,835.8 69.94
46 % 7 %
一至二年 2,406,917.9 16.94 1,117,017.7 16.23
4 % 2 %
二至三年 11,200.00 0.08% 175,499.01 2.55%
三年以上 83,611.64 0.59% 776,649.19 11.28
%
----------- ----- ----------- -----
--- - --- -
合计 14,208,764. 100% 6,883,001.7 100%
04 9
=========== ===== =========== =====
=== = === =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预收账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付工资：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 年初数
==================== ================ ================
应付工资 3,800,626.56 5,132,274.90
---------------- ----------------
合计 3,800,626.56 5,132,274.90
================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应付股利：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要投资者 期末数 年初数
==================== ================ ================
法人股东 1,504,660.00 1,504,660.00
---------------- ----------------
合计 1,504,660.00 1,504,660.00
================ ================
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付股利未支付原因是以前年度股份未统一由交易所托管时分配利润尚未支付款。
19、应交税金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 期末数 年初数
============== ======== ============= =============
== =
营业税 3%、5% 344,353.67 928,164.03
增值税 17% -1,007,939.09 -222,396.75
城市维护建设税 5%、7% 46,976.77 107,398.91
企业所得税 15%、33% 321,312.26 1,404,118.49
土地增值税等 -14,419.72 138,868.85
------------- -------------
合计 -309,716.11 2,356,153.53
============= =============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、其他应交款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 计缴标准 期末数 年初数
============ ========== ============ =============
= =
教育费附加 3% 11,047.21 72,802.34
其他 -29,907.56 -39,062.53
------------ -------------
-
合计 -8,860.35 33,739.81
============ =============
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、其他应付款：
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 年初数
---------------------- ----------------------
-
金额 比例 金额 比例
========= =========== ====== ============ ====
== = = ==
一年以内 28,751,880. 81.14% 13,563,579.1 66.1
00 6 3%
一至二年 2,862,542.6 8.08% 2,616,946.41 12.7
9 6%
二至三年 109,777.95 0.31% 380,999.21 1.86
%
三年以上 3,712,854.5 10.47% 3,948,701.18 19.2
1 5%
----------- ------ ------------ ----
-- - - --
合计 35,437,055. 100% 20,510,225.9 100%
15 6
=========== ====== ============ ====
== = = ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他应付款中欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 年初数
=========================== ============== =============
==== =
珠海市港口企业集团有限公司 645,900.00 8,875.44
广东省珠海市纺织工业集团公 564,117.00 524,427.00
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、预提费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期末数 年初数
========================== ============= ==============
=
中介机构费 3,251,900.00 798,178.00
其他 1,287,389.49 165,132.04
------------- --------------
-
合计 4,539,289.49 963,310.04
============= ==============
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期借款：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 币种 期末数 年初数
=============== ======= ============= =============
===== = == ==
信用借款 人民币 5,075,616.71 5,075,616.71
保证借款 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00
质押借款 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00
------------- -------------
-- --
合计 65,075,616.71 65,075,616.71
============= =============
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、股本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
年初数 本期变动增减(+,-) 期末数
-----------------------
------------
配 送 公 增 其 小
股 股 积 发 他 计
金
转
股
========== ====== == == == == == === ==============
========== ====== == == == == == ===
= == = == =
一、未上市
流通股份
1、发起人 -- -- -- -- -- ---
股份 - - - - -
其中：
国家持有股 71,754 -- -- -- -- -- --- 71,754,000
份 ,000 - - - - -
境内法人持 40,969 -- -- -- -- -- --- 40,969,600
有股份 ,600 - - - - -
境外法人持 --- -- -- -- -- -- --- ---
有股份 - - - - -
其他 --- -- -- -- -- -- --- ---
- - - - -
2、募集法 36,715 -- -- -- -- -- --- 36,715,800
人股份 ,800 - - - - -
3、内部职 --- -- -- -- -- -- --- ---
工股 - - - - -
4、优先股 --- -- -- -- -- -- --- ---
或其他 - - - - -
其中：转配 --- -- -- -- -- -- --- ---
股 - - - - -
未上市流通 149,43 -- -- -- -- -- --- 149,439,400
股份合计 9,400 - - - - -
二、已上市
流通股份
1、人民币 195,55 -- -- -- -- -- --- 195,558,020
普通股 8,020 - - - - -
2、境内上 --- -- -- -- -- -- --- ---
市的外资股 - - - - -
3、境外上 --- -- -- -- -- -- --- ---
市的外资股 - - - - -
4、其他 --- -- -- -- -- -- --- ---
- - - - -
已上市流通 195,55 -- -- -- -- -- --- 195,558,020
股份合计 8,020 - - - - -
三、股份总 344,99 -- -- -- -- -- --- 344,997,420
数 7,420 - - - - -
========== ====== == == == == == === ==============
========== ====== == == == == == ===
= == = == =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、资本公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增 本期减 期末数
加 少
========= ======== ======= ======= ===========
========= ====== === === ===
====
股本溢价 632,560, --- --- 632,560,350
350.88 .88
其他资本 36,449,3 --- --- 36,449,354.
公积 54.51 51
-------- ------- ------- -----------
------ --- --- ---
合计 669,009, --- --- 669,009,705
705.39 .39
======== ======= ======= ===========
====== === === ===
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、盈余公积：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
======= ========= ======== ========= =========
====== ===== === == =====
法定盈 --- --- --- ---
余公积
法定公 16,171,87 --- --- 16,171,87
益金 5.45 5.45
任意盈 --- --- --- ---
余公积
--------- -------- --------- ---------
----- --- -- -----
合计 16,171,87 --- --- 16,171,87
5.45 5.45
========= ======== ========= =========
===== === == =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年数
======================== ============== ==============
= = =
本年净利润 14,404,052.59 25,562,162.59
加：年初未分配利润 6,880,904.31 -17,466,981.05
减：提取法定盈余公积金 809,518.15
提取法定公益金 404,759.08
年末未分配利润 21,284,956.90 6,880,904.31
======================== ============== ==============
= = =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、主营业务收入和主营业务成本：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）项 本期数 上年同期数
目 ----------------------- -----------------------
----- ---
主营业务 主营业务 主营业务 主营业务
收入 成本 收入 成本
======== ======== ========= ======== =========
== ====== ===== ====== =====
房地产 1,097,61 532,299.8 2,259,69 807,900.4
6.26 1 4.79 2
制造及贸 52,141,4 46,175,27 59,778,8 50,708,92
易 99.70 2.89 32.77 4.13
港口运输 16,342,7 6,897,799 20,086,1 6,623,870
62.19 .95 01.78 .74
-------- --------- -------- ---------
------ ----- ------ -----
合计 69,581,8 53,605,37 82,124,6 58,140,69
78.15 2.65 29.34 5.29
======== ========= ======== =========
====== ===== ====== =====
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）业务分部报表：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分产品 主营业务收 主营业务成 毛利 主营业 主营业 毛利率
入 本 率(%) 务收入 务成本 比上年
比上年 比上年 同期增
同期增 同期增 减（％
减（％ 减（％ ）
） ）
中药材及 7,173,680. 3,098,306. 56.81 -43.58 -47.80 3.49
中成药加 13 19
工及销售
进出口自 42,979,321 41,136,298 4.29 -3.94 -4.02 0.08
营及贸易 .94 .49
代理
印刷业 1,988,497. 1,940,668. 2.41 -14.37 1.40 -15.18
63 21
交通运输 7,071,072. 3,091,628. 56.28 -26.55 0.10 -11.64
代理业务 89 97
收入
理货、装 8,688,319. 2,928,240. 66.30 -9.81 1.03 -3.62
拆费等 37 51
报关业务 583,369.93 877,930.47 -50.4 -29.29 37.86 -73.31
收入 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
（％）
珠海地区 6,041.97 -9.94%
珠海以外 916.22 -39.07%
地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务税金及附加：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
============= ========= ============= =============
= = = =
营业税 3%、5% 711,988.16 895,230.44
城市维护建设 5%、7% 94,678.50 125,438.18
税
教育费附加 3% 48,073.84 64,009.68
其他 28,270.75 37,307.09
------------- -------------
合计 883,011.25 1,121,985.39
============= =============
= =
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、其他业务利润：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
=================== ============== ==============
房屋出租 482,432.50 436,909.30
手续费收入 106,380.00 70,080.84
其他 133,529.48 27,790.60
-------------- --------------
合计 722,341.98 534,780.74
============== ==============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、财务费用：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
================== =============== ===============
利息支出 3,071,794.17 3,135,385.71
减：利息收入 628,813.13 659,107.02
汇兑损失 9,031.66 21,712.29
减：汇兑收益 2,087.76 22,992.07
其他 85,683.43 35,691.59
--------------- ---------------
合计 2,535,608.37 2,510,690.50
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、投资收益：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 本期数 上年同期数
================================ =========== ===========
======= == ==
债权投资收益 147,550.02 147,550.02
年末调整的被投资公司所有者权益净 18,199,904. 19,826,399.
增加额 57 01
股权投资差额摊销 -377,298.83 -342,862.41
基金投资收益 1,612,907.7 660,357.62
5
----------- -----------
-- --
合计 19,583,063. 20,291,444.
51 24
=========== ===========
== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：（1）占报告期利润总额10%以上的投资项目：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 内容 投资成本 投资收益
=================== ======= =========== ===========
============ == === ==
珠海国际货柜码头（ 权益调 201,633,003 20,856,783.
九洲）有限公司 整 .70 05
珠海裕富通聚酯有限 权益调 70,000,000. -3,036,018.
公司 整 00 41
-----------
---
合计 450,441,539 17,820,764.
.05 64
=========== ===========
=== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
34、营业外收入：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
====================== =============== ===============
固定资产清理收入 47,590.40 70,489.72
其他 438.00 7,451.65
-------------- --------------
合计 48,028.40 77,941.37
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外支出：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
====================== =============== ===============
处理固定资产净损失 196,425.68 20,331.00
其他 6,216.37 43,919.92
--------------- ---------------
合计 202,642.05 64,250.92
=============== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 本期数
=============================== ===============
合计 31,580,265.39
===============
其中：信息咨询费及行业管理费 2,190,095.64
销售服务费 1,067,474.63
运输费 562,280.96
业务招待费 1,774,822.67
差旅费 859,816.94
=============================== ===============
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）关联方关系及其交易：
〈一）关联方关系：
1、存在控制关系的关联方：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注 主营业 与本
册 务 公司
地 关系
址
珠海经济特区富 珠 房地产 全资
华房地产公司 海 开发及 子公
市 销售 司
珠海经济特区富 珠 经营各 全资
华进出口贸易公 海 项进出 子公
司 市 口业务 司
珠海经济特区富 珠 投资咨 全资
华投资公司 海 询 子公
市 司
珠海经济特区富 珠 实物租 全资
华物业管理公司 海 赁、物 子公
市 业管理 司
贵州富华药业有 贵 生产经 控股
限责任公司 阳 营中西 子公
市 成药 司
贵州富华房地产 贵 房地产 控股
开发有限公司 阳 开发及 子公
市 销售、 司
室内外
装璜
上海一格印务有 上 印刷制 控股
限公司 海 版、彩 子公
市 色印刷 司
、印刷
材料加
工
中国珠海外轮代 珠 船舶代 控股
理有限公司 海 理、货 子公
市 运代理 司
、报关
代理
中国外轮理货总 珠 水运物 全资
公司珠海有限公 海 资理货 子公
司 市 业务 司
珠海市珠海港报 珠 代理船 全资
关行有限公司 海 舶、货 子公
市 物、箱 司
体的报
关业务
珠海经济特区冠 珠 房产经 全资
华房地产开发有 海 营、批 子公
限公司 市 零建筑 司
材料等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期 本期
初 增加
数
珠海经济特区富华房地 30 ---
产公司 ,0
00
,0
00
.0
0
珠海经济特区富华进出 10 ---
口贸易公司 ,0
00
,0
00
.0
0
珠海经济特区富华投资 15 ---
公司 ,0
00
,0
00
.0
0
珠海经济特区富华物业 2, ---
管理公司 00
0,
00
0.
00
贵州富华药业有限责任 20
公司 ,0
00
,0
00
.0
0
贵州富华房地产开发有 20 ---
限公司 ,0
00
,0
00
.0
0
上海一格印务有限公司 US ---
D1
,2
50
,0
00
.0
0
中国珠海外轮代理有限 12 ---
公司 ,0
00
,0
00
.0
0
中国外轮理货总公司珠 12 ---
海有限公司 ,0
00
,0
00
.0
0
珠海市珠海港报关行有 2, ---
限公司 50
0,
00
0.
00
珠海经济特区冠华房地 20 ---
产开发有限公司 ,0
00
,0
00
.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期 本期增减
初
数
企业名称
金 比 金额
额 例
========== == == ======= ===========
========== == == ====== ==
========== == ==
==
==
==
=
珠海经济特 30 10 --- 30,000,000.
区富华房地 ,0 0% 00
产公司 00
,0
00
.0
0
珠海经济特 10 10 --- 10,000,000.
区富华进出 ,0 0% 00
口贸易公司 00
,0
00
.0
0
珠海经济特 15 10 --- 15,000,000.
区富华投资 ,0 0% 00
公司 00
,0
00
.0
0
珠海经济特 2, 10 --- 2,000,000.0
区富华物业 00 0% 0
管理公司 0,
00
0.
00
贵州富华药 19 99 --- 19,800,000.
业有限责任 ,8 % 00
公司 00
,0
00
.0
0
贵州富华房 19 99 --- 19,904,000.
地产开发有 ,9 .5 00
限公司 04 2%
,0
00
.0
0
上海一格印 US 70 --- USD875,000.
务有限公司 D8 % 00
75
,0
00
.0
0
中国珠海外 7, 60 --- 7,200,000.0
轮代理有限 20 % 0
公司 0,
00
0.
00
中国外轮理 12 10 --- 12,000,000.
货总公司珠 ,0 0% 00
海有限公司 00
,0
00
.0
0
珠海市珠海 2, 10 --- 2,500,000.0
港报关行有 50 0% 0
限公司 0,
00
0.
00
珠海经济特 20 10 --- 20,000,000.
区冠华房地 ,0 0% 00
产开发有限 00
公司 ,0
00
.0
0
========== == == ======= ===========
========== == == ====== ==
========== == ==
==
==
==
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系性质：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
=============================== =======================
=== ==
珠海市港口企业集团有限公司 本公司第一大股东
广东省珠海市纺织工业集团公司 同一董事长
珠海国际货柜码头（九洲）有限公 本公司拥有其50%股权
司
珠海裕富通聚酯有限公司 本公司联营企业
=============================== =======================
=== ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
〈二〉关联方交易：
本公司涉及的关联交易，定价原则为按市场公开价格定价，关联交易额列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、接
受劳务
：
企业名称 本期累计数 上年累计数 备注
============== =========== ============ =======
============== = ======
=
珠海市港口企业 1,191,900.0 2,400,000.00 业务咨
集团有限公司 0 询费
广东省珠海市纺 60,000.00 120,000.00 房屋租
织工业集团公司 赁费
----------- ------------
-
合计 1,251,900.0 2,520,000.00
0
=========== ============
=
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、、关联方应收应付款项余额：
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项目 企 年
业 末
名 数
称
====
其他应收 珠 25
款 海 ,8
市 36
港 ,0
口 54
企 .8
业 2
集
团
有
限
公
司
其他应付 广 56
款 东 4,
省 11
珠 7.
海 00
市
纺
织
工
业
集
团
公
司
其他应付 珠 64
款 海 5,
市 90
港 0.
口 00
企
业
集
团
有
限
公
司
应付账款 珠
海
国
际
货
柜
码
头
（
九
洲
）
有
限
公
司
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3、其他关联事项：
（1）2004年1月19日，本公司与中国工商银行贵阳市万东支行签订2004年万东（保）字第0005号《最高额保证合同》，为子公司贵州富华药业有限责任公司，在人民币950万元最高贷款余额内的借款提供连带责任担保。
（2）2005年9月15日，本公司与珠海市商业银行签订（2005）珠银保字（华银）第10号《保证合同》，为全资子公司珠海经济特区富华投资公司期限为一年的2,800万元借款提供连带责任担保。
（七）或有事项：
本公司以持有的珠海裕富通聚酯有限公司35%股权作为向交通银行珠海分行长期借款4,000万元的质押物。
（八）承诺事项：
2006年6月26日，公司在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公告了《珠海经济特区富华集团股份有限公司股权分置改革说明书》，正式进入股改程序，履行了公司在2005年年度报告中做出的“力争2006年6月底前进入股改程序”的承诺。2006年7月8日，公司在与流通股股东充分沟通的基础上公告了《珠海经济特区富华集团股份有限公司股权分置改革说明书（修订稿）》。
（九）其他重要事项：
1、本公司子公司贵州富华房地产开发有限公司（下称贵州房产）与中国人民解放军3326厂（下称3326厂）签订合作建房合同，由3326厂提供其位于贵阳市南阳区红岩路78号的土地78,100平方米同贵州房产进行联合开发，由贵州房产负责该地块的整体规划设计，全额投资进行建设，3326厂不参与投资，只提供土地。建设工程分成两个部分，贵州房产部分为商品房，3326厂为职工宿舍，合同约定：分给3326厂的职工宿舍面积为28,000平方米，并支付3326厂搬迁费用15万元，其他费用45万元。3326厂分得的职工宿舍由3326厂向军方办理建设必须的准建手续。工程于2004年3月开工（取得施工许可证日期为2004年8月13日），由贵州化工建设公司承建，总规划用地面积54,819.60平方米，其中43,403.70平方米为出让，另11,415.40平方米为划拨用地（用于建设3326厂职工宿舍），总建筑面积94,330平方米，预计将在2006年底全面完工，但因周边市政环境设施正处于改造过程中，目前预售工作尚未展开。
2、2004年4月30日，本公司子公司珠海经济特区冠华房地产开发有限公司（下称冠华公司）与长宇（珠海）国际建筑设计有限公司（下称长宇公司）签定《承发包合同》，对冠华公司位于珠海市前山梅花西路北侧土地进行合作开发。该合同约定：由冠华公司提供土地，以冠华公司名义进行开发，长宇公司负责建设，项目建成后，冠华公司分得3,740万元（含除所得税以外应缴相关税费），分得1,400平方米底层商铺（含分摊的公用面积）以及地下人防车库15个车位；长宇公司分得除冠华公司分配现款及物业外该项目的所有权益，并承担相关的税费和冠华公司分配现款的所得税；另外，双方均不得用该项目土地进行抵押、担保。长宇公司在补充协议签订之日起6个月内将冠华公司上述土地与该地块东侧邻近的住宅小区地块整合，并获得政府有关部门的批准，《承发包合同》才生效，否则《承发包合同》不生效。2004年12月24日经本公司董事会决议同意对上述《承发包合同》及补充协议中的合作生效条件进行修改，即对相关土地整合的期限延长半年。
2005年3月16日，冠华公司与长宇公司签定梅华路项目“承发包合同”补充协议之二，该补充协议签订十天之内，长宇公司一次支付冠华公司1,000万元，双方同意将原补充协议规定的整合期限延长至2005年6月23日为最后期限，如到期不能完成整合工作，则长宇公司或调地或就地开发。长宇公司同意包销冠华公司分得的住宅作价每平方米增加150元，做为整合延期给予冠华公司的补偿，即每平方米3,550元，该项合计为3,905万元（含除所得税以外应缴相应税费）。另冠华公司分得的1,400平方米底层商铺及地下人防15个车位不变。2005年6月23日经珠海市规划局、珠海市国土局批准，同意冠华公司以原位于珠海市前山梅花西路北侧土地地块调换位于香洲人民西路北侧、迎宾北路东侧的面积为12,526.47平方米的另一地块，冠华公司以调换后的地块与长宇公司合作开发。目前项目开发进展顺利，按计划明年可以全额收回合作资金及收益。
3、2006年4月17日，珠海市人民政府签发《关于划转珠海经济特区富华集团股份有限公司股权的批复》（珠府函【2006】90号），将公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所持本公司20.8%的股份和第三大股东珠海功控集团有限公司所持本公司2.55%的股份，共计23.35%股份，行政划转至珠海市国资委直接持有。国务院国有资产监督管理委员会已于2006年6月20日出具国资产权（2006）683号《关于无偿划转珠海经济特区富华集团股份有限公司国有股权有关问题的批复》，同意上述股权划转事宜。有关此次股权转让的内容及进展情况请详见刊登于2006年4月22日《证券时报》的《上市公司收购报告书摘要》和《持股变动报告书》、2006年6月16日和6月28日《证券时报》的《珠海经济特区富华集团股份有限公司关于国有股权转让进展情况的公告》。该事项尚需取得中国证监会的无异议函。
5、2006年6月26日，我公司公告了以重大资产置换为主要内容的股权分置改革方案。其中，资产重组带来的业绩提升抵作的股票对价相当于每10股流通股送3.382股。除上述重大资产置换外，公司非流通股股东还向股权分置改革方案实施登记日收市时在登记公司登记在册的公司流通股股东支付39,111,604股股份，相当于流通股股东每 10 股获付2股。流通股股东实际获得的对价不少于每10股获付5.382股。
重大资产置换主要内容：2006年6月9日，公司与珠海国资委签署了《资产置换协议》，拟将所持有的部分长期股权投资（包括：九洲货柜码头50％股权、报关行100％股权、外轮代理60％股权、外轮理货100％股权、珠海商行10.18％股权、太极实业0.52%股权、中汇医药1.74%股权、同人华塑0.92%股权、珠海达盛5.2%股权、力合股份1.42％股权）、部分其他应收款（包括：港口集团对粤富华本部的欠款、富华进出口公司的债权、职工房改款、珠海市市政设施土地开发中心欠款、上海一格欠款、应收外轮代理股利）、部分存货（包括：富华广场一期商铺、富华渡假村、富华苑商业城、新竹花园住宅楼B幢）与珠海国资委所持有的功控集团100％股权进行置换。功控集团是拥有功控玻纤100％股权、珠海可口可乐50％股权、电力集团100％股权、珠阿能源49％股权（剩余51％股权由电力集团持有）的大型控股型企业集团。
本次资产置换由具有证券从业资格的会计师事务所和评估师事务所对拟置换资产进行了审计和评估，审计评估的基准日为2005年12月31日。根据相关审计评估报告，珠海国资委拟置换入本公司的功控集团经审计的帐面价值总额为42,564.59万元人民币，评估价值总额为48,976.85万元人民币，本公司拟置出的资产经审计的帐面价值总额为47,412.05万元人民币，评估价值总额48,131.84万元人民币，本次交易以拟置换出本公司资产的评估价值48131.84万元人民币为交易价格，差价845.01万元由粤富华用现金补齐。
鉴于：根据相关审计报告，本次拟置换进入本公司的资产在2005年度经审计的合并报表主营业务收入总额为27,802.39 万元，占本公司2005年度经审计的合并报表主营业务收入总额 16,177.60 万元的171.86％。因此，根据证监会105号文的有关规定，本次资产置换构成本公司重大资产置换行为，需报中国证监会审核无异议后方可提交股东大会审议。因珠海市国资委是公司的实际控制人，该事项亦构成关联交易。
由于该项交易属关联交易，7名关联董事回避表决后，仅有4名董事可以参与此项议案表决，人数低于公司董事局人数的半数，按现行《公司章程》规定，全体董事（含关联董事）只能就该项交易提交股东大会审议等程序性问题作出决议，因此与会董事一致同意：将该资产置换暨关联交易事项提交中国证监会审核，待获得中国证监会审核无异函后提交公司临时股东大会审议。
本次重大资产置换是本公司股权分置改革方案不可分割的一部分和对价安排的主要内容。根据《资产置换协议》，本公司本次股权分置改革方案通过相关股东会议的审核为本次重大资产重组协议的生效条件之一。
截止本报告披露之日，重组事项尚在中国证监会审核过程中，因此对本报告期公司的经营成果和财务状况不产生影响。
（十）公司重要财务指标：
1、净资产收益率及每股收益计算表：
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净资产收益率（%）
报告期利润 本 上年同期 本期
期
全 加 全 加 全
面 权 面 权 面
摊 平 摊 平 摊
薄 均 薄 均 薄
主营业务利润 1.4 1.4 2.2 2. 0.0
3% 3% 3% 23 44
%
营业利润 -0. -0. -0. -0 -0.
47% 47% 34% .3 01
4%
净利润 1.3 1.3 1.4 1. 0.0
7% 7% 7% 47 42
扣除非经营性 0.8 0.8 1.3 1. 0.0
损益后的净利 5% 5% 8% 38 26
润 %
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注：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
加权平均净资产收益率ROE=P/（EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；EO为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；MO为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。
加权平均每股收益EPS=P/（SO+Sl+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO）
其中：P为报告期利润；SO为期初股份总数；Sl为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；MO为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
2、非经常性损益明细表：
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程 -148,835.28
、无形资产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 75,194.00
其他各项营业外收入、支出 -5,778.37
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,487,500.73
非经常性损益的所得税影响数 6,464.25
合计 5,414,545.33
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四、补充资料
资产减值准备明细表
编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司 2006年6月30日 单位：人民币元
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
一、坏账准 41,475,2 1,220,6 427,398 5,000,0 5,427, 37,268,5
备合计 30.02 94.53 .23 00.00 398.23 26.32
其中：应收 6,127,66 427,398 427,39 5,700,26
账款 7.91 .23 8.23 9.68
其他应收款 35,347,5 1,220,6 5,000,0 5,000, 31,568,2
62.11 94.53 00.00 000.00 56.64
二、短期投 15,060,1 60,102. 60,102 15,000,0
资跌价准备 02.50 50 .50 00.00
合计
其中：股票 60,102.5 60,102. 60,102 0.00
投资 0 50 .50
债券投资
三、存货跌 7,936,01 7,936,01
价准备合计 0.20 0.20
其中：库存
商品
原材料
四、长期投 16,863,8 16,863,8
资减值准备 39.80 39.80
合计
其中：长期 16,863,8 16,863,8
股权投资 39.80 39.80
长期债权投
资
五、固定资 731,686. 731,686.
产减值准备 12 12
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
六、无形资
产减值准备
合计
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
合计
八、委托贷
款减值准备
合计
九、总计 82,066,8 1,220,6 487,500 5,000,0 5,487, 77,800,0
68.64 94.53 .73 00.00 500.73 62.44
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法定代表人： 主管会计机构负责人： 会计机构负责人：
第七节 备查文件
载有公司法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
珠海经济特区富华集团股份有限公司
董 事 局
2006年8月17日