珠海经济特区富华集团股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1.法定中文名称:珠海经济特区富华集团股份有限公司
英文名称:FUHUA GROUP CO. LTD. ZHUHAI S.E.Z
2.公司注册地址及办公地址:广东省珠海市北岭工业区
邮政编编:519070
3.公司法定代表人:闫前
4.公司负责信息坡露人员:张涛
联系电话:(0756)8886218-203 213
传 真:(0756)8888148
5.公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:粤富华
公司股票代码:0507
二、会计数据和业务数据摘要
1.公司1997年度实现利润总额-18080.91万元,其中主营业务利润-5406.12万元,投资收益-762.45万元,以前年度损溢调整-11783.36万元,
其他业务利润79.25万元,营业外收支净额-128.97万元。
2.主要会计数据和财务摘要 单位:人民币万元
指标项目 1997年 1996年 1997年
主营业务收入 17591.29 9630.87 12858.77
净利润 -18238.62 465.22 2894.10
总资产 116422.33 131486.96 131361.69
股东权益 98758.51 116997.13 116358.19
每股收益(元/股) -0.529 0.013 0.084
每股净资产(元) 2.86 3.39 3.37
调整后每股净资产(元) 2.77
净资产收益率(%) -18.46 0.40 2.49
加权净资产收益率(%) -16.90
注:(1)加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)÷2]
(2)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-
待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总额
(3)报告期内,总股本没有变化。
3.报告期内股东权益变动情况 单位:万股 万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其 中 未分配 合 计
公益金 利 润
期初数 34499 66052 15589 4077 856 116997
本期增加 / / / / / /
本期减少 / / / / 18238 18238
期末数 34499 66052 15589 4077 -17382 78759
注:(1)主要是报告年度主营亏损,以前年度损益调整造成股东权益
减少。
三、股本变动及股东情况介绍
股本结构： 股份单位：股；面值：每股壹元
股份类别 年初数 本年增减 年末数 所占比例(%)
(一)尚未流通股份
(1)发起人股
其中:境内法人股 112723600 / 112723600 32.67
其他
(2)募集法人股 36715800 / 36715800 10.64
尚未流通股份合计 149439400 / 149439400 43.31
(二)已流通股份
境内上市人民币普通股 195580020 / 195580020 56.69
已流通股份合计 195558020 / 195558020 56.69
(三)股份总数 344997420 / 344997420 100
注:境内上市的人民币普通骨台含高级管理人员持股266054股。
股东数量:
截止1997年12月31日登记在册股东总数为135632,其中法人股东16
家,个人股东135616人。
前十名最大股东:
序号 股东名称 持股数 占总股本(%)
1.珠海市纺织工业集团公司 78469600 22.75
2.珠海经济特区房地产开发总公司 32054000 9.29
3.珠海市科技奖励基金会 7920000 2.30
4.珠海市冠华纺织公司 6468000 1.88
5.中国化纤总公司 4356000 1.26
6.广东省纺织工业总公司 3300000 0.96
7.珠海珠光公司 3300000 0.96
8.珠海经济特区发展公司 3300000 0.96
9.北京华诚财务公司 3300000 0.96
10.广东发展银行珠海分行 2200000 0.64
前十名最大股东持股合计 144667600 41.94
持股10%以上股东介绍:
珠海纺织工业集团:法人代表:闫前。经营方式：生产、加工、批发、零售。主营：代理、自营进出口业务；兼营：铸件、钢材、工艺品、家具、百货、五金、化工、建筑材料、普通机械等。该公司没有进行股份质押情况。
董、监事持股情况：
姓 名 职 务 持股数 本年增减
闫 前 董事局主席、总裁 28220 /
颜邦喜 董事局副主席 13100 /
焦兰生 董事局副主席 0 /
吴乾生 董事、常务副总裁 13100 /
郑伟森 董事、副总裁 13100 /
孙伟民 董事、副总裁 21500 /
邱质彬 董事、副总裁 0 /
李际滨 董事、副总裁 8500 /
黄志华 董事 14100 /
苏海兰 董事 0 /
邵善珏 董事 13100 /
李学文 监事会主席 13180 /
庄爱娜 监事 13000 /
林建娣 监事 22800 /
阙光安 监事 13100 /
潘 甘 监事 13000 /
四、募集资金使用情况
本公司报告期内没有募集资金事宜，也没有出现募集资金跨年度使用情况。
五、重要事项
1.股东大会情况：
本公司第八次股东大会于1997年5月30日下午2:30在集团会议室举
行,与会股东29人,代表股份150068596股,占总股本的43.50%,大会审议
并通过以下几项议案:
(1)1996年董事局工作报告;
(2)1996年监事会工作报告;
(3)公司1996年度财务决算案;
(4)公司1996年分红派息方案:从本年度税后利润4655146.84元中提
取10%法定公积金和10%公益金,普通股红利暂不分配,转入待分配利润。
2.董事局会议情况：
本报告期内共召开二次董事局会议
(1)富华集团第三届董事局第二次会议于一九九七年三月二十七日
在本集团会议室举行，与会董事十名，列席六人，本次会议就下列几项议案进行审议：
A.审议并通过一九九六年总裁业务报告；
B.审议并通过一九九六年财务决算报告；
C.审议并通过一九九六年分红派息议案，本公司全年共实现利润4655146.84元，董事局建议1996年分配方案为:提取公积金10%计465514.68元,提取法定公益金10%计465514.68元,普通股红利暂不分配,余额转入待分配利润;
D.审议并通过关闭富华精细化工公司议案;
E.审议并通过参股珠海城市合作信用社300万元折股3348398股,本
公司共持有该行33348398股,占其总股本10.18%,为该行的第二大股东；
F.审议并通过本公司第八次股东大会议程议案，决定于一九九七年五月三十日在本公司大会议室召开。
(2)第二次会议于一九九七年八月十二日在本公司会议室召开，与
会董事九人，列席四人。
本次会议就中期报告文本进行审议，并通过了中期报告，同时决定在指定报刊公布。
3.监事会会议情况
本报告年度共召开两次监事会会议
第一次于1997年3月27日,在本部召开了三届二次监事会会议,会议
通过了监事会工作报告,审议公司1996年度利润分配方案,同时监事会成员还列席了第八次股东大会、3月27日董事局会议。
第二次于1997年8月12日,在本部召开了三届三次监事会会议
会议审议公司中期报告,并列席了董事局会议。
4.重大投资事项
由国务院批准的珠海PTA项目已于1996年12月中美双方正式签定合
同,1997年9月3日,合资公司正式在珠海注册成立,名称是珠海阿募科化
工公司,总投资3.65亿美元,注册资本1.2亿美元,本公司持有20%股份,该工程建设期2.5年,预计98年下半年开工建设。
5.董事、监事及高级管理人员变更情况：
一九九八年四月，本公司董事苏海兰女士、监事林建娣女士因工作调动等原因，已书面申请提出辞去本公司董事、监事职务，本董事局和监事会同意两位的申请。
6.重大关联交易
本报告期内没有重大前联交易。
7.诉讼、仲裁事项说明
(1)本公司与广东发展银行珠海分行借款纠纷一案,经广东省高级人民法院于1997年1月16日作出(96)粤法经一上字第90号民事判决书,判决该银行偿还存款833.8万元及其利息,因该银行未在限期内自觉履行判决书确定的义务,经本公司申请强制执行,珠海市中级人民法院现准备对其座落于珠海市香洲区凤凰路191号第一栋、第二栋的房产(面积共二千二百五十七点四五平方米)公开拍卖,拍卖所得价款用于清偿债务。
(2)1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利
集团企业公司(甲方)应返还本公司下属富华进出口公司(乙方)投资款330万元、手续费106056.77元及其应付利息,甲方上诉至广东省高级人民
法院,后于1996年5月14日撤回上诉,甲、乙双方于1996年10月29日达成
执行和解协议:甲方承诺1996年12月前还款110万,1997年1月还款50万元,1997年2月还清本息及诉讼费用。乙方于1996年12月前收款162.5万元,1997年2月收款30万元。1997年1月9日,乙方向珠海市中级人民法院递交强制执行申请书,要求强制执行。
(3)1996年1月22日,合江县第二建筑工程公司(原告)向重庆市渝中
区人民法院递交民事诉讼状,起诉本公司下属控股子公司重庆富华物业
发展有限公司(被告)。1996年10月31日,经重庆市渝中区人民法院(1996)中区二初字第73号民事判决书如下:被告在判决书生效之日起三日内如数付清欠原告的工程款547808.94元及从1995年6月10日起上述应付款的利息(月息18‰)。1996年11月5日,被告不服上述判决,已上述至重庆市
中级人民法院。1997年8月根据重庆市中级人民法院(1996年重民终日字第1779号)民事调解书,诉讼双方同意被告付清工程尾数款199009.00元.
(4)1996年3月18日,中国人民保险公司重庆营业部(原告)向重庆市
渝中人民法院递交民事诉讼,起诉本公司控股子公司重庆富华物业发展
有限公司(被告),原告要求被告赠偿经济损失865705.00元。1997年11月24日,重庆市渝中区人民法院作出[1996]中区民二初字第321号民事判决书,判决被告支付原告94264.00元及支付诉讼费2243.00元,被告不服判
决已上诉至重庆市中级人民法院,尚未作出判决。
(5)因与东部三众实业发展公司在合作开发“富华广场”项目上，
利益发生冲突，经珠海市人民法院民事调解(珠民初字[1997]第11号民
事调解书),东部三众退出合作关系。
8.审计报告说明
报告期内珠海会计师事务所出具的财务审计报告中，并无任何保留意见或解释说明。
9.年度分配方案经中国注册会计师审定，截止1997年12月31日会计年度，本公司全年共实现净利润-182386198.93元,按总股本344997420 计算每股净利润-0.529元,遵循《公司法》和本公司章程规定，董事局 建议，一九九七年度不进行分红派息，同时用盈余公积金弥补亏损。
10.本年度重要工作说明和98年工作展望
一九九七年,集团主营业务收主17591.29万元,利润总额-18080.91
万元,净利润亏损18238.62万元,形成较大亏损,造成这一世额亏损的直
接原因是:
经董事局商议,根据有关财务政策,对部分资产进行相应的清理和调整。
(1)因东部三众退出合作关系。这样，原富华房地产公司已作投资
收益5931万元，作相应的帐务调整，列入“以前年度损溢调整”；同时支付900万元的利息及罚款。
(2)因与中新工程建筑房地产开发总公司终止合作关系，原富华房
地产公司已作合作收益3571万元，作相应帐务调整，列入“以前年度损溢调整”。
(3)“富华大厦”房地产项目按[(93)财会字30号文]在前规定将资
本化利息调出,决定将以前年度和当期列入富华大厦的资金利息4481万
元转出,其中2500万元列入“以前年度损溢调整”，剩余部分列入当期
损溢。
(4)根据中美双方协议，原PTA项目筹建期间的费用由投资方各自承担,我方支付开办费659万元和融资担保费392万元，列入当期损溢。
(5)进出口公司九五年采购玉雕被骗799万元，列入当期损溢。
(6)化纤公司“蒙泰丝”产品因停止生产，原试产阶段的试制费358万元列入当期损溢。
(7)因本公司全资子公司富华精细化工公司长期亏损且发展前途不
大，根据本董事局第二次会议决议，决定从1997年4月1日起停止生产并转入清算,清算损失906万元。
这样，以前年度损溢调整-11783万元，当期损溢-6031万元,共计亏损17814万元。
在此谨向广大股东深表歉意。
98年辛苦，为了扭亏为盈，公司计划从多方面展开工作：
鉴于目前的经济环境和公司自身条件，为从根本上扭转被动局面，九八年，我们以“抓大放小、精简机构、优化资产、提高效益”为指导方针，努力降低管理成本和费用，提高资产经营效率，同时，加快回收资金，将资源集中起来，着重搞好重点工程建设和主营业务开拓，争取提高综合经济效益，为股东做出回报。这实现这一目标，我们将采取以下措施：
1.加大“富华广大”一期工程的销售力度，回收资金；
2.以走出珠海的原则，加快异地房地产项目开发，特别是现有重庆、贵阳等地的项目；
3.积极开拓化纤产品市场，钌创较好业绩；
4.加强与合作方协调，力争下半年开始进行PTA工程施工，早日为
集团创造经济效益。
珠海经济特区富华集团股份有限公司
董 事 局
一九九八年四月二十五日
审 计 报 告
(98)珠会审字111号
珠海经济特区富华集团股份有限公司:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日母公司及合并资产负
债表、1997年度母公司及合并利润及利润分配表和1997年度母公司及合并财务状况变动表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业人献计献策制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况和1997年度经营成果及1997年度资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
珠海会计师事务所 中国注册会计师：潘荣卿 郑欢雪
一九九八年三月五日
中国．珠海
会 计 报 表 附 注
编制单位：珠海经济特区富华集团股份有限公司
附注一、主要会计政策：
1.会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
2.会计期间：
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.合并会计报表的编制方法：
本公司按照财政部制定的财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，对母公司拥有半数以上权益性资本或实际控股的被投资企业合并编制会计报表。
纳入合并范围的子公司如下：
公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 本公司实际
拥有比例(%)
富华投资公司 珠海市 15000000.00 15000000.00 100
富华房地产公司
珠海市 30000000.00 30000000.00 100
富华化纤有限公司
珠海市 30000000.00 30000000.00 100
富华进出口公司
珠海市 2000000.00 2000000.00 100
富华广告公司 珠海市 1200000.00 1200000.00 100
富华计算机系统工程公司
珠海市 1000000.00 1000000.00 100
富华物业管理公司
珠海市 2000000.00 2000000.00 100
富华西南公司 重庆市 2000000.00 2000000.00 100
富华西北公司 西安市 1240000.00 1240000.00 100
富华贵州房地产公司
贵阳市 18000000.00 9300000.00 51.67
上海一格印务有限公司
上海市 USD800000.00 USD560000.00 70
富华重庆物业有限公司
重庆市 USD5000000.00 USD2007331.46 89
注1.和上年比较合并范围变动情况:
(1)本公司1997年6月16日和珠海市纺织工业集团公司签订投资参股合同书将属下富华服装公司1996年12月31日的净资产RMB700万元作为投资额参股该集团公司属下珠海市服装有限公司,未有实际控股,故未纳入1997年度合并会计报表范围。
(2)本公司根据珠海市人民银行有关文件精神,决定从1997年8月20
日起停止富华财务公司及其子公司横琴福琴有限公司营业并转入清算,
清算后的财产和清算损益已在母公司1997年度会计报表中反映,不存在
合并会计报表。
(3)本公司根据属下富华精细化工公司长期亏损且发展前途不大,决定从1997年4月起停止生产经营并转入清算,清算后的财产和清算损益已在母公司1997年度会计报表中反映,不存在合并会计报表。
注：本公司投资的珠海经济特区富华机电有限公司尚在筹建期间。
4.记帐原则及计价基础：
本公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。
5.外币折算方法：
本公司以人民币为记帐本位币，涉及外币的业务按月1日中国人民
银行公布的市场汇价折合人民币记帐，并将期末因公布汇率与帐面汇率差异而产生的汇兑损溢列入财务费用。
6.坏帐核算方法：
除被制度的外商投资企业个别会计报表中应收帐款不计提坏帐准备外，本公司坏帐核算采用备抵法，按合并的应收帐款年末余额的5‰调
整计提坏帐准备，并计入当期损溢。
7.存货核算方法：
(1)存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、商品、低值
易耗品
(2)存货的计价：
存货的购入按实地成本核算；
存货的发出采用：除房地产公司采用预算成本计算外，其他公司采用加权平均法，个别计价法及先进先出法，低值易耗品领用按一次摊销法核算。
8.长期投资核算方法：
(1)债券投资按成本法核算计价；
(2)股票投资和其他投资对投资比例20%以下的按成本法核算，对投资比例20%以上至50%以下的按权益法核算，对投资比例50%以上的按权
益法核算并在年终纳入合并范围。
9.固定资产核算方法：
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2000元以上的房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等。资定资产以实际成本法计价，并按直线法计提折旧，各类固定资产的折旧年限及折旧率如下：
资产类别 使用年际 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-50 1.92-4.5
通用设备 5-18 4.8-23.75
专用设备 5-14 18-19
运输设备 5-12 7.92-19
其他设备 3-5 19-31.67
10.在建工程核算方法:
本公司按转入或购置价值核算在建工程。完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。
11.无形资产核算方法：
本公司无形资产按取得时的实际成本计价，按平均年限法摊销，其中母公司的土地使用权因该土地尚未开发未有摊销，其他子公司的土地使用权按50年平均摊销。
12.递延资产核算方法：
本公司递延资产以实际支出计价，按平均年限法摊销，包括开办费装修费等。
13.收入确认原则：
本公司收入的确认按权责发生制原则，即以产品发出、收到货款或取得收取货款的凭证时确认为收入实现。
14.税项：
(1)增值税:按销售收入计缴部率17%的增值税,以抵扣进项税额后缴纳;
(2)营业税:按营业收入的5%计缴营业税;
(3)城建税和教育费附加:分别按流转税额的7%和3%计缴;
(4)企业所得税:外商投资公司按外商投资企业所得税法及有关优惠政策执行,其他公司均按应纳税所得额的15%计缴。
15.利润分配方法:
本公司章程规定税后利润按以下顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10%的法定盈余公积金;
(3)提取5%-10%法定公益金;
(4)提取任意盈余公积金;
(5)分配股利:由董事局按法律规定和公司经营状况决定,提交股东
大会审议通过。
附注二、会计报表项目注释：
1.应收帐款：
帐 龄 期末余额 比 例 期初余额 比 例
1年以内 5992213.21 15.49% 3224258.13 2.97%
2-3年 35651.50 0.19% 1249162.85 4.78%
3年以上 1294512.70 6.84% 187734.35 0.72%
合 计 18921339.68 100% 26141344.18 100%
注:本年无持本公司5%以上股份股东货款。
3.其他应收款:
帐 龄 期末余额 比 例 期初余额 比 例
1年以内 107567188.90 92.71% 37949075.32 18.96%
1-2年 470977.11 0.41% 21268872.42 10.62%
2-3年 7498346.57 6.46% 123382879.88 61.64%
3年以上 491376.51 0.42% 17579780.52 8.78%
合 计 116027889.09 100% 200180608.14 100%
注:本年无持本公司5%以上股份股东欠款。
本年末其他应收款下降42.04%的主要原因是因解除和珠海市东部三众实业发展公司房地产合作开发关系而相应调整往来帐款。
4.应收票据:
出 票 单 位 出票日期 到 期 日 金 额
乌兰浩特钢铁总厂 97年8月18日 98年2月14日 1000000.00
乌兰浩特钢铁总厂 97年8月18日 98年2月21日 1000000.00
乌兰浩特钢铁总厂 97年10月23日 98年4月23日 3000000.00
乌兰浩特钢铁总厂 97年10月30日 98年4月5日 2500000.00
乌兰浩特钢铁总厂 97年12月25日 98年3月25日 2000000.00
合 计 9500000.00
5.存货:
项 目 期末余额 期初余额
原材料 2983969.55 1090391.65
在产品 399943020.91 313580446.50
产成品 18295840.78 26418977.26
低值易耗品 2669127.91 2718670.11
合 计 423891959.15 343808485.52
注:存货期末余额增加23.29%,主要原因是子公司富华房地产公司本年投入房地产开发建设资金较多及富华化纤公司年末原材料结存数较大。
6.待摊费用:
项 目 期末余额 期初余额
财产保险费 316452.24 192581.05
路桥费 259925.32 341500.62
装修费 101071.50 --
其 他 107632.93 577137.71
合 计 785081.99 1111219.38
7.长期投资:
(1)项目 期末余额 期初余额
股票投资 72052798.00 74507574.75
债券投资 -- 325400.00
其他投资 60330074.90 106754262.91
合 计 132382872.90 181587237.66
(2)股票投资
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公 投资金额
司股权比例
无锡太极实业股份有限公司
法人股 132万股 0.52% 3720000.00
四川省第一纺织股份有限公司
法人股 200万股 1.74% 6343400.00
四川天歌集团股份有限公司
法人股 132万股 0.92% 6120000.00
珠海东大集团股份有限公司
法人股 244.6万股 1.38% 3446000.00
珠海化电股份有限公司
法人股 276.25万股 1.26% 10000000.00
珠海证券公司 法人股 701.25万股 2.24% 9075000.00
珠海城市合作银行 法人股 33348398股 10.18% 33348396.00
合 计 72052798.00
注:均是法人股,无市价。
(3)其他投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
乌兰浩特钢铁总厂 3年 12500000.00 --
深圳蛇口利宝公司 10000000.00 16.67%
珠海达盛股份有限公司 1440000.00 --
珠海市服装公司 7000000.00 --
珠海阿莫科化工有限公司 50年 29386074.90 15%
合 计 60330074.90
8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原价:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 95325446.43 1397399.67 -- 96722846.10
通用设备 24625596.32 885125.00 3400653.53 22011923.35
专用设备 112131327.95 258125.00 -- 112389452.95
运输设备 19827460.84 -- 217478.50 19609982.34
其他设备 4859589.55 1547330.63 110841.20 6296078.98
合 计 256769421.09 4088835.86 3827973.23 257030283.72
(2)累计折旧:
固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 12417234.26 2309234.22 -- 14726477.48
通用设备 5136055.84 3717922.39 1004076.75 7849901.48
专用设备 18904123.46 11537391.72 -- 30441515.18
运输设备 10447442.96 3739924.80 372909.95 13814458.11
其他设备 1875867.25 2082096.41 21587.06 3936376.60
合 计 48780723.77 23386578.54 1398573.46 70768728.85
注:累计折旧期末数增长45.08%,增幅较大主要原因:
(1)子公司富华化纤公司1996年部分生产设备未投入使用,至1997年度生产经营的需要才开始投入生产使用。
(2)原PTA投资项目筹建期间购入的固定资产本公司未计提折旧,现
根据PTA项目各投资方协议,筹建期间购入的资产由各投资方承担,本公
司原购入资产本年转入并增加折旧。
9.在建工程
工程名称 预算数 期初余额 本期增加 期末余额
资金来源 工程进度
切片生产线 7500000.00 200000.00 422100.00 622100.00
其他 8%
厂房围墙工程 30000000.00 4243482.22 -- 2326614.12
其他 5%
高端联网工程 1537588.00 1239437.44 210790.34 1450227.78
其他 95%
合 计 5682919.66 632890.34 4398941.90
10.无形资产:
种 类 期初 本期 本期 本期 期末 备注
余额 增加 转出 摊销 余额
场地使用权15884300.00 9764.96 -- -- 15894064.96 尚未开发
场地使用权 1186188.88 -- -- 28403.21 1157785.67 --
合 计 17070488.88 9764.96 -- 28403.21 17051850.63
11.递延资产:
种 类 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
装修费 1177430.23 464800.00 196420.10 1445810.13
开办费 625528.55 -- 169676.53 455952.02
PTA前期开办费5464691.16 491164.25 5955855.41 --
其 他 644861.06 88912.91 124713.70 609060.27
合 计 7912611.00 1044877.16 6446665.74 2510822.42
注:PTA前期开办费按协议规定由各投资方承担。
12.短期借款:
借款类别 期 初 数 期 末 数 借款期额 月利率(‰)
银行贷款:
其中:抵押 13500000.00 15000000.00 97.11.17-98.2.21 7.0125
担保 -- -- -- --
信用 20237300.00 34737300.00 94.5.31-98.2.10 8.819-
10.98
其他单位借款 15000000.00 15000000.00 97.12.21-98.12.21 17
合 计 48737300.00 64737300.00
注:银行借款其中信用借款逾期金额237300.00元。
期末短期借款余额增长32.83%原因是子公司富华化纤有限公司扩大生产经营和富华房地产公司增加投入房地产开发建设资金需要增加银行借款。
13.应付帐款:
项 目 期末余额 期初余额
庆付帐款 22480604.82 45018880.29
预收货款 5642909.68 7708991.43
其他应付款 47438873.55 9029658.48
注:应付帐款、预收货款无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款
项。
应付帐款期末余额减少50%主要原因是子公司富华房地产公司用商
品房抵原欠珠海市国土局地价款。
其他应付款期末余额增加425.37%主要原因是：(1)子公司富华房地产公司因解除和珠海市东部三众实业发展公司房地产合作开发项目而应退给对方的合作款。(2)母公司因投资PTA项目购地尚未支付的地价款。
其他应付款期末余额包括应付珠海市纺织工业集团公司450000元，详见附注五。
14.预提费用
类 别 期末余额 期初余额 期末结存原因
利息费用 7685181.62 4335000.00 预提借款利息支出
富华广场管理费 3199427.66 3199427.66 预提尚未列支
房地产开发不可预见费 5221756.02 5221756.02 根据销售预提尚未
列支数
合 计 16106365.30 12945807.38
15.财务费用:
类 别 本年数 上年数
利息收入 10188525.10 13475457.00
减:利息支出 24328417.52 3030113.16
汇兑收益 7094.37 9003.00
减:汇兑损失 2797.75 57006.04
其 他 144335.18 77931.11
合 计 14279930.98 -10319409.69
注:本年利息支出增加较多原因是:(1)本年由于富华化纤公司扩大
生产销售和富华房地产公司投入房地产开发建设资金增加而增加了银行借款;(2)本年因解除和珠海市东部三众实业发展公司房地产合作开发项目而支付占用该公司原投入资金的利息;(3)本年支付交通银行珠海分行资本金出资保函担保费392万元。
16.投资收益:
项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计
成本法 权益法 成本法 权益法
4057372.54 -- 116444.40 -11798336.14 7624517.20
注:1997年和1996年比较投资收益下降125.25%,主要原因:由于子公司富华精细化工公司长期经营亏损,根据董事局决议,停止该公司生产经营并进行清算,造成投资款清算损失。
17.营业外收入和支出:
项 目 本年数 上年数
营业外收入 742614.87 360306.80
营业外支出 2032331.48 1685452.19
18.以前年度损溢调整:
调整项目 内 容 金 额
调整依据(决议、批文)
盈余公积 以前年度退税收入 1252883.71
92年免税收入确定转入
营业成本 以前年度进口进项税差额 -113490.06]
按会计制度规定调整
财务费用 以前年度计利息支出现免息 77151.83
按会计制度规定调整
其他应收款 应收东部三众公司原合作收益调整 -58336000.00
珠海市中级人民法院[1997]
珠民初字第11号民事调解书
应收帐款 与中新工程建筑公司合作投资商住 -35714170.00
楼宇房产开发项目原合作收益调整
本公司董事局批准富华房地产公司
解除与中新工程建筑公司合作项目
存 货 富华大厦资本化利息调出 -25000000.00
本公司董事局批准按会计制度规定调整
合 计 -117833624.52
附注三、分行业资料：
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商品房销售 21472078.08 70484614.07 15156747.41 51145716.47
6315330.67 19338897.60
化纤化工产品 69850305.46 94065839.85 69508262.10 108013860.67
342043.36 -13948020.82
贸易销售 3927603.72 9097109.43 4353596.66 8198095.82
-425992.94 899013.61
其 他 1058686.74 2265329.82 4811513.97 1950589.57
-3752827.23 314740.25
公司内行业间相互抵减 -- 2140056.00 -- 2140056.00
-- --
合 计 96308674.00 175912893.17 93830120.14 169308262.53
2478553.86 6604630.64
注:营业收入和营业成本分别比上年增长82.66%和80.44%,原因是商品房销售和化纤产品销售比上年大幅增所致。
附注四、关联方关系及其交易：
1.不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本企业关系
广东省珠海市纺织工业集团公司 拥有本公司22.74%股权
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 同一董事长
2.采购货物:
企业名称 本年数 上年数
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 13307068.92 6312125.61
3.关联方应收应付款项余额
其他应收款 本年数 上年数
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 560046.09 --
应付帐款:
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 2085061.45 --
其他应付款:
广东省珠海市纺织工业集团公司 450000.00 --
附注五、承诺事项：
本公司在报告期无重大承诺事项。
附注六、期后事项：
截止审计报告日，本公司无重大期后项。
附注七、其他事项：
1.本公司与广东发展银行珠海分行借款纠纷一案,经广东省高级人
民法院于1997年1月16日作出(96)粤法经一上字第90号民事判决书,判决该银行偿还存款833.8万元及其利息,因该银行未在限期内自觉履行判决书确定的义务,经本公司申请强制执行,珠海市中级人民法院现准备对其座落于珠海市香洲区凤凰路191号第一栋、第二栋的房产(面积共二千二百五十七点四五平方米)公开拍卖,拍卖所得价款用于清偿债务。
2.1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公司(甲方)应返还本公司下属富华进出口公司(乙方)投资款330
万元、手续费106056.77元及其应付利息,甲方上诉至广东省高级人民法院,后于1996年5月14日撤回上诉,甲、乙双方于1996年10月29日达成执
行和解协议:甲方承诺1996年12月前还款110万,1997年1月还款50万元,1997年2月还清本息及诉讼费用。乙方于1996年12月前收款162.5万元,1997年2月收款30万元。1997年1月9日,乙方向珠海市中级人民法院递交强制执行申请书,要求强制执行。
3.1996年1月22日,合江县第二建筑工程公司(原告)向重庆市渝中区人民法院递交民事诉讼状,起诉本公司下属控股子公司重庆富华物业发
展有限公司(被告)。1996年10月31日,经重庆市渝中区人民法院(1996)
中区二初字第73号民事判决书如下:被告在判决书生效之日起三日内如
数付清欠原告的工程款547808.94元及从1995年6月10日起上述应付款的利息(月息18‰)。1996年11月5日,被告不服上述判决,已上述至重庆市
中级人民法院。1997年8月根据重庆市中级人民法院(1996年重民终日字第1779号)民事调解书,诉讼双方同意被告付清工程尾数款199009.00元.
4.1996年3月18日,中国人民保险公司重庆营业部(原告)向重庆市
渝中人民法院递交民事诉讼,起诉本公司控股子公司重庆富华物业发展
有限公司(被告),原告要求被告赠偿经济损失865705.00元。1997年11月24日,重庆市渝中区人民法院作出[1996]中区民二初字第321号民事判决书,判决被告支付原告94264.00元及支付诉讼费2243.00元,被告不服判
决已上诉至重庆市中级人民法院,尚未作出判决。
一九九八年三月五日
