珠海经济特区富华集团股份有限公司1998年年度报告摘要
重要提示:本公司董事局保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。
一、公司简况
1、法定中文名称:珠海经济特区富华集团股份有限公司
英文名称:FUHUA GROUP CO.,LTD. ZHUHAI S.E.Z.
2、公司注册地址及办公地址:广东省珠海市北岭工业区
邮政编码: 519070
3、公司法定代表人:闫前
4、公司负责信息披露人员:张涛
联系电话:(0756)8886218-203、213
传真:(0756)8888148
5、公司股票上市地:深圳证券交易所
公司股票简称:粤富华
公司股票代码:0507
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司1998年度实现利润总额-12515.89万元,净利润-12298.84万元,主营业务利润-227.59万元,投资收益-4366.13万元,其他业务利润57.32万元,营业外收支净额119.51万元,经营活动产生的现金流量净额-186.5万元,现金及现金等价物净增加额-1365.60万元。
2、主要会计数据和财务摘要
单位:人民币万元
指标项目 1998年 1997年 1996年 98年比97年
增长％
主营业务收入 9816.98 17591.29 9630.87 -44.19
净利润 -12298.84 -18238.62 465.52 32.57(减亏)
总资产 101307.16 116422.33 131486.96 -12.98
股东权益 83959.67 98758.51 116997.13 -14.98
每股收益(元/股) -0.356 -0.529 0.013 32.57(减亏)
每股净资产(元) 2.43 2.86 3.39 -14.98
调整后每股净资产(元)
2.41 2.77 3.37 -13.00
净资产收益率(％) -14.65 -18.46 0.40 20.64
注:每股收益=净利润/报告期末普通股股份总额
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总额
调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、
固定)资产净损失-开办费-长期待摊费)/报告期末普通股股份总额。
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
报告期内,总股本没有变化。
3、本年度股东权益变动情况:单位:万元
项 目 股本 资本公积 盈余公积 其中: 未分配 合计
公益金 利润
期初数 34499 66052 15589 4077 -17382 98758
本期增加 / / / / / /
本期减少 / / 14012 2500
期末数 34499 66052 1577 1577 -18168 83960
变动原因:(1)因1997年度公司亏损,股东大会决定用盈余公积金进行弥补;
(2)根据董事局第四次会议决定,职工住房进行商品化改革,动用公益金进行补偿。
(3)因1998年度经营亏损导致股东权益减少。
三、股本变动及股东情况介绍
(一)股本结构: 股份单位:股;面值:每股壹元
股份类别 年初数 本年增减 年末数 所占比例
(％)
1、尚未流通股份
(1)发起人股
其中:
境内法人股东 112,723,600 / 112723600 32.67
其他
(2)募集法人股 36,715,800 / 36715800 10.64
尚未流通股份
合计 149,439,400 / 149439400 43.31
2、已流通股份
境内上市人民币普通股195,558,020 / 195558020 56.69
已流通股份合计 195,558,020 / 195558020 56.69
3、股份总数 344,997,420 / 344997420 100
注:境内上市的人民币普通股中含高级管理人员持股266054股
(二)股东情况介绍:
1、股东数量:
截止1998年12月31日登记在册股东总数为115555,其中法人股东16家,个人股东115539人。
2、前十名最大股东:
序号 股东名称 持股数 占总股本(％)
(1)珠海市纺织工业集团公司 78469600 22.75
(2)珠海经济特区房地产开发总公司 32054000 9.27
(3)珠海市科技奖励基金会 7920000 2.30
(4)珠海市冠华纺织公司 6468000 1.88
(5)中国化纤总公司 4356000 1.26
(6)广东省纺织工业总公司 3300000 0.96
(7)珠海珠光公司 3300000 0.96
(8)珠海经济特区发展公司 3300000 0.96
(9)北京华诚财务公司 3300000 0.96
(10)广东发展银行珠海分行 2200000 0.64
前十名最大股东持股合计 144667600 41.94
报告期内,前十名最大股东无变更。
3、持股10％以上股东介绍:
珠海市纺织工业集团公司:法人代表:闫前。经营方式:生产、加工、批发、零售。
主营:代理、自营进出口业务;兼营:铸件、钢材、工艺品、家具、百货、五金、化工、建筑材料、普通机械等。
股份质押情况:因PTA注册资本担保,珠海市纺织工业集团公司质押了3300万股富华法人股给交通银行珠海分行,现被深圳证券登记公司冻结。
4、董、监事持股情况:
姓 名 职务 持股数 本年增减
闫 前 董事局主席、总裁 28220 /
颜邦喜 董事局副主席 13100 /
焦兰生 董事局副主席 0 /
吴乾新 董事、常务副总裁 13100 /
郑伟森 董事、副总裁 13100 /
孙伟民 董事、副总裁 21500 /
邱质彬 董事、副总裁 0 /
李际滨 董事、副总裁 8500 /
黄志华 董事 14100 /
郑 秀 董事 0 /
邵善珏 董事 13100 /
李学文 监事会主席 13180 /
庄爱娜 监事 13000 /
王琼英 监事 0 /
阙光安 监事 13100 /
潘 甘 监事 13000 /
四、股东大会简介
(一)股东大会情况:
报告期内本公司召开一次股东大会。
1、第九次股东大会于1998年5月29日下午2:30在本集团大会议室召开,与会股东28人,代表股份150502635股,占总股本的43.63％,符合本公司章程规定,会议有效。
会议通过以下几项议案:
(1)审议并通过一九九七年董事局工作报告。
(2)审议并通过一九九七年度监事会工作报告。
(3)审议并通过一九九七年财务决算案。
(4)审议并通过一九九七年度不进行分红以及用公积金弥补亏损的议案。
(5)审议并通过关于修改公司章程的议案,公司按《上市公司章程指引》修改了公司章程。
(6)审议并通过变更公司董、监的议案。同意郑秀先生、王琼英女士任本公司董事、监事,任期至1999年6月。
有关本次股东大会的详细情况刊登在1998年6月3日的《证券时报》和《珠海特区报》上。
2、报告期内公司董事、监事更换情况:
1998年5月,经公司1997年度股东大会批准:原公司董事苏海兰女士因工作调动原因不再担任董事一职,由郑秀先生替任;原公司监事林建娣小姐因工作原因不再担任监事,由王琼英女士替任。
(二)现任董、监事基本情况表
姓 名 职务 性别 年龄 任 期 年报酬
闫 前 董事局主席、总裁
男 46 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
颜邦喜 董事局副主席
男 49 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
焦兰生 董事局副主席
男 37 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
吴乾新 董事、常务副总裁
男 45 1996年6月-1999年6月 47328.2元
郑伟森 董事、副总裁
男 40 1996年6月-1999年6月 46961.2元
孙伟民 董事、副总裁
男 39 1996年6月-1999年6月 12631.8元
邱质彬 董事、副总裁
男 57 1996年6月-1999年6月 47508.2元
李际滨 董事、副总裁
男 30 1996年6月-1999年6月 46188.2元
黄志华 董事 男 36 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
郑 秀 董事 男 38 1998年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
邵善珏 董事 女 55 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
李学文 监事会主席
男 60 1996年6月-1999年6月 32530.45元
庄爱娜 监事 女 43 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
王琼英 监事 女 43 1998年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
阙光安 监事 男 51 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
潘 甘 监事 男 39 1996年6月-1999年6月 未在公司领取任何报酬
五、董事会报告
(一)董事局会议情况。
报告期内本公司共召开两次董事局会议。
1、第三届董事局第四次会议于1998年4月24日上午8:30在集团公司会议室召开,应到董事11人,实到8人,符合《中华人民共和国公司法》和公司《章程》的规定。会议讨论并通过了以下事项:
(1)审议并通过一九九七年总裁业务报告
(2)审议并通过一九九七年财务决算报告
(3)审议并通过一九九七年度不进行分红以及用公积金弥补亏损议案。董事局建议:一九九七年度不进行分红派息,同时用盈余公积金弥补亏损,即:115127184.89元弥补;余下69259014.04元亏损额,用九八年、九九年度利润抵补。
(4)审议并通过一九九七年度报告摘要,并在指定报刊公告;
(5)审议并通过修改公司章程方案,将修改后的公司章程提交第九次股东大会审议;
(6)审议并通过第九次股东大会议程;
(7)审议并通过关于更换董事的议案。本公司董事苏海兰女士,因工作调动,已书面申请提出辞去本公司董事职务,本公司董事局同意其申请;推举郑秀先生担任本公司董事一职,并提请第九次股东大会审议。
(8)审议并通过关于职工住房商品化改革的议案。
2、第三届董事局第五次会议于1998年8月14日上午在公司本部召开,应到董事十一名,实到董事九名,公司监事列席会议,符合《中华人民共和国公司法》和公司《章程》的规定。会议审议并通过以下决议:
(1)通过了关闭富华机电公司、富华西南公司、富华西北公司的决议。
(2)审议通过了公司1998年度中期报告,中期不进行分红及公积金转增股本方案。
3、珠海会计师事务所对公司1997年度出具无保留意见或解释性说明财务审计报告。
(二)报告期内,高级管理人员没有任何变动。
(三)年度分配预案
1998年度,全年实现税后利润-12298.84万元,董事局建议一九九八年不进行分红及公积金转增股本方案。
六、监事会报告
监事会会议情况
本报告年度共召开两次监事会会议。
第一次于1998年4月24日,在本部召开了三届四次监事会议,会议通过监事会工作报告,审议公司1997年度分配方案,同时监事会成员还列席了4月24日董事局会议。
第二次于1998年8月14日,在本部召开了三届五次监事会会议。会议审议公司1998年中期报告,并列席了董事局会议。
七、业务报告摘要
(一)九八年重要工作及主营业务概述:
集团的主营业务仍以化纤、房地产业为主导。
一九九八年,集团主营业务收入9816.98万元,主营业务利润-227.59万元,利润总额-12515.89万元,净利润-12298.84万元。
公司经营情况及形成巨额亏损的原因:
1、根据《股份有限公司会计制度》和有关财务政策及董事局决议精神,九八年,集团进行相应财务处理,具体如下:
(1)参股珠海市服装有限公司700万元股份,因该公司经营不善,到98年10月,经中介机构审计,确认已资不抵债,将该部分投资直接作投资损失处理。
(2)富华投资公司1993年投资1000万元参股海南利宝航运公司,因该公司自开业以来一直亏损,目前已资不抵债。98年其董事会决定关闭该公司,根据有关规定,该项投资作投资损失处理。
(3)富华投资公司于1994年通过委托放款给珠海市粤琴发展公司,产生纠纷,97年4月经珠海市中级人民法院裁定,我方胜诉,但债务人不服,上诉至广东省高级人民法院,二审至今没有判决。因该项业务自发生至今已超过三年,根据有关规定,本着“稳健性”原则,将该款项作短期投资跌价准备处理。
(4)集团下属重庆物业公司在重庆市开发的太平门商住楼,因设计不合理,加之受销售环境的影响,现楼市价明显低于成本价,根据成本与可变现净值孰低原则,对该项工程提取398.70万元的存货跌价准备;珠海富华房地产公司开发的“富华广场”,原按设计方案投入793.60万元的桩基款,因规划原因不能使用,该款项按有关规定,作存货跌价准备处理。
(5)根据有关财务政策和会计准则,经董事局批准,处理三年以上坏帐2775.42万元,列入当期损益。
(6)为强化主业,经董事局研究决定:关闭规模小、长期亏损或无发展前途的机电、西南、西北及计算机系统工程四家公司,共形成清算损失1344万元。
2、98年运作情况:
(1)98年,化纤公司经营面临较大困难,受亚洲金融风暴及走私活动影响,化纤材料生产国大量倾销,国内市场需求不振,竟出现原材料和成品价格倒挂,导致化纤公司生产经营亏损1549万元。
(2)在房地产方面,“富华广场”一期工程全面竣工,公司加大了销售力度,回笼部分资金;二期工程也已完成开工前的所有准备工作。
(3)作为新项目的贵州药业公司药厂工程进展顺利,主厂房及配套设施正在建设中,其主导产品“骨松宝”系列中药制剂,治疗骨质疏松及由骨质疏松引起的各种疾病,市场反映良好。
3、财务状况
一九九八年度富华集团主要财务指标:
单位:万元
项目 总资产 总负债 股东权益 营业利润 净利润
年度
1998 101307.16 16480.37 83959.67 -8274.94 -12298.84
1997 116422.33 16520.53 98758.51 -5406.12 -18238.62
1996 131486.96 13481.22 116997.13 -2141.41 465.52
从集团主要财务指标来看,一九九八年与上一年度相比,总资产减少13％,总负债减少0.2％、股东权益减少15％,营业利润-53％,净利润减亏32.6％。产生差异的原因是一九九八年经营出现亏损和有关财务政策变更引起的各项指标均有不同程度的下降。
从整体结构上看,富华集团的负债比率过小,财务风险较小。98年,虽然资产负债率有所增加,但仍未达到合理比率。房地产业在公司资产中占有较大比重,造成资金回收期较长、资产流动性较差。
4、经营出现的困难及解决方案:
富华集团所面临的主要困难是结构多元化造成的主业不突出, 产业
特征不明显, 资金分散。由于产业基础薄弱,面对激烈的市场竞争缺乏较强的实力。针对这种情况,我们采取积极手段,抓管理,在管理上下功夫,提高质量,降低成本。98年,所有这些举措均得到贯彻落实并取得成效:化纤公司通过了ISO9002认证;“富华广场”获“全国城市物业管理优秀住宅小区”称号等。所有这些都表明公司管理水平有较大的提高,但由于受规模的制约,经营状况未有较明显改善,加上受会计政策变更的影响,98年仍出现较大亏损。
(二)投资情况
一九九八年董事局制订的投资政策仍以保重点工程PTA项目和贵州药业为主,对其余子公司,集团采取较为谨慎的态度,严格控制资金投入。98年度PTA项目合资公司注册成立,我方已按有关协议及时履行注资义务,贵州药业工程随建设进展,资金需求量增加,具体投资情况如下:
1、98年,注入珠海阿莫科化工有限公司股本金人民币1656.95万元
。
2、本年度投入贵州富华药业有限责任公司1150万元,用于主厂房、生产设备及配套设施的建设。
项 目 注册资本 本公司实际 经营范围
拥有的股权比例
珠海阿莫科化工公司 2775万元USD 20％ 生产和销售精对苯二
甲酸(PTA)
贵州富华药业有限公司 200万元人民币 90％ 生产和销售中西成药
(三)98年度没有募集资金情况
(四)一九九九年业务发展计划
99年,是富华集团关键的一年,亦是决定富华能否发展的一年。经过97、98两年大力调整,已减轻了不良资产给公司运作带来的负担,向规范化管理迈进了一大步,但作为上市公司,富华肩负着数万股东的期望,为了不辜负广大股东殷切期望,我们更要积极努力,改变现状,使企业出现崭新的面貌。
面对紧迫形势,为从根本上走出困境,99年公司将以“加强经营管理、调整产业结构,实现扭亏为盈”为目标,切实改变富华经营状况。为实现这一目标,我们将采取以下措施:
1、化纤公司在提高质量的同时,努力降低生产、经营成本,在国家加大打击走私力度的有利形势下,抓住机遇,提高聚酯切片等产品的产销量,争取实现扭亏;
2、加快“富华广场”二期的建设进度,乘澳门回归和“富华广场”获“全国城市物业管理优秀住宅小区”之势,推出优质楼盘,促进销售,回收资金,实现较好效益;
3、贵州药业项目是富华新的利润增长点,在全面投产情况下,保证质量,加大销售力度,争取早日实现预期溢利目标。
八、重大事项
1、本公司1998年中期未进行利润分配和公积金转增股本方案。
2、报告期内,无收购兼并或资产重组事项。
3、公司继续聘请珠海会计师事务所为财务审计机构。
4、报告期内,无更改公司名称或股票简称情况。
5、重大关联交易事项:详见合并会计报表附注。
6、诉讼、仲裁事项说明。
(1)1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公司(甲方)应返还本公司下属富华进出口公司(乙方)投资款330万元,手续费106056.77元及应付利息,甲方上诉至广东省高级人民法院,后于1996年5月14日撤回上诉,甲、乙双方于1996年10月29日达成执行和解协议:甲方承诺1996年12月前还款110万元,1997年1月还款50万元,1997年2月还清本息及诉讼费用,乙方于1996年12月前收款162.5万元, 1997年2月收款30万元。1997年1月9日,乙方向珠海市中级人民法院递交强制执行申请书,要求强制执行。目前,甲方仍欠乙方本金112.5万元。
(2)1996年3月18日,中国人民保险公司重庆公司营业部(原告)向重庆市渝中区人民法院递交民事诉讼,起诉本公司控股子公司重庆物业发展有限公司(被告),原告要求被告赔偿经济损失865705元。1997年11月24日,重庆市渝中区人民法院作出([1996]中区民二初字第321号)民事判决书,判决被告支付原告94264元及支付诉讼费2243元,被告不服判决已上诉至重庆市中级人民法院,重庆市第一中级人民法院已于1998年8月10日以(1998)渝一中民终字第54号民事判决书终审判决如下:由重庆富华物业发展有限公司给付中保财产保险有限公司重庆市渝中区支公司130288.86元,自判决生效之日起十日内付清。二次案件受理费及诉讼费共计67290元,由中保财产保险有限公司重庆市渝中区支公司负担26916元,重庆富华物业发展有限公司负担40374元。
上述诉讼事项均已在1998年8月18日《证券时报》公布的本公司1998年度中期报告中予以披露。
7、其他重大事项说明
(1)本公司与香港北方实业公司合作投资的富华机电公司,因开办时间长,并未能达到合资企业预期的目的,经其董事会同意,决定关闭清算,清算工作于6月底完成(本公司98年中期报告中已披露)。
(2)本公司下属全资企业富华西南公司和西北公司,因长期亏损或无发展前途,经董事局同意,决定关闭清算,清算工作于6月底完成(本公司98年中期报告中已披露)。
(3)本公司下属全资企业富华计算机系统工程公司,因未达到预期效果,效益不好,经董事局同意,决定关闭清算,清算工作于12月底完成。
8、计算机2000问题:
现阶段公司微机系统均为单机运行,计算机2000年问题对公司的影响主要在财务部门加装的“用友”财务软件上,目前“用友”公司已成功解决了计算机2000年问题,并将协助我们把目前版本升级为新版本,升级过程不存在风险,也未产生额外费用。
九、财务报告
(一)审计报告经中国注册会计师潘荣卿、郑欢雪审计,珠海会计师事务所出具了无保留意见或解释性说明的财务审计报告。
(二)会计报表(附后)
(三)合并会计报表附注(除另有注明外,所有金额均以人民币为单位)
编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司
附注一:公司简介
本公司于1989年3月9日经珠海市证券委员会“珠证(1989)1号文”批准设立,并公开发行股票。1993年3月2日,经国家证监会“证券发字(1993)12号文”批准为上市公司。深交所“深证市字(1993)4号文”同意于1993年3月26日在深圳证交所上市交易,本公司现有股本344997420.00元。
本公司主要经营:房地产开发、合成聚合物、化学纤维、进出口业务、投资咨询等。
附注二:主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度:
本公司从1998年1月1日起执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定,以前年度执行《股份制试点企业会计制度》。
2、会计年度:
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
本公司以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
5、外币业务核算方法:
本公司以业务发生的当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记帐并于当期期末按基准汇率进行调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。
6、合并会计报表的编制方法:
本公司按照财政部制定的财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定对母公司拥有半数以上权益性资本或实际控股的各子公司合并编制会计报表,合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。
纳入本年度合并范围的子公司如下:
本公司实际
公司名称
注册地 注册资本 实际投资额 拥有的股权 主要经营范围
比 例
富华投资公司
珠海市 15000000.00 15000000.00 100％ 投资咨询
富华房地产公司
珠海市 30000000.00 30000000.00 100％ 房地产开发及销售
富华化纤有限公司
珠海市 30000000.00 30000000.00 100％ 生产和销售合成纤
维聚合物、化纤
富华进出口公司
珠海市 2000000.00 2000000.00 100％ 经营各项进出口业务
富华广告公司
珠海市 1200000.00 1200000.00 100％ 承办和代理国内外
各种广告业务。
富华物业管理公司
珠海市 2000000.00 2000000.00 100％ 实物租赁、物业管理
贵州富华药业有限公司
贵阳市 2000000.00 1800000.00 90％ 生产经营中西成药
贵州富华房地产开发有限公司
贵阳市 18000000.00 9300000.00 51.67％ 房地产开发及销
售、室内外装璜
上海一格印务有限公司
上海市 USD USD
800000.00 560000.00 70％ 印刷制版,彩色印
刷,印刷材料加工
重庆富华物业发展有限公司
重庆市 USD USD
5000000.00 2007331.46 88.92％ 房地产开发及销售
注:和上年比较合并范围变动情况:
(1)本公司为了重点扶持发展集团主导产业,提高资产营运效益,在1998年先后清算关闭了富华计算机系统工程公司、富华西南公司、富华西北公司,清算关闭所产生的损失13,449,120.11已在1998年度合并会计报表的投资损益中反映。
(2)本公司投资的控股子公司贵州富华药业有限公司1998年已经筹建完毕并投入批量生产经营,该子公司1998年12月31日总资产24,501,168.28,总负债27,885,603.97,净资产-3,384,435.69,1998年净利润-5,384,435.69元,1998年开始纳入合并范围。
7、现金等价物的确定标准:
本公司现金流量表中现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法:
坏帐的确认标准:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收帐款;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收帐款;
以上确实不能收回的应收帐款,报经董事局批准后,作为坏帐处理。
坏帐损失核算采用备抵法,按应收帐款年末余额的5‰计提坏帐准备。
9、存货核算方法:
本公司存货分类为:原材料、在产品(含在建开发产品)、库存商品、产成品(含开发成品)和低值易耗品。
本公司各种存货按取得时的实际成本记帐,存货日常核算采用实际成本核算,存货发出除房地产公司采用工程预算成本计算外,其他公司采用加权平均法、个别计价法和先进先出法,低值易耗品于领用时一次摊销。
本公司年终时对商品房开发产品成本明显高于可变现净值的差额作为存货不可收回的成本计提存货跌价准备。
10、短期投资核算方法:
本公司短期投资按实际支付的价款计价,以当期实际收到的收益按成本法计入投资收益。
本公司年终时根据投资款预计可收回的金额低于帐面投资价值的差额计提了短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资核算方法:
A、长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时分期摊销。
B、其他债权投资:按实际支付的价款入帐。
(2)长期股权投资核算方法:
长期股权投资对投资金额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的采用权益法核算,占20％以下或不具有重大影响按成本法核算,占50％以上的按权益法核算并纳入合并会计报表范围。
(3)本公司未提取长期投资减值准备。
12、固定资产计价和折旧方法:
(1)本公司固定资产标准为:
①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;
②单位价值在2,000.00元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)本公司固定资产按实际成本计价。
(3)本公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 年折旧率
房屋及建筑物 20-35 2.71％-9.5％
通用设备 4-10 9.5％-23.75％
专用设备 8-15 6.33％-11.25％
运输设备 5-6 15％-19％
其他设备 3-5 18％-30％
13、在建工程核算方法:
本公司在建工程是指兴建中的厂房与安装中的设备及其他固定资产,在建工程在完工交付使用后,按实际发生的全部支出确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入该工程,交付使用后,计入当期损益。
14、无形资产计价和摊销方法:
本公司无形资产按取得时的实际成本计价,按受益年限平均摊销。其中尚未开发的场地使用权未作摊销,专有技术费因相关产品尚未投产未作摊销,其他场地使用权按50年平均摊销。
15、开办费摊销方法:
本公司开办费从生产经营后分5年平均摊销。
16、长期待摊费用摊销方法:
本公司长期待摊费用有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5-10年平均摊销。
17、收入确认原则:
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
提供劳务:均在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时,确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的利息收入:按使用现金的时间和适用利率计算确定,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定,上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司;②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法:
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、会计制度变更:
本公司根据股份有限公司会计制度拟定的会计政策作如下会计政策变更:
A、根据本公司比较年终时商品房开发产品成本和可变现净值,对于开发产品成本明显高于可变现净值的差额部分,计提存货跌价准备,该会计政策变更增加本公司1998年度损失计11,923,847.10元。
B、根据本公司逐项检查各项短期投资项目,对拖欠多年尚无法收回的投资款计提了短期投资跌价准备,该会计政策变更增加了本公司1998年投资损失15,000,00.00。
附注三:税项
本公司适用的主要税种和税率分别如下:
(1)增值税:按销售收入计缴税率17％的增值税,以抵扣进项税额后缴纳。
(2)营业收入:按营业收入的5％计缴营业税。
(3)城建税和教育费附加:分别按应缴流转税的7％和3％计缴。
(4)企业所得税:除外商投资的子公司按外商投资企业所得税法及有关优惠政策执行,其他公司均按应纳税所得额的15％计缴。
附注四:合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
年 末 数
项 目 币种 原币 汇率 折合人民币 年初数
(1)现金 人民币 — — 277845.76 483839.86
美 元 1700.00 82982 14106.94 14106.94
港 币 49356.33 10678 52702.80 50755.54
小 计 — 344655.50 548702.34
(2)银行存款人民币 — 52589254.71 65315498.12
美 元 — — 123641.90
小 计 52589254.71 65439140.02
(3)其他货币人民币 — 369349.80 971376.82
资金
小 计 — 349349.80 971376.82
合计 53303260.01 66959219.18
2、短期投资和短期投资跌价准备:
年末数 年初数
项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资 — — — —
债券投资 — — — —
其他投资 38529642.10 15000000.00 147042874.66 —
合计 38529642.10 15000000.00 147042874.66
注:(1)年末短期投资比年初减少73.80％主要原因是原委托贷款投资中收回53,443,232.56元,另外55,070,000.00元经原签订投资协议各方确认将委托贷款投资直接转为应收各资金使用方款。其中转为应收珠海市纺织工业集团公司13,000,000.00元,应收华凌纺织有限公司19,765,100.00元(已抵减应付欠款22,304,900.00元)。(2)年末计提短期投资跌价准备原因是原委托贷款投资给珠海市粤琴发展公司15,000,000.00元于1994年到期后拖欠未还,虽于1997年4月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉应收回,但至今无法追回,据此计提短期投资跌价准备15,000,000.00元。
3、应收帐款:
(1)帐龄分析:
年末数 年初数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 6834306.13 59.59 5992213.21 15.49
1-2年 449160.81 3.92 4199478.39 10.86
2-3年 4039098.26 35.22 297305.39 0.77
3年以上 145901.38 1.27 28181384.92 72.88
合计 11468466.58 100 38670381.91 100
(2)年末数比年初数减少70.34％主要原因是部分应收销货款回笼及部分抵
欠付购货款所致。
(3)无持有本公司5％(含)以上股份股东欠款。
4、预付帐款:
(1)帐龄分析:
年末数 年初数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 16058322.66 67.87 17088889.50 90.32
1-2年 6701011.00 28.32 502285.98 2.65
2-3年 449230.60 1.90 35651.50 0.19
3年以上 452260.60 1.91 1294512.70 6.84
合计 23660824.86 100 18921339.68 100
(2)无持本公司5％(含)以上股份股东帐款。
5、其他应收款:
(1)帐龄分析:
年末数 年初数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 91006662.59 56.18 107567188.90 92.71
1-2年 65801189.57 40.62 470977.11 0.41
2-3年 403555.04 0.25 7498346.57 6.46
3年以上 4772360.53 2.95 491376.51 0.42
合计 161983767.73 100 116027889.09 100
(2)年末余额包括应收珠海市纺织工业集团公司款27390195.56、应收珠海经济特区裕丰聚脂切片厂466024.02元(详见附注六(3))。
(3)年末数比年初数上升39.61％,主要原因是原委托贷款投资经签订投资协议各方确认将委托贷款投资直接转为应收各资金使用方款计32,765,100.00元所致。
6、应收票据:
出票单位 出票日期 到期日 金额
乌兰浩特钢铁总厂 1998年7月7日 1999年1月7日 500000.00
合计 500000.00
7、存货及存货跌价准备:
年末数 年初数
项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4367237.87 — 2983969.55 —
在产品 382318853.44 — 399943020.91 —
(含在建开发产品)
产成品 44447205.48 11923847.10 18295840.78 —
(含开发产品)
低值易耗品 2504233.38 — 2669127.91 —
合计 433637530.17 11923847.10 423891959.15 —
注:年末本公司对商品房开发产品成本明显高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备。其中重庆市天坛新村商住楼帐面开发产品成本4,558,562.43元,现行市价1,750,070.00元;重庆市太平门商住楼帐面开发产品成本16,523,277.52元,现行市价15,343,933.05元;珠海市富华广场A型高层商住楼人工挖孔桩经湖南建筑设计院珠海分院认定由于基础长期浸泡已严重损坏,不能满足技术要求继续使用,由此造成所支付的开发成本7,936,010.20不可收回;合计开发产品成本高于可变现净值11,923,847.10。据此作为存货不可收回的成本计提存货跌价准备。
8、待摊费用:
类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数
财产保险费 316452.24 256877.88 379513.86 193816.26
路桥费 259925.32 415056.50 352254.22 322727.60
装修费 101071.50 — 40428.60 60642.90
其他 107632.93 3092648.21 3082585.94 117695.20
合计 785081.99 3764582.59 3854782.62 694881.96
9、长期投资:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
长期股权投资
132382872.90 16869380.00 21882000.00 127370252.90
长期债权投资 — — — —
合计 132382872.90 16869380.00 21882000.00 127370252.90
(2)长期股权投资:
①股票投资:
占被投资公
被投资公司名称 股份类别 股票数量 司股权比例 投资金额
无锡太极实业股份有限公司
法人股 132万股 0.52％ 3720000.00
四川省纺织股份有限公司
法人股 200万股 1.74％ 6343400.00
四川天歌集团股份有限公司
法人股 132万股 0.92％ 6120000.00
珠海东大集团股份有限公司
法人股 344.6万股 1.38％ 3446000.00
珠海华电股份有限公司 法人股 284.58万股 1.3％ 10299880.00
珠海证券公司 法人股 701.25万股 2.24％ 9075000.00
珠海市商业银行 法人股 33348398股 10.18％ 33348398.00
合计 72352678.00
②其他股权投资:
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册
资本比例
珠海达盛股份有限公司 — 1440000.00 —
乌兰浩特钢铁总厂 3年 7622000.00 —
珠海阿莫科化工有限公司 50年 45955574.90 4.69％
合计 55017574.90
注:①本年长期投资增加主要是本公司根据所签订的投资合同规定继续对珠海阿莫科化工有限公司出资16,569,500.00元;
②本年长期投资减少主要是本公司原1993年投资海南利宝航运公司1000万元,由于该公司经营不善已资不抵债,该公司董事会决议公司清盘,本公司以投资额为限承担责任,所投资的1000万元作投资损失处理。
③本公司投资珠海市服装公司700万元因该公司经营不善已资不抵债,投资款作投资损失处理。
10、固定资产及折旧:
项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
固定资产原值:
房屋建筑物 96722846.10 3544909.71 37142625.40 63125130.41
通用设备 22011923.35 239383.00 670692.25 21580614.10
专用设备 112389452.95 2407751.49 — 114797204.44
运输设备 19609982.34 1016945.00 3125825.94 17501101.40
其他设备 6296078.98 319091.48 108205.51 6506964.95
合计 257030283.72 7528080.68 41047349.10 223511015.30
累计折旧:
房屋建筑物 14726477.48 5067039.32 5537582.40 14255934.40
通用设备 7849901.48 2297304.49 130243.61 10016962.36
专用设备 30441515.18 2462076.64 — 32903591.82
运输设备 13814458.11 3146252.14 3439734.88 13520975.37
其他设备 3936376.60 489251.37 69918.02 4355709.95
合计 70768728.85 13461923.96 9177478.91 75053173.90
固定资产净值:186261554.87 148457841.40
11、在建工程:
本年转入
工程名称 年初数 本年增加 固定资产 其他减少数 年末数
资金 工程
来源 进度
1.切片生产线
622100.00 2642091.57 — — 3264191.57
金融 75％
其中:利息资本化
— 368301.60 — — 368301.60
机构贷款
2.高端联网工程
1450227.78 — 1450227.78 — —
自有 已完工
3.配电设备工程
— 79200.00 — — 79200.00
自有 50％
4.药厂厂房工程
— 13609784.99 — — 13609784.99
自有 85％
5.化工厂房工程
2326614.12 — — 45438.11 2281176.01
自有 5％
合计 4398941.90 16331076.56 1450227.78 45438.11 19234352.57
12、无形资产:
种类原始 金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销
年末数 备注
场地使用权
15894064.96 15894064.96 — — —
15894064.96 尚未开发
场地使用权
1420160.50 1157785.67 — — 28403.28
1129382.39
专有技术费
1620000.00 — 1620000.00 — —
1620000.00 预付部分
购买费用
合计 18934225.46 17051850.63 1620000.00 — 28403.28 18643447.35
13、开办费:
种 类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
开办费 455952.02 345068.28 19752.44 350845.45 430422.41
14、长期待摊费用:
种类 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数
装修费 1445810.13 319799.60 — 467330.67 1298279.06
广告费 450139.67 275463.56 — 138055.24 587547.99
其他 158920.60 340835.00 19439.90 236314.50 244001.20
合计 2054870.40 936098.16 19439.90 841700.41 2129828.25
15、短期借款:
借款类别 年末数 年初数
抵押借款 1220000.00 15000000.00
担保借款 — —
信用借款 28737300.00 49737300.00
合计 29957300.00 64737300.00
注:短期借款年末比年初减少53.72％,主要原因是为归还交通银行珠海分行借款和其他单位借款。
16、应付款项:
项 目 年末数 年初数
应付帐款 35605645.21 22480604.82
预收帐款 13465503.06 5642909.68
其他应付款 41868877.69 47438873.55
注:①应付帐款年末比年初增加58.38％,主要原因是购原材料的货款和应
付基建工程款增加。
②预收帐款年末比年初增加138.63％,主要原因是预收订购货款增加。
③无欠持本公司5％(含)以上股份的股东单位款项。
17、应付股利:
类 别 年末数 年初数
国有法人股 3122160.00 3122160.00
个人股 — 17293.51
合计 3122160.00 3139453.51
注:以前年度利润分配年末尚未支付。
18、应交税金:
税 种 年末数 年初数
营业税 3637033.31 3534184.24
增值税 -1113284.01 -2662142.86
城建税 184343.38 168971.01
印花税 — 7453.34
房产税 153263.68 —
付食调节基金 140.00 —
农业税 17820.11 —
个人所得税 1457.10 2388.87
企业所得税 1152401.07 1968665.56
合计 4033174.64 3019520.16
19、预提费用:
类 别 年末数 年初数
利息费用 86325.72 7685181.62
水电费 22000.00 —
98年度律师、审计等费用 700000.00 —
房地开发不可预见费用 — 5221756.02
富华广场房地产开发项目管理费用 — 3199427.66
合计 808325.72 16106365.30
注:预提费用年末比年初减少95％主要原因是原预提房地产开发不可预见费用及房地产开发项目管理费已列支。
20、长期借款:
借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件
珠海市国土局
32180000.00 2000.10.14-2001.7.22 前三年免息 暂未定
合 计 32180000.00
注:年末增加32,180,000.00元长期借款原因是根据1998年8月25日和珠海国土局签订的协议,将上年应付市国土局代垫的1,538万元和本年向市国土局借入的1,680万元作为三年期长期借款,前三年免计利息。
21、股本:
公司股份变动情况:
数量单位:股
年初数 本次变动增减(+,-) 年末数
配股 送股 公积 其他 小计
金转股
(一)尚未流通部分
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份112723600.00 — — — — — 112723600.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 36715800.00 — — — — — 36715800.00
3、内部职工股
优先股或其他
尚未流通股份合计
149439400.00 — — — — — 149439400.00
(二)已流通股份:
1、境内上市的人民币普通股
195558020.00 — — — — — 195558020.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 195558020.00 — — — — — 195558020.00
(三)股份总数: 344997420.00 344997420.00
22、资本公积:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 636993295.97 — — 636993295.97
接收捐赠实物资产 — — — —
住房周转金转入 — — — —
资产评估增值 23523008.81 — — 23523008.81
投资准备 — — — —
合计 660516304.78 — — 660516304.78
23、盈余公积:
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
法定盈余公积 17049622.50 — 17049622.50 —
公益金 40767116.37 — 25000000.00 15767116.37
任意盈余公积
98077562.39 — 98077562.39 —
合计 155894301.26 — 140127184.89 15767116.37
注:年末比年初减少89.89％原因是本公司第三届董事局第四次会议用盈余公积115,127,184.89元弥补1997年度亏损,并经本公司第九次股东大会决议通过,另外董事局第四次会议决定将2500万元公益金用于进行职工住房房改。
24、未分配利润:
项目 金额
年初数 -173822927.51
本年增加 -7861209.81
其中:本年净利润转入 -122988394.70
盈余公积转入 115127184.89
本年减少 —
其中:提取盈余公积 —
分配普通股股利 —
年末数 -181684137.32
注:本公司第九次股东大会决议1997年度不进行分红派息,同时用盈余公积115,127,184.89弥补亏损。剩余亏损额用以后年度利润弥补。
25、财务费用:
类 别 本年数 上年数
利息支出 6524091.16 24328417.52
减:利息收入 3166164.71 10188525.10
汇兑损失 397.88 2797.75
减:汇兑收益 196624.43 7094.37
其他 7054.15 144335.18
合计 3168754.05 14279930.98
注:本年财务费用减少77.81％主要原因是①本年短期借款比上年减少53.72％从而减少贷款利息支出;②上年支付交通银行珠海分行资本金出资保函担保费392万元而本年未发生;③上年因解除和珠海市东部三众实业发展公司房地产合作开发项目而支付占用该公司原投入资金的利息,而本年未有。
26、投资收益:
项 目 本年数 上年数
股票投资收益 — 4057372.54
债权投资收益 -551889.12 7271649.44
非控股公司分配来的利润 2339663.00 —
年末调整被投资公司所有
者权益净增减金额 -30449120.11 -18953541.18
短期投资跌价准备 -15000000.00 —
合计 -43661346.23 -7624519.20
注:本年比上年增加投资损失472.64％的主要原因:①本年清算关闭四家控股子公司产生投资损失13,449,120.11元;②原委托贷款投资给珠海市粤琴发展公司1,500万元于1994年到期后拖欠至今未还,本年对该拖欠时间较长的应收回投资款计提短期投资跌价准备15,000,000.00元并计入本年投资损失;③本年委托贷款投资均已收回,没有委托贷款投资收入。
27、营业外收支净额:
项 目 本年数 上年数
营业外收入 1475576.58 742614.87
营业外支出 280488.88 2032331.48
收支净额 1195087.70 -1289716.61
注:本年收支净额比上年增加主要是本年固定资产清理净收益所致。
附注五、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
商品房销售 70484614.07 23551605.83 51145716.47 16575129.87
19338897.60 6976475.96
化纤、化工产品
94065839.85 48185092.64 108013860.67 53190606.52
-13948020.82 -5005513.88
贸易销售 9097109.43 21777219.73 8198095.82 20704756.19
899013.61 1072463.54
其他 2265329.82 4655861.78 1950589.57 6634223.37
314740.25 -1978361.59
公司内行业
间相互抵减 2140056.00 1172341.88 2140056.00 1172341.88
— —
合计 175912893.17 98169779.98 169308262.53 97104715.95
6604630.64 1065064.03
注:营业收入和营业成本分别比上年减少44.19％和42.65％,主要原因是商品房销售和化纤产品销售比上年大幅减少所致。
附注六、关联方关系及其交易
1、不存在控制关系的关联方关系的性质:
企业名称 与本公司的关系
广东省珠海市纺织工业集团公司 拥有本公司22.74％股权
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 同一董事长
2、采购货物:
企业名称 本年数 上年数
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 4793144.79 13307068.92
3、关联应收应付款项金额:
企业名称 本年数 上年数
其他应收款:
广东省珠海市纺织工业集团公司 27390195.56 —
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 466024.02 560046.09
应付帐款:
珠海经济特区裕华聚脂切片厂 5292347.37 2085061.45
其他应付款:
广东省珠海市纺织工业集团公司 — 450000.00
附注七、承诺事项
本公司在报告期无重大承诺事项。
附注八、或有事项
1995年11月21日经珠海市中级人民法院判决顺德市龙江镇万利集团企业公司(甲方)应返还本公司下属富华进出口公司(乙方)投资款330万元,手续费106,056.77元及应付利息,甲方上诉至广东省高级人民法院,后于1996年5月14日撤回上诉,甲、乙双方于1996年10月29日达成执行和解协议:甲方承诺1996年12月前还款110万元,1997年1月还款50万元,1997年2月还清本息及诉讼费用。乙方于1996年12月前收款162.50万元,1997年2月收款30万元。1997年1月9日乙方向珠海市中级人民法院递交强制执行申请书,要求强制执行。目前,甲方仍欠乙方本金112.50万元。
附注九、资产负债表日后事项
截止审计日,本公司没有资产负债表日后事项。
附注十、其他重大事项
1996年3月18日,中国人民保险公司重庆公司营业部(原告)向重庆市渝中区人民法院递交民事诉讼,起诉本公司控股子公司重庆富华物业发展有限公司(被告),原告要求被告赔偿经济损失865,705.00元。1997年11月24日,重庆市渝中人民法院作出[1996]中区民二初字第321号民事判决书,判决被告支付原告94,264.00元及支付诉讼费2,243.00元
。原告、被告均不服判决已上诉至重庆中级人民法院。重庆市第一中级人民法院已于1998年8月10日以(1998)渝一中民终字第54号民事判决书终审判决如下:由重庆富华物业发展有限公司给付中保财产保险有限公司重庆市渝中区支公司130,288.86元,自判决生效之日起十日内付清。二次案件受理费及诉讼费共计67,290.00元,由中保财产保险有限公司重庆市渝中区支公司负担26,916.00元,重庆富华物业发展有限公司负担40,374.00元。
珠海经济特区富华集团股份有限公司
1999年4月21日
合并资产负债表
编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 1998年12月31日
单位:元
资产 年末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产:
货币资金
53303260.01 8523939.16 66959219.18 5911907.72
短期投资38529642.10 147042874.66
减:短期投资跌价准备
15000000.00
短期投资净值
23529642.10 147042874.66
应收票据 500000.00 9500000.00
应收股利
应收利息
应收帐款11468466.58 38670381.91
减:坏帐准备
57342.33 193351.92
应收帐款净额
11411124.25 38477029.99
预付帐款23660824.86 18921339.68
应收补贴款
其他应收款
161983767.73 872256355.07 116027889.09 42164943.28
存货 433637530.17 49439.34 423891959.15
减:存货跌价准备
11923847.10
存货净额
421713683.07 49439.34 423891959.15
待摊费用 694881.96 785081.99
待处理流动资产净损失
5283.59 7830.00
一年内到期的长期债权投资
3000.00 4000.00
其他流动资产
流动资产合计
696805467.57 880829733.57 821617223.74 948076851.00
长期投资:
长期股权投资
127370252.90 5837122.35 132382872.90 22543585.82
长期债权投资
长期投资合计
127370252.90 5837122.35 132382872.90 22543585.82
减:长期投资减值准备
长期投资净额
127370252.90 5837122.35 132382872.90 22543585.82
固定资产:
固定资产原价
223511015.30 15789345.76 257030283.72 48438646.39
减:累计折旧
75053173.90 8721311.69 70768728.85 11883985.50
固定资产净值
148457841.40 7068034.07 186261554.87 36554660.39
工程物资在建工程
19234352.57 2236033.21 4398941.90 2236033.21
固定资产清理待
处理固定资产净损失
固定资产合计
167692193.97 9304067.28 190660496.77 38790694.10
无形资产及其他资产:
无形资产18643447.35 15894064.96 17051850.63 15894064.96
开办费 430422.41 455952.02
长期待摊费用
2129828.25 1085079.33 2054870.40 1381010.13
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
21203698.01 16979144.29 19562673.05 17275075.09
递延税项:
递延税款借项
资产总计
1013071612.45 912950067.49 1164223266.46 1026686206.01
负债和股东权益
流动负债:
短期借款29957300.00 29820000.00 64737300.00 13500000.00
应付票据
应付帐款35605645.21 22480604.82
预收帐款13465503.06 5642909.68
代销商品款
应付工资 13500.00 2175.87
应付福利费
1258703.55 24746.29 548278.19 -96401.57
应付股利 3122160.00 3122160.00 3139453.51 3139453.51
应交税金 4033174.64 3019520.16
其他应交款124448.67 104159.93
其他应付款
41868877.69 5138949.52 47438873.55 20571233.37
预提费用 808325.72 700000.00 16106365.30
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
130257638.54 38805855.81 163219641.01 37114285.31
长期负债:
长期借款32180000.00 32180000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
2366054.92 2366054.92 1985656.08 1985656.08
其他长期负债
长期负债合计
34546054.92 34546054.92 1985656.08 1985656.08
递延税项:
递延税款贷项
负债合计
164803693.46 73351910.73 165205297.09 39099941.39
少数股东权益:
8671215.16 11432870.84
股东权益:
股本 344997420.00 344997420.00 344997420.00 344997420.00
资本公积
660516304.78 660516304.78 660516304.78 660516304.78
盈余公积 5767116.37 15767116.37 155894301.26 155894301.26
其中:公益金
15767116.37 15767116.37 40767116.37 40767116.37
未分配利润
-181684137.32 -181682684.39 -173822927.51 -173821761.42
股东权益合计
839596703.83 839598156.76 987585098.53 987586264.62
负债和股东权益总计
1013071612.45 912950067.49 1164223266.46 1026686206.01
合并利润及利润分配表
编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 本年数 上年数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入:
98169779.98 175912893.17
减:折扣与折让
主营业务收入净额
98169779.98 175912893.17
减:主营业务成本
97104715.95 169308262.53
主营业务税金及附加
3341011.37 4018720.65
二、主营业务利润
-2275947.34 2585909.99
加:其他业务利润
573198.53 792502.48
减:存货跌价损失
11923847.10
营业费用 8726732.42 5326853.46
管理费用57227276.23 25428348.54 37832838.32 11307756.99
财务费用 3168754.05 1630489.98 14279930.98 7258274.10
三、营业利润:
-82749358.61 -27058838.52 -54061210.29 -18566031.09
加:投资收益
-43661346.23 -96814994.99 -7624519.20 -163820640.00
补贴收入 56676.00
营业外收入
1475576.58 982256.84 742614.87
减:营业外支出
280488.88 96531.19 2032331.48 9054.84
加:以前年度损益调整 -117833624.52 10693.09
四、利润总额:
-125158941.14 -122988107.86 -180809070.62 -182385032.84
减:所得税 167081.23 1985917.79
少数股东损益
-2337627.67 -408789.48
五、净利润:
-122988394.70 -122988107.86 -182386198.93 -182385032.84
加:年初未分配利润
-173822927.51 -173821761.42 8563271.42 8563271.42
盈余公积转入
115127184.89 115127184.89
六、可供分配的利润:
-181684137.32 -181682684.39 -173822927.51 -173821761.42
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润:
-181684137.32 -181682684.39 -173822927.51 -173821761.42
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润:
-181684137.32 -181682684.39 -173822927.51 -173821761.42
合并现金流量表
编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 100781029.47
收取的租金 540583.54 158247.28
收到的税费返还 1143230.14
收到的其他与经营活动有关的现金 33215392.26 3747918.93
现金流入小计 135680235.41 3906166.21
购买商品、接受劳务支付的现金 107122689.24
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 13126035.30 3793297.79
实际交纳的增值税款 655610.39
支付的所得税 1218572.79
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
3655774.05 80794.35
支付的其他与经营活动有关的现金 11766596.70 3310142.18
现金流出小计 137545278.47 7184234.32
经营活动产生的现金流量净额 -1865043.06 -3278068.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 55001000.00 13000000.00
分得股利或利润所收到的现金 338760.00
取得债券利息收入所收到的现金 580.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
1046716.65 937849.05
收到的其他与投资活动有关的现金 238694.36
现金流入小计 56625751.01 13937849.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
17449690.12
权益性投资所支付的现金 20269380.00 16569500.00
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 5157139.54 1000000.00
现金流出小计 42876209.66 17569500.00
投资活动产生的现金流量净额 13749541.35 -3631650.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 16307495.07 14020000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1000593.43
现金流入小计 17308088.50 14020000.00
偿还债务所支付的现金 38294100.22 2220000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 4441171.32 2278249.50
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 42735271.54 4498249.50
筹资活动产生的现金流量净额 -25427183.04 9521750.50
四、汇率变动对现金的影响额 -113274.42
五、现金及现金等价物净增加额 -13655959.17 2612031.44
补充资料
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 -122988394.70 -122988107.86
加:少数股东损益 -2337627.67
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 27754170.20 19612448.66
固定资产折旧 11139725.17 2739756.56
无形资产摊销 28403.28
待摊费用:减少(减:增加) 90200.03
预提费用:增加(减:减少) -3635000.00 700000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
-452552.83 -927251.97
固定资产报废损失 38774.37
财务费用 3168754.05 1630489.98
投资损失(减:收益) 43661346.23 96814994.99
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) -8324940.52 -49439.34
经营性应收项目的减少(减:增加) 28020039.13
经营性应付项目的增加(减:减少) 18910311.85
其他 3061748.35 -810959.13
经营活动产生的现金流量净额 -1865043.06 -3278068.11
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额 53303260.01 8523939.16
减:现金的期初余额 66959219.18 5911907.72
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -13655959.17 2612031.44
