珠海经济特区富华集团股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:珠海经济特区富华集团股份有限公司
公司法定英文名称:FUHUA GROUP CO., LTD. ZHUHAI S. E. Z.
2、 公司法定代表人:阎前
3、 公司董事局秘书:李际滨
联系地址:广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司董事局秘书处
联系电话:0756-8886218
传 真:0756-8888148
电子信箱:zhfuhua@email.zh.gnet.gd.cn
4、 公司注册地址:广东省珠海市拱北北岭工业区
公司办公地址:广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司
邮政编码:519070
电子信箱:zhfuhua@email.zh.gnet.gd.cn
5、 公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》
刊载年报的互联网网址:http://www.cninfo.com.cn
公司年报备置地点:富华集团股份有限公司秘书处
6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
股票简称:粤富华
股票代码:0507
二、会计数据和业务数据摘要
1、 本年度利润总额及构成(单位:元)
利润总额: 42,662,752.94
净利润: 40,834,253.85
扣除非经常性损益后的净利润: 29,953,342.16
主营业务利润: 29,329,759.35
其他业务利润: 894,513.79
营业利润: 17,191,604.22
投资收益: 24,594,518.57
补贴收入: 948,151.69
营业外收支净额: -71,521.54
经营活动产生的现金流量净额: -1,508,201.91
现金及现金等价物净增加额: 73,643,030.91
说明:净利润中扣除的非经常性损益项目为:
A、补贴收入948,151.69元
B、由于PTA 项目延迟而无偿获得英美石油化工控股公司投资补偿款人民币9,932,760元
2、公司前三年主要会计数据和财务指标:
追溯调整后:
项 目
1999年 1998年 1997年
主营业务收入(元)
104,728,383.07 51,157,029.22 81,847,053.32
净利润(元)
40,834,253.85 -106,505,653.65 -119,656,640.40
总资产(元)
1,058,965,575.44 973,598,074.46 1,124,376,273.41
股东权益(元)
861,359,952.98 813,217,700.96 944,723,354.61
每股收益(元/股)
0.118 -0.309 -0.347
扣除非经常损益后
的每股收益(元/股)
0.087 -- --
每股净资产(元)
2.497 2.357 2.738
调整后的每股净资产(元)
2.49 2.34 2.65
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)
-0.004 -0.001 --
净资产收益率(％)
4.74％ -13.1％ -12.67％
追溯调整前:
项 目
1999年 1998年 1997年
主营业务收入(元)
104,728,383.07 98,169,779.98 175,912,893.17
净利润(元)
40,834,253.85 -122,988,394.70 -182,386,198.93
总资产(元)
1,058,965,575.44 1,013,071,612.45 1,164,223,266.46
股东权益(元)
861,359,952.98 839,596,703.83 987,585,098.53
每股收益(元/股)
0.118 -0.356 -0.529
扣除非经常损益后
的每股收益(元/股)
0.087
每股净资产(元)
2.497 2.43 2.863
调整后的每股净资产(元)
2.49 2.41 2.77
每股经营活动产生
的现金流量净额(元/股)
-0.004 -0.005 --
净资产收益率(％)
4.74％ -14.65％ -18.47％
注:A、1997、1998年度调整后会计数据和财务指标系根据《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》对坏帐准备等会计政策变更采用追溯调整法调整后重新计算的。
B、财务指标计算公式如下
每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
调整后每股净资产=(报告期末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费用—待处理(流动、 固定)资产净损失—开办费—长期待摊费用-住房周转金负数余额)/报告期末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金净额/报告期末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％
3、股东权益变动情况:
项 目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 344997420 660516304.78 15767116.37 15767116.37
-208063140.19 813217700.96
本期增加 - 7307998.17 - -
40834253.85 48142252.02
本期减少 - - -
- -
期末数 344997420 667824302.95 15767116.37 15767116.37
-167228886.34 861359952.98
变动原因 评估资产增值
本年净利润计入
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本变动情况
数量单位:股
股本结构
期初数 本次变动增减(+ -) 期末数
(一) 未上市流通股份
(1)发起人股份
112,723,600 -71,754,000 40,969,600
其中:
国家持有股份
/ /
境内法人持有股份
112,723,600 -71,754,000 40,969,600
境外法人持有股份
/ /
其它
/ /
(2)募集法人股份
36,715,800 +71,754,000 108,469,800
(3)内部职工股
/ /
(4)优先股或其他
/ /
其中:转配股
/ /
未上市流通股份合计
149,439,400 149,439,400
(二)已上市流通股份
(1)人民币普通股
195,558,020 195,558,020
(2)境内上市的外资股
/ /
(3)境外上市的外资股
/ /
(4)其他
/ /
已上市流通股份合计
195,558,020 195,558,020
(三)股份总数
344,997,420 344,997,420
2、主要股东情况
(1)报告期末股东总数为39797户。
(2)公司前十名股东持股情况
股东名称 持股数(股) 比例 (％)
珠海市港口企业集团有限公司 71,754,000 20.80
珠海市纺织工业集团公司 38,769,600 11.24
珠海市科技奖励基金会 7,920,000 2.30
珠海市冠华纺织公司 6,468,000 1.88
中国化纤总公司 4,356,000 1.26
广东省纺织工业总公司 3,300,000 0.96
珠海珠光公司 3,300,000 0.96
珠海经济特区发展公司 3,300,000 0.96
中国华诚财务公司 3,300,000 0.96
广东发展银行珠海分行 2,200,000 0.64
持股合计 140,311,600 40.70
1、持股10％以上股东情况介绍:
1)珠海市港口企业集团公司持有本公司股份71754000股,占总股本的20.80％,法定代表人高锦芬, 经营范围为:对港口交通运输产业的投资、开发;对交通运输业及其附属设施的建设和经营;商业贸易。
珠海市纺织工业集团公司持有本公司股份 38769600股,占总股本的11.24％,法定代表人阎前,经营范围为:自营和代理第二、 第三类商品出口及自营及代理省内进口业务。
2、报告期内控股股东变更情况:1999年8月27日,根据珠海市国有资产管理委员会珠国资委(1999)04号文批准,珠海市纺织工业集团公司将其持有的本公司法人股39700000 股和珠海经济特区房地产开发总公司所持有的本公司发起人股份32054000 股无偿划转给珠海市港口企业集团公司持有, 使港口企业集团公司持有本公司股份71754000股,成为本公司第一大股东, 珠海市纺织工业集团公司成为第二大股东, 珠海经济特区房地产开发总公司不再持有本公司股份。
3、股票质押情况:因为富华参股的珠海PTA项目注册资金担保,珠海市纺织工业集团公司质押了2996 万股富华法人股给交通银行珠海分行, 现被深圳证券登记公司冻结。
4、本公司第四大股东珠海市冠华纺织公司为珠海市纺织工业集团公司全资附属公司。
四、股东大会简介
1、 1999年4月21日本公司在“证券时报”上刊登公告,发布召开第十次股东大会的相关信息,1999年5月28日下午3点在本公司会议室召开了第十次股东大会,会议由董事长阎 前主持,出席会议的股东20 人, 代表股份145060000股,占总股份的42.04％,符合公司章程规定。
会议审议并通过了如下议案:
(1) 审议通过了1998年董事局工作报告;
(2) 审议通过了1998年监事会工作报告;
(3) 审议通过了1998年度财务决算案;
(4) 审议通过了1998年度不分红议案;
(5) 选举产生了公司新一届(第四届)董事局、监事会。
第四届董事局由11人组成。成员有:阎 前、颜邦喜、焦兰生、李海华、吴乾新、郑伟森、邱质彬、 李际滨、黄志华、邵善珏、郑 秀。
第四届监事会由5人组成。成员有:李学文、潘 甘、杨崇高、王琼英、庄爱娜。
本次股东大会决议于1999年6月1 日在证券时报上刊登。
2、 1999年临时股东大会
本公司1999年临时股东大会于1999年9月 30日下午2点30分在本公司会议室召开,与会股东20人,代表股份1,451,110,000股,符合本公司章程规定,会议有效(珠海市港口企业集团有限公司根据有关规定未参加表决)。
会议审议并通过了以下几项议案(每项议案均以全票通过):
(1)审议并通过了更换部分董事的议案
因公司股权发生变动, 本公司董事焦兰生先生辞去董事局副主席职务,邱质彬先生、 邵善珏女士辞去董事职务;由高锦芬先生任董事局副主席,杜志锭、 杨廷安先生任公司董事。
(2)审议并通过了公司关于部分资产置换的议案。
本公司与公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司经过协商, 达成资产置换的意向协议:公司将全资附属的富华化纤公司及富华大厦土地使用权二项资产与珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司珠海分公司100％的股权、珠海市珠海港报关行 100％的股权,珠海国际货柜码头(九洲)有限公司50％的股权,中国珠海外轮代理公司60％的股权进行置换。
(3)审议并通过了修改公司章程的议案。
本公司章程(第二章:第十三条)公司的经营范围中增加“港口运输业务”的内容。 将原公司经营范围中的主营:房地产开发、合成聚合物、化学纤维、 进出口业务更改为:公司主营:港口交通运输业务、 房地产开发、进出口业务。
会议公告刊登于1999年10月8日<证券时报>。
五、董事局报告
1、公司经营情况
(1)公司所处的行业以及公司在本行业中的地位
本公司是一家综合类企业,报告期内, 公司经资产重组及资产置换后,介入港口交通运输业务。 现涉及行业包括港口交通运输业务、房地产业务、 进出口业务、药品生产及销售业务等。 港口交通运输业务主要从事九洲港货柜码头的经营及相关业务,具有长远的发展潜力;房地产业务在公司资产中所占比重较大, 在珠海房地产业中颇具实力; 药业生产及销售业务是公司在贵州省新投资的项目,发展前景广阔。
(2)公司主营业务的范围及其经营情况
报告期内,公司进行了资产置换, 主营业务中去掉了化纤,增加了港口交通运输。 现公司主营业务范围包括:港口交通运输、房地产开发、进出口、 药品生产及销售业务等。本公司1999年度实现主营业务收入10,472.84万元,主营业务利润2, 932. 98万元,实现净利润4,083万元,其中:
港口交通运输业务实现主营业务收入999万元,实现利润252万元,以权益法核算的珠海国际货柜码头(九洲)有限公司(本公司占50％股权)实现投资收益712万元(以上有关港口交通运输业务的数据均为1999年10～12 月份)。
在房地产开发方面, 所属房地产公司开发的“富华广场”为珠海市规模最大的住宅小区之一, 并被评为“全国城市物业管理优秀住宅小区”、 “安全文明住宅小区”和“1999年度珠海市十大明星楼盘”。 全年销售情况良好,共销售房屋15,632m2 ,实现销售收入6,662 万元,实现利润1,531.85万元。同时, “富华广场”二期工程已全面封顶,并已公开发售。
在进出口贸易方面,积极拓展纺织品出口贸易业务,1999年实现创汇200万美元。中国即将加入WTO 为公司带来了更好的发展机遇。
作为公司重点工程的贵州药业公司已完成了药厂建设及设备的安装调试工作。 其主导产品“骨松宝”颗粒已进入《国家基本药物目录》, 并被列为国家中药保护品种。1999年实现销售收入510万元,已初步产生效益,其市场前景广阔。
PTA项目由年产25万吨改为年产35万吨生产能力的调整方案已于1999年12月13 日获得国家计划发展委员会的批准,预计2000年2季度全面恢复工程施工,力争2002年3季度项目投产。
(3)在经营中出现的问题与困难及解决方案
在经营中出现的问题与困难
A、 由于历史原因及行业特点, 公司主营业务一直不突出,盈利能力不强,严重制约着公司的发展, 使得公司面临“ST”特别处理的巨大压力。
B、在投资方面,因经济环境的变化,投资效果与期望值有一定的差距。资金使用较为分散, 未能形成资金优势。
解决方案
A、针对公司主营业务不突出这一现状,1999年度,在珠海市政府的大力支持下,顺利完成了资产重组工作。公司将全资附属的富华化纤公司、 富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与珠海市港口集团有限公司下属的中国外轮理货总公司珠海分公司100％的股权、珠海市珠海港报关行100％的股权、珠海国际货柜码头(九洲)有限公司50％的股权、 中国珠海外轮代理公司60％的股权进行了资产置换。 这样大大提高了公司主营业务的盈利能力,为公司的持续、 良好发展打下了基础。
B、狠抓投资管理,加快资金回收。
公司针对投资不理想和资金使用较为分散这一状况,1999年相应采取了一系列措施。公司以资金管理为纽带,通过下达财务指标和明确经济责任制来促进和保证下属企业经济效益的提高,取得了显著效果, 各子公司的管理水平和效益水平都迈上了新台阶, 对个别经营状况不好的企业进行了清理关闭。
2、公司财务状况
(1)报告期内主要财务指标变动情况(单位:万元)
指标项目 1999年末 1998年末 增减额 增减率
总资产 105896.56 97359.81 8536.75 8.77％
长期负债 3480.10 3454.61 25.49 0.74％
股东权益 86136.00 81321.77 4814.23 5.92％
主营业务利润 2932.98 275.45 2657.53 964.8％
净利润 4083.43 -10650.57 14734.00
(2)变动原因
A、 与珠海市港口企业集团有限公司进行资产置换后,主营业务盈利能力提高;
B、 去年清算关闭四家子公司和对短期投资计提短期投资跌价准备发生巨额投资损失;
C、 所投资的非控股公司珠海市阿莫科化工有限公司因外方所造成的延误而获得的补偿。
3、公司投资情况
(1)投资情况
本报告期内公司投入贵州富华药业有限责任公司1750万元,用于厂房、 生产设备及其配套设施的建设。该厂1999年4季度已进入批量试产阶段,实现收入 510.1万元,已初步产生效益。
(2)募集资金情况
本报告内没有募集资金, 前期募集资金没有延续到本期。
4、新年度的业务发展计划
2000年,公司将抓住资产重组的有利时机, 进一步加强在主营业务上的管理,以增强公司的盈利能力。 同时,加大资金回收力度,确保重点工程项目的顺利进展。具体措施如下:
(1) 加大对港口交通运输行业的投资, 逐步完善其固定资产及相关配套设施, 以确保主营业务的稳步增长。
(2)加快“富华广场”二期工程建设进度,努力提高物业管理水平,改善各种配套设施,营造更好的居住氛围,以保证销售工作的大力开展,加快资金回笼。 全年争取实现销售收入6000万元。
(3)加强对贵州药业公司的管理,积极开拓产品销售市场,提高市场占有率,增强其盈利能力。 贵州药业公司预计2000 年下半年向国家药品监督管理局申请进行GMP验收。
(4)拓展电分制版业务,完善其印刷设施,增强其市场竞争力,以期达到盈利的目的。
(5)积极拓展业务空间,发展高效益的投资项目,培育新的利润增长点。
5、董事会日常工作情况
1)、报告期内董事局会议情况及其决议内容
(1)、1999年3月31 日召开了公司第三届董事局第六次会议,会议通过的决议有:1998 年总裁业务报告、董事局工作报告、公司1998年财务决算报告、公司 1998年不进行分红以及用公积金转增股本的方案、公司 1998年年度报告在指定报刊公告、 关于召开第十次股东大会的决定、并推选了新一届董事局、 监事会成员的提案、关于关闭富华计算机系统工程公司的议案。 会议决议刊登在1999年4月21日的《证券时报》上。
(2)、1999年5月28 日召开了公司第四届董事局第一次会议,会议通过的决议有:推选阎 前先生任董事局主席、推选颜邦喜先生任董事局副主席、 推选焦兰生先生任董事局副主席、董事局聘任阎 前先生为集团公司总裁、聘任吴乾新先生为集团公司常务副总裁、 郑伟森先生、邱质彬先生、李际滨先生、 孙伟民先生为集团公司副总裁、 李际滨先生兼董事局秘书。 会议决议刊登在1999年6月1日的《证券时报》上。
(3)、1999年8月30 日召开了公司第四届董事局第二次会议,会议通过以下决议:公司1999年度中期报告、公司1999年度中期不分红派息, 亦不进行公积金转增股本方案、关于更换董事的议案, 因公司股权发生变动,公司董事局同意焦兰生先生辞去董事局副主席职务、 邱质彬先生、邵善珏女士辞去董事职务, 推举高锦芬先生任董事局副主席,杜志锭先生、杨廷安先生任公司董事,并提请1999年临时股东大会审议、 关于进行部分资产置换的意向协议、关于修改公司章程的议案, 建议在章程(第一章:第十三条)公司的经营范围中增加港口交通运输业务的内容,将修改后的公司章程提交1999 年度临时股东大会审议、 决定聘任杜志锭先生为公司副总裁、决定于1999年9月30日下午2 : 30 分在本公司召开公司1999年第一次临时股东大会。会议决议刊登在1999年8月31日的《证券时报》上。
6、公司董事、监事、高级管理人员情况
(1) 董事、监事情况
姓名 性别 年龄 职 务 任 期
持股数 年报酬(元)
阎 前 男 47 董事局主席、总裁 1999年6月-2002年6月
28220 -
颜邦喜 男 50 董事局副主席 1999年6月-2002年6月
13100 -
高锦芬 男 46 董事局副主席 1999年6月-2002年6月
0 -
吴乾新 男 46 董事、副总裁 1999年6月-2002年6月
13100 47328.2
郑伟森 男 41 董事、副总裁 1999年6月-2002年6月
13100 46961.2
杜志锭 男 52 董事、副总裁 1999年6月-2002年6月
0 -
李际滨 男 31 董事、副总裁 1999年6月-2002年6月
8500 46188.2
李海华 男 40 董事 1999年6月-2002年6月
0 -
黄志华 男 37 董事 1999年6月-2002年6月
14100 -
郑 秀 男 39 董事 1999年6月-2002年6月
0 -
杨廷安 男 41 董事 1999年6月-2002年6月
0 -
李学文 男 61 监事会主席 1999年6月-2002年6月
13180 32530.45
庄爱娜 女 44 监事 1999年6月-2002年6月
13000 -
王琼英 女 44 监事 1999年6月-2002年6月
0 -
杨崇高 男 47 监事 1999年6月-2002年6月
0 42500.50
潘 甘 男 40 监事 1999年6月-2002年6月
13000 -
说明:阎前、颜邦喜、高锦芬、杜志锭、 李海华、黄志华、郑秀、杨廷安、庄爱娜、王琼英、 潘甘未在公司领取报酬。
(2)报告期内董事局副主席焦兰生先生、董事邱质彬先生、邵善珏女士辞去董事之职, 孙伟民先生辞去公司副总裁职务。根据资产重组的需要,聘任高锦芬先生为公司董事局副主席、杜志锭先生、 杨廷安先生为公司董事,聘任杜志锭先生为公司副总裁。
(3)报告期内张涛先生辞去董事局秘书职务, 聘任李际滨先生为公司董事局秘书。
7、本年度利润分配预案
公司1999年度实现利润4083.43万元,公司董事局决定用于弥补以前年度亏损,1999 年度不进行分红派息,亦不进行公积金转增股本。待股东大会审议通过后实施。
8、根据财政部财会字(1999)35号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》, 本公司会计制度作出如下变更:
(1) 坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改按帐龄分析法计提。
根据公司董事局决议公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自1999年1月1日起, 根据债务单位的财务状况、现金流量等情况, 坏帐准备改按帐龄分析法计提,并计入当期损益帐项,计提比例如下:
帐龄 计提比例
1年以内 3％
1-2年 10％
2-3年 30％
3年以上 50％
本公司对坏帐的确认标准为:
A 因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项;
B 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
C 对确认无法收回的应收款项,经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
(2) 期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 且由于这种降低的价值在可预计的未来不能恢复, 将可收回金额低于长期投资帐价值的差额, 计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复, 在原确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
9、其他报告事项
本年度公司信息披露报刊未变,仍为《证券时报》。
六、监事会报告
报告期内监事会召开会议三次,分别为:
(1)1999年3月31 日召开了公司第三届监事会第六次会议,会议审议:1998年总裁业务报告、 董事局工作报告、公司1998年财务决算报告、公司1998 年不进行分红以及用公积金转增股本的方案、公司1998 年年度报告在指定报刊公告、关于召开第十次股东大会的决定、 推选了新一届监事会成员的提案、 关于关闭富华计算机系统工程公司的议案。
(2)1999年5月28 日召开了公司第四届监事会第一次会议,会议公告于1999年6月1日在证券时报上刊登。
(3)1999年8月30 日召开了公司第四届监事会第二次会议,会议审议:公司1999年度中期报告、公司 1999年度中期不分红派息, 亦不进行公积金转增股本方案、关于更换董事的议案, 关于进行部分资产置换的意向协议、关于修改公司章程的议案, 建议在章程(第一章:第十三条)公司的经营范围中增加港口交通运输业务的内容,将修改后的公司章程提交1999 年度临时股东大会审议、决定聘任杜志锭先生为公司副总裁、决定于 1999年9月30日下午2:30分在本公司召开公司1999 年第一次临时股东大会。
一年来,本公司监事会依法认真行使监督权, 严格履行监事会职权与义务,本公司监事会认为:
1、公司在生产经营中,能遵守国家有关法律、法规,做到守法经营,依法运作,有据可依,有章可循, 公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时, 未发现有违反法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、公司依法进行资产重组情况
在珠海市人民政府领导和帮助下, 为提高公司主营业务的盈利能力,实现了公司资产重组, 以富华化纤公司和富华大厦土地使用权两项资产出让给珠海市港口企业集团有限公司, 港口企业集团公司以其所属的中国外轮理货总公司珠海分公司等四家公司资产置换到本公司。经过本次资产置换后,公司经营业务有了很大转变, 成为以港口交通运输为主营的综合性公司,同时, 资产置换提高了本公司资产素质和获利能力。 公司在进行资产重组和置换中,依据市场经济原则运作, 依法完备各项手续,程序是合法的、有效的,资产价格评估是合理的,公司和股东权益得到了保护。
3、 报告期内,公司没有资金募集情况, 上期募集资金没有延续到本期。
4、 珠海市德律有限责任会计师事务所出具了无保留意见的审计报告, 本报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
七、重大事项:
1、 报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
本公司与顺德万利包装厂出口业务合作投资纠纷一案,已经(1995)珠法经初字第116号民事判决书判决,并裁定顺德万利集团应返还人民币叁佰叁拾万元及其利息,至报告截止日止,仍有875,000.00元未收回, 目前公司仍在积极追收。
2、 报告期内公司、 公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3、 报告期内董事局成员变动情况:
经公司董事局第四届第二次会议审议同意董事局副主席焦兰生先生、董事邱质彬先生、 邵善珏女士辞去董事之职,聘任高锦芬先生为公司董事局副主席, 杜志锭先生,杨廷安先生为公司董事。 孙伟民先生辞去公司副总裁之职,聘任杜志锭先生为公司副总裁。
报告期内张涛先生辞去董事局秘书职务, 聘任李际滨先生为公司董事局秘书。
4、 报告期内资产重组情况
经公司董事局第四届第二次会议审议(见1999年8月31日《证券时报》)并经公司1999 年度临时股东大会(见1999年10月8日《证券时报》)审议通过,公司下属全资子公司富华化纤公司和富华大厦土地使用权(评估作价244,779,849.84 元)与珠海市港口企业集团有限公司的中国外轮理货总公司珠海分公司, 珠海市珠海港报关行和控股的珠海国际货柜码头(九洲)有限公司50 ％的股权,中国珠海外轮代理公司60％的股权(评估作价245,948,725.28元)进行资产置换,差价1,168,875.44 元由公司以现金形式补偿给珠海市港口企业集团有限公司。资产置换合同已于1999年10月1日经珠海市国有资产管理委员会批准。根据置换合同, 本公司自股东大会批准之月即1999年10月起享有该部分资产所产生的收益。 报告期内共获得该部分资产收益964.33万元。 占公司本年度利润总额的22.35％。
5、 重大关联交易事项
报告期内应收珠海市纺织工业集团公司往来款 44,232,548.51元和珠海市裕华切片厂往来款1600万元,是我公司为其垫付的款项;因为我公司参股的珠海PTA项目出资反担保问题, 已将珠海市纺织工业集团公司持有的富华法人股2996 万股作为反担保物质押给交通银行珠海分行,同时, 其纺织大厦土地使用权也作为反担保物抵押给了交通银行珠海分行。
6、 公司与股东之间做到了人员独立, 资产完整,财务独立,与控股股东实行“三分开”。
7、 报告期内未发生公司托管、承包、 租赁其他公司资产事项,也未发生其他公司托管、承包、 租赁公司资产事项。
8、 公司续聘珠海市德律有限责任会计师事务所为审计机构。
9、 报告期内本公司以持有的部分法人股(无锡市太极实业股份有限公司1,452,000股,四川天歌科技集团股份有限公司1,980, 000股,珠海?绻煞萦邢薰静,762,500股,四川第一纺织股份有限公司2,000,000股),就交通银行珠海分行为本公司参股投资的非控股中外合资企业珠海阿莫科化工有限公司出资提供担保进行质押反担保。
10、报告期内公司未更改名称。
由于公司连续二年亏损, 根据《股票上市规则》,股票于1999年4月21日被实行特别处理,股票简称为“ST”粤富华。
11、根据财政部财会字[1999]35 号文《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定》及本公司董事局决议,本公司会计制度作如下变更:
1 坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,现改按帐龄分析法计提。
2 期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1999 年度会计报表相关项目年初数或上年实际数。 上述会计政策变更的累计影响数为25,803,380.38元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为16,728,380.38元,因长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为9,075,000.00元;由于会计政策变更,调增了1998年度的净利润16,482,741.05元,调减了1999年年初留存收益26,379,002.87元,其中,未分配利润调减了26,379,002.87元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了42,861,743.92元。
12、其他重大事项
珠海市信托投资公司停业整顿工作领导小组2000年3月10日公告,决定于2000年3月10日对珠海国际信托投资公司实施停业整顿,停止其一切金融业务活动, 由珠海市人民政府组织成立珠海国际信托投资公司停业整顿工作组,负责停业整顿工作。停业整顿期间, 经登记确认的自然人债务的合法本息予以偿付,偿付办法另行公告,外债先行登记,确认及处置办法另行公告。 本公司存放在珠海国际信托投资公司信托存款3266万元, 双方已于1999年8月协议该信托存款偿付办法。
八、财务报告(见附件)
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期为1986年6月20日, 注册地点为广东省珠海市;
2、企业法人营业执照注册号4404001004011
3、税务登记号码440401192526831
4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记有限公司
5、公司聘请的会计师事务所名称:珠海市德律有限责任会计师事务所
办公地址:珠海市香洲康宁路中心里100号之6
十、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本
2、载有公司法定代表人、财务总监、财务负责人签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
4、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
珠海经济特区富华集团股份有限公司董事局
2000年4月21日
珠海市德律有限责任会计师事务所
审 计 报 告
(2000)珠德律审字126号
珠海经济特区富华集团股份有限公司全体股东:
我们接受贵公司的委托,审计了贵公司1999年12 月31日资产负债表和合并资产负债表、1999 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、1999 年度现金流量表和合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。 在审计过程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况及1999年度的经营成果和现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
珠海市德律有限责任会计师事务所 中国注册会计师:潘荣卿、郑欢雪
中国.珠海 二000年三月十日
会计报表附注
(除另有注明外,所有金额均以人民币元为单位)
编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司
附注一、公司简介:
本公司于1989年3月9 日经珠海市证券委员会“珠证(1989)1号文”批准设立,并公开发行股票。 1993年3月2日,经中国证券监督管理委员会“证券发字(1993)12 号文”确认本公司发行的股票为向社会公开发行的股票,深圳证券交易所以“深证市字(1993)4 号文”同意本公司股票1993年3月26日在深圳证交所上市交易,本公司现有股本344,997,420.00元。
本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会审议并通过了部分资产置换方案, 将全资所属的富华化纤公司、 富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与本公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司珠海分公司的100％股权、珠海市珠海港报关行的100％股权, 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司50％的股权、 中国珠海外轮代理公司60％的股权进行置换, 并审议通过修改本公司章程,将本公司经营范围的主营:房地产开发、 合成聚合物、化学纤维、 进出口业务更改为公司主营:港口交通运输业务、房地产开发、进出口业务。
附注二、主要会计政策、 会计估计和合并会计报表的编制方法:
1、会计制度:
本公司执行《企业会计准则》、 《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度:
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币:
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础和计价原则:
本公司以权责发生制为记帐原则, 会计计价以历史成本为基础。
5、外币业务核算方法:
本公司发生外币业务时以业务发生的当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币记帐, 并对有关外币帐户余额于当期期末按基准汇率进行调整, 调整的差额按照不同对象分别列入相关的科目。
6、现金等价物的确定标准:
本公司现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动很小的投资。
7、坏帐核算的方法:
本公司对坏帐损失采用备抵法核算, 原按应收帐款期末余额的5‰计提坏帐准备,根据公司董事局决议公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)自1999年1月1日起,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,坏帐准备改按帐龄分析法计提,并计入当期损益帐项, 其计提比例如下:
帐龄 计提比例
1年以内 3％
1-2年 10％
2-3年 30％
3年以上 50％
本公司对坏帐的确认标准为:
(1)因债务人破产或死亡,以其破产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款项;
(2)因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项。
对确认无法收回的应收款项, 经批准后作为坏帐损失,并冲销提取的坏帐准备。
8、存货核算方法:
本公司存货分类为:原材料、 在产品(含在建开发产品)、库存商品、 产成品(含开发产品)和低值易耗品。
本公司各种存货按取得时的实际成本记帐, 存货日常核算采用实际成本核算, 存货发出除房地产开发公司采用工程预算成本计算外, 其他公司采用加权平均法,个别计价法和先进先出法, 低值易耗品于领用时一次摊销。
本公司期末对由于存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分, 按单个存货项目的成本低于可变现净值的差额提取存货跌价准备并计入当期损益。
9、短期投资核算方法:
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取利息入帐; 短期投资除股票在宣布发放现金股利时、 委托贷款在年终应计利息收入时即作为收益实现外,其余在处置时, 按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
期末按成本与市价孰低法计价,如股票、 债券等短期投资的总市价低于总成本的,提取短期投资跌价准备,并计入当期损益。
10、长期投资核算方法:
(1)长期债权投资核算方法:
1.长期债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本, 实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价; 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时分期摊销。
2.其他债券投资:按实际支付的价款入帐。
(2)长期股权投资核算方法:
长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐,对投资金额占被投资单位有表决权资本总额 20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但有重大影响的采用权益法核算,占20 ％以下或不具有重大影响的按成本法核算,占50 ％以上的按权益法核算并纳入合并会计报表范围。
(3)股权投资差额:
合同规定了投资期限的按投资期限摊销, 没有规定投资期限的按10年摊销。
(4)长期投资减值准备的确认标准、计提方法:
对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值, 且由于这种降低的价值在可预计的未来不能恢复, 将可收回金额低于长期投资帐价值的差额, 计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复, 在原确认的投资损失金额内转回。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
11、固定资产计价和折旧方法:
(1)本公司固定资产标准为:
1.使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、 工具等;
2.单位价值在2000元以上,并且使用期限超过两年的不属于生产、经营主要设备的物品。
(2)本公司固定资产按实际成本计价。
(3)本公司固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)确定其折旧率,分类折旧率如下:
资产类别 使用年限(年) 年折旧率(％)
房屋及建筑物 20-35 2.71-4.75
通用设备 4-10 9.5-23.75
专用设备 8-15 6.33-11.88
运输设备 5-6 15.83-19
其他设备 3-5 19-31.67
12、在建工程核算方法:
本公司在建工程是指兴建中的厂房与安装中的设备及其他固定资产,在建工程在完工交付使用后, 按实际发生的全部支出确认为固定资产; 在建工程借款所发生的利息在交付使用前计入该工程,交付使用后, 计入当期损益。
13、无形资产计价和摊销方法:
本公司无形资产按取得时的实际成本计价, 按受益年限平均摊销。
14、开办费摊销方法:
本公司开办费按实际发生额核算,从生产经营后分5年平均摊销。
15、长期待摊费用摊销方法:
本公司长期待摊费用按实际发生额核算, 有明确受益期的,按受益期平均摊销,其他项目分5-10年平均摊销。
16、收入确认原则:
商品销售:本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
提供劳务:在同一年度内开始并完成, 在劳务已经提供,收到价款或取得收取价款的证据时, 确认劳务收入。
他人使用本公司资产而发生的利息收入:按使用现金的时间和适用利率计算确定, 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定, 上述收入的确定并应同时满足:1.与交易相关的经济利益能够流入公司;2.收入的金额能够可靠地计量。
17、合并会计报表的编制方法:
本公司按照财政部财会字(1995)11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定对母公司拥有半数以上权益性资本或实际控制的各子公司合并编制会计报表, 合并时将母公司与各子公司相互间的投资、往来、 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并, 并计算少数股东权益。
纳入合并范围的子公司执行相关行业会计制度, 合并会计报表时其会计报表按照财政部财会字(1999) 35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》进行追溯调整,对与股份有限公司会计报表项目不一致的个别项目以股份有限公司会计报表项目为准,按相同或相近性质进行逐项合并。
18、所得税的会计处理方法:
本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。
19、本年度的会计政策、会计估计变更情况:
(1)本公司按照《股份有限公司会计制度》及财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度处理问题补充规定>的通知》的有关规定,本年度对坏帐准备、长期投资减值准备会计政策作如下变更:
1.坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提, 现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的还款记录、 财务状况、现金流量等情况按应收帐款、 其他应收款余额的一定比例提取,逾期1年(含1年,以下类推)以内的, 按其余额的3％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的30％计提;逾期3年以上的,按其余额的50％计提。
2.期末长期投资原不计提减值准备,现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法。调整了 1999年度会计报表相关项目年初数或上年实际数。 上述会计政策变更的累计影响数为25,803,380.38元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为16,728,380.38元,因长期投资减值准备计提方法变更的累计影响数为9,075,000.00元;由于会计政策变更,调增了1998 年度的净利润16,482,741.05元,调减了1999年年初留存收益26,379,002.87元,其中,未分配利润调减了26,379,002.87元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了42,861,743.92元。
(2)会计估计未变更:
附注三、税项:
本公司适用的主要税种和税率分别如下:
(1)增值税:
按销售收入计缴税率17％的增值税, 以抵扣进项税额后缴纳。
(2)营业税:
按营业收入的5％或3％计缴。
(3)城建税:
按应缴增值税和营业税的7％或5％计缴。
(4)教育费附加:
按应缴增值税和营业税的3％计缴。
(5)企业所得税:
除本公司下属的外商投资企业按外商投资企业所得税法及有关优惠政策执行外, 本公司按应纳税所得额的15％计缴。
附注四、控股子公司及合营企业:
本公司实际拥
公司名称 注册地 注册资本 有的股权比例
主要经营范围
富华房地产公司 珠海市 30,000,000.00 100％
房地产开发及销售
富华进出口公司 珠海市 2,000,000.00 100％
经营各项进出口业务
富华投资公司 珠海市 15,000,000.00 100％
投资咨询
富华广告公司 珠海市 1,200,000.00 100％
承办和代理国内外各种
广告业务
富华物业管理公司 珠海市 2,000,000.00 100％
实物租赁、物业管理
贵州富华药业有限公司 贵阳市 2,000,000.00 90％
生产经营中西成药
贵州富华房地产开发有 贵阳市 18,000,000.00 51.67％
有限公司
房地产开发及销售、室
内外装璜
上海一格印务公司 上海市 USD800,000.00 70％
印刷制版、彩色印刷、
印刷材料加工
重庆富华物业发展有限 重庆市 USD5,000,000.00 88.92％
公司
房地产开发及销售
贵州富华药品销售有限 贵阳市 500,000.00 90％
公司
中西成药的批零兼营
中国珠海外轮代理公司 珠海市 12,000,000.00 60％
国际船舶代理
中国外轮理货总公司 珠海市 200,000.00 100％
珠海分公司
水运物资理货业务
珠海市珠海港报关行 珠海市 2,500,000.00 100％
代理船舶、货物、箱体
的报关业务
珠海国际货柜码头 珠海市USD52,000,000.00 50％
(九洲)有限公司 经营珠海集装箱港口、
国际集装箱多式联运
有关业务
注:
1、除珠海国际货柜码头(九洲)有限公司由于本公司未拥有其过半数以上权益性资本且未被本公司控制而按权益法核算未纳入合并会计报表范围外, 上述其他公司均纳入本年度合并会计报表范围。
2、和上年比较合并范围变动情况:
(1)本公司投资的贵州富华药品销售有限公司1999年已筹建完毕投入正式经营, 该子公司经追溯调整后的1999年12月31日总资产为1,986,549. 61元,总负债为1,926,896.06元,净资产为59,653.55元,1999 年净利润为-440,346.45元,1999年开始纳入合并会计报表范围。
(2)1999年9月30 日本公司将全资所属的富华化纤公司置换给珠海市港口企业集团有限公司,因此, 富华化纤公司不再包括在本年度合并会计报表合并范围内,原纳入合并会计报表的富华化纤公司的有关数据从年初数中扣除。
(3)珠海市港口企业集团有限公司1999年9月30 日将所拥有的中国外轮理货总公司珠海分公司100％的股权、珠海市珠海港报关行100％的股权、珠海国际货柜码头(九洲)有限公司50％的股权、中国珠海外轮代理公司 60％的股权置换给本公司,资产置换日均为1999年9月30日,根据《合并会计报表暂行规定》及其补充规定, 上述所置换的公司其中中国外轮理货总公司珠海分公司、 珠海市珠海港报关行、中国珠海外轮代理公司,从1999年 10月1日开始纳入合并会计报表范围。其中中国外轮理货总公司珠海分公司经追溯调整后1999年12月31 日总资产为20,655,123.31元,总负债为6,610,727.49元,净资产为14,044,395.82元,1999年10-12月净利润为1,114,115.58元,中国珠海外轮代理公司经追溯调整后的1999年12月31日总资产为36,268,072.17元,总负债为15,061,755.16元,净资产为21,206,317.01元,1999年10-12月净利润为1,292,379.59元(包括少数股东享有的净收益 516,951.84元),珠海市珠海港报关行经追溯调整后的1999年12月31日总资产为21,978,253.14元,总负债为5,236,940.19元,净资产为16,741,312.95元,1999年10- 12月净利润为115,319.11元。
本公司对上述资产置换日确定方法是:
(1)资产置换协议已获股东大会通过,并已获有关政府部门同意;
(2)各项置换的资产已办理必要的财产交接手续;
(3)置换各方已移交或支付被置换资产的大部分(一般应超过50％);
(4)置换各方实际上已控制或参与被置换企业的财务和经营决策,并从其活动中获得利益或承担风险等。
附注五:合并资产负债表的期初数和合并利润及利润分配表上年数调整说明:
由于本公司将全资所属的富华化纤公司置换给珠海市港口企业集团有限公司, 原纳入合并会计报表的富华化纤公司的有关数据分别从1999 年合并资产负债表期初数和1999年合并利润及利润分配表上年数中扣除, 不再包括在本年度合并会计报表范围内,同时, 根据财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定> 的通知》有关规定, 对1999 年合并资产负债相关项目期初数和合并利润及利润分配表上年数进行追溯调整,调整结果如下:
(1)合并资产负债表期初数调整:
项目 1998年末原审定数 调整数(+/-)
调整后1998年末数
1.流动资产 696,805,467.57 114,514,821.58
811,320,289.15
其中:货币资金 53,303,260.01 -392,290.05
52,910,969.96
短期投资 38,529,642.10 -2,244,229.06
36,285,413.04
应收帐款 11,468,466.58 -6,074,825.48
5,393,641.10
其他应收款 * 161,983,767.73 169,489,569.94
331,473,337.67
坏帐准备 57,342.33 16,698,006.25
16,755,348.58
预付帐款 23,660,824.86 -8,115,989.41
15,544,835.45
存货 433,637,530.17 -21,098,132.33
412,539,397.84
待摊费用 694,881.96 -348,275.78
346,606.18
一年内到期的长期负债 3,000.00 -3,000.00
---
2.长期投资净值 127,370,252.90 -27,868,681.57
99,501,571.33
其中:长期股权投资 127,370,252.90 -18,793,681.57
108,576,571.33
长期投资减值准备 --- 9,075,000.00
9,075,000.00
3.固定资产 167,692,193.97 -124,600,155.94
43,092,038.03
其中:固定资产原价 223,511,015.30 -175,371,650.23
48,139,365.07
累计折旧 75,053,173.90 -54,035,685.86
21,017,488.04
在建工程 19,234,352.57 -3,264,191.57
15,970,161.00
4.无形资产及其他资产 21,203,698.01 -1,519,522.06
19,684,175.95
其中:无形资产 18,643,447.35 -1,129,382.39
17,514,064.96
长期待摊费用 2,129,828.25 -390,139.67
1,739,688.58
5.流动负债 130,257,638.54 -13,670,157.61
116,587,480.93
其中:应付帐款 35,605,645.21 -10,732,385.00
24,873,260.21
预收帐款 13,465,503.06 -1,193,527.84
12,271,975.22
应付福利费 1,258,703.55 -951,594.54
307,109.01
应交税金 4,033,174.64 825,435.01
4,858,609.65
其他应付款 41,868,877.69 -1,618,085.24
40,250,792.45
6.长期负债 34,546,054.92 ---
34,546,054.92
7.少数股东权益 8,671,215.16 575,622.49
9,246,837.65
8.净资产 839,596,703.83 -26,379,002.87
813,217,700.96
其中:未分配利润 -181,684,137.32 -26,379,002.87
-208,063,140.19
*其他应收款调整增加主要是原作内部往来抵销的应收富华化纤公司款171,090,752.94 元因富华化纤公司不纳入合并会计报表范围而单列。
(2)合并利润及利润分配表上年数调整:
项 目
1998年度原审定数 调整数(+/-) 1998年度调整后数
主营业务收入
98,169,779.98 -47,012,750.76 51,157,029.22
主营业务成本
97,104,715.95 -52,018,264.65 45,086,451.30
主营业务税金及附加
3,341,011.37 -24,950.73 3,316,060.64
其他业务利润
573,198.53 -132,411.47 440,787.06
营业费用
8,726,732.42 -3,027,308.81 5,699,423.61
管理费用
57,227,276.23 -24,647,717.04 32,579,559.19
财务费用
3,168,754.05 -7,727.31 3,161,026.74
投资收益
-43,661,346.23 -15,363,590.74 -59,024,936.97
营业外收入
1475576.58 -15572.60 1460003.98
营业外支出
280,488.88 -38,894.97 241,593.91
少数股东损益
-2,337,627.67 757,796.89 -1,579,830.78
年初未分配利润
-173,822,927.51 -42,861,743.92 -216,684,671.43
附注六:会计报表主要项目注释:
(一)合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金:
期 初 数
期 末 数
项 目 原 币 汇率 折合人民币
原 币 汇率 折合人民币
现金—港币 10,144.56 1.0678 10,832.36
23,729.56 1.0651 25,274.35
现金—人民币 --- --- 259,153.08
--- --- 352,948.06
银行存款—美元 2,452.15 8.2787 20,300.61
316,411.06 8.2793 2,619,662.09
银行存款—港币 --- --- ---
1,644,757.72 1.0651 1,751,831.45
银行存款—人民币 --- --- 52,378,249.19
--- --- 121,407,172.25
其他货币资金 --- --- 242,434.72
--- --- 397,112.67
合 计 52,910,969.96
126,554,000.87
注:货币资金期末比期初增加139.18 ％主要原因是本公司1999年9月30日资产置换,使合并报表范围期末比期初新增三家控股子公司的货币资金。
2、短期投资和短期投资跌价准备:
期 初 数 期 末 数
项目
投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备
股票投资
--- --- 4,782,574.59 330,131.31
债券投资
--- --- --- ---
其他投资
36,285,413.04 15,000,000.00 20,462,683.45 15,000,000.00
合计
36,285,413.04 15,000,000.00 25,245,258.04 15,330,131.31
注:
(1)短期投资期末比期初减少30.43％主要原因是收回对外投资款。
( 2)股票投资按期末股票市值计算市价总额为 4,452,443.28元,比成本价低330,131.31元,据此计提投资跌价准备。
(3)1994年委托贷款投资给珠海市粤琴发展公司15,000,000.00 元一直未有收益, 到期后拖欠未还, 虽于1997年4月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉,但至今无法追回,据此本公司已于1998 年计提短期投资跌价准备15,000,000.00元。
3、应收帐款:
(1)帐龄分析:
期 初 数
帐龄 金 额 比例 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 1,258,811.15 23.34％ 37,764.34
11,052,238.53 97.82％ 331,567.16
一至二年 449,160.81 8.33％ 44,916.08
43,780.19 0.39％ 4,378.02
二至三年 3,685,669.14 68.33％ 1,105,700.85
123,333.34 1.09％ 37,000.00
三年以上 --- --- ---
78,858.85 0.70％ 39,429.18
合计 5,393,641.10 100％ 1,188,381.27
11,298,210.91 100％ 412,374.36
(2)欠款金额前五名的单位:
名 称 金 额 欠款时间
欠款原因
1. 珠海国际货运有限公司 2,000,000.00 1999年
运费款
2. 珠海市香凌轻纺有限公司 1,060,800.00 1999年
货款
3. 上海市药材成药第一门市 670,268.00 1999年
货款
4. 上海崇明医药药材公司 266,448.00 1999年
货款
5. 上海古华医药药材公司 207,009.60 1999年
货款
合 计 4,204,525.60
注:
(1)应收帐款期末比期初增加52.26 ％主要原因是本公司1999年9月30日资产置换,使期末合并会计报表范围新增三家控股子公司,并相应增加帐龄在1年以内的应收帐款。
(2)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位欠款。
(3)根据公司董事局决议通过的计提坏帐准备会计政策,公司一年以内的应收款项按3％、一至二年的应收款项按10％、二至三年的应收款项按30％、 三年以上的应收款项按50％计提坏帐准备。
4、其他应收款:
(1)帐龄分析:
期 初 数
帐龄 金 额 比例 坏帐准备
期 末 数
金 额 比例 坏帐准备
一年以内 275,270,465.38 83.04％ 8,258,113.98
80,286,643.52 53.42％ 2,408,610.77
一至二年 51,780,429.51 15.63％ 5,178,042.95
46,847,270.38 31.17％ 4,684,727.04
二至三年 402,055.04 0.12％ 12,616.51
22,743,745.26 15.13％ 6,823,123.58
三年以上 4,020,387.74 1.21％ 2,010,193.87
413,753.30 0.28％ 206,876.65
合计 331,473,337.67 100％ 15,566,967.31
150,291,412.46 100％ 14,123,338.04
(2)欠款金额前五名的单位:
单 位 名 称 金 额 欠款时间
欠款原因
1. 珠海市纺织工业集团公司 44,232,548.51 98-99年
代垫款
2. 华凌纺织有限公司 21,197,350.00 1998年
借款
3. 珠海经济特区裕兴聚脂切片有限公司 16,000,000.00 1999年
借款
4. 北方实业有限公司 10,690,728.00 1997年
借款
5. 英美石油化工控股公司 9,932,760.00 1999年
投资补偿款
合 计 102,053,386.51
(3)其他应收款期末比期初减少54.66 ％主要原因是本公司1999年9月30日资产置换时将应收富华化纤公司款置换给珠海市港口企业集团有限公司。
(4)期末余额包括应收本公司股东珠海市纺织工业集团公司款44,232,548.51元(详见附注七)。
5、预付帐款:
(1)帐龄分析:
帐龄
期 初 数 比例 期 末 数 比例
一年以内
9,844,575.45 63.33％ 9,621,363.18 70.21％
一至二年
5,648,260.00 36.34％ 4,029,799.13 29.41％
二至三年
52,000.00 0.33％ --- ---
三年以上
--- --- 52,000.00 0.38％
合计
15,544,835.45 100％ 13,703,162.31 100％
(2)无持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。
6、存货及存货跌价准备:
项 目
期 初 数 跌 价 准 备 期 末 数 跌 价 准 备
原材料
484,043.18 --- 531,122.21 ---
在产品(含在建开发产品)
337,121,850.58 7,936,010.20 274,026,991.71 7,936,010.20
库存商品(含开发产品)
74,916,486.86 3,987,836.90 73,620,943.60 2,555,686.52
低值易耗品
17,017.22 --- 67,020.30 ---
合 计
412,539,397.84 11,923,847.10 348,246,077.82 10,491,696.72
注:
1.存货期末比期初下降15.58 ％主要原因是已完工的商品房销售上升,相应商品房成本转入销售成本。
2.存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取。
7、待摊费用:
类 别
期初数 本期增加 本期摊销 期末数
财产保险费
67,911.08 89,136.45 112,289.53 44,758.00
汽车路桥费
110,353.00 157,673.00 140,658.22 127,367.78
装修费
60,642.90 --- 40,428.60 20,214.30
其他
107,699.20 478,874.80 423,840.20 162,733.80
合 计
346,606.18 725,684.25 717,216.55 355,073.88
8、长期投资:
期 初 数 本期增加
(1)项目 金 额 减值准备
本期减少 期 末 数
金额 减值准备
长期股权投资 108,576,571.33 9,075,000.00 230,332,865.07
4,944,753.33 333,964,683.07 9,075,000.00
长期债权投资 --- --- 5,193,325.00
--- 5,193,325.00 ---
合 计 108,576,571.33 9,075,000.00 235,526,190.07
4,944,753.33 339,158,008.07 9,075,000.00
(2)长期股权投资:
1.股票投资:
被投资公司名称 股份性质 股票数量
占被投资公司
注册资本比例 投 资 金 额 减值准备
无锡太极实业股份有限公司 法人股 1,452,000股
0.52％ 3,720,000.00 ---
四川省第一纺织股份有限公司 法人股 2,000,000股
1.74％ 6,343,400.00 ---
四川天歌科技集团有限公司 法人股 1,980,000股
0.92％ 6,120,000.00 ---
珠海华电股份有限公司 法人股 2,930,800股
1.42％ 10,499,880.00 ---
珠海东大集团股份有限公司 法人股 1,723,000股
1.30％ 3,446,000.00 ---
珠海证券有限公司 法人股 7,012,500股
6.4％ 9,075,000.00 9,075,000.00
珠海市商业银行 法人股 33,348,398股
10.18％ 33,348,398.00 ---
合 计
72,552,678.00 9,075,000.00
2.其他股权投资:
占被投资单位
被投资公司名称 投 资 起 止 日
投资金额 注册资本比例 期末余额 减值准备 备注
珠海达盛股份有限公司 ---
1,440,000.00 --- 1,440,000.00 --- 成本法
乌兰浩特钢铁总厂 ---
7,622,000.00 --- 2,677,246.67 --- 成本法
珠海阿莫科化工有限公司 1997.9.3-2047.9.2
45,955,574.90 4.69％ 45,955,574.90 --- 成本法
珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 1999.9.30-2042.11.4
168,900,633.35 50％ 176,022,123.64 --- 权益法
合 计
223,918,208.25 226,094,945.21 ---
3.合并价差:
被投资公司名称 初始金额 摊销期限
本期摊销额 摊余金额
中国珠海外轮代理有限公司 2,661,414.90 240个月
33,267.69 2,628,147.21
中国外轮理货总公司珠海分公司 27,892.57 120个月
513.69 27,378.88
珠海市珠海港报关行 121,777.57 120个月
3,044.44 118,733.13
合 计 2,811,085.04
36,825.82 2,774,259.22
4.长期股权投资差额:
被投资公司名称 初 始 金 额 摊销期限
本期摊销额 摊 余 金 额
珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 32,732,370.35 518个月
189,569.71 32,542,800.64
(3)长期债权投资:
债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日
本期应收利息 累计应收利息 减值准备
五年期国家债券 2,000,000 5.13％ 2,000,000 2004.3.18
81,225 81,225 ---
三年期国家债券 3,000,000 4.72％ 3,000,000 2002.3.18
112,100 112,100 ---
合 计 5,000,000 5,000,000
193,325 193,325 ---
注:
1)长期投资期末比期初增加212. 37 ％主要原因是1999年9月30日资产置换时换入未纳入合并报表范围的长期股权投资—珠海国际货柜码头(九洲)有限公司和购买国家债券。
2)长期股权投资差额形成原因是本公司1999年9 月30 日进行资产置换时换入珠海国际货柜码头(九洲)有限公司50％股权、中国珠海外轮代理有限60％股权、 中国外轮理货总公司珠海分公司100％股权和珠海市珠海港报关行100％股权时产生的长期股权投资差额合计借差35,543,455.39元。 上述四家公司置换入的股权根据置换合同书分别作价201,633,003.70元、14,609,777.36元、12,958,172.81元和16,747,771.41元,本公司按股权比例享有上述四家公司按规定追溯调整的净资产分别为168,900,633.35元、11,948,362.46元、12,930,280.24 元和 16,625,993.84元,从而产生长期股权投资差额分别为借差32,732,370.35元、借差2,661,414.90元、借差27, 892.57元和借差121,777.57元。上述长期股权投资差额分别按其投资期限摊销,10-12月已分别摊销189,569.71元、33,267.69元、513.69元和3,044.44元。
同时,对中国珠海外轮代理有限公司、 中国外轮理货总公司珠海分公司和珠海市珠海港报关行的长期股权差额在合并会计报表时转入“合并价差”科目反映。
3)本公司根据被投资单位珠海证券有限公司财务状况不佳、已严重亏损等原因计提长期投资减值准备9,075,000.00元。
4)本公司合资建设的珠海阿莫科化工有限公司 PTA项目,根据国家发展计划委员会计预测[1999]2190 号文批复同意生产规模由原25万吨/年调整为35万吨/年, 本公司尚需继续投资17,437,500.00美元。
9、固定资产及折旧:
项 目
期 初 数 本 期 增 加 本期减少 期 末 数
固定资产原值:
房屋及建筑物
23,369,257.76 22,222,852.26 3,917,591.45 41,674,518.57
通用设备
1,590,026.89 963,679.80 --- 2,553,706.69
专用设备
6,903,754.00 88,150.00 --- 6,991,904.00
运输设备
14,744,119.40 6,838,496.97 957,105.00 20,625,511.37
其他设备
1,532,207.02 2,684,598.35 53,669.79 4,163,135.58
合 计
48,139,365.07 32,797,777.38 4,928,366.24 76,008,776.21
累计折旧:
房屋及建筑物
3,023,492.12 2,043,276.87 496,248.96 4,570,520.03
通用设备
841,186.78 459,565.75 --- 1,300,752.53
专用设备
4,700,952.82 192,907.66 --- 4,893,860.48
运输设备
11,523,361.62 4,200,881.41 837,407.93 14,886,835.10
其他设备
928,494.70 1,044,617.58 44,648.28 1,928,464.00
合 计
21,017,488.04 7,941,249.27 1,378,305.17 27,580,432.14
固定资产净值:
27,121,877.03 24,856,528.11 3,550,061.07 48,428,344.07
注:固定资产原值期末比期初增加57.89％的主要原因是本公司1999年9月30日资产置换使合并报表范围期末比期初新增三家控股子公司, 相应增加固定资产原值,另外在建工程完工转入2,207,183.08元。
10、在建工程:
工程项目名称 期 初 数 本 期 增 加 本期转入
固定资产
其他减少数 期 末 数 资金来源 进度
药厂厂房及设备工程 13,609,784.99 8,585,341.09 ---
--- 22,195,126.08 自筹 98％
办公楼 45,142.80 2,162,040.28 2207183.08
--- --- 自筹 完工
湾仔厂房工程 2,236,033.21 --- ---
--- 2,236,033.21 自筹 ---
配电设备工程 79,200.00 --- ---
79,200.00 --- 自筹 ---
合 计 15,970,161.00 10,747,381.37 2207183.08
79,200.00 24,431,159.29
注:
1.在建工程期末比期初增加52.98 ％主要原因是子公司贵州富华药业有限公司投入厂房、设备工程支出;
2.湾仔厂房工程根据珠海市人民政府珠府规地字[1999]24号文的城市规划规定已停工。
11、无形资产:
类 别 原 始 金 额 期 初 数 本期增加
本期转出 本期摊销 期 末 数 备 注
场地使用权 15,894,064.96 15,894,064.96 ---
--- --- 15,894,064.96 尚未开发
专用技术费 2,767,500.00 1,620,000.00 1,147,500.00
--- --- 2,767,500.00 分段预付购买费用
合 计 18,661,564.96 17,514,064.96 1,147,500.00
--- --- 18,661,564.96
注:本公司位于珠海湾仔的工业用地, 根据珠海市人民政府有关规定该土地改变规划用途, 一直未开发,市政府将收回该土地并给予全额补偿。
12、开办费:
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 430,422.41 105,118.67 197,551.11 337,989.97
13、长期待摊费用:
类别 期 初 数 本期增加 本年摊销 期 末 数
装修费 1,085,079.33 25,128.50 299,700.09 810,507.74
广告费 334,001.20 193,333.33 280,667.86 246,666.67
其 他 320,608.05 70,826.00 141,023.24 250,410.81
合 计 1,739,688.58 289,287.83 721,391.19 1,307,585.22
14、短期借款:
借款类别 期 初 数 期 末 数
抵押借款 1,220,000.00 1,220,000.00
担保借款 137,300.00 20,137,300.00
信用借款 28,600,000.00 30,500,000.00
合计 29,957,300.00 51,857,300.00
注:
1.短期借款期末比期初增加73.10 ％主要原因是公司经营需要临时增加流动资金借款,其中所增2000 万元借款已于2000年1月3日归还。
2.逾期借款:
借 款 单 位
借 款 金 额 借 款 期 限 借款年利率 借款条件
珠海市商业银行
2,000,000.00 1995.5.17-1999.8.17 6.12‰ 信用
珠海市商业银行
20,000,000.00 1996.12.11-1996.12.30 7.65‰ 信用
珠海市商业银行
8,500,000.00 1996.6.28-1996.12.28 8.91‰ 信用
中国工商银行重庆市分行高
137,300.00 1994.5.31-1994.11.31 9.20‰ 担保
科技开发区支行
注:原借款协议均是非抵押借款, 借款到期后银行要求信用、担保借款转为抵押借款, 本公司尚未及时办理有关手续。
15、应付帐款:
期 初 数 期 末 数
24,873,260.21 37,671,918.25
注:
1.应付帐款期末比期初增加51.46％, 主要原因是本公司1999年9月30日资产置换合并会计报表范围期末新增三家子公司的应付帐款。
2.无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位款项。
16、预收帐款:
期 初 数 期 末 数
12,271,975.22 18,419,426.79
注:无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
17、应付股利:
主 要 股 东 期 初 数 期 末 数
广东发展银行珠海分行 1,007,000.00 1,007,000.00
北京华诚财务公司 610,500.00 610,500.00
珠海教育基金会 317,460.00 317,460.00
珠海儿童基金会 293,040.00 293,040.00
珠海经济特区房地产开发公司 286,000.00 286,000.00
其他国有法人股 608,160.00 608,160.00
合 计 3,122,160.00 3,122,160.00
注:应付股利期末数是以前年度利润分配尚未支付款。
18、应交税金:
税 种 期初数 期末数
营业税 3,637,033.31 3,846,238.17
增值税 -148,105.96 -407,382.06
城建税 184,343.38 194,435.34
土地增值税 13,520.64 ---
农业税 17,960.11 45,695.03
个人所得税 1,457.10 8,446.63
企业所得税 1,152,401.07 3,290,951.76
房产税 --- 51,054.31
合 计 4,858,609.65 7,029,439.18
19、其他应付款:
期 初 数 期 末 数
40,250,792.45 20,092,819.64
注:期末欠本公司股东珠海市港口企业集团有限公司4,293,107.00元(详见附注七)。
20、预提费用:
类 别 期 初 数 期 末 数
备 注
借款利息 86,325.72 662,027.32
预提短期借款利息
水电费 22,000.00 20,656.40
预提12月份水电费
99年度律师、审计等费用 700,000.00 500,000.00
预提99年度律师、审计费余额
报关单证费 --- 120,000.00
预提12月份报关单证费
合 计 808,325.72 1,302,683.72
21、长期借款:
借款单位 金 额 借 款 期 限
年利率 借款条件
珠海市国土局 32,180,000.00 1997年10月14日至2001年7月22日
前三年免息 暂未定
22、股本:
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
本次变动前 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
112,723,600 -71,754,000 40,969,600
其中:
国家持有股份
境内法人持有股份
112,723,600 -71,754,000 40,969,600
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
36,715,800 +71,754,000 108,469,800
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中:转配股
未上市流通股份合计
149,439,400 149,439,400
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
195,558,020 195,558,020
2、境内上市的外资股
1、境外上市的外资股
2、其他
已上市流通股份合计
195,558,020 195,558,020
三、股份总数
344,997,420 344,997,420
注:本期股本发生结构变动, 系根据珠海市国有资产管理委员会珠国资委(1999)04号文批准, 本公司原第一大股东珠海市纺织工业集团公司和原第二大股东珠海经济特区房地产开发总公司分别将其所持有的本公司发起人股份39,700,000股和32,054,000 股无偿划转给珠海市港口企业集团有限公司而相应增加了募集法人股所致(详见附注十二)。
23、资本公积:
项 目
期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数
股本溢价
636,993,295.97 --- --- 636,993,295.97
接受捐赠资产准备
--- --- --- ---
住房周转金转入
--- --- --- ---
资产评估增值准备
23,523,008.81 7,307,998.17 --- 30,831,006.98
股权投资准备
--- --- --- ---
被投资单位接受捐赠准备
--- --- --- ---
被投资单位评估增值准备
--- --- --- ---
被投资单位股权投资准备
--- --- --- ---
被投资单位外币指标折算差额
--- --- --- ---
其他资本公积转入
--- --- --- ---
合 计
660,516,304.78 7,307,998.17 --- 667,824,302.95
注:资本公积本期增加7,307,998.17 元是根据珠海市人民政府珠府函(1999)50号文资产重组评估增值款。
24、盈余公积:
项 目
期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数
法定盈余公积
--- --- --- ---
公益金
15,767,116.37 --- --- 15,767,116.37
任意盈余公积
--- --- --- ---
合 计
15,767,116.37 --- --- 15,767,116.37
25、未分配利润:
本期减少
期初数 本期增加数 期末数
本年利润 计提盈 转增 应分配
余公积 资本 股利
-208,063,140.19 40,834,253.85 -167,228,886.34
注:根据公司董事局预案,公司1999 年度净利润用于弥补亏损,不进行分红派息, 不进行资本公积金转赠股本。
26、财务费用:
类 别 本年发生数 上年发生数
利息支出 4,945,608.65 5,636,376.91
减:利息收入 7,933,004.23 2,283,628.33
汇兑损失 139.42 62.04
减:汇兑收益 25,336.51 196,624.43
其他 18,029.00 4,840.55
合 计 -2,994,563.67 3,161,026.74
注:本年利息收入比上年增加249.39 ％主要原因是收回以前年度委托银行贷款的利息。
27、投资收益:
类 别 本年发生数 上年发生数
股权投资收益 10,700,458.75 -15,000,000.00
债权投资收益 61,050.00 -551,889.12
联营或合营
