珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港股份有限公司
2018 年半年度报告
2018 年 08 月
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人欧辉生、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人(会计主管
人员)李学家声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事局会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。
公司存在宏观经济形势波动、对腹地经济存在一定依赖性、部分项目投资
回收期较长等风险，敬请广大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节
经营情况讨论与分析——十、公司面临的风险和应对措施”。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7
第三节 公司业务概要 ............................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 13
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 26
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 45
第八节 董事、监事、高级管理人员情况............................................................... 46
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 47
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 53
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 172
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
珠海港、本公司、我公司、公司 指 珠海港股份有限公司
珠海港集团、集团公司、集团 指 珠海港控股集团有限公司
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司
珠海国资委 指 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会
立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
董、监、高 指 董事、监事、高级管理人员
公司章程 指 《珠海港股份有限公司公司章程》
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
新三板 指 全国中小企业股份转让系统
股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司
功控集团 指 珠海功控集团有限公司
富华投资 指 珠海富华投资有限公司
达海港务 指 珠海港达海港务有限公司
电力集团 指 珠海经济特区电力开发集团有限公司
科啸风电 指 浙江科啸风电投资开发有限公司
港明能源 指 珠海港明能源发展有限公司
珠海港昇 指 珠海港昇新能源股份有限公司
东电茂霖 指 东电茂霖风能发展有限公司
辉腾锡勒测试公司 指 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司
沈阳港昇 指 沈阳港昇新能源有限公司
赤峰港昇 指 赤峰港昇新能源有限公司
港兴燃气 指 珠海港兴管道天然气有限公司
广华工程 指 珠海市广华燃气消防工程有限公司
港昌设备 指 珠海港昌燃气设备有限公司
珠海外理 指 珠海外轮理货有限公司
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中理检验 指 珠海中理商品检验有限公司
江门中理 指 江门中理外轮理货有限公司
阳江中理 指 阳江中理外轮理货有限公司
珠海外代 指 中国珠海外轮代理有限公司
外代货运 指 珠海外代国际货运有限公司
珠海港拖轮 指 珠海港拖轮有限公司
珠海国际船代 指 珠海航务国际船舶代理有限公司
珠海港报关行 指 珠海市珠海港报关行有限公司
珠海港物流 指 珠海港物流发展有限公司
珠海港航运 指 珠海港航运有限公司
珠海市集 指 珠海市集装箱运输有限公司
汇通物流 指 珠海汇通物流有限公司
港捷联运 指 珠海港捷多式联运有限公司
港达供应链（昆山） 指 港达供应链管理（昆山）有限公司
港通投资 指 珠海港通投资发展有限公司
港达供应链 指 珠海港达供应链管理有限公司
珠海港香港公司 指 珠海港香港有限公司
通海供应链 指 珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司
梧州港务 指 珠海港（梧州）港务有限公司
云浮新港 指 云浮新港港务有限公司
云港报关 指 云浮市云港报关有限公司
中润物流 指 云浮新港中润物流有限公司
珠海港置业 指 珠海港置业开发有限公司
高栏商业中心 指 珠海高栏商业中心有限公司
港富物业 指 珠海港富物业管理有限公司
裕富通 指 珠海裕富通聚酯有限公司
神华粤电珠海港 指 神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司
中海油珠海天然气 指 中海油珠海天然气有限责任公司
中海油珠海船舶 指 中海油珠海船舶服务有限公司
珠海碧辟 指 珠海碧辟化工有限公司
领先互联 指 珠海领先互联投资管理中心（有限合伙）
阳江港务 指 广东阳江港港务有限公司
重庆复材 指 重庆国际复合材料有限公司
珠海可口可乐 指 珠海可口可乐饮料有限公司
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中化珠海 指 中化珠海石化储运有限公司
新源热力 指 珠海新源热力有限公司
中海油珠海气电 指 中海油珠海天然气发电有限公司
广珠发电 指 珠海经济特区广珠发电有限责任公司
金湾液化天然气 指 广东珠海金湾液化天然气有限公司
广州南鑫珠海港 指 广州南鑫珠海港股权投资合伙企业（有限合伙）
珠海综合能源 指 珠海综合能源有限公司
港中驰供应链 指 珠海港中驰供应链管理有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 珠海港 股票代码 000507
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 珠海港股份有限公司
公司的中文简称（如有） 珠海港
公司的外文名称（如有） ZHUHAI PORT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）无
公司的法定代表人 欧辉生
二、联系人和联系方式
董事局秘书 证券事务代表
姓名 薛楠 黄一桓
联系地址 广东省珠海市情侣南路 278 号 广东省珠海市情侣南路 278 号
电话 0756--3292216，3292215 0756--3292216，3292215
传真 0756--3321889 0756--3321889
电子信箱 zph916@163.com zph916@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 955,217,073.50 845,649,348.18 12.96%
归属于上市公司股东的净利润（元） 121,157,530.50 98,902,666.43 22.50%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
117,055,122.33 95,530,060.48 22.53%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 112,687,942.60 135,173,101.96 -16.63%
基本每股收益（元/股） 0.1535 0.1253 22.51%
稀释每股收益（元/股） 0.1535 0.1253 22.51%
加权平均净资产收益率 4.34% 3.72% 0.62%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 6,611,380,829.73 5,915,200,733.05 11.77%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,835,883,521.61 2,742,623,018.72 3.40%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 236,196.41 主要是本期处理固定资产收益。
主要是珠海港物流收到珠海市
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 财政局交通运输重点项目补助
3,091,471.12
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 资金等 214 万元，云浮新港收到
港务费返还等 11 万元，珠海外
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代收到港建费 31 万元。
主要是收回江苏金昉纺织有限
公司款项而转回相应的坏账金
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 9,304,793.77 额 28.50 万元，收回陕西经济协
作总公司款项而转回相应的坏
账金额 901.98 万元。
主要是计提预计负债 733 万元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,812,255.42
所致。
减：所得税影响额 1,456,059.00
少数股东权益影响额（税后） 261,738.71
合计 4,102,408.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司是落实珠海市委、市政府提出的“以港兴市”发展战略的重要上市企
业，是珠海市港口发展和资本运作的重要平台。面对国家深入推进 “一带一路”
战略、粤港澳大湾区建设、港珠澳大桥即将建成通车、深中通道开工建设、珠
江—西江经济带加快发展等重大机遇，公司以“改革创新、转型升级”为主线，
全面推进“国际化战略、西江战略、物流中心战略、智慧绿色战略”四大战略，
报告期内着力培育港口航运、物流供应链、能源环保、港城建设、航运金融五
大业务板块，做大主业规模、不断提升企业自主创新能力与可持续发展能力。
1、港口航运
主要从事港口的投资及运营，以及船舶运输等业务，致力于构建功能齐全、
服务优质、运作高效的现代港口综合服务体系和区域性大型综合物流服务平台，
打造珠江西岸具有综合竞争力和品牌影响力的港口服务商。
2、物流供应链
包括传统货运、仓储、保税 VMI、商贸物流、供应链金融及其他物流增值
服务，以及船代、货代、理货、拖轮、报关等港航配套服务。依托港口，服务
港口，为珠海港提供优质集疏运服务，打造一流全程物流服务商和区域最具竞
争力的物流园区管理服务商。
3、能源环保
包括电力能源、管道燃气以及新兴环保产业。电力能源主要从事燃煤发电、
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风电、天然气发电等清洁能源的投资、运营及服务。管道燃气主要依托珠海市
政府授予的珠海西部地区管道燃气业务特许经营权，从事珠海横琴新区、珠海
市西部城区城市管道燃气的建设、运营及维护，以良好设施和优质服务助力珠
海城市建设。将积极打造国内知名的电力能源环保投资、运营及服务商，国内
管理水平一流的区域性城市燃气及风电运营商。
4、港城建设
包括港城开发、物业管理及生产制造，其中，港城开发以代建工程为主要
模式，开展与港口物流相关的配套建设项目，致力于推动港城一体化，为港口
主业拓展规模提供支撑。
5、航运金融
以港口为平台，以解决航运资金融通、港航资源整合、金融价值放大为目
标，以开展融资租赁、商业保理、私募基金等业务为方向，为航运、货主等企
业提供融资、投资、结算等服务，实现以融促产的具有鲜明港航特色的资金管
理平台和金融服务平台。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
主要是云浮新港外贸三台轨道式集装箱门式起重机项目、珠海港拖轮两艘 4000 匹
在建工程
全回转拖轮、珠海港航运船舶设备建设等项目本期增加工程投入所致。
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司核心竞争力具体可参见2018年3月20日刊登于巨潮资讯网的公司《2017年年度报告》的“第三节 公司业务概要”——“三、
核心竞争力分析”，报告期内公司核心竞争力未发生重要变化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，全球经济复苏向好态势不变，但总体增长动能有所减弱，
主要经济体增长放缓、通胀上升；与此同时，贸易保护主义、孤立主义等思潮
不断抬头。我国经济形势整体保持稳健，经济增长、通胀和就业较为平稳，去
杠杆等供给侧改革扎实推进，上半年GDP增速达到了6.8%。面对国内外经济发展
新常态下的机遇与挑战，在珠海市委、市政府、市国资委和大股东的大力支持
下，在证券监管部门的正确指导下，公司董事局、经营层带领广大员工积极实
施四大战略，着力培育五大业务板块，各项工作均呈现良好的发展态势。上半
年，公司实现营业收入95,521.71万元，同比增长12.96%；实现归属于上市公司
股东的净利润12,115.75万元，同比增长22.50%。
港口航运方面，云浮新港实施腹地扩张战略，积极推动内贸转外贸出口业
务；梧州港务稳步推进3#-4#泊位建设工作，加大市场开拓力度，港口集装箱吞
吐量同比增长33%；珠海港航运通过与货主强强联合的合作模式，开展沿海及内
河水路运输业务，同时围绕定增募投项目，积极推进购置二手海船和新造船舶
工作。
物流供应链方面，珠海港物流大力发展多式联运业务，目前已开通17条海
铁联运通道线路，上半年集装箱联运量同比增长292%；港达供应链抢抓国务院
批复在珠海设立跨境电商综合试验区的政策利好，筹划推进跨境电商、冷链物
流等项目；珠海港拖轮全力推进新建拖轮建造项目，大力拓展海洋工程拖带业
务，上半年累计完成拖带业务量5366航次，同比增长25.05 %。
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能源环保方面，电力集团控股的珠海港昇再次成功进入新三板创新层，成
为珠海市首家连续两年进入新三板创新层的国有控股公众公司，电力集团旗下
五个风电场实现上网电量2.55亿度，生产运营情况平稳，同时加强投资管理，
确保投资收益，上半年共收到中海油珠海气电和广珠发电分红共计7,384.26万
元。港兴燃气切实抓好经营与建设两大任务，截至2018年6月底，累计建设市政
燃气管道约204公里，规模用户约7万户。
港城建设方面，珠海港置业严抓项目建设质量及进度，加强高栏港大厦的
运营管理，重点推进贵州陆港、中海油唐家湾生活配套等一批代建项目的策划
与建设。
航运金融方面，2018年7月已完成融资租赁公司设立登记工作，完善内部配
套组织架构、风险管理制度等机制的建设，并积极推进商业保理公司、基金管
理公司设立的相关工作。
在业务快速发展的同时，公司全力以赴推进非公开发行股票事项，截至本
报告披露日，公司非公开发行股票申请获得中国证监会受理并已按照规定完成
第一次审查意见的材料反馈；为进一步拓宽融资渠道、优化融资成本，公司筹
划储备、运作的超短期融资券、中期票据及非公开发行公司债融资品种已获得
公司股东大会审议通过，将择机推动发行工作。
二、主营业务分析
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 955,217,073.50 845,649,348.18 12.96% 主要是本年珠海可口可
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乐、电力集团及港兴燃
气收入比上年同期增加
所致
主要是本年珠海可口可
乐、电力集团及港兴燃
营业成本 716,975,276.13 645,589,165.77 11.06%
气收入比上年同期增
加，成本相应增加所致。
主要是本年珠海可口可
乐及港兴燃气业务增
销售费用 44,925,659.69 39,362,134.87 14.13%
加，相应的销售费用增
加所致
主要是本年公司非公开
发行股票聘请券商等中
管理费用 68,895,160.23 57,603,829.26 19.60% 介费用，公司规模扩大
员工工资费用增加等原
因所致
主要是本年贷款增加使
财务费用 59,739,923.67 53,805,681.79 11.03% 利息支出费用相应增加
所致
主要是本年珠海可口可
乐、电力集团、珠海港
所得税费用 27,941,756.01 18,199,792.31 53.53% 拖轮、港兴燃气等公司
利润总额同比上年同期
增加所致
主要是由于本年代收海
经营活动产生的现金流
112,687,942.60 135,173,101.96 -16.63% 关保证金及港建费同比
量净额
上年同期减少所致
主要是由于本年购买船
投资活动产生的现金流 舶、扩大港口设施等支
-285,673,296.77 -15,204,555.69 -1,778.87%
量净额 出同比上年同期增加所
致
筹资活动产生的现金流 主要是本年流动资金贷
391,111,104.41 2,823,499.74 13,752.00%
量净额 款增加所致
现金及现金等价物净增 主要是以上现金流量变
218,338,200.89 122,791,351.25 77.81%
加额 动的综合影响所致。
主要是收回部分账龄较
资产减值损失 -6,144,917.56 1,980,462.19 -410.28% 长的应收账款导致冲回
坏账准备所致
主要是本年计入营业外
营业外收入 1,361,355.48 3,891,376.42 -65.02% 收入的政府补助收入同
比上年同期减少所致
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主要是预计负债增加所
营业外支出 7,850,472.64 1,919,086.02 309.07%
致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
工业 429,377,148.55 274,967,249.53 35.96% 25.92% 25.71% 0.11%
商业 386,457,466.45 353,217,077.23 8.60% -15.39% -10.28% -5.21%
分产品
物流贸易 174,961,541.71 171,411,145.37 2.03% 8.47% 10.81% -2.07%
物流服务 211,495,924.74 181,805,931.86 14.04% -4.30% 2.93% -6.04%
综合能源 198,997,111.53 104,466,645.37 47.50% 18.58% 14.30% 1.96%
饮料食品 230,380,037.02 170,500,604.16 25.99% 33.03% 33.90% -0.48%
分地区
境内 815,834,615.00 628,184,326.76 23.00% 1.13% 3.30% -1.62%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是本期广珠发电、中海
联营公司业绩及分红额存在
投资收益 93,292,829.80 57.62% 油珠海气电进行分红、确认
一定波动性。
联营公司投资收益。
主要是本年收回部分账龄 期末根据实际情况进行资产
资产减值 -6,144,917.56 -3.80% 较长的应收账款导致冲回 减值测试，难以预测是否有可
坏账准备 持续性。
主要是台风损失保险赔偿
收入、与日常收入无关的政
营业外收入 1,361,355.48 0.84% 不具有可持续性
府补助和固定资产报废处
置收入
主要是因诉讼案件计提预
营业外支出 7,850,472.64 4.85% 计负债及台风损坏设备维 不具有可持续性
修支出
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四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
676,342,465.0
货币资金 10.23% 440,522,532.25 7.41% 2.82% 适当提高货币持有储备。
8
449,333,956.1
应收账款 6.80% 379,833,000.18 6.39% 0.41%
8
138,015,009.0
存货 2.09% 69,600,795.58 1.17% 0.92%
3
161,658,521.2
投资性房地产 2.45% 160,427,018.36 2.70% -0.25%
2
403,075,617.8
长期股权投资 6.10% 308,095,405.26 5.18% 0.92%
8
2,488,691,422. 2,497,615,093. 本期新增的固定资产与计提折旧抵
固定资产 37.64% 42.02% -4.38%
00 29 消后的影响。
173,032,167.6
在建工程 2.62% 147,059,983.52 2.47% 0.15%
2
520,000,000.0 主要是本期新增流贷比上年增加所
短期借款 7.87% 356,500,000.00 6.00% 1.87%
0 致。
739,971,452.7 主要是偿还了部分长期借款本金所
长期借款 11.19% 549,137,743.22 9.24% 1.95%
0 致。
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
单位：元
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
75,217,542.87 71,100,000.00 5.79%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
18
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
珠海经济特
电力项目投
区电力开发 480,000,000. 1,012,550,62 913,793,460. 78,012,741
子公司 资及其他项 0.00 78,001,182.69
集团有限公 00 6.12 71 .49
目投资等
司
投资天然气
管网的建
珠海港兴管
设、管理； 94,300,000.0 396,162,796. 124,722,190. 75,005,953.2 6,031,751.
道天然气有 子公司 4,286,157.33
管道天然气 0 94 56 7 97
限公司
的经营（不
含香洲区）。
港口的港作
及拖带业
珠海港拖轮 50,000,000.0 192,313,883. 128,323,832. 41,320,310.8 18,022,430
子公司 务、港口航 13,441,196.38
有限公司 0 60 15 6 .82
道工程、河
流疏竣工程
商业的批
发、零售；
装卸服务；
陆路国际货
珠海港物流 物运输代
265,000,000. 377,575,054. 265,912,809. 223,763,023. 6,999,508.
发展有限公 子公司 理、国内货 -2,757,415.39
00 48 67 29 89
司 运代理、仓
储服务；普
通货运，货
物专用运输
（集装箱）
19
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（许可证有
效期至 2015
年 12 月 31
日）；煤炭批
发经营（许
可证有效期
至 2014 年
10 月 11 日）
资产经营；
珠海功控集 300,000,000. 965,322,544. 945,380,443. 52,627,321
子公司 实业投资、 3,109,300.44 52,627,321.82
团有限公司 00 31 11 .82
开发
化工原料及
产品、重油、
珠海港通投
燃料油、润 161,467,939. 256,592,050. 202,689,312. 7,212,699.
资发展有限 子公司 0.00 7,207,067.62
滑油的批 83 91 71 78
公司
发、零售；
项目投资。
燃气、消防、
珠海市广华 压力管道安
30,000,000.0 126,432,654. 62,210,213.3 49,692,242.5 12,771,166
燃气消防工 子公司 装施工、维 9,129,694.42
0 53 2 1 .22
程有限公司 护保养等工
程。
东电茂霖风
191,631,600. 622,117,908. 418,451,272. 67,883,008.3 42,397,113
能发展有限 子公司 风能开发 37,331,552.30
00 86 68 0 .61
公司
内蒙古辉腾
锡勒风电机 120,000,000. 289,730,732. 169,751,426. 24,435,751.3 12,501,167
子公司 风能开发 10,626,146.27
组测试有限 00 57 62 4 .65
公司
商业的批
发、零售；
装卸服务；
陆路国际货
物运输代
珠海港中驰 理、国内货
50,000,000.0 35,504,843.1 20,074,121.1 79,007,172.7
供应链有限 子公司 运代理、仓 98,828.22 74,121.17
0 6 7 0
公司 储服务；普
通货运，货
物专用运输
（集装箱）
（许可证有
效期至 2015
20
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
年 12 月 31
日）；煤炭批
发经营（许
可证有效期
至 2014 年
10 月 11 日）
生产和销售
珠海可口可 碳酸饮料、
78,380,000 646,714,734. 209,730,317. 436,246,872. 21,985,603
乐饮料有限 参股公司 果汁饮料、 16,164,021.54
．00（港币） 99 92 63 .87
公司 茶饮料、饮
用纯净水
珠海经济特
区广珠发电 电力建设及 500,000,000. 3,509,325,03 3,439,106,89 203,882,32
参股公司 0.00 201,920,022.09
有限责任公 投资。 00 1.48 1.87 8.85
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
成立该子公司增加归属于上市公司股东
珠海港中驰航运有限公司 新成立
的净利润-14.72 万元。
成立该子公司增加归属于上市公司股东
珠海港成功航运有限公司 新成立
的净利润-3.83 万元。
成立该子公司增加归属于上市公司股东
珠海港中驰供应链管理有限公司 新成立
的净利润 3.78 万元。
主要控股参股公司情况说明
1、云浮新港是公司西江战略的重要布局，定位于打造西江流域最大、最有
影响力的内河码头和西江流域中转枢纽港。报告期内，云浮新港实施腹地扩张
战略，积极推动“云浮新港—梧州大利口—云浮新港”内贸转外贸出口业务；
不断提升操作智能化水平，改善通关环境；上半年完成货物吞吐量220万吨，同
比增长6.2%，其中内外贸集装箱10.3万标箱，同比增长2.1%，生产经营继续保
持稳健增长。
2、梧州港务是公司在西江流域的又一重要落子，报告期内加大市场开拓力
度，与温氏集团正式开展散粮业务运作；码头工程建设同步加快推进，3-4#泊
21
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
位预计年内完成码头水工结构建设工作；上半年完成集装箱吞吐量3.1万标箱，
散货22万吨。
3、2018年上半年，公司旗下共有五个风电场投入正式商业运营，其中珠海
高栏风电场上半年发电量3840.23万千瓦时,上网电量3757.60万千瓦时，由于处
于珠三角高能耗地区，目前不存在“弃风限电”情况，上半年设备平均可利用
率接近97%，处于行业先进水平。
东电茂霖旗下的达里风电场和黄岗梁风电场位于内蒙古赤峰市克什克腾
旗，东电茂霖上半年发电量12463.54万千瓦时，上网电量12217.37万千瓦时，
设备平均可利用率超过97%，处于行业先进水平，弃风率在风电场所属蒙东电网
处于行业平均水平。
科啸公司旗下大麦屿风电场上半年发电量3256.29万千瓦时,上网电量
3189.72万千瓦时，由于电场处于浙江高能耗地区，目前不存在“弃风限电”情
况，上半年设备平均可利用率超过99%，处于行业先进水平。
内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司旗下安达风电场上半年年发电量
6884.28万千瓦时，上网电量6556.34万千瓦时，设备平均可利用率超过98%，弃
风率在风电场所属蒙西电网处于行业平均水平。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
22
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
在业务转型、市场扩张、加强项目管理的过程中，我们将客观、清晰地认
识到可能存在的风险，并采取积极有效的措施加以防范：
1、宏观经济形势波动带来的风险
当前，全球经济持续复苏仍有不确定性，我国经济增速放缓，产业结构调
整压力加大，中美贸易摩擦的可能加剧，对港口、物流行业具有较大的影响。
鉴于公司旗下港口装卸的大宗散货如油气化学品、煤炭及其他原材料与商品的
贸易需求变化与宏观经济形势紧密联系，如果宏观经济发生较大波动，公司的
港口物流主业也将面临波动性风险。
2、对腹地经济存在一定依赖性的风险
公司从事的港口物流业的经济腹地主要为广东珠江三角洲地区、西江流域
地区，最直接腹地是珠江口西岸地区。若上述地区未来制造业规模下滑、进出
口货量减少，可能减少港口的货量、物流业务量以及综合能源需求，进而对本
公司的经营业绩产生不利影响。
3、部分项目投资回收期较长的风险
公司的主业包括投资、开发和运营大型干散货、油气化学品和集装箱海港
码头、西江流域内河集装箱码头及散杂货码头、提供物流及相关增值服务、投
资和运营燃煤发电、风力发电、天然气发电等项目。尽管此类项目发展前景较
好，但除物流业务外，固定资产投资金额都较大，项目建设及投入运营以后需
持续稳定经营较长一段时间实现规模效应，进而促进盈利水平的稳定增长。鉴
于港口、电力行业的这些固有特征，因此本公司主要业务可能存在投资回收期
较长的风险。
23
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4、产业发展不及预期风险
公司已制定并实施向内河和沿海航运领域迈进的战略方向，尽管目前航运
景气度持续提升，公司合作方及客户货源有较强保障，但航运业天然存在周期
大幅波动的特征，因此存在业绩不及预期的风险。
5、安全生产的风险
公司管道燃气的建设及运营、港城配套开发中的建筑施工、港口机械操作
均存在一定的安全风险。
针对以上五点风险，公司积极采取各类防范措施：
一是全面提升主业盈利水平，公司近年主业的盈利能力得到不断提高，公
司将继续强化管理，通过加大客户开拓力度、优化货源结构、提高主业高附加
值业务比重等措施提升主业盈利能力，加强项目整合，扩大综合能源业绩贡献
的规模，平滑参股企业收益波动影响。
二是严格把控投资项目，科学谨慎决策，严格把关拟投资（并购）项目，
保障融资效率及投资收益。
三是深化经营分析，强化预算执行控制；加强对子公司财务管理与经营的
监管，确保子公司规范运行；向管理要效益，重点解决管理中存在的突出问题
和薄弱环节；持续推进精益管理、信息化管理、技术创新活动，企业管理水平
显著提高。
四是改革创新稳步推进，以五大事业部作为发展外部产业资源、协调内部
业务资源的主要抓手，提升各专业板块的运营协同效应和专业管理能力，建立
市场化的考核激励机制。
五是完善安全责任体系，推进安全管理升级。开展安全生产大检查，强化
24
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
安全风险管控，狠抓违章行为，排查安全隐患，加强应急能力建设，保障安全
生产的稳定。
25
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
详见刊登于巨潮资
2018 年第一次临时
临时股东大会 29.32% 2018 年 01 月 19 日 2018 年 01 月 20 日 讯网的编号
股东大会
2018-003 公告。
详见刊登于巨潮资
2018 年第二次临时
临时股东大会 0.89% 2018 年 02 月 09 日 2018 年 02 月 10 日 讯网的编号
股东大会
2018-008 公告。
详见刊登于巨潮资
2017 年年度股东大
年度股东大会 26.01% 2018 年 04 月 10 日 2018 年 04 月 11 日 讯网的编号
会
2018-026 公告。
详见刊登于巨潮资
2018 年第三次临时
临时股东大会 25.96% 2018 年 06 月 11 日 2018 年 06 月 12 日 讯网的编号
股东大会
2018-050 公告。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
26
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司半年度报告未经审计。
五、董事局、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事局对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
详见本报告“第十节 财务报告——十四、承诺及或有事项——2、或有事项”
九、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
1、公司实际控制人为珠海国资委，根据珠海市政府授权，依照《公司法》、《企业国有资产法》等法律、法规以及市政府
有关规定履行出资人职责，依法维护国有资产出资人权益。珠海国资委作为政府领导下的管理机构，诚信状况良好。
2、公司控股股东珠海港集团为珠海国资委全资控股国有企业，报告期内公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、所负
数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
27
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司于2018年1月25日召开的第九届董事局第五十一次会议及2018
年2月9日召开的2018年第二次临时股东大会决议，对公司2018年拟发生的各项
日常关联交易进行了预计，2018年公司预计日常关联交易金额为433,244,148.33
元，关联方主要包括公司控股股东珠海港控股集团有限公司及其子公司、公司
部分参股企业等。截止本报告披露日，上述各项关联交易正常进行，未超出年
初相应预计额度。
公司在报告期内发生的日常关联交易，是为了满足本公司正常经营的实际
需要，公司与关联方之间的交易遵循了市场经济规律，交易采用的原则是平等
自愿、互惠互利、维护了交易双方的利益，亦没有损害中小股东的利益，交易
28
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价格公允合理。日常关联交易对公司独立性不构成影响，公司主要业务不因此
类交易而对关联人形成依赖。日常关联交易主要类别为：向关联人购买商品产
品、接受关联人提供的劳务、接受关联人提供的租赁、向关联人销售产品、提
供劳务、向关联人提供租赁、接受关联人委托代为租赁物业，相关内容详见刊
登于2018年1月26日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股
份有限公司2018年预计日常关联交易公告》。
2、根据公司于2018年3月16日召开的第九届董事局第五十三次会议决议，
公司全资子公司电力集团拟与其他股东方共同为其持股3%的广东珠海金湾液化
天然气有限公司增加注册资本2,079.19万元，其中电力集团按出资比例以现金方
式出资623,757元，增资完成后，金湾液化天然气注册资本为人民币141,235.57
万元。相关内容详见刊登于2018年3月20日《证券时报》、《中国证券报》和巨
潮资讯网的《关于为参股公司广东珠海金湾液化天然气有限公司增资的关联交
易公告》。截止本报告披露日，上述增资手续还在办理中。
3、根据公司于2018年4月12日召开的第九届董事局第五十五次会议决议，
公司全资子公司珠海港物流持股51%的珠海港中驰供应链管理有限公司（以下简
称“港中驰供应链”）与珠海港航经营有限公司开展煤炭码头装卸业务，该业务预
计全年交易金额约为2,000万元。相关内容详见刊登于2018年4月13日《证券时
报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于港中驰供应链拟与港航经营公司
开展煤炭装卸业务关联交易的公告》。报告期内，上述合作业务正常开展。
4、根据公司于2018年4月12日召开的第九届董事局第五十五次会议决议，
公司控股子公司珠海外理拟根据公开招标结果，与珠海港信息技术股份有限公
司签订合同并由其承接珠海外理在珠海国际货柜码头(高栏)有限公司建设智能
29
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理货系统项目，成交价格为人民币682万元。相关内容详见刊登于2018年4月13
日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于港信公司拟承接珠海
外理智能理货建设项目关联交易的公告》。报告期内，上述合作项目正常开展。
5、根据公司于2018年4月27日召开的第九届董事局第五十六次会议决议，
公司全资子公司珠海港航运拟以挂牌底价出资4,662,944元，参与竞拍珠海港远
洋运输有限公司在广东联合产权交易中心挂牌转让的自有船舶“粤珠288”集装箱
船。相关内容详见刊登于2018年4月28日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮
资讯网的《关于拟参与竞拍珠海港远洋运输有限公司“粤珠288”船舶关联交易的
公告》。报告期内，珠海港航运已成功竞得“粤珠288”集装箱船并办理国内水路
运输经营许可证。
6、根据公司于2018年6月20日召开的第九届董事局第六十次会议决议，为
进一步明确珠海港集团对公司非公开发行股票的认购价格，确保本次非公开发
行股票的顺利进行，公司拟与珠海港集团签订《附生效条件的非公开发行股份
认购合同之补充协议（一）》。相关内容详见刊登于2018年6月21日《证券时报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于拟与珠海港集团签订<附生效条件的非公
开发行股份认购合同之补充协议(一)>关联交易的公告》。报告期内，公司已与
珠海港集团签署上述补充协议。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
珠海港股份有限公司 2018 年预计日常关联
2018 年 01 月 26 日 巨潮资讯网
交易公告
关于为参股公司广东珠海金湾液化天然气
2018 年 03 月 20 日 巨潮资讯网
有限公司增资的关联交易公告
关于港中驰供应链拟与港航经营公司开展
2018 年 04 月 13 日 巨潮资讯网
煤炭装卸业务关联交易的公告
30
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
关于港信公司拟承接珠海外理智能理货建
2018 年 04 月 13 日 巨潮资讯网
设项目关联交易的公告
关于拟参与竞拍珠海港远洋运输有限公司
2018 年 04 月 28 日 巨潮资讯网
“粤珠 288”船舶关联交易的公告
关于拟与珠海港集团签订《附生效条件的非
公开发行股份认购合同之补充协议(一)》关 2018 年 06 月 21 日 巨潮资讯网
联交易的公告
十三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
√ 适用 □ 不适用
托管情况说明
鉴于公司2017年拟非公开发行股份募投项目包含建造内河驳船项目，为避
免同业竞争局面出现，珠海港集团将其持有的珠海港远洋100%的股权交由公司
托管，公司将作为珠海港远洋的股东代理人，行使股东的部分权利和义务，并
且每年向珠海港集团收取托管费用人民币10万元。资产托管的期限为托管协议
生效之日起至珠海港集团不再拥有托管资产或托管资产的业务类型不再与上市
公司产生重叠为止。具体内容详见刊登于2017年12月6日《证券时报》、《中国
证券报》和巨潮资讯网的编号2017-067公告。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
31
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司电力集团作为联合承租人向横
琴国际融资租赁有限公司以赤峰达里风电场项下生产设备采用售后回租的方式
融资22,875万元，期限6年，自2015年4月1日起租。相关内容详见刊登于2015年
2月17日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2015-014公告。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
神华粤电珠海港
2017 年 09 2017 年 09 月 30 连带责任保 2017/9/30-20
煤炭码头有限公 19,800 14,700 否 是
月 21 日 日 证 29/9/30
司
珠海碧辟化工有 2014 年 06 2014 年 08 月 27 连带责任保 2014/8/27-20
40,000 30,000.01 否 是
限公司 月 07 日 日 证 24/8/27
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
59,800 44,700.01
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保对象名称 担保额度 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关
32
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
相关公告 （协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
珠海港物流发展 2018 年 05 连带责任保
3,000 0 否 否
有限公司 月 26 日 证
珠海港物流发展 2018 年 03 2018 年 05 月 05 连带责任保 2018/5/5-202
8,100 0 否 否
有限公司 月 20 日 日 证 2/5/5
珠海港物流发展 2018 年 03 连带责任保
3,000 0 否 否
有限公司 月 20 日 证
珠海港物流发展 2017 年 02 2017 年 06 月 28 连带责任保 2017/6/28-20
2,000 495 否 否
有限公司 月 28 日 日 证 18/6/20
珠海港物流发展 2016 年 09 2016 年 11 月 17 连带责任保 2016/9/13-20
8,100 1,377 否 否
有限公司 月 28 日 日 证 18/9/13
珠海经济特区电
力开发集团有限 2015 年 02 2015 年 03 月 10 连带责任保 2015/3/10-20
22,875 16,470 否 否
公司、东电茂霖风 月 17 日 日 证 23/3/15
能发展有限公司
浙江科啸风电投 2015 年 02 2015 年 03 月 23 连带责任保 2015/3/23-20
31,700 21,860 否 否
资开发有限公司 月 17 日 日 证 27/3/23
珠海港（梧州）港 2015 年 05 2015 年 07 月 14 连带责任保 2015/7/14-20
10,080 6,264 否 否
务有限公司 月 16 日 日 证 29/4/18
珠海港物流发展 2017 年 02 2017 年 05 月 26 连带责任保 2017/5/26-20
2,000 0 是 否
有限公司 月 28 日 日 证 18/1/19
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
14,100 0
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
88,855 46,466
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
珠海港昇新能源 2012 年 02 2012 年 03 月 20 连带责任保 2012/3/20-20
1,818 138 否 否
股份有限公司 月 22 日 日 证 24/3/20
珠海港昇新能源 2012 年 02 2012 年 03 月 20 连带责任保 2012/3/20-20
18,182 8,115.77 否 否
股份有限公司 月 22 日 日 证 24/3/20
东电茂霖风能发 2016 年 05 2017 年 01 月 05 2017/1/5-202
3,100 3,100 抵押 否 否
展有限公司 月 24 日 日 0/1/4
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
0 0
度合计（C1） 发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担 23,100 报告期末对子公司实际担保 11,353.77
33
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
保额度合计（C3） 余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
14,100 0
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
171,755 102,519.78
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 36.15%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
44,700.01
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 44,700.01
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
根据公司于2016年12月29日召开的第九届董事局第三十二次会议决议，为
34
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
积极履行国有控股上市公司的社会责任，响应广东省及珠海市精准扶贫相关倡
议，公司拟在2016-2018年期间，每年向茂名市电白区观珠镇葛山村和严坑村捐
赠扶贫项目资金人民币200万元（每村各100万元），用于支持其发展集体产业、
民生工程和教育事业。截止本报告披露日，公司已通过有关扶贫款支付机构将
2018年度的64.9万元拨付给帮扶的茂名市电白区专门帐户，由当地相关扶贫机
构根据精准扶贫计划使用上述资金。
（2）半年度精准扶贫概要
产业扶贫方面：严坑村建设蔬菜种植扶贫产业基地，葛山村建设鸽子养殖扶贫
产业基地，截止本报告披露日，两个扶贫产业已完成，扶贫资金总投入328万元。
（3）后续精准扶贫计划
严坑村后续扶贫计划：
1、增加一个到户扶贫产业；
2、完成四个自然村入路3千米村道硬底化建设；
3、完成严坑村视频监控安装工程；
4、完成严坑村主道路灯亮化工程。
葛山村后续扶贫计划：
1、旧村委会办公楼有危楼重建要求，根据市、区、镇及工作组的意见 ，计划
今年修建；
2、增加一个扶贫产业；
3、完成葛山自然村的小公园建设；
4、完成瑞山至仔田1.5千米村道硬底化建设；
35
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、完成葛山村视频监控安装工程；
6、文化中心建设。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司2017年年度权益分派方案已获于2018年4月10日召开的2017年年度
股东大会审议通过，详见刊登于2018年4月11日的《证券时报》、《中国证券报》
和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司2017年年度股东大会决议公告》。公司
已于2018年4月25日完成本次权益分派事项。
2、根据公司于2018年3月16日召开的第九届董事局第五十三次会议决议，
为进一步提高神华粤电珠海港的决策效率，公司拟与中国神华共同续签《一致
行动人协议》，相关内容详见刊登于2018年3月20日《证券时报》、《中国证券
报》和巨潮资讯网的《关于拟与中国神华能源股份有限公司签署<一致行动人协
议>的公告》。上述协议已于2018年3月22日签署完成。
3、根据公司于2018年3月22日召开的第九届董事局第五十四次会议决议，
公司持股15%的珠海碧辟化工有限公司大股东BP环球投资有限公司拟以现金形
式对珠海碧辟增资41,500万美元，基于有序退出非主业的战略考量，公司拟放
弃本次同步增资的权利。相关内容详见刊登于2018年3月23日《证券时报》、《中
国证券报》和巨潮资讯网的《关于公司拟放弃对参股企业珠海碧辟同步增资权
利的公告》。报告期内，上述增资事项已完成工商变更登记。
4、根据公司于2018年4月12日召开的第九届董事局第五十五次会议决议，
为进一步整合业务，提高决策效率，公司拟将全资子公司港通投资持有的中化
珠海45%股权全部转移至公司，相关内容详见刊登于2018年4月13日《证券时报》、
36
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
《中国证券报》和巨潮资讯网的《第九届董事局第五十五次会议决议公告》。
截止本报告披露日，该股权转移事项已终止。
5、根据公司于2018年5月14日召开的第九届董事局第五十七次会议决议，
公司拟与全资子公司珠海港香港有限公司共同出资设立“珠海港融资租赁有限
公司” （暂定名，以下简称“融资租赁公司”）， 注册资本为30,000万元人
民币，相关内容详见刊登于2018年5月15日《证券时报》、《中国证券报》和巨
潮资讯网的《关于拟投资设立融资租赁公司的公告》。截止本报告披露日，融
资租赁公司已完成工商设立登记，核准名称为“珠海港惠融资租赁有限公司”。
6、根据公司于2018年5月25日召开的第九届董事局第五十八次会议决议及
2018年6月11日召开的2018年第三次临时股东大会决议，公司拟注册及发行不超
过人民币12亿元的超短期融资券和不超过人民币12亿元的中期票据，以及拟申
请向合格投资者非公开发行公司债券并在深圳证券交易所挂牌转让，发行规模
不超过人民币12亿元。相关内容详见刊登于2018年5月26日《证券时报》、《中
国证券报》和巨潮资讯网的编号2018-040、2018-041、2018-042公告。截止本
报告披露日，本次超短期融资券、中期票据及非公开发行公司债券申请相关工
作正在推进中。
7、2018年6月6日，公司全资企业电力集团收到参股18.18%的珠海经济特区
广珠发电有限责任公司董事会决议。决议明确：同意按股东出资比例以现金方
式分配股东利润人民币340,000,000.00元，其中：电力集团按出资比例18.18%
分配其股东利润人民币61,812,000.00元。具体详见刊登于2018年6月6日《证券
时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司重大事项公告》。
截止本报告披露日，电力集团已收到上述分红款项。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
8、2018年6月4日，公司全资企业电力集团收到参股25%的中海油珠海天然
气发电有限公司股东会决议。决议明确：同意按股东出资比例以现金方式分配
股东利润人民币48,122,477.62元，其中：电力集团按出资比例25%分配其股东
利润人民币12,030,619.40元。具体详见刊登于2018年6月5日《证券时报》、《中
国证券报》和巨潮资讯网的《关于参股企业实施现金分红事项的公告》。截止
本报告披露日，电力集团已收到上述分红款项。
9、根据公司于2017年12月4日召开的第九届董事局第四十七次会议决议及
2018年1月19日召开的2018年第一次临时股东大会决议，公司拟向中国证券监督
管理委员会申请非公开发行股票，发行数量不超过本次非公开发行前上市公司
总股本的20%，即不超过157,908,183股（含157,908,183股），且募集资金总额
不超过148,060.00万元。具体详见刊登于2017年12月6日、2018年1月20日《证
券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2017-060、2017-061、2017-074、
2018-003公告。
报告期内，公司本次非公开发行A股股票事项已获得中国证监会受理，并收
到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》，
公司已根据中国证监会要求对反馈意见回复进行公开披露。具体详见刊登于
2018年4月27日、5月25日、6月14日、6月23日《证券时报》、《中国证券报》
和巨潮资讯网的编号2018-031、2018-038、2018-051、2018-055公告。截止本
报告披露日，公司上述非公开发行股票相关工作正常推进中。
10、根据公司于2018年5月25日召开的第九届董事局第五十八次会议决议及
2018年6月11日召开的2018年第三次临时股东大会决议，公司结合实际情况、经
营现状及主业适度多元化发展需要，对《公司章程》中的经营范围进行修订，
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
并增加党建相关内容，具体详见刊登于2018年5月26日《证券时报》、《中国证
券报》和巨潮资讯网的《关于修订<公司章程>部分条款的公告》。截止本报告
披露日，上述事项已完成工商变更登记。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司于2018年1月17日召开的第九届董事局第五十次会议决议，公
司全资子公司电力集团持股20%的珠海新源热力有限公司另一股东方珠海盛源
投资有限公司，拟将其持有的新源热力60%股权转让给山东盛源热力集团有限公
司，此次股权转让行为不影响新源热力原有资产及正常经营活动，为维护良好
股东关系及业务发展，电力集团拟放弃本次股权转让的优先购买权。相关决议
已报送深交所备案。截止本报告披露日，上述事项已完成工商变更登记。
2、根据公司于2018年3月16日召开的第九届董事局第五十三次会议决议，
因整体产业形势不确定性较大，项目征地及报批等工作已停止推进，为维护双
方股东利益，公司持股51%的云浮新港中润物流有限公司拟申请清算及注销并办
理工商、税务等相关手续。相关内容详见刊登于2018年3月20日《证券时报》、
《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于注销云浮新港中润物流有限公司的公告》。
报告期内，上述手续还在办理中。
3、根据公司于2018年3月16日召开的第九届董事局第五十三次会议决议，
公司全资子公司珠海港航运拟与海南成功网联科技股份有限公司设立珠海港成
功航运有限公司（以下简称“合资公司”），将投资购置1艘2万吨级和新建2艘
2.58万吨级沿海多用途船舶，以拓展钢材等散杂货的沿海运输业务，项目总投
资预计为19,180万元。相关内容详见刊登于2018年3月20日《证券时报》、《中
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
国证券报》和巨潮资讯网的《关于珠海港航运拟成立合资公司并购置,新建海船
项目的公告》。截止本报告披露日，合资公司已完成工商设立登记，船舶购置
及新建相关工作正在推进中。
40
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
17,397,14 17,397,14
一、有限售条件股份 2.20% 2.20%
1 1
1、国家持股 0 0.00% 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0.00%
17,397,14 17,397,14
3、其他内资持股 2.20% 2.20%
1 1
17,380,44 17,380,44
其中：境内法人持股 2.20% 2.20%
0 0
境内自然人持股 16,701 0.00% 16,701 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0.00%
772,143,7 772,143,7
二、无限售条件股份 97.80% 97.80%
78 78
772,143,7 772,143,7
1、人民币普通股 97.80% 97.80%
78 78
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0.00%
789,540,9 789,540,9
三、股份总数 100.00% 100.00%
19 19
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
41
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 114,071 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
珠海港控股集 203,923,9 203,923,94
国有法人 25.83% 0
团有限公司 47 7
珠海科技奖劢 14,256,00 14,256,00
境内非国有法人 1.81% 0
基金会 0 0
王海榕 境内自然人 0.91% 7,200,049 0 7,200,049
鲍银胜 境内自然人 0.91% 7,175,400 0 7,175,400
黎东 境内自然人 0.73% 5,745,000 0 5,745,000
吴民 境内自然人 0.59% 4,658,180 0 4,658,180
莫家碧 境内自然人 0.47% 3,730,200 0 3,730,200
中国农业银行
股份有限公司
－金元顺安丰 其他 0.43% 3,402,600 0 3,402,600
利债券型证券
投资基金
珠海教育基金
境内非国有法人 0.39% 3,088,800 3,088,800 0
会
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
广州天朗六菱
摄影器材有限 境内非国有法人 0.38% 3,010,254 0 3,010,254
公司
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 不适用
（如有）（参见注 3）
前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不
上述股东关联关系或一致行动的 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东
说明 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
珠海港控股集团有限公司 203,923,947 人民币普通股 203,923,947
王海榕 7,200,049 人民币普通股 7,200,049
鲍银胜 7,175,400 人民币普通股 7,175,400
黎东 5,745,000 人民币普通股 5,745,000
吴民 4,658,180 人民币普通股 4,658,180
莫家碧 3,730,200 人民币普通股 3,730,200
中国农业银行股份有限公司－金
3,402,600 人民币普通股 3,402,600
元顺安丰利债券型证券投资基金
广州天朗六菱摄影器材有限公司 3,010,254 人民币普通股 3,010,254
刘正平 2,515,681 人民币普通股 2,515,681
亓同新 2,396,800 人民币普通股 2,396,800
前 10 名无限售条件普通股股东之 前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也不
间，以及前 10 名无限售条件普通 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东
股股东和前 10 名普通股股东之间 间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
关联关系或一致行动的说明 行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 股东鲍银胜以所持 7,123,400 股股份参与融资融券业务。
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
债券余额（万
债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 利率 还本付息方式
元）
按年付息、到
期一次还本。
2011 年珠海港
2011 年 03 月 2019 年 02 月 利息每年支付
股份有限公司 11 珠海债 112025 50,000 6.80%
01 日 28 日 一次，最后一
公司债券
期利息随本金
一起支付。
采用单利按年
计息，不计复
珠海港股份有
利。每年付息
限公司 2016 年
2016 年 11 月 2021 年 11 月 一次，到期一
面向合格投资 16 珠海债 112479 60,000 3.73%
22 日 21 日 次还本，最后
者公开发行公
一期利息随本
司债券
金的兑付一起
支付。
公司债券上市或转让的交易
深圳证券交易所
场所
11 珠海债：不适用；
16 珠海债：根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本期债券仅面向合格投资者
投资者适当性安排
发行，公众投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合
格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。
11 珠海债：公司已于 2018 年 3 月 1 日支付 2017 年 3 月 1 日至 2018 年 2 月 28 日期间的债
报告期内公司债券的付息兑
券利息；
付情况
16 珠海债：本报告期内未达付息期。
11 珠海债：根据《珠海港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，公司作为“11 珠海
债”的发行人，有权在本次公司债券存续期间第 5 年末选择是否上调本期公司债券后续期限
公司债券附发行人或投资者 的票面利率；本期债券债券持有人有权在债券存续期间第 5 年末将其持有的债券按面值全部
选择权条款、可交换条款等特 或部分回售给发行人。选择期内，发行人选择不上调票面利率，即本期债券存续期后 3 年的
殊条款的，报告期内相关条款 票面年利率仍为 6.80%，并在债券存续期内后 3 年固定不变。根据中国证券登记结算有限责
的执行情况（如适用） 任公司深圳分公司 2016 年 1 月对“11 珠海债”公司债券回售申报登记的统计，“11 珠海债”公
司债券的回售申报数量为 0 张，回售金额为人民币 0 元。报告期内，未发生需执行上述选择
权条款的情况。
47
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
16 珠海债：根据《珠海港股份有限公司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明
书》，本次公司债券的期限为 5 年，附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选
择权。报告期内，未发生需执行上述选择权条款的情况。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
11 珠海债：广
东省深圳市福
田中心区金田
11 珠海债：平
路 4036 号荣超 11 珠海债：
安证券股份有 11 珠海债：王
大厦 16-20 层； 0755-82404851
限公司； 耀；
名称 办公地址 16 珠海债：广 联系人 联系人电话 ；
16 珠海债：广 16 珠海债：曹
州市天河区珠 16 珠海债：
州证券股份有 林丽
江西路 5 号广 020-23385013
限公司
州国际金融中
心主塔 19、20
层
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
11 珠海债及 16 珠海债均为：中诚信证券评估
名称 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼
有限公司
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
11 珠海债：公开发行规模 5 亿元，本期债券扣除发行费用之后的净募集资金已于
2011 年 3 月 14 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立信大华会计师事
务所有限公司对本期债券募集资金到位情况进行验资。本次公司债扣除费用后到
帐的募集资金总额（含专户利息）494,441,234.82 元已于 2011 年全部按募集资金
公司债券募集资金使用情况及履行的程 运用计划使用完毕；
序 16 珠海债：本期债券募集资金共 6 亿元，扣除承销费后募集资金净额已于 2016
年 11 月 28 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立信会计师事务所（特
殊普通合伙）对本期债券募集资金到位情况进行验资。本次公司债扣除费用后到
帐的募集资金总额（含专户利息）594,449,829.23 元已于 2017 年全部按募集资金
运用计划使用完毕。
期末余额（万元） 0
公司严格按照公司债券披露用途专款专用，募集资金运用完毕后，募集资金专项
募集资金专项账户运作情况
账户已注销。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
11珠海债：公司已于2018年5月18日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊
登了《2011 年珠海港股份有限公司公司债券跟踪评级报告（2018）》，经中诚
信证券评估有限公司对“11珠海债”信用状况进行跟踪分析并最后审定，维持
公司主体信用等级为AA，评级展望稳定；维持本期债券信用等级为AA。
16珠海债：公司已于2018年5月18日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊
登了《珠海港股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券跟踪评级
报告（2018）》，经中诚信证券评估有限公司对“16珠海债”信用状况进行跟
踪分析并最后审定，维持公司主体信用等级为AA，评级展望稳定；维持本期债
券信用等级为AA。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
报告期内，“11珠海债”和“16珠海债”增信机制、偿债计划及其他偿债
保障措施未发生变更。公司财务政策稳健，注重对流动性的管理，资产流动性
良好，截至2018年6月30日公司合并口径流动资产合计为16.84亿元，具备良好
付息能力。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
报告期内，公司未组织召开“11珠海债”债券持有人会议。
报告期内，公司未组织召开“16珠海债”债券持有人会议。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
11珠海债:报告期内，平安证券股份有限公司作为“11珠海债”的债券受托
管理人，根据相关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定
以及债券持有人会议的授权行使权力和履行义务，持续关注发行人的资信情况
以及对募集说明书约定的应履行义务的执行情况。公司已于2018年4月20日在深
圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《公司债券受托管理人报告（2017年
度）》。
16珠海债：广州证券股份有限公司作为“11珠海债”的债券受托管理人，
根据相关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券
持有人会议的授权行使权力和履行义务，持续关注发行人的资信情况以及对募
集说明书约定的应履行义务的执行情况。公司已于2018年6月9日在深圳证券交
易所网站和巨潮资讯网刊登了《2016年面向合格投资者公开发行公司债券年度
受托管理事务报告（2017年度）》。
八、截至报告期末和上年末（或报告期和上年相同期间）公司的主要会计数据和财务指标
单位：万元
项目 本报告期末 上年末 本报告期末比上年末增减
流动比率 89.48% 112.13% -22.65%
资产负债率 51.24% 47.76% 3.48%
速动比率 75.39% 98.36% -22.97%
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
EBITDA 利息保障倍数 4.87 4.86 0.21%
贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00%
利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
□ 适用 √ 不适用
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
九、公司逾期未偿还债项
□ 适用 √ 不适用
公司不存在逾期未偿还债项。
十、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
不适用
十一、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
报告期内公司获得银行综合授信额度约为10.5亿元，使用授信额度约为6.8亿元。报告期内，未出现逾期偿还银行贷款的情
况。
十二、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
不适用
十三、报告期内发生的重大事项
无
十四、公司债券是否存在保证人
√ 是 □ 否
公司债券的保证人是否为法人或其他组织
√ 是 □ 否
是否在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、
所有者权益（股东权益）变动表
□ 是 √ 否
公司需要在每个会计年度上半年度结束之日起 2 个月内单独提供保证人报告期财务报表（并注明是否经审计）。
关于 11 珠海债保证人的情况说明：
（1）基本情况简介
名称：珠海港控股集团有限公司
法定代表人：欧辉生
注册资本：351,940万元
设立日期：2008年12月19日
企业性质：有限责任公司（国有独资）
住所：珠海市南水镇榕树湾16号高栏港大厦第24层2401号
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
经营范围：港口及其配套设施的建设、经营、管理，项目投资。
（2）保证人截止2018年3月31日的主要财务指标（未经审计合并报表口径）
单位：亿元
项目 2018 年 1-3 月/2018 年 3 月 31 日
资产总额 237.35
负债总额 149.53
净资产 87.82
营业收入 10.08
净利润 -0.40
(3)珠海港集团作为公司的控股股东，系珠海市国资委直属国有独资企业，资信状况良好，
经营情况正常，具备持续为本期公司债券付息还本提供保证的能力。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：珠海港股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 676,342,465.08 456,864,129.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 39,517,746.70 25,528,440.42
应收账款 449,333,956.18 355,115,098.67
预付款项 40,187,282.45 35,731,318.96
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 87,079,117.73 18,065,724.03
其他应收款 64,652,584.49 53,020,226.90
买入返售金融资产
存货 138,015,009.03 74,008,805.79
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 189,307,792.78 22,001,646.55
流动资产合计 1,684,435,954.44 1,040,335,390.77
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 1,369,694,098.98 1,369,694,098.98
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 403,075,617.88 370,688,203.69
投资性房地产 161,658,521.22 164,043,934.55
固定资产 2,488,691,422.00 2,533,735,092.88
在建工程 173,032,167.62 100,649,215.90
工程物资 49,095.73
固定资产清理 66,281.83 18,868.73
生产性生物资产
油气资产
无形资产 220,994,583.43 224,809,755.19
开发支出
商誉 35,072,489.35 35,072,489.35
长期待摊费用 13,629,880.51 11,513,128.50
递延所得税资产 30,597,904.82 33,607,183.94
其他非流动资产 30,382,811.92 31,033,370.57
非流动资产合计 4,926,944,875.29 4,874,865,342.28
资产总计 6,611,380,829.73 5,915,200,733.05
流动负债：
短期借款 520,000,000.00 234,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,800,000.00 44,100,000.00
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款 290,448,921.41 175,484,933.21
预收款项 74,795,725.31 59,001,361.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 42,539,390.41 50,088,849.81
应交税费 30,259,224.23 28,884,970.05
应付利息 27,178,023.63 32,259,545.05
应付股利 16,298,966.60 13,500,635.92
其他应付款 156,718,830.02 154,084,090.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 703,406,386.41 136,349,959.14
其他流动负债
流动负债合计 1,882,445,468.02 927,754,345.30
非流动负债：
长期借款 739,971,452.70 581,284,597.96
应付债券 597,095,905.85 1,096,080,728.17
其中：优先股
永续债
长期应付款 109,195,966.75 163,758,034.48
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 7,325,934.18
递延收益 43,637,744.59 48,168,184.06
递延所得税负债 7,804,553.28 8,129,616.40
其他非流动负债
非流动负债合计 1,505,031,557.35 1,897,421,161.07
负债合计 3,387,477,025.37 2,825,175,506.37
所有者权益：
股本 789,540,919.00 789,540,919.00
其他权益工具
55
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 788,968,378.24 788,968,378.24
减：库存股
其他综合收益 214,307.52 1,638.33
专项储备 2,467,125.83 2,153,349.55
盈余公积 139,903,259.43 139,903,259.43
一般风险准备
未分配利润 1,114,789,531.59 1,022,055,474.17
归属于母公司所有者权益合计 2,835,883,521.61 2,742,623,018.72
少数股东权益 388,020,282.75 347,402,207.96
所有者权益合计 3,223,903,804.36 3,090,025,226.68
负债和所有者权益总计 6,611,380,829.73 5,915,200,733.05
法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：李学家
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 454,690,292.85 189,793,304.82
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息
应收股利 35,490,217.63 31,628,134.95
其他应收款 493,577,735.64 477,462,248.36
存货
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 171,336,751.20 844,345.79
流动资产合计 1,155,094,997.32 699,728,033.92
56
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 874,950,227.39 874,950,227.39
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,162,842,735.94 2,145,527,667.71
投资性房地产
固定资产 2,987,793.17 3,104,639.78
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,249,006.47 1,435,816.59
开发支出
商誉
长期待摊费用 690,000.00 828,000.00
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,042,719,762.97 3,025,846,351.47
资产总计 4,197,814,760.29 3,725,574,385.39
流动负债：
短期借款 430,000,000.00 130,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬 4,185,383.67 6,300,000.00
应交税费 156,995.42 528,185.43
应付利息 25,823,786.13 30,899,208.14
应付股利 10,138,113.49 9,511,504.61
其他应付款 489,054,264.62 498,292,427.84
持有待售的负债
57
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 530,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,489,358,543.33 675,531,326.02
非流动负债：
长期借款 220,000,000.00
应付债券 597,095,905.85 1,096,080,728.17
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 817,095,905.85 1,096,080,728.17
负债合计 2,306,454,449.18 1,771,612,054.19
所有者权益：
股本 789,540,919.00 789,540,919.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 629,359,054.83 629,359,054.83
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 123,848,024.36 123,848,024.36
未分配利润 348,612,312.92 411,214,333.01
所有者权益合计 1,891,360,311.11 1,953,962,331.20
负债和所有者权益总计 4,197,814,760.29 3,725,574,385.39
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
58
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、营业总收入 955,217,073.50 845,649,348.18
其中：营业收入 955,217,073.50 845,649,348.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 892,131,902.43 805,178,300.80
其中：营业成本 716,975,276.13 645,589,165.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 7,740,800.27 6,837,026.92
销售费用 44,925,659.69 39,362,134.87
管理费用 68,895,160.23 57,603,829.26
财务费用 59,739,923.67 53,805,681.79
资产减值损失 -6,144,917.56 1,980,462.19
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
93,292,829.80 74,285,257.84
列）
其中：对联营企业和合营企业
16,643,807.89 10,781,921.76
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
245,715.74 257,112.95
列）
其他收益 11,761,942.09 9,426,958.29
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 168,385,658.70 124,440,376.46
加：营业外收入 1,361,355.48 3,891,376.42
减：营业外支出 7,850,472.64 1,919,086.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 161,896,541.54 126,412,666.86
减：所得税费用 27,941,756.01 18,199,792.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 133,954,785.53 108,212,874.55
59
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损以
133,954,785.53 108,212,874.55
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 121,157,530.50 98,902,666.43
少数股东损益 12,797,255.03 9,310,208.12
六、其他综合收益的税后净额 212,669.19 86.67
归属母公司所有者的其他综合收益
212,669.19 86.67
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
212,669.19 86.67
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 212,669.19 86.67
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 134,167,454.72 108,212,961.22
归属于母公司所有者的综合收益
121,370,199.69 98,902,753.10
总额
归属于少数股东的综合收益总额 12,797,255.03 9,310,208.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1535 0.1253
（二）稀释每股收益 0.1535 0.1253
60
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：李学家
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4,205,547.06 4,522,243.72
减：营业成本 2,047,488.58 1,587,612.82
税金及附加 20,400.55 23,000.22
销售费用
管理费用 14,413,887.81 10,260,821.78
财务费用 31,876,713.27 24,416,394.00
资产减值损失 9,020.09
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
10,002,010.55 3,677,913.11
列）
其中：对联营企业和合营企
3,938,025.36 2,965,813.41
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -34,150,932.60 -28,096,692.08
加：营业外收入 25,469.29 27,224.15
减：营业外支出 53,083.70 1,026,055.30
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-34,178,547.01 -29,095,523.23
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -34,178,547.01 -29,095,523.23
（一）持续经营净利润（净亏损
-34,178,547.01 -29,095,523.23
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
61
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -34,178,547.01 -29,095,523.23
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,017,747,677.33 884,630,606.55
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
62
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,477,951.23 24,879,508.46
收到其他与经营活动有关的现金 167,839,262.86 218,393,905.25
经营活动现金流入小计 1,195,064,891.42 1,127,904,020.26
购买商品、接受劳务支付的现金 661,300,150.00 562,523,439.56
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
114,142,922.85 104,550,542.15
金
支付的各项税费 66,844,799.04 61,890,075.80
支付其他与经营活动有关的现金 240,089,076.93 263,766,860.79
经营活动现金流出小计 1,082,376,948.82 992,730,918.30
经营活动产生的现金流量净额 112,687,942.60 135,173,101.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 18,764,636.06 63,503,336.10
处置固定资产、无形资产和其他
11,420.00 704,739.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 122,999.00 501,500.00
投资活动现金流入小计 18,899,055.06 64,709,575.10
购建固定资产、无形资产和其他
107,195,752.85 64,586,189.72
长期资产支付的现金
投资支付的现金 26,876,598.98 311,941.07
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
63
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 170,500,000.00 15,016,000.00
投资活动现金流出小计 304,572,351.83 79,914,130.79
投资活动产生的现金流量净额 -285,673,296.77 -15,204,555.69
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 30,900,000.00 25,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
30,900,000.00 25,900,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 730,000,000.00 276,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 630,941.73 1,926,911.39
筹资活动现金流入小计 761,530,941.73 303,826,911.39
偿还债务支付的现金 236,653,145.26 191,953,145.26
分配股利、利润或偿付利息支付
90,917,081.98 72,460,334.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
3,110,858.06 2,500,872.65
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 42,849,610.08 36,589,932.34
筹资活动现金流出小计 370,419,837.32 301,003,411.65
筹资活动产生的现金流量净额 391,111,104.41 2,823,499.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的
212,450.65 -694.76
影响
五、现金及现金等价物净增加额 218,338,200.89 122,791,351.25
加：期初现金及现金等价物余额 451,031,774.44 309,458,022.09
六、期末现金及现金等价物余额 669,369,975.33 432,249,373.34
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,822,472,450.79 1,040,701,344.32
经营活动现金流入小计 1,822,472,450.79 1,040,701,344.32
购买商品、接受劳务支付的现金 4,963.98
支付给职工以及为职工支付的现 9,313,119.02 9,841,786.21
64
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 1,480,540.00 117,980.51
支付其他与经营活动有关的现金 1,838,417,357.86 988,482,345.88
经营活动现金流出小计 1,849,215,980.86 998,442,112.60
经营活动产生的现金流量净额 -26,743,530.07 42,259,231.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,334,016.66 3,257,198.85
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 92,497,223.59 199,187,675.29
投资活动现金流入小计 94,831,240.25 202,444,874.14
购建固定资产、无形资产和其他
42,225.01
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,377,042.87 39,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 267,020,000.00 112,400,000.00
投资活动现金流出小计 280,397,042.87 151,442,225.01
投资活动产生的现金流量净额 -185,565,802.62 51,002,649.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 730,000,000.00 230,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 15,630,941.73 6.12
筹资活动现金流入小计 745,630,941.73 230,000,006.12
偿还债务支付的现金 180,000,000.00 150,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
72,086,461.01 54,076,107.08
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 16,338,160.00 110,000.00
筹资活动现金流出小计 268,424,621.01 204,186,107.08
筹资活动产生的现金流量净额 477,206,320.72 25,813,899.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
65
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 264,896,988.03 119,075,779.89
加：期初现金及现金等价物余额 189,793,304.82 87,224,177.80
六、期末现金及现金等价物余额 454,690,292.85 206,299,957.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
789,54 1,022,0 3,090,0
788,968 1,638.3 2,153,3 139,903 347,402
一、上年期末余额 0,919. 55,474. 25,226.
,378.24 3 49.55 ,259.43 ,207.96
00 17 68
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
789,54 1,022,0 3,090,0
788,968 1,638.3 2,153,3 139,903 347,402
二、本年期初余额 0,919. 55,474. 25,226.
,378.24 3 49.55 ,259.43 ,207.96
00 17 68
三、本期增减变动
212,669 313,776 92,734, 40,618, 133,878
金额（减少以“－”
.19 .28 057.42 074.79 ,577.68
号填列）
（一）综合收益总 212,669 121,157 12,797, 134,167
额 .19 ,530.50 255.03 ,454.72
（二）所有者投入 30,900, 30,900,
和减少资本 000.00 000.00
1．股东投入的普 30,900, 30,900,
通股 000.00 000.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
66
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
4．其他
-28,423, -3,110,8 -31,534,
（三）利润分配
473.08 58.06 331.14
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -28,423, -3,110,8 -31,534,
股东）的分配 473.08 58.06 331.14
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
313,776 31,677. 345,454
（五）专项储备
.28 82 .10
1,451,4 584,799 2,036,2
1．本期提取
87.21 .97 87.18
-1,137,7 -553,12 -1,690,8
2．本期使用
10.93 2.15 33.08
（六）其他
789,54 1,114,7 3,223,9
788,968 214,307 2,467,1 139,903 388,020
四、本期期末余额 0,919. 89,531. 03,804.
,378.24 .52 25.83 ,259.43 ,282.75
00 59 36
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
789,54 788,968 1,447.7 1,056,4 139,833 897,307 300,794 2,917,5
一、上年期末余额
0,919. ,372.12 0 62.64 ,693.66 ,762.20 ,179.65 02,836.
67
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
00 97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
789,54 2,917,5
788,968 1,447.7 1,056,4 139,833 897,307 300,794
二、本年期初余额 0,919. 02,836.
,372.12 0 62.64 ,693.66 ,762.20 ,179.65
00 97
三、本期增减变动
1,096,8 69,565. 124,747 46,608, 172,522
金额（减少以“－” 6.12 190.63
86.91 77 ,711.97 028.31 ,389.71
号填列）
（一）综合收益总 140,607 25,263, 165,872
190.63
额 ,984.76 952.95 ,128.34
（二）所有者投入 25,900, 25,900,
6.12
和减少资本 000.00 006.12
1．股东投入的普 25,900, 25,900,
6.12
通股 000.00 006.12
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
69,565. -15,860, -5,179, -20,970,
（三）利润分配
77 272.79 742.42 449.44
69,565. -69,565.
1．提取盈余公积
77 77
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -15,790, -2,725, -18,516,
股东）的分配 707.02 587.59 294.61
-2,454, -2,454,1
4．其他
154.83 54.83
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
68
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
1,096,8 623,817 1,720,7
（五）专项储备
86.91 .78 04.69
3,716,4 1,058,9 4,775,3
1．本期提取
91.72 05.00 96.72
-2,619,6 -435,08 -3,054,6
2．本期使用
04.81 7.22 92.03
（六）其他
789,54 1,022,0 3,090,0
788,968 1,638.3 2,153,3 139,903 347,402
四、本期期末余额 0,919. 55,474. 25,226.
,378.24 3 49.55 ,259.43 ,207.96
00 17 68
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
789,540, 629,359,0 123,848,0 411,214 1,953,962
一、上年期末余额
919.00 54.83 24.36 ,333.01 ,331.20
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
789,540, 629,359,0 123,848,0 411,214 1,953,962
二、本年期初余额
919.00 54.83 24.36 ,333.01 ,331.20
三、本期增减变动
-62,602, -62,602,0
金额（减少以“－”
020.09 20.09
号填列）
（一）综合收益总 -34,178, -34,178,5
额 547.01 47.01
69
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-28,423, -28,423,4
（三）利润分配
473.08 73.08
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -28,423, -28,423,4
股东）的分配 473.08 73.08
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
789,540, 629,359,0 123,848,0 348,612 1,891,360
四、本期期末余额
919.00 54.83 24.36 ,312.92 ,311.11
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
一、上年期末余额 789,540, 629,359,0 123,778,4 426,378 1,969,057
70
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
919.00 48.71 58.59 ,948.06 ,374.36
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
789,540, 629,359,0 123,778,4 426,378 1,969,057
二、本年期初余额
919.00 48.71 58.59 ,948.06 ,374.36
三、本期增减变动
-15,164, -15,095,0
金额（减少以“－” 6.12 69,565.77
615.05 43.16
号填列）
（一）综合收益总 695,657 695,657.7
额 .74 4
（二）所有者投入
6.12 6.12
和减少资本
1．股东投入的普
6.12 6.12
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-15,860, -15,790,7
（三）利润分配 69,565.77
272.79 07.02
-69,565.
1．提取盈余公积 69,565.77
77
2．对所有者（或 -15,790, -15,790,7
股东）的分配 707.02 07.02
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
71
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
789,540, 629,359,0 123,848,0 411,214 1,953,962
四、本期期末余额
919.00 54.83 24.36 ,333.01 ,331.20
三、公司基本情况
珠海港股份有限公司（原名珠海经济特区富华集团股份有限公司），以下简称“公司”或“本
公司”，于1989年3月9日经珠海市证券委员会珠证（1989）1号文批准设立，注册地为广东省
珠海市。1993年3月2日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993）12号文确认发行的股
票为向社会公开发行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4号文同意股票1993年3月
26日在深圳证券交易所上市交易。本公司的企业法人营业执照注册号为440400000142072号。
2010年9月13日公司名称由“珠海经济特区富华集团股份有限公司”变更为“珠海港股份有
限公司”，2010年9月16日经深圳证券交易所核准，公司证券简称由“粤富华”变更为“珠海港”。
本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会，审议并通过了部分资产置换
方案，将全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债
权与珠海市港口企业集团有限公司（现已更名为珠海港控股集团有限公司）所拥有的中国外
轮理货总公司珠海有限公司（现已更名为“珠海外轮理货有限公司”）的100%股权、珠海市珠
海港报关行有限公司的100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有限公司50%的股权、中国珠
海外轮代理有限公司60%的股权进行置换。
本公司于2006年11月27日召开了2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会
议，审议并通过了重大资产置换暨关联交易事项及股权分置改革方案，将1999年置换入的上
述公司股权及其他部分股权、债权、存货等资产与珠海市人民政府国有资产监督管理委员会
所拥有的珠海功控集团有限公司的100%股权进行置换。
本公司股本为344,997,420.00元，2006年度本公司实施股权分置改革，流通股股东每持有
10股流通股股份将获得非流通股股东支付2股股份以及结合上面所述重大资产置换，原非流通
股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，总股本不变。
本公司于2012年5月15日召开的2011年年度股东大会审议通过以公司总股本344,997,420
股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后，公司总股本增至620,995,356
股。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]146号文件核准，本公司以股本620,995,356股
为基数，每10股配售3股，可配售股份总额为186,298,607股，配股价格为3.01元/股。配股缴款
截止日有效认购数量为168,545,563股。配股完成后，本公司总股本增至789,540,919股。
截止至2018年6月30日，本公司总股本为789,540,919股。
本公司已于2015年11月3日更换了统一社会信用代码，更换后代码为：
914404001925268319。
本公司所属行业为综合类，经营范围为：港口航运及其配套设施的项目投资及股权投资；
物流供应链的项目投资及股权投资；能源环保的项目投资及股权投资；港城建设的项目投资
及股权投资；航运金融的项目投资及股权投资；玻璃纤维制品项目投资；饮料项目投资，化
工原料及化工产品项目投资；社会经济咨询。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司注册地:广东省珠海市南水镇榕湾路16号2001-2号办公，总部办公地：珠海市情侣南
路278号。法定代表人为欧辉生。
本公司实际控制方为珠海港控股集团有限公司，最终控制方为珠海市人民政府国有资产
监督管理委员会。
本财务报表业经公司董事局于2018年8月24日批准报出。
截至2018-06-30止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
珠海港置业开发有限公司
珠海高栏商业中心有限公司
珠海港拖轮有限公司
珠海港物流发展有限公司
珠海汇通物流有限公司
珠海市集装箱运输有限公司
港达供应链管理（昆山）有限公司
珠海港捷多式联运有限公司
珠海外代国际货运有限公司
中国珠海外轮代理有限公司
珠海市珠海港报关行有限公司
珠海港通投资发展有限公司
珠海港达供应链管理有限公司
珠海港香港有限公司
珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司
珠海港（梧州）港务有限公司
云浮新港中润物流有限公司
珠海外轮理货有限公司
珠海中理商品检验有限公司
江门中理外轮理货有限公司
阳江中理外轮理货有限公司
云浮新港港务有限公司
云浮市云港报关有限公司
珠海功控集团有限公司
珠海港富物业管理有限公司
珠海港航运有限公司
珠海航务国际船舶代理有限公司
珠海富华投资有限公司
珠海港兴管道天然气有限公司
珠海市广华燃气消防工程有限公司
珠海港昌燃气设备有限公司
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港达海港务有限公司
珠海经济特区电力开发集团有限公司
珠海港昇新能源股份有限公司
东电茂霖风能发展有限公司
沈阳港昇新能源有限公司
内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司
赤峰港昇新能源有限公司
浙江科啸风电投资开发有限公司
珠海港明能源发展有限公司
珠海横琴网贸通跨境电子商务有限公司
珠海港中驰航运有限公司
珠海港成功航运有限公司
珠海港中驰供应链管理有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本节“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司
信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注 “五、28、收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而
形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进
行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处
置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控
制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自
购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整
留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险
很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算
汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生
日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用
公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。
处置境外经营时，将将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外
币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置
的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他
金融负债等。
2.金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时
确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或
协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变
动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具
投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移
的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认
部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额
计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止
确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金
融负债。
4.金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融
负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价
值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融
工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够
可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考
虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输
入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6.金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，或能获得在活跃市场上报价的可供出售金融资产，在最
近一个会计年度内公允价值累计下降超过30%时，就认定其已发生减值，将原直接计入所有
者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
依据公司的实际情况，确定期末应收账款金额在 1,000 万元以
单项金额重大的判断依据或金额标准
上；其他应收款金额在 500 万元以上。
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合 1－关联方组合 其他方法
组合 2－政府、押金、员工借款组合 其他方法
组合 3-应收供电款 其他方法
组合 4-账龄分析法计提坏账准备组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
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√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 50.00% 50.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
按信用风险特征组合不明显，已有客观证据表明可能发生了
单项计提坏账准备的理由 减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗
产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。
对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关
坏账准备的计提方法
组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、材料采购、建造合同形成的已
完工未结算资产等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1、低值易耗品采用一次转销法；
2、包装物采用一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售
的，已经获得批准。
14、长期股权投资
（一）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资
单位为本公司联营企业。
（二）初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一
控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
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（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确
定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初
始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（三）后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资
产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合
并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资
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单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧
失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计
量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当
期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.38%-4.75%
机器设备 年限平均法 4-15 5% 6.33%-23.75%
运输设备 年限平均法 5-6 5% 15.83%-19%
其他设备 年限平均法 3-5 5% 19%-31.67%
码头构筑物 年限平均法 30-50 5% 1.9%-3.17%
专用设备 年限平均法 10-20 5% 4.75%-9.5%
船舶设备 年限平均法 10-30 5% 3.17%-9.5%
燃气管道 年限平均法 30-50 5% 1.9%-3.17%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方
法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产
使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，
将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到
预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定
资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（一）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
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本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（二）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（三）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（四）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产的计价方法
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（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前
提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除
非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以
换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能
力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；
（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
3.使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等
综合因素判断，无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的
无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场
或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使
用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行
估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入
的最小资产组合。
商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合
的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠
计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总
额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转
回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1.摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
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2.摊销年限
长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取
的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，
按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
1、设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策
建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比
例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
2、设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计
划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计
划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净
资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月
内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场
上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或
净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益
计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益
计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利
得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
1.预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，
本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26、股份支付
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
销售商品收入的确认一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效
控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
销售商品收入的具体原则：
本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准本公司已将物流
贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售执行标的上的主要风险和报酬转移给对方，公
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司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施控制，与物流贸
易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成
本能够可靠的计量为确认收入的实现。
提供劳务收入确认和计量原则
提供劳务收入为本公司提供码头运营服务、物流运输服务、物业管理服务、工程建设服
务向客户取得的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量、相关收入的现
金流很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。
让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，
收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
建造合同相关的收入确认和计量原则
建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入
和合同费用。同时具备以下四个条件，则认为建造合同的结果能够可靠估计：
（1）合同总收入能够可靠地计量
（2）与合同相关的经济利益很可能流入企业
（3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量
（4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定
本公司确定合同完工进度的方法：
根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定建造合同的结果不能可靠估计，
本公司区别以下两种情况进行会计处理：
（1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用。
（2）合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的
政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政
府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方
式形成长期资产的政府补助；
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相
关的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则
按照实际收到金额的时点确认。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，
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在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政
府补助；
公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则
按照实际收到金额的时点确认。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递
延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相
关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或
损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
a.财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算
相关借款费用。
b.财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣
暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可
能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产
或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会
计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法
定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得
税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权
利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得
税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转
回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担
了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较
大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期
收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总
额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为
未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计
入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交
易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金
额。
（3）售后租回会计处理
1、售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按照
该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。
2、售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在租
赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿证
据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当期
损益。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（一）终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公
司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一
项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
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（二）安全生产费用
本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理
办法》（财企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用，对本公司港口
普通货物装卸（堆存）、水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取。对本公
司管道运输等特殊货运业务按照上年度营业收入的1.5%提取。安全生产费用提取时，
计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安全费用支出项目时，属于费用性支
出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，
待该项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成
本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 16%、10%、6%、3%、5%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%、1%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25%
教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2%
2、税收优惠
（1）根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》（财税[2015]74号），
对本公司之子公司珠海港昇新能源股份有限公司（以下简称“珠海港昇”）、东电茂霖风能发
展有限公司（以下简称“东电茂霖”）及内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司（以下简称“辉
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腾锡勒公司”）销售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。
（2）根据国务院发布《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令[2007]第512
号）和《财政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的
通知》（财税[2008]第46号）的规定，企业从事《目录》内符合相关条件和技术标准及国家
投资管理相关规定，于2008年1月1日后经批准的公共基础设施项目，其投资经营的所得，自
该项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年
至第六年减半征收企业所得税。《公共基础设施项目企业所得税优惠目录》（财税[2008]116）
中列明了可以享受该“三免三减半”税收优惠的具体项目，其中包括本公司之子公司浙江科啸
风电投资开发有限公司（以下简称“科啸风电”）和东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场从事的
风力发电项目。科啸风电已于2015年向玉环县国家税务局对该优惠政策完成备案。具体减免
期限为2015年1月1日至2017年12月31日免征企业所得税，2018年1月1日至2020年12月31日减
半征收企业所得税。东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场已于2015年向内蒙古自治区克旗地方
税务局对该优惠政策完成备案。具体减免期限为2014年1月1日至2016年12月31日免征企业所
得税，2017年1月1日至2019年12月31日减半征收企业所得税。
（3）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联
合下发的《广东省2015年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司珠海港
达供应链管理有限公司（以下简称“港达公司”）已通过相关程序，被认定为广东省2015年第
二批高新技术企业，并予以公示。证书编号GR201544001046，有效期3年。港达公司根据高
新技术企业的相关优惠政策，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。
（4）根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开发战略
有关税收政策问题的通知》（财税《2011》58号文）及《关于深入实施西部大开发战略有关
企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件规定，本公司之子公司东
电茂霖、辉腾锡勒公司符合所得税税收优惠政策，并已取得主管税务机关批复，获得企业所
得税10%减税幅度税收优惠，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。东电茂霖享受该税收
优惠期限为2011年1月1日至2020年12月31日；辉腾锡勒公司享受该税收优惠期限为2012年1
月1日至2020年12月31日。
（5）根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕
77号）规定，自2018年1月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由
50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元（含100万元）的小型微利企业，其所
得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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库存现金 25,049.64 449,292.87
银行存款 668,457,318.30 450,567,218.36
其他货币资金 7,860,097.14 5,847,618.22
合计 676,342,465.08 456,864,129.45
其中：存放在境外的款项总额 6,638,702.05 22,101.20
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币
资金明细如下：（单位：元）
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 39,517,746.70 25,528,440.42
合计 39,517,746.70 25,528,440.42
（2）期末公司已质押的应收票据
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 4,000,000.00
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合计 4,000,000.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,747,68 2,747,68 39,224, 11,767,47 27,457,439.
独计提坏账准备的 0.57% 100.00% 0.00 10.02% 30.00%
0.14 0.14 913.03 3.91 12
应收账款
按信用风险特征组
462,711, 16,756,7 445,954,7 337,240 13,623,90 323,616,73
合计提坏账准备的 96.39% 3.62% 86.14% 4.04%
483.69 16.65 67.04 ,637.37 1.95 5.42
应收账款
单项金额不重大但
14,561,4 11,182,3 3,379,189 15,037, 10,996,74 4,040,924.1
单独计提坏账准备 3.03% 76.79% 3.84% 73.13%
94.09 04.95 .14 673.57 9.44 3
的应收账款
480,020, 30,686,7 449,333,9 391,503 36,388,12 355,115,09
合计 100.00% 6.39% 100.00% 9.29%
657.92 01.74 56.18 ,223.97 5.30 8.67
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
该部分款项涉及诉讼，
陕西省经济协作总公司 2,747,680.14 2,747,680.14 100.00% 缺乏相应的可执行财
产，预计收回可能性小。
合计 2,747,680.14 2,747,680.14 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 331,895,870.39 9,957,835.38 3.00%
1至2年 1,756,470.12 175,647.01 10.00%
2至3年 225,441.72 67,632.52 30.00%
3 年以上 1,751,971.35 875,985.67 50.00%
合计 335,629,753.58 11,077,100.58
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
单位：元
组合名称 期末余额
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
应收供电款 126,998,505.56 5,679,616.07 4.47%
押金、保证金 83,224.55
合计 127,081,730.11 5,679,616.07
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,638,627.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 9,340,051.32 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏金昉纺织有限公司 285,000.00 根据和对方达成的和解协议约定收款
陕西省经济协作总公司 9,019,793.77 法院执行银行存款
合计 9,304,793.77 --
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账 坏账准备
款合计数
的比例
(%)
第一名 57,265,465.80 11.93% 2,711,882.99
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第二名 54,441,756.19 11.34% 1,633,252.69
第三名 45,824,269.68 9.55% 2,967,733.08
第四名 27,359,770.59 5.70% 820,793.12
第五名 20,881,897.28 4.35%
626,456.92
合计 205,773,159.54 42.87% 8,760,118.79
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 40,184,830.45 99.99% 34,617,851.03 96.88%
1至2年 2,452.00 0.01% 846,483.03 2.37%
2至3年 0.00 0.00% 266,984.85 0.75%
3 年以上 0.00 0.00% 0.05 0.00%
合计 40,187,282.45 -- 35,731,318.96 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合
计数的比例
第一名 4,500,300.20 11.20%
第二名 3,847,363.20 9.57%
第三名 2,069,100.00 5.15%
第四名 1,951,062.80 4.85%
第五名 1,400,937.40 3.49%
合计 13,768,763.60 34.26%
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7、应收利息
（1）应收利息分类
（2）重要逾期利息
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
中化珠海石化储运有限公司 21,462,617.73 10,465,724.03
珠海新源热力有限公司 3,200,000.00 7,600,000.00
珠海经济特区广珠发电有限责任公司 61,812,000.00
广东省阳江港港务有限公司 604,500.00
合计 87,079,117.73 18,065,724.03
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
中化珠海石化储运有限 该单位货款暂无法按时 预计将一年之内将收
10,465,724.03 1-2 年
公司 收回，暂时无法支付 回，因此无需计提坏账
合计 10,465,724.03 -- -- --
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
72,703,0 51,671,2 21,031,80 72,703, 51,759,82 20,943,218.
独计提坏账准备的 54.61% 71.07% 59.67% 71.19%
48.60 41.80 6.80 048.60 9.96 64
其他应收款
100
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按信用风险特征组
45,455,5 1,954,18 43,501,40 34,288, 2,210,997 32,077,008.
合计提坏账准备的 34.14% 4.30% 28.14% 6.45%
87.17 4.79 2.38 005.71 .45 26
其他应收款
单项金额不重大但
14,971,5 14,852,1 119,375.3 14,852, 14,852,14
单独计提坏账准备 11.25% 99.20% 12.19% 100.00%
20.33 45.02 1 145.83 5.83
的其他应收款
133,130, 68,477,5 64,652,58 121,843 68,822,97 53,020,226.
合计 100.00% 51.44% 100.00% 56.48%
156.10 71.61 4.49 ,200.14 3.24 90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
已列入工商经营异常名
录，实际控制人涉及刑
江苏申诚塑业有限公司 20,509,376.12 20,509,376.12 100.00%
事诉讼，预计诉讼时间
长， 收回可能性较小
公司二审胜诉但预计客
山西煤碳运销集团朔州
24,607,008.50 14,764,205.10 60.00% 户可执行财产少，款项
怀仁有限公司
回收难度较大
账龄较长，收回可能性
珠海格力石化有限公司 15,786,663.98 15,786,663.98 100.00%
较小
已达成和解协议并如期
缙云县富达电工器材商 按协议规定收回部分款
11,800,000.00 610,996.60 5.18%
店 项，按预计收款期现金
流现值计提
合计 72,703,048.60 51,671,241.80 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 12,943,286.31 388,337.66 3.00%
1至2年 2,457,283.02 245,728.30 10.00%
2至3年 3,505,316.28 1,051,594.88 30.00%
3 年以上 537,047.91 268,523.95 50.00%
合计 19,442,933.52 1,954,184.79
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确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
组合名称 期末余额
其他应收款 坏账准 计提比例（%）
备
政府补助、押金、员工借款 26,012,653.65
组合
合计 26,012,653.65
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 345,401.63 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金 26,876,170.40 17,409,866.16
代垫款 680,032.17 12,059,788.20
往来款 24,206,161.36 22,256,248.97
员工借款 1,749,945.69 804,182.66
逾期预付、应收货款转其他应收款 65,572,184.02 45,116,384.62
其他 14,045,662.46 24,196,729.53
合计 133,130,156.10 121,843,200.14
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 预付货款 24,607,008.50 2-3 年 18.48% 14,764,205.10
第二名 应收货款 20,509,376.12 3 年以上 15.41% 20,509,376.12
第三名 往来款 15,786,663.98 3 年以上 11.86% 15,786,663.98
102
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四名 代垫款 11,800,000.00 3 年以上 8.86% 610,996.60
第五名 保证金 4,400,283.00 1 年以内 3.31%
合计 -- 77,103,331.60 -- 57.92% 51,671,241.80
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 34,719,351.94 34,719,351.94 35,239,455.44 35,239,455.44
库存商品 50,204,090.59 50,204,090.59 18,134,005.24 18,134,005.24
周转材料 1,031,503.67 62,351.10 969,152.57 1,274,200.72 160,443.46 1,113,757.26
建造合同形成的
已完工未结算资 51,077,448.14 248,223.30 50,829,224.84 19,274,216.75 248,223.30 19,025,993.45
产
材料采购 872,433.92 872,433.92 28,403.68 28,403.68
低值易耗品 420,755.17 420,755.17 467,190.72 467,190.72
合计 138,325,583.43 310,574.40 138,015,009.03 74,417,472.55 408,666.76 74,008,805.79
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
周转材料 160,443.46 98,092.36 62,351.10
103
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
建造合同形成的
已完工未结算资 248,223.30 248,223.30
产
合计 408,666.76 98,092.36 310,574.40
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 132,459,598.18
累计已确认毛利 45,787,931.23
减：预计损失 248,223.30
已办理结算的金额 127,170,081.27
建造合同形成的已完工未结算资产 50,829,224.84
其他说明：
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待摊费用 2,258,009.80 1,548,107.93
增值税留抵税额 16,433,158.84 20,441,476.39
预缴企业所得税 10.02 12,005.41
理财产品 170,000,000.00
其他 616,614.12 56.82
合计 189,307,792.78 22,001,646.55
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
104
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,400,192,134. 1,369,694,098. 1,400,192,134.3
可供出售权益工具： 30,498,035.35 30,498,035.35 1,369,694,098.98
33 98 3
1,400,192,134. 1,369,694,098. 1,400,192,134.3
按成本计量的 30,498,035.35 30,498,035.35 1,369,694,098.98
33 98 3
1,400,192,134. 1,369,694,098. 1,400,192,134.3
合计 30,498,035.35 30,498,035.35 1,369,694,098.98
33 98 3
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
珠海碧辟
523,477,03 523,477,03 17,977,035 17,977,035
化工有限 8.10%
5.35 5.35 .35 .35
公司
珠海领先
互联高新
技术产业 35,000,000 35,000,000
11.67%
投资中心 .00 .00
(有限合
伙)
广东阳江
26,494,016 26,494,016
港港务有 5.09% 604,500.00
.22 .22
限公司
神华粤电
珠海港煤
307,956,21 307,956,21
炭码头有 30.00%
1.17 1.17
限责任公
司
珠海市珠
证恒隆实
业发展有
9,075,000. 9,075,000. 9,075,000. 9,075,000.
限公司 6.40%
00 00 00 00
（原珠海
证券公
司）
珠海经济 3,446,000. 3,446,000. 3,446,000. 3,446,000.
105
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
特区东大 00 00 00 00
集团股份
有限公司
重庆国际
190,442,90 190,442,90
复合材料 4.12%
0.00 0.00
有限公司
广东珠海
金湾液化 41,746,915 41,746,915
3.00%
天然气有 .23 .23
限公司
珠海经济
特区广珠 80,127,806 80,127,806 61,812,000
18.18%
发电有限 .36 .36 .00
责任公司
中海油珠
海天然气 182,426,25 182,426,25 12,030,619
25.00%
发电有限 0.00 0.00 .40
公司
1,400,192, 1,400,192, 30,498,035 30,498,035 74,447,119
合计 --
134.33 134.33 .35 .35 .40
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
其他说明
（1）由于2015年4月20日签署的《一致行动人协议》于2018年3月19日到期（该事项经公司2015年第四次
临时股东大会审议通过），经 2018 年 3 月 16 日召开的第九届董事局第五十三次会议审议通过，同意本
公司与中国神华能源股份有限公司（以下简称“中国神华”）续签《一致行动人协议》（以下简称“协议”）。
该协议已签署并于2018年4月20日生效。协议约定：“有效期内，在不损害公司利益的前提下，公司与中国
神华就神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司经营发展的重大事项向股东大会、董事局行使提案权和在相
关股东大会、董事局上行使表决权时保持一致；协议有效期内，在任一方拟就神华粤电珠海港经营发展的
重大事项向股东大会、董事局提出议案之前，或在行使股东大会或董事局等事项的表决权之前，以中国神
华的意见为准，作为双方的一致意见。” 公司管理层认为在协议期内对神华粤电珠海港没有实质的重大影
响，因此，在协议有效期内，公司将持有的神华粤电珠海港股权作为可供出售金融资产核算。
（2）本公司虽然持有中海油珠海天然气发电有限公司25%的股权，但由于中海油珠海气电的控股股东无论
是股东会的表决权比例还是董事局的表决权比例都超过三分之二，本公司无法对中海油珠海气电施加重大
影响，将其作为可供出售金融资产核算。
106
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
（2）期末重要的持有至到期投资
（3）本期重分类的持有至到期投资
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
裕富通聚
29,224,27 -72,669.8 29,151,60
酯有限公
9.69 7 9.82
司
中海油珠
海天然气 26,614,00 2,788,128 29,402,13
有限责任 5.68 .38 4.06
公司
中海油珠
海船舶服 24,569,70 1,222,566 25,792,27
务有限公 6.17 .85 3.02
司
广州南鑫
珠海港股 50,000,00 50,000,00
权投资合 0.00 0.00
伙企业
中化珠海 216,138,7 7,301,918 10,996,89 212,443,7
石化储运 39.77 .60 3.70 64.67
107
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限公司
珠海综合
7,953,521 26,740,50 1,850,771 36,544,79
能源有限
.23 0.00 .87 3.10
公司
珠海新源
16,187,95 3,553,092 19,741,04
热力有限
1.15 .06 3.21
公司
370,688,2 26,740,50 16,643,80 10,996,89 403,075,6
小计
03.69 0.00 7.89 3.70 17.88
370,688,2 26,740,50 16,643,80 10,996,89 403,075,6
合计
03.69 0.00 7.89 3.70 17.88
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 208,276,349.27 208,276,349.27
2.本期增加金额 299,809.00 299,809.00
（1）外购
（2）存货\固定资产
299,809.00 299,809.00
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 208,576,158.27 208,576,158.27
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 44,232,414.72 44,232,414.72
2.本期增加金额 2,685,222.33 2,685,222.33
（1）计提或摊销 2,685,222.33 2,685,222.33
108
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 46,917,637.05 46,917,637.05
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 161,658,521.22 161,658,521.22
2.期初账面价值 164,043,934.55 164,043,934.55
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
拱北岒秀城 6 栋 16 套房产 2,033,621.95 资料不齐全,原产权人已注销
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑
项目 机器设备 运输设备 专用设备 码头构筑物 其他设备 船舶设备 燃气管道 合计
物
一、账面原
值：
109
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1.期初余 706,561,624 157,050,376 82,159,267. 1,582,967,4 399,840,791 73,176,155. 191,498,757 191,746,523 3,385,000,9
额 .82 .31 45 62.09 .75 75 .64 .69 59.50
2.本期增 1,955,568.1 1,390,798.4 2,983,631.2 4,025,380.8 2,817,942.5 4,659,100.2 17,299,516. 35,131,938.
加金额 5 7 4 2 3 2 57 00
（1）购 1,390,798.4 2,970,911.2 3,388,580.8 2,775,005.7 4,659,100.2 15,184,396.
置 7 4 2 8 2 53
（2）在 1,955,568.1 17,299,516. 19,891,884.
636,800.00
建工程转入 5 57 72
（3）企
业合并增加
（4）结算调 12,720.00 42,936.75 55,656.75
整
3.本期减 3,555,417.2 2,062,422.4 5,770,775.9
106,800.00 46,136.25
少金额 7 7 9
（1）处 3,512,480.5 2,049,702.4 5,715,119.2
106,800.00 46,136.25
置或报废 2 7 4
（2）结算调 42,936.75 12,720.00 55,656.75
整
4.期末余 708,517,192 158,334,374 81,587,481. 1,586,946,7 399,840,791 73,931,675. 196,157,857 209,046,040 3,414,362,1
额 .97 .78 42 06.66 .75 81 .86 .26 21.51
二、累计折
旧
1.期初余 147,992,729 89,551,377. 63,849,057. 336,286,041 64,179,252. 50,617,483. 84,735,811. 14,054,113. 851,265,866
额 .45 03 28 .77 88 11 76 34 .62
2.本期增 12,426,844. 3,127,716.3 3,354,495.7 46,385,462. 4,965,081.2 3,606,096.2 2,452,777.9 2,389,043.7 78,707,517.
加金额 21 6 0 26 7 6 2 1 69
（1）计 12,426,844. 3,127,716.3 3,354,495.7 46,385,462. 4,965,081.2 3,606,096.2 2,452,777.9 2,389,043.7 78,707,517.
提 21 6 0 26 7 6 2 1 69
3.本期减 2,911,756.5 1,268,895.3 4,302,684.8
78,203.45 43,829.43
少金额 6 7 1
（1）处 2,911,756.5 1,268,895.3 4,302,684.8
78,203.45 43,829.43
置或报废 6 7 1
4.期末余 160,419,573 92,600,889. 64,291,796. 382,627,674 69,144,334. 52,954,684. 87,188,589. 16,443,157. 925,670,699
额 .66 94 42 .60 15 01 68 05 .51
110
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、减值准
备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余
额
四、账面价
值
1.期末账 548,097,619 65,733,484. 17,295,685. 1,204,319,0 330,696,457 20,976,991. 108,969,268 192,602,883 2,488,691,4
面价值 .31 84 00 32.06 .60 80 .18 .21 22.00
2.期初账 558,568,895 67,498,999. 18,310,210. 1,246,681,4 335,661,538 22,558,672. 106,762,945 177,692,410 2,533,735,0
面价值 .37 28 17 20.32 .87 64 .88 .35 92.88
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
专用设备 226,408,061.15 78,575,071.93 147,832,989.22
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 22,261,755.20 已经提交办证材料，正在办理产权证书
房屋及建筑物 3,715,628.26 高栏风电场的综合楼由于施工报建手续
111
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
的原因未能办理产权证明
东电茂霖的黄岗梁为共建风电场，正在
房屋及建筑物 15,424,328.51
由另一共建方办理生产及办公用房产权
东电茂霖新购置的办公用房产，正在办
房屋及建筑物 7,756,528.45
理产权证书
辉腾锡勒测试公司已经提交办证材料，
房屋及建筑物 5,233,076.22
正在办理产权证书
整体拍卖而来，原纺织厂倒闭，房层历
车队污水处理及配套设施 1,839,536.72
史报建资料不齐全，补办房产证难度大。
房屋及建筑物 451,220.58 历史原因
房屋建筑物 286,185.58 历史原因
其他说明
本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司（以下简称
“电力集团”）作为联合承租人向横琴国际融资租赁有限公司以赤峰达里风电场项下生产设备
采用售后回租的方式融资22,875万元，期限6年，自2015年4月1日起租，由东电茂霖以享有的
赤峰达里风电场项下的全部应收账款及其项下售电收费权益作为质押，并由本公司提供连带
责任保证担保。
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
玉环大麦屿风场
3,898,340.91 3,898,340.91 3,695,167.13 3,695,167.13
项目
高栏港通用码头 11,013,315.90 11,013,315.90 11,013,315.90 11,013,315.90
大利口码头项目
38,749,615.92 38,749,615.92 24,341,634.22 24,341,634.22
一期
珠海市西区天然
30,739,526.59 30,739,526.59 35,425,140.95 35,425,140.95
气利用工程
珠海市横琴天然
21,002,277.82 21,002,277.82 15,657,223.31 15,657,223.31
气利用工程
华电大厦改造工
15,251,290.77 15,251,290.77 12,478,765.22 12,478,765.22
程
两艘 4000 匹全回
27,383,382.40 27,383,382.40
转拖轮
外贸三台轨道式 11,745,205.16 11,745,205.16
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集装箱门式起重
机
船舶设备 12,606,658.29 12,606,658.29
其他 11,655,869.76 11,655,869.76 9,473,785.07 422,500.00 9,051,285.07
合计 184,045,483.52 11,013,315.90 173,032,167.62 112,085,031.80 11,435,815.90 100,649,215.90
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
大利口
220,000, 24,341,6 17,013,8 2,605,84 38,749,6 部分完 16,313,8 706,342.
码头项 93.63% 4.90% 其他
000.00 34.22 24.85 3.15 15.92 工 29.03 68
目一期
珠海市
西区天 808,280, 35,425,1 9,833,87 14,519,4 30,739,5 陆续施 2,894,81
32.31% 4.58% 其他
然气利 000.00 40.95 1.60 85.96 26.59 工 8.92
用工程
珠海市
横琴天 198,870, 15,657,2 8,125,08 2,780,03 21,002,2 陆续完 2,271,49 247,629.
44.23% 4.58% 其他
然气利 000.00 23.31 5.12 0.61 77.82 工 6.05 59
用工程
华电大
19,000,0 12,478,7 2,772,52 15,251,2 陆续施
厦改造 81.74% 0.00% 其他
00.00 65.22 5.55 90.77 工
工程
两艘
4000 匹 68,300,0 27,383,3 27,383,3 陆续完 63,382.4 63,382.4
10.00% 5.22% 其他
全回转 00.00 82.40 82.40 工 0 0
拖轮
外贸三
台轨道
23,988,5 11,745,2 11,745,2 陆续施
式集装 48.96% 其他
00.00 05.16 05.16 工
箱门式
起重机
船舶设 62,931,0 12,606,6 12,606,6 陆续完 20,451.3 20,451.3
20.03% 5.94% 其他
备 34.48 58.29 58.29 工 9 9
1,401,36 87,902,7 89,480,5 19,905,3 157,477, 21,563,9 1,037,80
合计 0.00 -- -- --
9,534.48 63.70 52.97 59.72 956.95 77.79 6.06
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（3）本期计提在建工程减值准备情况
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
临时给水管材设备 49,095.73
合计 49,095.73
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 40,065.23 243.00
码头构筑物 15,699.85 10,516.75
其他设备 10,516.75 8,108.98
合计 66,281.83 18,868.73
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
船舶拖带特许经
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 管理软件 合计
营权
一、账面原值
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1.期初余额 267,151,910.62 49,999.99 39,000.00 16,780,000.00 11,491,038.72 295,511,949.33
2.本期增加
438,668.28 438,668.28
金额
（1）购置 438,668.28 438,668.28
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 267,151,910.62 49,999.99 39,000.00 16,780,000.00 11,929,707.00 295,950,617.61
二、累计摊销
1.期初余额 46,762,061.17 2,639.15 39,000.00 16,780,000.00 7,118,493.82 70,702,194.14
2.本期增加
3,471,528.91 3,166.98 779,144.15 4,253,840.04
金额
（1）计提 3,471,528.91 3,166.98 779,144.15 4,253,840.04
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额 50,233,590.08 5,806.13 39,000.00 16,780,000.00 7,897,637.97 74,956,034.18
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
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四、账面价值
1.期末账面
216,918,320.54 44,193.86 4,032,069.03 220,994,583.43
价值
2.期初账面
220,389,849.45 47,360.84 4,372,544.90 224,809,755.19
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
26、开发支出
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
珠海港昇新能源
5,643,210.91 5,643,210.91
股份有限公司
珠海市广华燃气
消防工程有限公 5,360,600.31 5,360,600.31
司
内蒙古辉腾锡勒
风电机组测试有 24,068,678.13 24,068,678.13
限公司
合计 35,072,489.35 35,072,489.35
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
1、2008年1月，本公司之子公司电力集团通过非同一控制下企业合并取得对珠海港昇的控制，
合并成本875.00万元，取得该公司可辨认净资产公允价值310.68万元，合并成本大于被合并方
可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉564万元。本期末结合对该公司高栏岛风电场工程
的资产组组合的估计可收回金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减
值的迹象，故无需计提减值准备。
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2、2013年11月，本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司通过非同一控制下企业合并取
得对珠海市广华燃气消防工程有限公司的控制，合并成本995万元，取得该公司可辨认净资产
公允价值458.94万元，合并成本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉
536.06万元。本期末对该公司估计可收回金额及资产预计未来现金流量的现值的分析未发现
商誉发生减值的迹象，故无需计提减值准备。
3、2016年8月，本公司之子公司珠海港昇通过非同一控制下企业合并取得对辉腾锡勒测试公
司的控制，合并成本16,350万元，取得该公司可辨认净资产公允价值13,943.13万元，合并成
本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉2,406.87万元。本期末结合对该公
司风电场工程的资产组组合的估计可回收金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发
现商誉发生减值的迹象，故无需计提减值准备。
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修款 2,320,157.54 327,147.84 292,660.63 2,354,644.75
房屋租赁费 1,131,750.00 154,875.00 976,875.00
风电项目道路用地
2,311,994.35 90,774.66 2,221,219.69
租金
耐用品摊销 5,575,090.95 1,254,882.45 1,111,208.55 5,718,764.85
风机维修费 53,778.39 26,889.20 26,889.19
固定资产升级费用 120,357.27 644,485.61 105,355.88 659,487.00
道路养护费 1,705,000.00 32,999.97 1,672,000.03
合计 11,513,128.50 3,931,515.90 1,814,763.89 13,629,880.51
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 38,946,513.67 8,717,456.92 49,298,123.57 10,876,440.91
内部交易未实现利润 42,228,103.73 10,557,025.89 40,061,829.89 10,015,457.43
可抵扣亏损 6,513,131.56 1,628,282.89 11,615,870.06 2,903,967.52
税法确认在建工程试运
行 收入与会计核算的 47,716,506.27 9,693,089.52 41,305,503.00 9,809,268.48
差异
117
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职工教育经费超支 20,495.97 2,049.60 20,495.97 2,049.60
合计 135,424,751.20 30,597,904.82 142,301,822.49 33,607,183.94
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
无形资产评估增值 5,802,712.73 1,450,678.18 5,802,712.73 1,450,678.18
固定资产评估增值 24,439,325.72 6,109,831.43 30,139,092.39 6,434,894.55
税法确认在建工程试运
行损益与会计核算的差 976,174.68 244,043.67 976,174.68 244,043.67
异
合计 31,218,213.13 7,804,553.28 36,917,979.80 8,129,616.40
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 30,597,904.82 33,607,183.94
递延所得税负债 7,804,553.28 8,129,616.40
（4）未确认递延所得税资产明细
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程、设备款 14,966,968.32 14,986,142.22
增值税留抵税额 15,415,843.60 16,047,228.35
合计 30,382,811.92 31,033,370.57
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
118
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项目 期末余额 期初余额
信用借款 520,000,000.00 234,000,000.00
合计 520,000,000.00 234,000,000.00
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 22,000,000.00
银行承兑汇票 20,800,000.00 22,100,000.00
合计 20,800,000.00 44,100,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 255,920,170.11 134,933,576.81
1 年以上 34,528,751.30 40,551,356.40
合计 290,448,921.41 175,484,933.21
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
珠海汇华基础设施投资有限公司 7,550,000.00 工程款尚未结算
东方电气集团东方汽轮机有限公司 4,768,845.99 工程款尚未结算
黑龙江北星电力股份有限公司大庆电力
2,147,628.52 材料款尚未结算
安装分公司
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合计 14,466,474.51 --
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 74,000,983.83 56,768,523.03
1 至 2 年（含 2 年） 793,901.48 2,097,250.29
2 至 3 年（含 3 年） 300.00 84,085.36
3 年以上 540.00 51,502.63
合计 74,795,725.31 59,001,361.31
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
累计已发生成本 111,501,392.03
累计已确认毛利 34,686,652.56
已办理结算的金额 202,056,552.49
建造合同形成的已完工未结算项目 -55,868,507.90
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 45,189,924.60 103,922,308.71 111,346,383.06 37,765,850.25
二、离职后福利-设定提
4,898,925.21 8,473,125.21 8,598,510.26 4,773,540.16
存计划
合计 50,088,849.81 112,395,433.92 119,944,893.32 42,539,390.41
（2）短期薪酬列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
39,035,583.76 85,564,638.86 93,101,903.87 31,498,318.75
补贴
2、职工福利费 1,063,855.82 7,741,452.22 7,499,405.31 1,305,902.73
3、社会保险费 156,866.68 3,334,567.42 3,410,191.97 81,242.13
其中：医疗保险费 144,310.13 2,884,234.92 2,957,092.78 71,452.27
工伤保险费 3,274.94 178,263.57 179,069.54 2,468.97
生育保险费 9,281.61 272,068.93 274,029.66 7,320.88
4、住房公积金 419,921.50 4,909,351.89 5,082,196.84 247,076.55
5、工会经费和职工教育
4,513,696.84 2,019,360.77 1,899,747.52 4,633,310.09
经费
6、短期带薪缺勤 0.00
（8）其他-短期薪酬 352,937.55 352,937.55
合计 45,189,924.60 103,922,308.71 111,346,383.06 37,765,850.25
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 428,187.69 6,989,062.49 7,035,996.76 381,253.42
2、失业保险费 15,980.82 355,566.66 359,472.10 12,075.38
3、企业年金缴费 4,454,756.70 1,128,496.06 1,203,041.40 4,380,211.36
合计 4,898,925.21 8,473,125.21 8,598,510.26 4,773,540.16
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 9,530,111.60 5,111,784.12
企业所得税 17,353,328.64 19,602,157.26
个人所得税 542,103.45 871,868.39
城市维护建设税 297,501.79 372,243.38
房产税 1,458,278.31 1,107,833.10
土地使用税 326,066.82 1,076,324.67
地方水利建设基金 254,703.54 204,529.91
地方教育费附加 84,891.40 100,807.93
121
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
印花税 115,085.11 140,267.72
堤围费 7,856.43 7,856.43
契税 289,297.14 289,297.14
合计 30,259,224.23 28,884,970.05
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,354,237.50 1,360,336.91
企业债券利息 24,947,833.12 30,757,833.14
短期借款应付利息 875,953.01 141,375.00
合计 27,178,023.63 32,259,545.05
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 16,298,966.60 13,500,635.92
合计 16,298,966.60 13,500,635.92
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
工程设备款、安全保证金 28,012,633.02 30,568,000.18
承接的玻纤债务 16,959,420.00 16,959,420.00
押金、保证金 41,523,422.50 37,687,051.26
预提市场费、咨询费、公司债担保费等 40,615,861.71 29,016,371.91
其他 29,607,492.79 39,853,247.46
合计 156,718,830.02 154,084,090.81
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
122
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海市财政局 16,959,420.00 承接的玻纤债务款，尚未支付
合计 16,959,420.00 --
42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 149,166,290.52 100,506,290.52
一年内到期的应付债券 500,000,000.00
一年内到期的长期应付款 54,240,095.89 35,843,668.62
合计 703,406,386.41 136,349,959.14
44、其他流动负债
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 257,731,452.70 295,364,597.96
保证借款 262,240,000.00 285,920,000.00
信用借款 220,000,000.00
合计 739,971,452.70 581,284,597.96
长期借款分类的说明：
（1）本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司2017年向中国农业银行珠海分行取得
借款额度1.3亿元，以港兴燃气享有的珠海市横琴新区管道燃气收费权为以上该笔借款设定质
押担保；2017年向交通银行珠海分行取得借款额度1.5亿元，以港兴燃气享有的珠海市西区天
然气项目收费权为以上该笔借款设定质押担保。截止2018年06月30日，两笔借款余额为
65,000,000.00元。
（2）本公司之子公司珠海港昇向中国进出口银行广东省分行取得借款188,583,517.13元，
以珠海港昇在质权人中国进出口银行及其分支机构中开立的收款账户中的应收账款设定质押
担保，并以珠海港昇名下部分机器设备设定抵押担保，同时本公司之子公司电力集团为此提
供连带责任保证担保。截至2018年06月30日，借款余额为82,537,743.22元（其中一年内到期
的非流动负债列示17,406,290.52元）。
（3）本公司之子公司珠海港昇向中国建设银行股份有限公司珠海分行营业部取得借款
100,000,000.00元，以珠海港昇持有的子公司辉腾锡勒公司100%股权以及子公司辉腾锡勒公司
电费收费权（即应收账款）设定质押担保。截至2018年06月30日，借款余额为90,000,000.00
123
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
元（其中一年内到期的非流动负债列示20,000,000.00元）。
（4）本公司之子公司电力集团向中国银行珠海唐家支行取得借款190,000,000.00元，以电
力集团持有珠海经济特区广珠发电有限责任公司的18.18%的股权为其设定质押担保，同时本
公司为此提供连带责任保证担保。截止至2018年06月30日，借款余额为96,000,000.00 元（其
中一年内到期的非流动负债列示38,400,000.00元）。
（5）本公司之子公司科啸风电向中国进出口银行申请创新业务固定资产类贷款额度
317,000,000.00元，截止至2018年06月30日累计提款302,000,000.00元。本公司为此提供连带责
任保证担保。截止至2018年06月30日，借款余额为218,600,000.00元（其中一年内到期的非流
动负债列示33,360,000.00元）。
（6）本公司之子公司珠海港（梧州）港务有限公司（以下简称“梧州港务”）向中国进出
口银行申请服务贸易业务境内固定资产贷款额度140,000,000.00元，截止至2018年06月30日累
计提款100,000,000.00元。交通银行股份有限公司广西壮族自治区分行作为其在借款合同项下
的代理行签署委托代理协议，双方股东本公司和梧州市交通投资开发有限公司为此提供保证
担保。截止至2018年06月30日，借款余额为87,000,000.00元（其中一年内到期的非流动负债
列示10,000,000.00元）。
（7）本公司2018年从兴业银行珠海分行取得借款150,000,000.00元，为信用保证借款，截
至2018年6月30日，借款余额为150,000,000.00元（其中一年内到期的非流动负债列示
30,000,000.00元）
（8） 本公司2018年3月向中国进出口银行广东省分行取得100,000,000.00元，为信用保证
借款，截至2018年6月30日，借款余额为100,000,000.00元。
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
公司债-11 珠海债 500,000,000.00
公司债-16 珠海债 597,095,905.85 596,080,728.17
合计 597,095,905.85 1,096,080,728.17
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 其他减少 期末余额
提利息 销
公司债
600,000,0 2016-11- 593,905,6 596,080,7 1,015,177 597,095,9
-16 珠海 5年
00.00 23 60.39 28.17 .68 05.85
债
公司债 500,000,0 492,425,0 500,000,0 500,000,0
2011-3-1 8 年 0.00
-11 珠海 00.00 00.00 00.00 00.00
124
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
债
1,086,330 1,096,080 1,015,177 500,000,0 597,095,9
合计 -- -- --
,660.39 ,728.17 .68 00.00 05.85
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
其他说明
（1）根据本公司2010年第四次临时股东大会决议，并经2011年2月12日中国证券监督管
理委员会证监许可[2011]183号文《关于核准珠海港股份有限公司公开发行公司债券的批复》
的核准，同意本公司向社会公开发行面值不超过5亿元（含5亿元）的公司债券。债券发行工
作已于2011年3月7日结束，实际发行公司债券总额为5亿元，发行价格每张100元，债券期限
为本次发行首日2011年3月1日起8年，债券票面利率为6.8%，在第5年末附本公司上调票面利
率选择和投资者回售选择权。本公司本期按票面利率预提未付利息为11,333,333.12元。公司
债-11珠海债将于2019年2月28日到期，已调整至“一年内到期的流动负债”。根据《珠海港股
份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，投资者可在回售
申报期内（2016年1月11日至2016年1月22日）选择将其持有的“11珠海债”全部或部分回售给
公司，回售价格为人民币100元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的
债券回售申报数据，“11珠海债”本次有效回售申报数量0张、回售金额0元，剩余托管量为
5,000,000张。
（2）根据本公司2016年第二次临时股东大会决议，并经2016年11月2日中国证券监督管
理委员会证监许可[2016]2521号文《关于核准珠海港股份有限公司向合格投资者公开发行公
司债券的批复》的核准，同意本公司向社会公开发行面值不超过6亿元（含6亿元）的公司债
券。债券发行工作已于2016年11月23日结束，实际发行公司债券总额为6亿元，发行价格每张
100元，债券期限为本次发行首日2016年11月22日起5年，债券票面利率为3.73%，在第3年末
附本公司上调票面利率选择和投资者回售选择权。本公司本期按票面利率预提未付利息为
13,614,500.00元。
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 109,195,966.75 163,758,034.48
其他说明：
（1）相关说明详见本第十一节、七-19 固定资产。
（2）截止至2018年6月30日，应付融资租赁款中未确认融资费用16,894,240.33元，其中在长
期应付款中列示8,056,731.12元，在一年内到期的非流动负债中列示8,837,509.21元。
125
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
（2）设定受益计划变动情况
49、专项应付款
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
具体见第十一节、十四、承诺
及或有事项-2、或有事项中”
资产负债表日后事项“，诉讼事
未决诉讼 7,325,934.18 项中第（4）点，关于广州市
番禺华南企业集团能源有限
公司与本公司之子公司珠海
港物流的具体案件描述
合计 7,325,934.18 --
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 27,099,236.22 2,371,356.09 24,727,880.13
未实现售后租回损
21,068,947.84 2,159,083.38 18,909,864.46 融资性售后回租
益
合计 48,168,184.06 4,530,439.47 43,637,744.59 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
广东省交通
运输厅多式
471,698.11 471,698.11 与资产相关
联运项目节
能减排补贴
珠海市财局
甩挂运输试 12,259.71 12,259.71 与资产相关
点专项补助
126
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
珠海市财政
局交通运输 16,693,524.7 14,792,599.7
1,900,925.04 与资产相关
重点项目补 6 2
助资金
商贸流通业
发展专项资
金-服务平台 45,454.63 28,000.02 17,454.61 与资产相关
信息化工程
项目
建设珠海保
税物流服务 214,666.42 214,666.42 与资产相关
平台
商贸流通业
发展专项资 200,378.50 25,000.02 175,378.48 与资产相关
金-TAPA
2014 年预警
分析项目政 56,326.49 48,280.02 8,046.47 与资产相关
府补助
2014 年公路
客货站场建 833,919.88 13,030.02 820,889.86 与资产相关
设专项资金
珠海港集装
箱甩挂运输 2,811,428.52 102,688.29 2,708,740.23 与资产相关
试点项目
2015 年出口
企业开拓国
1,828,571.60 28,571.40 1,800,000.20 与资产相关
际市场专项
资金
广东省现代
信息服务业
745,030.07 114,619.98 630,410.09 与资产相关
发展专项资
金
云浮港港务
3,185,977.53 110,241.30 3,075,736.23 与资产相关
费返还
27,099,236.2 24,727,880.1
合计 2,371,356.09 --
2 3
其他说明：
127
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 789,540,919.00 789,540,919.00
其他说明：
上述股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2013]第410025
号验资报告。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 505,025,647.74 505,025,647.74
其他资本公积 283,942,730.50 283,942,730.50
合计 788,968,378.24 788,968,378.24
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 214,307.5
1,638.33 212,669.19 212,669.19
合收益 2
214,307.5
外币财务报表折算差额 1,638.33 212,669.19 212,669.19
2
128
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
214,307.5
其他综合收益合计 1,638.33 212,669.19 212,669.19
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,153,349.55 313,776.28 2,467,125.83
合计 2,153,349.55 313,776.28 2,467,125.83
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1） 期末归属于少数股东的专项储备余额为1,188,172.16元。
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 105,887,129.27 105,887,129.27
任意盈余公积 34,016,130.16 34,016,130.16
合计 139,903,259.43 139,903,259.43
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,022,055,474.17 897,307,762.20
调整后期初未分配利润 1,022,055,474.17 897,307,762.20
加：本期归属于母公司所有者的净利润 121,157,530.50 140,607,984.76
减：提取法定盈余公积 69,565.77
应付普通股股利 28,423,473.08 15,790,707.02
期末未分配利润 1,114,789,531.59 1,022,055,474.17
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
129
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 939,234,190.02 705,164,979.63 835,429,749.64 640,036,228.62
其他业务 15,982,883.48 11,810,296.50 10,219,598.54 5,552,937.15
合计 955,217,073.50 716,975,276.13 845,649,348.18 645,589,165.77
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,494,294.73 1,621,725.84
教育费附加 1,692,728.16 1,237,286.16
房产税 3,048,810.67 2,743,990.30
土地使用税 642,541.82 544,202.01
车船使用税 40,924.97 41,625.28
印花税 499,201.67 339,726.06
地方教育费附加 295,518.24 282,627.90
堤围费 26,388.34 25,839.88
其他 391.67 3.49
合计 7,740,800.27 6,837,026.92
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 19,295,387.74 18,913,588.47
业务招待费 329,357.82 216,588.19
差旅费 1,015,214.38 762,223.09
车船燃料使用费 168,678.80 447,974.06
租赁费 1,656,202.91 1,139,079.99
广告费 4,970,204.23 4,604,893.77
运输费及配送费 11,082,169.04 9,760,503.05
130
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 6,408,444.77 3,517,284.25
合计 44,925,659.69 39,362,134.87
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 34,265,283.75 31,819,324.91
折旧费 5,576,728.41 5,462,407.53
无形资产摊销 2,270,387.18 1,704,169.28
办公费 2,436,403.75 1,747,774.75
差旅费 1,789,709.20 1,396,567.34
交通工具费 1,861,735.79 1,877,930.93
业务招待费 1,948,870.91 1,865,189.45
聘请中介机构费 8,291,105.61 2,450,427.51
顾问及董事费 2,373,041.27 2,373,283.36
其他 8,081,894.36 6,906,754.20
合计 68,895,160.23 57,603,829.26
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 61,242,683.69 54,334,978.21
减：利息收入 2,301,127.88 2,247,955.36
担保费用 241,745.25
手续费 355,862.81 382,542.33
汇兑损益 198,509.80 1,334,111.91
其他 2,250.00 2,004.70
合计 59,739,923.67 53,805,681.79
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -6,046,825.20 2,643,349.61
二、存货跌价损失 -98,092.36 -662,887.42
131
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合计 -6,144,917.56 1,980,462.19
67、公允价值变动收益
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 16,643,807.89 10,781,921.74
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 74,447,119.40 62,065,937.78
其他 2,201,902.51 1,437,398.32
合计 93,292,829.80 74,285,257.84
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 245,715.74 257,112.95
合计 245,715.74 257,112.95
70、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
云浮港港务费返还 110,241.30 32,241.18
珠海港集装箱甩挂运输试点项目 42,428.58 42,428.58
商贸流通业发展专项资金-服务平台信息
25,000.02 25,000.02
化工程项目
建设珠海保税物流服务平台 28,000.02
2014 年预警分析项目政府补助 48,280.02 48,280.02
2014 年公路客货站场建设专项资金 13,030.02 13,030.02
2015 年出口企业开拓国际市场专项资金 28,571.40 28,571.40
珠海市财政局甩挂运输试点专项补助金 60,259.71 391,739.34
珠海市财政局交通运输重点项目补助资
1,900,925.04 1,900,925.04
金
代收港建费手续费 306,038.22 246,403.38
增值税即征即退 9,002,848.56 6,670,339.29
广东省现代信息服务业发展专项资金 142,620.00
132
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他 81,699.22
合计 11,761,942.09 9,426,958.29
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 332,377.58 3,469,458.63 332,377.58
固定资产处置利得 117,396.80 117,396.80
其他 911,581.10 421,917.79 911,581.10
合计 1,361,355.48 3,891,376.42 1,361,355.48
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因符合地方
珠海高栏港
政府招商引
海铁联运重 经济区财政
补助 资等地方性 是 否 151,600.00 与收益相关
箱补贴 国库支付中
扶持政策而
心
获得的补助
因符合地方
珠海高栏港
政府招商引
经济区财政
箱源补助 补助 资等地方性 是 否 29,200.00 与收益相关
国库支付中
扶持政策而
心
获得的补助
因承担国家
为保障某种
广东省现代 公用事业或
信息服务业 云浮市云安 社会必要产
补助 是 否 198,355.97 与收益相关
发展专项资 区财政局 品供应或价
金 格控制职能
而获得的补
助
因承担国家
为保障某种
珠海市横琴
横琴天然气 公用事业或
新区管理委 补助 是 否 3,010,000.00 与收益相关
项目补贴 社会必要产
员会财务局
品供应或价
格控制职能
133
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
而获得的补
助
其他 补助 是 否 151,577.58 261,102.66 与收益相关
合计 -- -- -- -- -- 332,377.58 3,469,458.63 --
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 58,660.00 1,152,090.94 58,660.00
固定资产处置损失 126,916.13 126,916.13
赔偿支出 515,000.00
罚款及滞纳金支出 66,534.37 205,485.37 66,534.37
其他 7,598,362.15 46,509.71 7,598,362.15
合计 7,850,472.64 1,919,086.02 7,850,472.64
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,257,540.01 15,011,448.43
递延所得税费用 2,684,216.00 3,188,343.88
合计 27,941,756.01 18,199,792.31
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 161,896,541.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 40,474,135.39
子公司适用不同税率的影响 -7,778,555.30
调整以前期间所得税的影响 1,372,274.21
非应税收入的影响 -18,611,779.86
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,285,670.85
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 17,122,940.05
134
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
损的影响
归属于合营企业和联营企业的损益 -4,160,951.97
利用以前年度可抵扣亏损 -1,713,855.30
确认前期未确认的递延所得税资产 -48,122.06
所得税费用 27,941,756.01
74、其他综合收益
详见附注 57。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 2,301,127.88 2,247,955.36
收到与收益相关的政府补助 720,115.03 3,447,078.87
往来款及其他 164,818,019.95 212,698,871.02
合计 167,839,262.86 218,393,905.25
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付销售费用、管理费用、往来款及其
240,089,076.93 263,766,860.79
他
合计 240,089,076.93 263,766,860.79
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与工程相关的保证金 122,999.00 500,000.00
其他 1,500.00
合计 122,999.00 501,500.00
135
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的与工程相关的保证金 500,000.00
购买理财产品的净额 170,000,000.00 15,000,000.00
支付的在建工程图纸测试费 16,000.00
合计 170,500,000.00 15,016,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到派息保证金、手续费等 630,941.73
收到出售零碎股净所得 6.12
收保证金的净额 1,926,905.27
合计 630,941.73 1,926,911.39
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付珠海港控股集团有限公司担保费及
1,250,000.00
其他
支付融资性售后租回业务租金及手续费 41,511,450.08 23,949,932.34
支付公司债、短融等相关中介机构费 640,000.00
子公司归还少数股东借款 12,000,000.00
其他 88,160.00
合计 42,849,610.08 36,589,932.34
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 133,954,785.53 108,212,874.55
136
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
加：资产减值准备 -6,144,917.56 1,980,462.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
79,233,656.87 82,032,221.16
物资产折旧
无形资产摊销 4,253,840.04 4,016,636.93
长期待摊费用摊销 1,814,763.89 1,555,917.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-245,715.74 -257,112.95
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 9,519.33 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 62,492,683.69 54,334,978.22
投资损失（收益以“－”号填列） -93,292,829.80 -74,285,257.84
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,009,279.12 3,585,812.33
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -325,063.12 -397,468.45
存货的减少（增加以“－”号填列） -63,908,110.87 -5,985,173.71
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-126,233,755.20 -92,565,133.11
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
120,095,708.41 50,235,774.05
列）
其他 -2,025,901.99 2,708,571.59
经营活动产生的现金流量净额 112,687,942.60 135,173,101.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 669,369,975.33 432,249,373.34
减：现金的期初余额 451,031,774.44 309,458,022.09
现金及现金等价物净增加额 218,338,200.89 122,791,351.25
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 669,369,975.33 451,031,774.44
其中：库存现金 25,049.64 449,292.87
137
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
可随时用于支付的银行存款 668,457,318.30 450,567,218.36
可随时用于支付的其他货币资金 887,607.39 15,263.21
三、期末现金及现金等价物余额 669,369,975.33 451,031,774.44
77、所有者权益变动表项目注释
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,972,489.75 保证金等
固定资产 147,832,989.22 融资性售后租回
可供出售金融资产 80,127,806.36 质押借款
固定资产 192,911,215.83 抵押借款
应收账款 9,900,520.93 融资性售后租回
应收账款 3,832,156.20 质押借款
应收账款 20,076,613.88 质押借款
合计 461,653,792.17 --
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 4,694,890.35 6.6166 31,064,211.49
欧元 91.33 7.7243 705.46
港币 27,252,617.00 0.84309 22,976,408.86
应收账款 -- --
其中：美元 148,383.52 6.6166 981,794.40
欧元
港币 17,140,819.54 0.84309 14,451,253.55
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
138
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
应付账款
其中：美元 40,515.23 6.6166 268,073.07
欧元
港币
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
80、套期
81、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
（2）合并成本及商誉
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
（2）合并成本
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
139
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
（1）2018年1月本公司之子公司珠海港航运有限公司与珠海市中驰物流有限公司出资成立珠
海港中驰航运有限公司，注册资本4,000万元人民币，珠海港航运有限公司认缴出资2,400万元,
实际出资960万元人民币，持股60%，对其拥有控制权。
（2）2018年4月本公司之子公司珠海港航运有限公司与海南成功网联科技股份有限公司同出
资成立珠海港成功航运有限公司，注册资本3,000万元人民币，珠海港航运有限公司认缴出资
1,530万元,实际出资1,530万元人民币,持股51%，对其拥有控制权。
（3）2018年1月本公司之子公司珠海港物流发展有限公司与珠海市中驰物流有限公司同出资
成立珠海港中驰供应链管理有限公司，注册资本5,000万元人民币，珠海港物流发展有限公司
认缴出资2,550万元,实际出资1,020万元人民币,持股51%，对其拥有控制权。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
珠海港置业开发
珠海市 珠海市 投资开发 100.00% 设立或投资
有限公司
珠海高栏商业中
珠海市 珠海市 港口投资开发 100.00% 设立或投资
心有限公司
珠海港拖轮有限 同一控制下企业
珠海市 珠海市 运输业 100.00%
公司 合并
珠海港物流发展
珠海市 珠海市 物流贸易业 100.00% 设立或投资
有限公司
珠海汇通物流有 珠海市 珠海市 运输业 100.00% 非同一控制下企
140
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司 业合并
珠海市集装箱运 同一控制下企业
珠海市 珠海市 运输业 100.00%
输有限公司 合并
港达供应链管理
（昆山）有限公 昆山市 昆山市 供应链管理 100.00% 设立或投资
司
珠海港捷多式联
珠海市 珠海市 运输业 51.00% 设立或投资
运有限公司
珠海外代国际货 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 60.00%
运有限公司 合并
中国珠海外轮代 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 60.00%
理有限公司 合并
珠海市珠海港报 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 100.00%
关行有限公司 合并
珠海港通投资发 同一控制下企业
珠海市 珠海市 实业投资 100.00%
展有限公司 合并
珠海港达供应链 同一控制下企业
珠海市 珠海市 供应链管理 100.00%
管理有限公司 合并
珠海港香港有限
香港 香港 供应链金融 100.00% 设立或投资
公司
珠海珠澳跨境工
同一控制下企业
业区通海供应链 珠海市 珠海市 货运代理 100.00%
合并
管理有限公司
珠海港（梧州）
梧州市 梧州市 码头运营 72.00% 设立或投资
港务有限公司
云浮新港中润物
云浮市 云浮市 运输业 51.00% 设立或投资
流有限公司
珠海外轮理货有 同一控制下企业
珠海市 珠海市 服务业 84.00%
限公司 合并
珠海中理商品检
珠海市 珠海市 商品检验 100.00% 设立或投资
验有限公司
江门中理外轮理
江门市 江门市 外轮理货 100.00% 设立或投资
货有限公司
阳江中理外轮理
阳江市 阳江市 外轮理货 100.00% 设立或投资
货有限公司
云浮新港港务有 非同一控制下企
云浮市 云浮市 港口物流 86.24%
限公司 业合并
云浮市云港报关
云浮市 云浮市 服务业 51.00% 设立或投资
有限公司
141
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海功控集团有 同一控制下企业
珠海市 珠海市 实业投资 100.00%
限公司 合并
珠海港富物业管
珠海市 珠海市 服务业 100.00% 设立或投资
理有限公司
珠海港航运有限
珠海市 珠海市 运输业 100.00% 设立或投资
公司
珠海航务国际船 同一控制下企业
珠海市 珠海市 代理业 100.00%
舶代理有限公司 合并
珠海富华投资有
珠海市 珠海市 服务业 100.00% 设立或投资
限公司
珠海港兴管道天
珠海市 珠海市 管道运输 65.00% 设立或投资
然气有限公司
珠海市广华燃气
非同一控制下企
消防工程有限公 珠海市 珠海市 建筑安装 100.00%
业合并
司
珠海港昌燃气设
珠海市 珠海市 建筑安装 100.00% 设立或投资
备有限公司
珠海港达海港务
珠海市 珠海市 码头运营 40.00% 设立或投资
有限公司
珠海经济特区电
同一控制下企业
力开发集团有限 珠海市 珠海市 电力项目投资 55.88% 44.12%
合并
公司
珠海港昇新能源 非同一控制下企
珠海市 珠海市 能源开发 83.38%
股份有限公司 业合并
东电茂霖风能发 非同一控制下企
赤峰市 赤峰市 能源开发 100.00%
展有限公司 业合并
沈阳港昇新能源
沈阳市 沈阳市 能源开发 100.00% 设立或投资
有限公司
内蒙古辉腾锡勒
非同一控制下企
风电机组测试有 内蒙古 内蒙古 能源开发 100.00%
业合并
限公司
赤峰港昇新能源
赤峰市 赤峰市 能源开发 100.00% 设立或投资
有限公司
浙江科啸风电投 非同一控制下企
台州市 台州市 能源开发 51.00%
资开发有限公司 业合并
珠海港明能源发
珠海市 珠海市 售电 52.00% 设立或投资
展有限公司
珠海横琴网贸通
珠海市 珠海市 贸易业 40.00% 设立或投资
跨境电子商务有
142
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
限公司
珠海港中驰航运
珠海市 珠海市 运输业 60.00% 设立或投资
有限公司
珠海港成功航运
珠海市 珠海市 运输业 51.00% 设立或投资
有限公司
珠海港中驰供应
珠海市 珠海市 供应链管理 51.00% 设立或投资
链管理有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
（1）本公司持有珠海港兴管道天然气有限公司65%股权，珠海港兴管道天然气有限公司持有
珠海市广华燃气消防工程有限公司100%股权，珠海市广华燃气消防工程有限公司持有珠海港
昌燃气设备有限公司100%股权
（2）本公司持有云浮新港港务有限公司86.24%股权，云浮新港港务有限公司持有云浮市云港
报关有限公司51%股权。
（3）本公司持有珠海外轮理货有限公司84%股权，珠海外轮理货有限公司持有珠海中理商品
检验有限公司100%股权，珠海外轮理货有限公司持有江门中理外轮理货有限公司100%股权，
珠海外轮理货有限公司持有阳江中理外轮理货有限公司100%股权。
（4）本公司持有珠海港昇83.38%股权，珠海港昇持有东电茂霖100%股权，珠海港昇持有辉
腾锡勒公司100%股权，珠海港昇持有赤峰港昇新能源有限公司100%股权，东电茂霖持有沈
阳港昇新能源有限公司100%股权。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
珠海港昇新能源股份有
16.62% 8,378,374.97 825,000.00 122,693,577.42
限公司
珠海港兴管道天然气有
35.00% 4,497,841.04 47,778,290.11
限公司
珠海外轮理货有限公司 16.00% 405,598.91 3,565,845.49
中国珠海外轮代理有限
40.00% 812,470.38 2,144,146.49 8,756,956.67
公司
珠海外代国际货运有限
40.00% 20,321.77 27,575.31 2,937,203.44
公司
浙江科啸风电投资开发
49.00% 227,153.34 79,952,895.20
有限公司
云浮新港港务有限公司 13.76% 306,162.24 114,136.26 47,126,368.56
143
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
珠海港
昇新能
163,564, 1,018,87 1,182,43 175,338, 268,878, 444,217, 152,345, 1,051,09 1,203,43 166,294, 344,361, 510,656,
源股份
322.82 0,685.06 5,007.88 041.23 981.33 022.56 453.16 1,652.91 7,106.07 393.24 711.30 104.54
有限公
司
珠海港
兴管道
127,976, 310,295, 438,271, 236,601, 65,000,0 301,601, 71,774,9 292,450, 364,225, 175,566, 65,000,0 240,566,
天然气
163.90 300.30 464.20 881.13 00.00 881.13 53.16 172.81 125.97 700.05 00.00 700.05
有限公
司
珠海外
轮理货 17,372,8 8,885,52 26,258,3 4,019,21 4,019,21 14,326,5 9,213,00 23,539,5 3,788,03 3,788,03
有限公 02.36 1.98 24.34 8.91 8.91 67.33 9.84 77.17 6.07 6.07
司
中国珠
海外轮 47,325,9 18,102,5 65,428,5 43,634,1 43,634,1 45,849,4 18,136,2 63,985,7 38,764,1 38,764,1
代理有 54.98 63.08 18.06 91.52 91.52 86.66 24.90 11.56 29.61 29.61
限公司
珠海外
代国际 11,732,1 27,415.3 11,759,5 4,416,52 4,416,52 11,350,3 17,852.0 11,368,1 4,007,05 4,007,05
货运有 21.25 7 36.62 8.02 8.02 43.96 7 96.03 3.58 3.58
限公司
浙江科
啸风电
64,986,3 351,408, 416,394, 67,985,2 185,240, 253,225, 72,315,4 361,070, 433,386, 68,760,6 201,920, 270,680,
投资开
56.41 099.93 456.34 82.46 000.00 282.46 17.92 854.54 272.46 76.83 000.00 676.83
发有限
公司
云浮新
港港务 38,122,9 424,847, 462,970, 121,568, 3,706,14 125,274, 31,772,8 430,043, 461,815, 22,132,6 104,097, 126,230,
有限公 31.97 857.04 789.01 073.53 6.32 219.85 86.08 083.20 969.28 26.46 653.63 280.09
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
144
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港昇新
115,020,897. 50,399,733.7 50,399,733.7 63,127,929.4 103,640,675. 39,252,410.6 39,252,410.6 53,435,065.9
能源股份有
61 9 9 1 33 7 7 4
限公司
珠海港兴管
111,447,450. 12,821,857.2 12,821,857.2 70,278,082.0 11,431,697.5 11,431,697.5
道天然气有 4,888,048.83 -9,404,911.14
22 2 2 4 6 6
限公司
珠海外轮理 12,242,993.6
2,487,564.33 2,487,564.33 -16,870.66 9,686,965.88 1,157,249.42 1,157,249.42 836,272.64
货有限公司 1
中国珠海外
36,753,178.3 37,389,722.8
轮代理有限 1,933,110.80 1,933,110.80 -960,584.80 1,522,302.03 1,522,302.03 2,957,664.48
4 6
公司
珠海外代国
10,966,131.4
际货运有限 8,522,239.03 50,804.42 50,804.42 962,829.19 -84,985.97 -84,985.97 -675,619.26
5
公司
浙江科啸风
16,941,097.5 14,533,707.7 11,475,241.5
电投资开发 463,578.25 463,578.25 8,929,794.92 -6,440,519.87 -6,440,519.87
0 5 1
有限公司
云浮新港港 31,654,004.4 12,633,970.8 32,025,908.1 18,044,271.3
2,068,862.05 2,068,862.05 2,657,030.43 2,657,030.43
务有限公司 7 2 8 3
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
（2）重要合营企业的主要财务信息
（3）重要联营企业的主要财务信息
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
145
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
投资账面价值合计 403,075,617.88 370,688,203.69
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 50,451,303.37 32,950,938.49
--综合收益总额 50,451,303.37 32,950,938.49
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
珠海可口可乐饮料
珠海市 珠海市 饮料生产销售 50.00%
有限公司
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
珠海可口可乐饮料有限公司属于中外合作企业，合作双方股东分别对安排中的资产及负债享有权利和承担义务。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事局
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事局
已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事局通
过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。
本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
1、信用风险
146
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的
信用风险主要来自应收款项和预付款项。
本公司主要的应收款项和预付款项系应收物流贸易客户款项及预付物流贸易供应商款项。在
签订物流贸易合同之前，本公司风险管理部门会对新客户的信用风险进行评估，包括客户或
供应商提供的财务报表、外部信用评级和某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。
对大宗商贸业务所涉及的风险进行评估，向职能部门收集数据和资料，并在职能部门的协助
下编写《项目可行性及风险分析报告》，并上报风险管理总监，公司对每一客户均设置了赊
销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度，当交易超过该限额时，需额外审批方能执
行交易。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司
的整体信用风险在可控的范围内。在项目执行过程中，对风险管理工作的实施进行日常监控，
按时收集和整理相关业务数据和预警指标信息，并上报风险管理总监和物流公司董事长、总
经理审阅。按照风险管理有效性的标准，定期对大宗商贸业务风险管理有效性进行评估，编
制评估报告并研究提出风险管理的改进方案。
内控审计部至少每年一次对包括物流公司风险管理部在内的各部门和业务单位能否按照
有关规定开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告直接上报本公司审计
委员会。
本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产以及长期股权投资，这些金融资
产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额，整体信用风险评
价较低。
2、市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波
动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。
利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。
本公司管理层认为本公司所承担货币资金的利率风险并不重大，因此未在此披露对银行存
款的利率敏感性分析。
在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升100个基点，财务负担将会增
加1,061.01万 元，下降100个基点，财务负担将会降低1,061.01 万元。
本公司管理层认为利率波动100个基点合理反应了下一年利率可能发生变动的合理范围。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司管理层认为本公司存在的
汇率风险较小，因此未在此披露汇率相关的敏感性分析。
3、流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短
缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财
务部门集中控制。财务部门通过监控资金余额及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务，本公司的资产大部分均为长期资产，
其变现能力有限，因此，若经营性现金流入不畅时，本公司将需要考虑进一步增加负债来覆
盖短长期到期之债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：（单位：元）
项 目 期末余额
1年以内 1年以上 合计
短期借款 520,000,000.00 520,000,000.00
应付票据 20,800,000.00 20,800,000.00
应付账款 255,920,170.11 34,528,751.30 290,448,921.41
应付利息 27,178,023.63 27,178,023.63
其他应付款 72,115,945.52 84,602,884.50 156,718,830.02
应付债券 500,000,000.00 597,095,905.85 1,097,095,905.85
长期借款 149,166,290.52 739,971,452.70 889,137,743.22
长期应付款 54,240,095.89 109,195,966.75 163,436,062.64
合 计 1,599,420,525.67 1,565,394,961.10 3,164,815,486.77
148
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
珠海港控股集团有
珠海市 综合 3,519,400,000.00 25.83% 25.83%
限公司
本企业的母公司情况的说明
截至2018年6月30日，珠海港控股集团有限公司持有本公司股份203,923,947股，占公司股份总
数的25.83%。
本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益“。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益“。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
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珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
中海油珠海天然气有限责任公司 联营企业
中海油珠海船舶服务有限公司 联营企业
珠海裕富通聚酯有限公司 联营企业
珠海新源热力有限公司 联营企业
中化珠海石化储运有限公司 联营企业
珠海综合能源有限公司 联营企业
广州南鑫珠海港股权投资合伙企业（有限合伙） 联营企业
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司 公司参股企业
珠海碧辟化工有限公司 公司参股企业
中海油珠海天然气发电有限公司 公司参股企业
珠海经济特区广珠发电有限责任公司 公司参股企业
重庆国际复合材料有限公司 公司参股企业
珠海裕富通聚酯有限公司 公司参股企业
广东珠海金湾液化天然气有限公司 公司参股企业
中海油珠海天然气有限责任公司 公司参股企业
中化珠海石化储运有限公司 公司参股企业
中海油珠海船舶服务有限公司 公司参股企业
广东阳江港港务有限公司 公司参股企业
珠海综合能源有限公司 公司参股企业
珠海新源热力有限公司 公司参股企业
广州南鑫珠海港股份投资合伙企业（有限合伙） 公司参股企业
珠海可口可乐饮料有限公司 公司合营企业
珠海港高栏港务有限公司 第一大股东子公司
珠海港洪湾港务有限公司 第一大股东子公司
珠海港远洋运输有限公司 第一大股东子公司
珠海市航务疏浚打捞工程有限公司 第一大股东子公司
珠海港开发建设有限公司 第一大股东子公司
珠海港信息技术股份有限公司 第一大股东子公司
珠海城市管道燃气有限公司 第一大股东子公司
珠海市双保管道设备安装有限公司 第一大股东子公司
150
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港安瓶装燃气供应站管理有限公司 第一大股东子公司
珠海市燃气工程研究设计有限公司 第一大股东子公司
珠海港通江物资供应有限公司 第一大股东子公司
珠海港物流园开发有限公司 第一大股东子公司
贵州昌明国际陆港有限责任公司 第一大股东子公司
珠海港航经营有限公司 第一大股东子公司
珠海港弘码头有限公司 第一大股东子公司
珠海港保税仓储有限公司 第一大股东子公司
珠海港泰管道燃气有限公司 第一大股东子公司
珠海市香洲港务总公司 第一大股东子公司
珠海市港华建设开发有限公司 第一大股东子公司
珠海市港金实业发展有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司 第一大股东子公司
珠海港中石化船舶燃料销售有限公司 第一大股东子公司
珠海港控股（香港）有限公司 第一大股东子公司
珠海港新海能源有限公司 第一大股东子公司
云浮珠港新能源有限公司 第一大股东子公司
珠海港恒建设开发有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（高栏）有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（高栏二期）有限公司 第一大股东子公司
珠海港龙建设工程有限公司 第一大股东子公司
珠海市港盛园林绿化有限公司 第一大股东子公司
珠海电子口岸管理有限公司 第一大股东子公司
珠海知能环保科技有限公司 第一大股东子公司
珠海港联科技有限公司 第一大股东子公司
珠海国际货柜码头（九洲）有限公司 第一大股东子公司
珠海港航供应链服务有限公司 第一大股东子公司
珠海港毅建设开发有限公司 第一大股东子公司
珠海港鑫和码头有限公司 第一大股东参股公司
中油（珠海）石化有限公司 第一大股东参股公司
珠海港普洛斯物流园有限公司 第一大股东参股公司
珠海市新洋物流有限公司 第一大股东合营公司
珠海南方能源化工品交易中心有限公司 第一大股东参股公司
珠海高栏欧港码头有限公司 第一大股东合营公司
151
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
珠海可口可乐饮料
购买商品 2,409,831.78 200,000,000.00 否 21,071,995.11
有限公司
珠海港通江物资供
购买商品 2,132,487.19 6,000,000.00 否 1,570,554.99
应有限公司
珠海港航经营有限
购买商品 4,109,794.66 100,000,000.00 否 0.00
公司
中海油珠海船舶服
接受劳务 1,068,933.97 3,500,000.00 否 1,776,433.96
务有限公司
中化珠海石化储运
接受劳务 83,483.75 350,000.00 否 77,006.16
有限公司
珠海港高栏港务有
接受劳务 1,477,093.53 12,360,000.00 否 3,340,343.87
限公司
珠海港弘码头有限
接受劳务 291,538.83 6,310,000.00 否 454,529.14
公司
珠海市港龙建设工
接受劳务 3,541,913.35 21,000,000.00 否 4,407,362.68
程有限公司
珠海港鑫和码头有
接受劳务 1,249,097.00 2,200,000.00 否 1,004,677.94
限公司
珠海港信息技术股
接受劳务 978,374.85 11,377,300.11 否 644,653.29
份有限公司
珠海港远洋运输有
接受劳务 11,414,614.43 54,364,000.00 否 10,340,281.93
限公司
珠海国际货柜码头
接受劳务 1,198,955.37 3,750,000.00 否 359,822.72
（高栏）有限公司
珠海国际货柜码头
接受劳务 346,901.59 3,670,000.00 否 268,527.55
（洪湾）有限公司
珠海国际货柜码头
接受劳务 203,290.80 450,000.00 否 195,610.20
（九洲）有限公司
珠海港洪湾港务有
接受劳务 1,864.15 170,000.00 否 84,924.51
限公司
珠海市双保管道设
接受劳务 330,000.00 1,000,000.00 否 19,237,458.86
备安装有限公司
152
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港控股集团有
接受劳务 2,318,301.86 3,514,800.00 否
限公司
珠海市港盛园林绿
接受劳务 1,425,329.65 8,000,000.00 否
化有限公司
珠海市新洋物流有
接受劳务 7,344.80 40,000.00 否
限公司
珠海市港龙城市基
接受劳务 55,743.24 130,000.00 否
础工程开发总公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
中海油珠海船舶服务有限公司 提供劳务 51,701.75 50,866.85
中海油珠海天然气有限责任公
提供劳务 25,825.47 19,811.32
司
中化珠海石化储运有限公司 提供劳务 392,439.74 250,900.00
珠海碧辟化工有限公司 提供劳务 11,383,141.67 9,456,488.46
珠海电子口岸管理有限公司 提供劳务 6,792.46 3,396.24
珠海港安瓶装燃气供应站管理
提供劳务 25,273.57
有限公司
珠海港高栏港务有限公司 提供劳务 1,724,888.85 1,833,212.24
珠海高栏欧港码头有限公司 提供劳务 502,466.50 97,169.81
珠海港洪湾港务有限公司 提供劳务 235,551.91 195,995.30
珠海港开发建设有限公司 提供劳务 75,544.12 108,719.49
珠海港控股集团有限公司 提供劳务 1,889,232.44 368,165.97
珠海港普洛斯物流园有限公司 提供劳务 123,003.59 90,130.18
珠海港通江物资供应有限公司 提供劳务 41,818.60 41,265.99
珠海港信息技术股份有限公司 提供劳务 84,449.10 98,301.73
珠海港远洋运输有限公司 提供劳务 230,801.41 214,596.30
珠海国际货柜码头（高栏）有
提供劳务 8,287,877.18 5,580,701.17
限公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有
提供劳务 2,529,672.17 2,830,988.32
限公司
珠海国际货柜码头(九洲)有限
提供劳务 632.03
公司
珠海可口可乐饮料有限公司 提供劳务 2,630,290.60 4,800,031.34
珠海市港华建设开发有限公司 提供劳务 96,821.13 421,940.49
153
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海市港金实业发展有限公司 提供劳务 2,916,686.58 196,752.31
珠海市新洋物流有限公司 提供劳务 1,139,772.49 1,159,859.22
珠海高栏欧港码头有限公司 提供劳务 6,905.66
珠海港航供应链服务有限公司 提供劳务 1,714.28
珠海港航经营有限公司 提供劳务 60,472.38
贵州昌明国际陆港有限责任公
提供劳务 1,460,009.30
司
珠海港鑫和码头有限公司 提供劳务 28,301.88
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
珠海市港龙建设工程有限公
办公楼 23,131.44 69,825.71
司
珠海港控股集团有限公司 办公楼 1,463,920.50 1,627,987.63
珠海市港华建设开发有限公
办公楼 0.00 27,200.00
司
中海油珠海船舶服务有限公
办公楼 295,984.47 320,618.17
司
珠海港信息技术股份有限公
办公楼 126,000.00 126,000.00
司
珠海港远洋运输有限公司 船舶 6,014,406.27 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
珠海港高栏港务有限公司 办公楼 29,492.81 40,010.54
珠海国际货柜码头（高栏）有
办公楼 152,628.59 155,161.78
限公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有
办公楼 123,470.68 215,700.46
限公司
珠海港控股集团有限公司 办公楼 138,000.00 538,882.92
珠海港洪湾港务有限公司 办公楼 63,849.06
中化珠海石化储运有限公司 办公楼 19,800.00
154
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
神华粤电珠海港煤炭码
147,000,000.00 2017 年 09 月 30 日 2029 年 09 月 30 日 否
头有限公司
珠海碧辟化工有限公司 300,000,099.64 2014 年 08 月 27 日 2024 年 08 月 27 日 否
珠海港物流发展有限公
4,950,000.00 2017 年 06 月 28 日 2020 年 06 月 20 日 否
司
珠海港物流发展有限公
13,770,000.00 2016 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 13 日 否
司
珠海经济特区电力开发
集团有限公司、东电茂 164,700,000.00 2015 年 04 月 01 日 2023 年 03 月 31 日 否
霖风能发展有限公司
浙江科啸风电投资开发
218,600,000.00 2015 年 03 月 23 日 2027 年 03 月 23 日 否
有限公司
珠海港（梧州）港务有
62,640,000.00 2015 年 07 月 14 日 2029 年 04 月 18 日 否
限公司
珠海港物流发展有限公
0.00 2017 年 05 月 26 日 2020 年 01 月 19 日 是
司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
珠海港控股集团有限公
500,000,000.00 2010 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 17 日 否
司
（5）关联方资金拆借
（6）关联方资产转让、债务重组情况
（7）关键管理人员报酬
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
155
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
珠海城市管道燃气
118.50 3.56
有限公司
珠海港高栏港务有
314,377.28 9,431.31 1,062,528.96 31,875.87
限公司
珠海港开发建设有
3,339.00 100.17 120.00 3.60
限公司
珠海港控股集团有
1,631,745.19 48,952.36 2,901,817.19 87,054.52
限公司
珠海港普洛斯物流
102,091.80 3,062.75 101,553.00 3,046.59
园有限公司
珠海港泰管道燃气
156,448.56 78,224.28 740,480.76 350,933.11
有限公司
珠海港远洋运输有
6,113,619.57 183,408.59 75,300.29 2,259.01
限公司
珠海国际货柜码头
2,527,413.13 75,822.40 1,334,259.98 40,027.80
（高栏）有限公司
珠海市新洋物流有
64,336.50 1,930.10 233,426.40 7,002.79
限公司
珠海可口可乐饮料
2,252,114.37 67,563.43 906,661.31 27,199.84
有限公司
珠海碧辟化工有限
3,466,953.28 104,008.60 3,756,946.55 112,708.40
公司
珠海市港华建设开
113,293.27 3,398.80
发有限公司
珠海港鑫和码头有
30,000.00 900.00
限公司
珠海市港金实业发
386,449.52 11,593.49 542,852.72 16,285.58
展有限公司
珠海港弘码头有限
7,985.00 239.55 858.00 25.74
公司
珠海高栏欧港码头
159,560.00 4,786.80 57,331.13 1,719.93
有限公司
珠海港航经营有限
422,887.48 12,686.62
公司
贵州昌明国际陆港 1,806,010.24 68,180.31
156
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
有限责任公司
珠海港信息技术有
18,677.44 560.32
限公司
珠海港通江物资供
21,898.85 656.97
应有限公司
珠海港龙建设工程
1,400.00 42.00
有限公司
珠海港泰燃气管道
156,448.56 78,224.28
有限公司
预付账款：
珠海港信息技术股
24,764.15 24,764.15
份有限公司
珠海国际货柜码头
1,615.77
（高栏）有限公司
珠海港弘码头有限
39,172.50 49,471.83
公司
珠海高栏欧港码头
138,331.00 42,160.00
有限公司
珠海港信息技术有
631,830.19
限公司
其他应收款：
珠海港高栏港务有
4,914.00 2,457.00 4,914.00 2,457.00
限公司
珠海国际货柜码头
101,645.20 36,143.56 101,645.20 36,143.56
（高栏）有限公司
珠海港龙建设工程
4,048.00 121.44
有限公司
珠海可口可乐饮料
1,943,023.00 1,309,644.52 317,855.53
有限公司
珠海国际货柜码头
20,160.00 4,248.00 20,160.00 4,248.00
（洪湾）有限公司
神华粤电珠海港煤
炭码头有限责任公 590,667.49 17,720.02 393,767.49 39,376.75
司
珠海综合能源有限
477,857.45 14,335.72 477,857.45 14,335.72
公司
中海油珠海天然气
215,800.00 6,474.00
有限责任公司
157
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港控股集团有
85,600.00 2,568.00 85,600.00 2,568.00
限公司
珠海港泰管道燃气
250,000.00 7,500.00 250,000.00 7,500.00
有限公司
中化珠海石化储运
86,500.00 2,595.00 65,218.00 6,521.80
有限公司
中海油珠海船舶服
197,900.00 5,937.00
务有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
珠海港高栏港务有限公司 690,776.31 3,069,096.99
珠海港开发建设有限公司 155,261.70
珠海港控股集团有限公司 21,800.00
珠海港信息技术股份有限公
310,515.07
司
珠海可口可乐饮料有限公司 43,068,383.75 24,510,321.35
中海油珠海船舶服务有限公
504,300.00
司
中海油珠海天然气有限责任
8,208,110.32 5,052,816.94
公司
珠海港洪湾港务有限公司 22,560.00 30,150.94
珠海国际货柜码头（高栏）有
681,787.90 286,594.44
限公司
珠海国际货柜码头（洪湾）有
1,008,562.00 673,572.85
限公司
珠海港远洋运输有限公司 5,019,253.04 874,065.48
珠海港龙建设工程有限公司 822,163.85 1,876,091.42
珠海市燃气工程研究设计有
585,755.37 585,755.37
限公司
中化珠海石化储运有限公司 306.80
珠海港泰管道燃气有限公司 71,893.34
珠海港通江物资供应有限公
1,314,375.26 893,248.92
司
158
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
珠海港鑫和码头有限公司 99,309.50 22,067.17
珠海市双保管道设备安装有
4,768,845.99 4,438,845.99
限公司
珠海港航经营有限公司 4,169,031.93
预收账款
珠海城市管道燃气有限公司 10,539.15
珠海港控股集团有限公司 275,000.00
其他应付款
珠海港控股集团有限公司 1,480,500.00 2,418,000.00
珠海港信息技术股份有限公
256,679.25 341,679.25
司
珠海港高栏港务有限公司 61,813.73 60,024.73
珠海港龙建设工程有限公司 62,159.77 32,159.77
珠海市双保管道设备安装有
58,833.07 58,833.07
限公司
珠海可口可乐饮料有限公司 67,367.16
珠海国际货柜码头（洪湾）有
19,064.53 14,593.50
限公司
中海油珠海船舶服务有限公
132,930.00
司
珠海国际货柜码头（高栏）有
17,562.87
限公司
中化珠海石化储运有限公司 9,900.00
珠海市远洋运输公司 173,250.00
7、关联方承诺
1、控股股东珠海港集团关于保证公司填补回报措施切实履行的承诺
根据珠海港股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 12 月4 日召开的第九届董事局第四十七次会议及 2018 年 1 月
19 日召开的2018 年第一次临时股东大会决议，针对公司2017年拟非公开发行股票事项对即期回报摊薄的影响，公司控股股
东珠海港集团承诺：1、不越权干预上市公司经营管理活动，不侵占上市公司利益；2、自本承诺出具日至上市公司本次非公
开发行股票完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不
能满足国家及证券监管部门的该等规定时，本公司承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具补充承诺；3、本公
司承诺切实履行上市公司制定的有关填补被摊薄即期回报措施以及本承诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺而给上市公司或
者投资者造成损失的，本公司愿意依法承担相应的补偿责任。
2、关于控股股东珠海港控股集团有限公司承诺不减持本公司股票的承诺
根据珠海港股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017 年 12 月4 日召开的第九届董事局第四十七次会议及 2018 年 1
月 19 日召开的2018 年第一次临时股东大会决议，公司拟以非公开发行方式向包括公司控股股东珠海港控股集团有限公司
（以下简称“珠海港集团”）在内的不超过 10 名符合中国证监会规定的特定投资者发行境内上市人民币普通股（A 股），本
159
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
次非公开发行的股份数量不超过 157,908,183股（含 157,908,183 股），拟募集资金总额预计不超过人民币 148,060.00万元。
公司于 2018 年 3 月 26 日收到珠海港集团的承诺函，根据《证券法》等有关法律、法规，珠海港集团就目前所持公
司股份承诺如下：
珠海港集团及其一致行动人自本承诺出具之日至公司本次非公开发行股票定价基准日（发行期首日）以及至公司本次
非公开发行后六个月内，对所持公司股份无减持计划。
截至2018年6月30日，珠海港集团持有公司 203,923,947 股股份，占公司总股份数（789,540,919 股）的 25.83%，系公
司控股股东。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
（1）2011年11月10日经本公司第七届董事局第四十六次会议决议，本公司拟与中海石油气电集团有限责任公司共同签署《珠
海港兴管道天然气有限公司合资合同》，设立珠海港兴管道天然气有限公司，共同投资建设、运营珠海市范围内管道天然气
业务的相关产业项目（以下简称“项目”）的报批、可行性研究及获取相关特许经营权等前期工作。公司持有项目公司65％股
权。项目公司当前注册资本为人民币3,430万元，由双方以现金方式认缴，其中公司以现金出资人民币2,229.5万元，占项目
公司注册资本的65%，项目投资总额估算为7亿元人民币，自有资金比例为30%，按出资比例预计本公司对该项目的累计资
本金出资约为人民币11,420.5万元。
（2）本公司全资子公司珠海港通投资发展有限公司拟以自有资金以现金方式为参股45%的中化珠海石化储运有限公司增加
注册资本金，用于建设中化珠海三期项目。港通公司持有中化珠海45%股权，按比例需要出资6,504.44万元。
160
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）2018年1月本公司之子公司珠海港航运有限公司与珠海市中驰物流有限公司出资成立珠海港中驰航运有限公司，注册资
本4,000万元人民币，珠海港航运有限公司持股60%，对其拥有控制权，实际出资960万元人民币，
（4）2018年1月本公司之子公司珠海港物流发展有限公司与珠海市中驰物流有限公司同出资成立珠海港中驰供应链管理有限
公司，注册资本5,000万元人民币，珠海港物流发展有限公司持股51%，对其拥有控制权，实际出资1,020万元人民币，按出
资比例需要出资2,550万元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1、诉讼事项
（1）本公司之子公司珠海港物流发展有限公司（以下简称“珠海港物流”）于2014年10月向珠
海市金湾区人民法院起诉江苏申诚塑业有限公司（以下简称“江苏申诚”）、盐城新天顺啤酒
原料有限公司（以下简称“盐城新天顺”）、江苏中远国际物流有限公司（以下简称“江苏中远”）
和盐城中远公司物流有限公司（以下简称“盐城中远”）买卖合同纠纷一案，要求江苏申诚支
付货款2,029.18万元，盐城新天顺承担保证责任，并要求质物监管方江苏中远对江苏申诚和盐
城新天顺无法清偿部分的债务承担清偿责任，同时要求江苏中远的股东盐城中远对江苏中远
无法清偿的债务承担清偿责任。本案在两次开庭后，金湾法院以本案与申诚公司和法定代表
人申王泽涉嫌合同诈骗罪的刑事案件存在一定关联为由（刑事案件需要追赃偿还损失），中
止了本案的审理。2017年12月27日获悉刑事案件判决已生效，金湾法院于2018年1月4日前往
羁押被告的东台市看守所现场开庭审理此案，目前民事案件一审已判决港物流胜诉。上述民
事判决部分于5月28日生效，已向向金湾法院递交执行申请书，申请强制执行并于6月份执行
立案，拟先对盐城大丰区的首封房屋进行处理。
（2）本公司之子公司珠海港物流于2016年3月向珠海市金湾区人民法院起诉山西煤炭运销集
团朔州怀仁有限公司（简称“山西煤运”）买卖合同纠纷一案，要求被告山西煤运向珠海港物
流返还全部货款2500万及损失269.39万元。目前一审已判决，判决如下：山西煤运应于本判
决生效起15日内向珠海港物流返还货款24,562,000.00元、损失2,693,883.86元及支付违约金。
相关款项珠海港物流已于2016年度计提70%的坏账准备。一审判决港物流胜诉，山西煤运需
偿还珠海港物流货款及逾期付款违约金，天津市宝东贸易有限公司承担连带责任。2017年6
月20日二审维持原判，目前正在执行中。
（3）本公司之子公司珠海港物流于2016年4月向珠海市金湾区人民法院起诉海南惠海利成实
业有限公司（安宾、刘璇）买卖合同纠纷一案，要求被告返还拖欠珠海港物流玉米货款
5,561,157.8元及逾期付款利息139,362.61元。目前一审已判决，判决如下：安宾于本判决生效
之日起7日内向珠海港物流支付货款5,011,157.80元及违约金。相关款项珠海港物流已于2016
年度计提70%的坏账准备。一审判决港物流胜诉，海南惠海利成实业有限公司（安宾、刘璇）
需偿还珠海港物流货款及逾期付款违约金。二审判决维持原判。
（4）2017年2月15日广州市番禺华南企业集团能源有限公司（以下简称“华南能源”）向广州
市番禺人民法院起诉本公司之子公司珠海港物流，要求撤销2014年12月23日其与珠海港物流
签订的《债务承担协议》，并要求珠海港物流返还其代鼎鑫承担欠款968万元。2017年11月17
日，华南能源以解除权为由另案起诉珠海港物流并对旧案进行了撤诉。2017年12月27日，珠
海港物流向番禺法院寄出管辖权异议上诉状。现待对方律师至法院签收上诉状后，移送广州
中院。2018年3月2日，港物流已签收管辖权异议的《民事裁定书》和开庭传票，裁定驳回管
161
珠海港股份有限公司 2018 年半年度报告全文
辖权异议上诉的请求，并拟定于4月26日在番禺法院开庭审理。2018年6月28日，我司代理律
师签收判决书，判决内容如下：1、解除原告广州市番禺华南企业集团能源有限公司与被告珠
海港物流发展有限公司之间于2014年12月23日签订的《债务承担协议》；2、被告珠海港物流
发展有限公司于本判决发生效力之日起十五日内向原告广州市番禺华南企业集团能源有限公
司返还款项9,689,143.10元及利息（以9,689,143.10元为基数，按照中国人民银行同期同类贷款
基准利率标准，自2016年11月30日起计至实际清偿之日止）。7月10日，我司代理律师向法院
提起上诉，并于7月13日致电确认其已收到材料。根据相关规定并经咨询相关律师意见，我司
以上述判决结果为计算基础，于2018年6月30日计提预计负债732.59万元。
（5）2016年9月12日，本公司之子公司珠海港物流起诉珠海市鑫洲矿业投资有限公司（以下
简称“鑫洲”）拖欠珠海港物流882.70万元退还货款的债务，约定由广州市鼎鑫贸易有限公司（以
下简称“鼎鑫”）以铁矿粉抵债的形式偿还。铁矿粉处置后，仅清偿货款77.21万元。2017年5
月24日，珠海港物流取得一审胜诉判决。2017年6月15日，鼎鑫案的鑫洲已提出上诉。因鼎鑫
下落不明，未能确认其是否上诉。2017年9月30日，目前已经完成公告送达判决，正在向中院
移卷。2018年2月5日，鼎鑫二审案中院已受理，目前正进行公告送达。2018年3月9日，案件
移送二审法院后，因鑫洲矿业一直拖延缴纳上诉费，法院已按撤回上诉处理，目前正在制作
撤诉裁定，裁定送达后，一审判决即生效。二审裁定于2018年6月15日生效，一审判决生效并
已办理强制执行立案；因鑫洲公司无财产可供执行，可另行提起诉请追加鑫洲的唯一股东陈
文巧连带清偿债务。
（6）本公司之子公司珠海港物流于2016年11月向珠海市金湾区人民法院起诉陕西省经济协
作总公司（以下简称“陕西经协”）、李玉成等公路货物运输合同纠纷一案，要求被告陕西经
协支付运费42,515,978.03元及违约金2,207,065.03元；李玉成承担连带清偿责任。珠海港物流
已查封陕西经协在西安中院的600万执行回款、在第三方公司的3600万应收账款及少量银行账
户。法院于2017年12月12日、12月22日两次开庭审理，现等待宣判。2017年12月27日，收回
欠款3,400,942元（金湾法院扣除执行费109,877元后转入3,291,065元）。2018年3月9日，经与
金湾法院协商，由陕西经协和港物流同时将计算明确的利息和罚息文件递交给西安中院，由
其确认划转金额；如其不愿划转，则由法院正式发出公函形式进行沟通。2018年4月27日收回
欠款33,297,232.89元（金湾法院转入），2018年5月30日收到法院划转到账的款项800,000.00
元，2018年6月25日收到法院划转款项到达我公司账户2,380,000.00元。
（7）本公司之子公司东电茂霖于2016年10月向沈阳仲裁委员会就与沈阳中科天道新能源装备
股份有限公司（以下简称“沈阳中科天道”）关于风机采购合同纠纷一案提出仲裁申请，请求
仲裁委员会裁决沈阳中科天道按照合同约定履行质保义务。东电茂霖于2016年10月向仲裁委
员会申请财产保全，请求：冻结被告银行存款人民币3400万元或查封、扣押被告相当于人民
币3400万元的其他财产，并由珠海港经济特区电力开发集团有限公司以珠海市吉大景山路92
号12楼房产和珠海市前山岱山路78号房产为其提供财产保全担保。仲裁委员会已于2016年11
月将财产保全申请书提交至沈阳市浑南区人民法院。沈阳市浑南区人民法院已于2017年1月4
日裁定通过财产保全申请。2017年12月21日，在沈阳市仲裁委开庭审理此案，2018年6月15
日，仲裁委同意由我方提供具备鉴定条件的鉴定机构对本案进行司法鉴定，现已配合代理律
师向仲裁委正式提交包括鉴定机构信息在内的相关材料。
（8）孙晓世于2017年状告本公司之子公司功控集团违约，因功控集团名下物业工业大厦1-3
层公开招标，自然人陈可沛合法中标。承租人孙晓世以功控集团工业大厦招标期间与其存在
事实租赁关系为由状告功控集团违约。该案件于2017年12月14日第一次开庭。庭后陈可沛及
孙晓世都提供了新证据。2018年2月9日，于香洲区人民法院第二次开庭，2018年5月23日，孙
晓世向法院提起撤诉，同日法院出具撤诉裁定书。
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2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
（1）本公司对下属子公司及关联企业的担保质押详见本节十二、关联方及关联交易。
（2）因借款产生的应收账款质押详见本节七、合并财务报表项目注释中“78、所有权或使用
权受到限制的资产”。
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为4,000,000.00
元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
493,676, 99,195.0 493,577,7 477,561 477,462,24
合计提坏账准备的 99.09% 0.02% 99.06% 99,195.01 0.02%
930.65 1 35.64 ,443.37 8.36
其他应收款
单项金额不重大但
4,543,91 4,543,91 4,543,9 4,543,914
单独计提坏账准备 0.91% 100.00% 0.94% 100.00%
4.50 4.50 14.50 .50
的其他应收款
498,220, 4,643,10 493,577,7 482,105 4,643,109 477,462,24
合计 100.00% 0.93% 100.00% 0.96%
845.15 9.51 35.64 ,357.87 .51 8.36
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1至2年 991,950.10 99,195.01 10.00%
合计 991,950.10 99,195.01 10.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位：元
组合名称 期末余额
账面余额 坏账准备 计提比例
关联方组合 492,365,143.47
政府、押金、员工借款组合、社保公积金 319,837.08
合计 492,684,980.55
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来款 492,365,143.47 476,328,470.85
其他 5,855,701.68 5,776,887.02
合计 498,220,845.15 482,105,357.87
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 坏账准备期末余额
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余额合计数的比例
1-2 年：
云浮新港港务有限公
关联往来 108,031,148.16 30,199,770.85；3 年 21.68%
司
以内：77,831,377.31
珠海高栏商业中心有
关联往来 92,734,196.39 1-2 年 18.61%
限公司
珠海港昇新能源股份
关联往来 60,079,750.00 1-2 年 12.06%
有限公司
1 年以内
1,350,344.49：；1-2
珠海港通投资发展有
关联往来 50,850,344.49 年：2,870,239.02；3 10.21%
限公司
年以上：
46,629,760.98
珠海港(梧州)港务有
关联往来 50,066,458.33 1 年以内 10.05%
限公司
合计 -- 361,761,897.37 -- 72.61%
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,038,006,458.77 9,509,739.73 2,028,496,719.04 2,024,629,415.90 9,509,739.73 2,015,119,676.17
对联营、合营企
134,346,016.90 134,346,016.90 130,407,991.54 130,407,991.54
业投资
合计 2,172,352,475.67 9,509,739.73 2,162,842,735.94 2,155,037,407.44 9,509,739.73 2,145,527,667.71
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
珠海市珠海港报
6,194,752.03 6,194,752.03
关行有限公司
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珠海港达海港务
8,000,000.00 8,000,000.00
有限公司
云浮新港中润物
5,100,000.00 5,100,000.00
流有限公司
珠海港置业开发
138,264,196.82 138,264,196.82
有限公司
珠海港物流发展
272,831,000.00 272,831,000.00
有限公司
珠海富华投资有
25,000,000.00 25,000,000.00
限公司
珠海功控集团有
424,417,099.77 424,417,099.77
限公司
珠海经济特区电
力开发集团有限 365,472,561.38 365,472,561.38
公司
珠海外代国际货
4,433,730.57 4,433,730.57
运有限公司
中国珠海外轮代
14,693,250.42 14,693,250.42
理有限公司
珠海港富物业管
5,000,000.00 5,000,000.00
理有限公司
珠海港通投资发
155,003,149.78 155,003,149.78
展有限公司
珠海港(梧州)港务
77,500,800.00 6,972,942.87 84,473,742.87
有限公司
云浮新港港务有
316,897,815.54 316,897,815.54
限公司
珠海航务国际船
3,491,993.40 3,491,993.40
舶代理有限公司
珠海外轮理货有
20,088,477.88 20,088,477.88 9,509,739.73
限公司
珠海港拖轮有限
70,796,138.68 70,796,138.68
公司
珠海港兴管道天
61,295,000.00 61,295,000.00
然气有限公司
珠海港航运有限
50,149,449.63 50,149,449.63
公司
珠海港香港有限
6,404,100.00 6,404,100.00
公司（股份）
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合计 2,024,629,415.90 13,377,042.87 2,038,006,458.77 9,509,739.73
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
裕富通聚
29,224,27 -72,669.8 29,151,60
酯有限公
9.69 7 9.82
司
中海油珠
海天然气 26,614,00 2,788,128 29,402,13
有限责任 5.68 .38 4.06
公司
中海油珠
海船舶服 24,569,70 1,222,566 25,792,27
务有限公 6.17 .85 3.02
司
广州南鑫
珠海港股
权投资合 50,000,00 50,000,00
伙企业 0.00 0.00
（有限合
伙）
130,407,9 3,938,025 134,346,0
小计
91.54 .36 16.90
130,407,9 3,938,025 134,346,0
合计
91.54 .36 16.90
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
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其他业务 4,205,547.06 2,047,488.58 4,522,243.72 1,587,612.82
合计 4,205,547.06 2,047,488.58 4,522,243.72 1,587,612.82
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 3,862,082.68
权益法核算的长期股权投资收益 3,938,025.36 2,965,813.41
其他 2,201,902.51 712,099.70
合计 10,002,010.55 3,677,913.11
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 236,196.41 主要是本期处理固定资产收益。
主要是珠海港物流收到珠海市财政局交
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
通运输重点项目补助资金等 214 万元，
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,091,471.12
云浮新港收到港务费返还等 11 万元，珠
受的政府补助除外）
海外代收到港建费 31 万元。
主要是收回江苏金昉纺织有限公司款项
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 而转回相应的坏账金额 28.50 万元，收回
9,304,793.77
回 陕西经济协作总公司款项而转回相应的
坏账金额 901.98 万元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,812,255.42 主要是计提预计负债 733 万元所致。
减：所得税影响额 1,456,059.00
少数股东权益影响额 261,738.71
合计 4,102,408.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 4.34% 0.1535 0.1535
扣除非经常性损益后归属于公司
4.20% 0.1483 0.1483
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财
务报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公
告的原稿。
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