沈阳物资开发股份有限公司一九九四年年度报告(摘要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同和个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。
沈阳物资开发股份有限公司董事会谨就沈阳会计师事务所审计之本公司1994年度审计报告、企业经营、发展状况向全体股东报告如下:
一、近三年财务指标(全额单位:千元)
指标 1994年 1993年 94年比93年增长% 1992年
主营业务收入 524,870 803,007 -34.2 644,258
利润总额 22,689 36,234 -37.4 19,598
税后利润 21,333 33,516 36.3 16,659
资产总额 690,198 654,476 5.5 336,756
股东权益 306,517 297,609 2.99 121,559
每股净资产(元) 3.18 3.58 11.2 2.21
每股收益(加权法)(元) 0.23 0.50 -54.0 0.30
每股收益(摊薄法)(元) 0.22 0.40 -45.0 0.30
股东权益比率% 44.4 45.5 -2.4 36.1
净资产收益率% 7.06 15.99 -44.2 15.5
注:加权股本数为9192万股
二、本年度利润分配董事会尚未讨论,待五月下旬召开股东大会的决定。
三、业务回顾
1994年,经过公司全体员工的努力奋斗,开拓经营,强化管理,在主业经营面临严峻困难的情况下,克服了重重困难,抓机遇、争开拓、求发展,在困境中努力开创经营工作新局面。
1、一年来经营主要情况:
1994年公司主营业务收入5.25亿元,实现利润总额2,268.9万元,分别比去年同期下降34.2%、37.4%。税后利润2133.3万元,占年度溢利预测的57.66%,主要原因是:①受宏观大环境的影响,生产资料市场需求不旺,销售不畅,主业经营滑坡较大;②国家新出台的税收政策对本行业影响很大,全年增加税费负担2,200多万元。面临着经营的困难,公司以扩大新项目的投资回报为途径,尽最大可能弥补主业经营的滑坡,公司独资组建的投资发展公司、黄金珠宝首饰加工生产线、外经贸公司、中港合资东洋紧固件公司、天宝永磁加工厂,及参股的海南利宝航运公司等新项目,这些企业在拓展证券、股权投资、黄金首饰、对外贸易、旅游及生产经营高科技的永磁材料等项经营都取得了可喜的成果。以上项目94年创利近2,000万元。
2、前次募集资金使用说明:1993年公司募集配股资金9,339万元。按以前公告的投资计划全部落实,分别投入海南利宝海上航远、证券、紧固件、工艺玻璃、房地产、黄金首饰、永磁材料等新项目,并已产生效益。
四、股本及前十名大股东持股情况
(截止到1994年12月31日)
经本公司二届十次董事会议和二届三次股东大会会议通过,经“沈证监字[ 1994 ]第9号”文批准,于1994年4月22日实施了1993年度的分红派息方案,即对公众股东、定向法人股股东每10股送3股红股,对国家股、发起人法人股股东每10股派发3元现金,本次送股后新增加股本1,326.38万股。
1、股本结构(股份单位:万股 每股:1元)
股份类别 1993年末 占总股本比例% 1994年末 占总股本比例%
(一)非流通股
国家股 2,034.88 24.50 2,034.88 21.12
法人股 2,762.41 33.25 3,035.79 31.51
高级管理人员持股 3.55 0.04 3.55 0.04
非流通合计 4,800.84 57.79 5,074.22 52.67
(二)已流通股
其中:A股 3,506.45 42.21 4,559.45 47.33
(三)股份总额 8,307.29 100 9,633.64 100
2、前十名大股东持股情况(截止到1994年12月31日)
股东名称 持股数(万股) 占总股本比例%
(1)沈阳市资产经营公司 2,034.88 21.1
(2)沈阳市供销合作总社 1,000 10.4
(3)沈阳市物资回收总公司 851 8.8
(4)深圳万业兴投资公司 260 2.7
(5)沈阳好猫集团有限公司 200 2.1
(6)辽宁正安公司 142 1.5
(7)沈阳建行信托投资股份有限公司 130 1.3
(8)沈阳市精细石油化工厂 104 1.1
(9)辽宁国发(集团)股份有限公司 91 0.9
(10)沈阳中大实业公司 74 0.8
五、董事、监事、高级管理人员变更及持股情况
1、变动情况
(1)本公司一九九四年四月三日二届三次股东大会决定:由于工作调动等原因杨宝维、刘增绂、龙炳恒、王雪峰不再担任公司董事。增选王林华、叶冬青、王利群、王跃华为董事。同日召开的二届十一次董事会的决定选举王林华为公司副董事长,张恩东为公司董事会秘书长,通过总会计师龙炳恒退休的请求,聘任叶冬青为公司总会计师、张效良为公司副总经理、李晓峰为公司总经理助理。
(2)公司监事会于一九九四年七月十一日召开会议决定:同意崔萍辞去监事会主席职务,选举王殿昌为监事会付主席主持监事会工作。
(3)公司董事会一九九四年七月十一日召开的十二次会议决定:同意董事长兼决经理蔡汝榕辞去总经理职务的请求和提名由副董事长王林华任总经理的建议,同时聘任崔萍为公司副总经理。
(4)公司一九九四年十二月二十三日十五次董事会议决定:同意蔡汝榕因到龄退休辞去董事长职务的请求,选举王林华担任董事长,由于工作变动原因,彭福宽不再但任副董事长职务;同时,王凤麟、程百川因到龄退休不再担任公司副总经理职务,因工作需要,丰平不再担任公司总经理助理职务,聘任张鹏为公司副总经理,张恩东为公司总经理助理。
2、持股情况(截止1994年12月31日)
姓 名 职务 持胜数
王林华 董事长兼总经理、党委书记 0
宋 林 董事、副总经理 3,000
王印明 董事、副总经理 2,000
叶冬青 董事、总会计师 2,000
王耀华 董事、副总经理 2,800
张效良 董事、副总经理 2,600
王利群 董事、总经理助理 2,000
熊明轩 董事 3,600
许 平 董事 3,000
崔 平 总经理 2,000
林治国 副总经理 2,500
丰 平 工会主席 2,000
孙洪生 监事 3,000
王福云 监事 1,000
陈雅珍 监事 2,000
王殿昌 监事会副主席 2,000
张 鹏 副总经理 0
张恩东 总经理助理、董事会秘书长 0
李晓峰 总经理助理 0
合 计 35,500
六、重要事项
1、经中国证监会复审批准,本年度配股方案已实施,配股说明书已在94年12月17日中国证券报上刊登,配股比例10股配2.587股,配售价格每股人民币3.20元,除权日: 1994年12月27日,缴款结束1995年2月24日。
2、本年度本公司无重大法律讼诉事项。
七、子公司与关联企业
附属企业名称 注册地址 主营业务 持股比例
特种钢材经销公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
不锈钢材经销公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
北行分公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
沈河不锈钢材经销公司 沈阳市 经营不锈纲材 100%
大东不锈钢材经销公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
铁西不锈钢材经销公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
和平不锈钢材经销公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
皇姑不锈钢材经销公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
优质钢材经销公司 沈阳市 经营优质钢材 100%
有色金属回收公司 沈阳市 经营有色金属 100%
稀贵金属经销公司 沈阳市 经营稀有金属 100%
轻工原料回收公司 沈阳市 经营金属材料 100%
钢铁经销公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
金属材料经销公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
报废汽车回收公司 沈阳市 回收报废汽车 100%
报废锅炉压力容器回收公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
铁西分公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
皇姑分公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
沈河分公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
工业原材料经销公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
经销公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
北方物资贸易公司 沈阳市 经营不锈钢材 100%
生产资料调剂市场 沈阳市 经营调剂生产资料 100%
澳翔公司 沈阳市 生产干燥设备 100%
北方生产资料公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
大东金属材料经销公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
金科金属材料公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
物资经销公司 沈阳市 经营黑色金属 100%
经贸公司 沈阳市 外贸经营 100%
深圳蛇口天麒投资发展公司 沈阳市 证券、股权投资 100%
东泽紧固件有限公司 沈阳市 生产铆钉、铆锣母 72.5%
天宝磁牲材料厂 沈阳市 生产磁性材料 100%
天龙物业联合发展公司 沈阳市 经营金属材料 50%
天承物资开发联营公司 沈阳市 经营金属材料 65%
辽沈物资联营公司 沈阳市 经营金属材料 60%
八、业务展望
1、抓主业、大力促销扩销。在金属材料市场总体萧条的情况下,抓住现已启动的旺销品种,扩大销售规模。在企业资金紧缺的情况下,增加20个以上的代销、直销、总代理等业务项目,九五年计划主营业务收入6.4亿元,比上年预计增长22%。
2、开拓经营,多业并举。继续巩固发展现有的新项目,提高规模效益。同时,按照巩固提高,审慎发展的原则,利用94年配股资金,与外方合资建设大型儿童游乐场,拟投资200万元人民币,一年可收回投资;拟投资组建废塑料裂解提油加工厂,以废塑料为源料,提取柴油和汽油,投资收购一个小型金矿,开采黄金,年回报率50%以上;利用公司现有场地,投资开发6万平方米商住楼,今年一期工程开发2万平方米。这些新项目投资收益可观。
3、大力开展对外贸易、跻身国际市场。在巩固发展现有对韩、对俄边贸的同时,开发北美、西欧、东南亚国际贸易,今年公司工艺玻璃等新产品可走入上述国际市场,力争今年内取得外贸经营自营权。
九、其它事项
(一)公司基本资料
1、公司中文名称:沈阳物资开发股份有限公司
注册地址:沈阳市沈河区风雨坛街144号
法入代表:王林华
2、股票上市证券交易所:深圳证券交易所
3、股民代码:0511A,简称:辽物资A(沈物发A)
4、会计师事务所名称:沈阳会计师事务所
5、法律顾可:沈阳市商贸金融律师事务所
(二)本公司资料置于公司董事会秘书处
查阅方式:电函、来人皆可
查阅时间:星期一至星期五
股证事务代表人:王锋、张喧
联系电话:(024) 2729246 2726350
传真:(024) 2729274
十、经有从事证券业务资格的会计师事务所审计的资产负债表、利润表和主要的财务报表附注说明。
关于沈阳物资开发股份有限公司一九九四年度财务审计的报告
沈会师股审字(1995)第0020号
审计报告
沈阳物资开发股份有限公司:
我所接受委托,对贵公司提供的一九九四年十二月三十一日的资产负债表与截止该日为止会计年度的利润及利润分配表和财务状况变动表进行审计。我们的审计是依据中华人民共和国有关法律、法规、财务通则和会计准则.并按照《注册会计师检查验证会计报表(试行)》等公认的审计准则实施,包括对制度遵守性检查,实物资产的抽查盘点,重要会计记录的审用,数据真实性的检查,以及在当时情况下我们认为必要的审计程序。
我们认为,本报告所附资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表的编制,符合国家的有关法规及公认的原则,公允地反映了贵公司一九九四年度的财务状况和经营成果。
附件:
1、一九九四车十二月三十一日资产负债表
2、一九九四年度利润及利润分配表
3、一九九四年度财务状况变动表
4、财务报表注释
中国注册会计师 胡丕华
中国注册会计师 白致中
沈阳会计师事务所
一九九五年四月十日
财务报表附注说明
1、主要会计政策
(1)会计制度
公司执行财政部、国家体改委(92)财会字第27号颁发的《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计年度:自每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
(3)货币核算:以人民币为记帐本位币。
(4)记帐方法和原则:记帐采用复式借贷记帐法,执行权责发生制原则。
(5)存贷计价:存货按实际成本计价,发出商品的成本,按加权平均法计算。低值易耗品采用“五·五”推销法。
(6)商品削价损失准备和坏帐损失准备,均按3‰提取。
(7)固定资产及其折旧
固定资产标准单位价值为2,000元。按实际成本计价,其折旧采用直线法按原价的3.5%预计残值扣除后计算,折旧额采用单项折旧方法。
(8)税项
①增值税:按销项税与进项税累计发生额抵减后、缴纳。
②营业税:对其他业务收入,根据经营性质的税目,分别按3%、5%、10%计算缴纳。
③城市维护建设税和教育费附加,按应纳税额的7%和3%计算缴纳。
④所得税:按年度利润总额,减:联营投资企业分来税后收益,加:应纳所得税调整额计算缴纳,经沈阳市税务局批复,所得税率按15%计征。
2、变化30%以上的资产负债项目说明:
(1)短期投资:年末38.6万元,是九四年新购人的有价证券。
(2)其他应收款:年末6132万元,比上年增加1.8倍,主要有:
金杯客车公司 3,734,300.00元
好猫集团 6,235,950.00元
利航运集团 3,800,000.00元
辽宁正安公司 4,498,472.52元
(3)待摊费用:年末3,231万元,比上日的294万元增加9.9倍。主要是94年开始,实行增值税后,从老库存中转出的进项税额转入待摊费用核算所致。
(4)递延资产期末余额534万元,系九四年新租用场地费。
(5)预收贷款:年末1,936万元,比上年1.294万元增幅49.61%,主要是通过采取现款预约定货,或按长短线商品划分现款供货比例等措施,致使预收贷款额上升。
(6)其他应付款:年末3,169万元,比上年的2,235万元增加41.79%,主要是职工的应付工资和企业内部集资款增加。
(7)营业外收入:年末130万元,比上年的27万元增加3.8万,主要是公司所属企业在主营下降的情况下,新增项目的经营利润。
(8)营业外支出:年末299万元,比上年的5.7万元增加51培,主要是公司部分所属企业支付的离退休人员工资列人本科目,年末调帐不及所致。
沈阳物资开发股份有限公司
一九九五年四月
