沈阳物资开发股份有限公司一九九五年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司名称：沈阳物资开发股份有限公司
公司英文名称：SHENYANO MATEIALS DEVELOPMENT CO.LTD.
2、公司法定地址：沈阳市沈何区风雨坛街144号
邮政编码：110014
3、公司法定代表人：董事长兼总经理王林华先生
4、公司咨询服务机构及联系人：
董事会秘书长 张恩东、证券部 王江
联系电话：2729246 传真：（024）2729274
二、会计数据和业务数据摘要
经沈阳会计师事务所审计，近三年主要会计数据和财务指标如下：
指标 1995年 1994年 95年比94年（±％） 1993年
主营业务收入（千元） 426,709 524,870 －18.7 803,007
净利润（千元） 7,563 21,333 －64.5 33,516
总资产（千元） 666,045 690,198 －3.5 654,476
股东权益（千元） 300,158 306,517 －2.1 297,609
每股收益（元） 0.07 0.22 －68.2 0.40
每股净资产（元） 2.77 3.18 －12.39 3.58
净资产收益率（％） 2.52 7.06 －64.3 15.99
股东权益比率（％） 45.1 44.4 ＋1.6 45.5
三、公司业务回顾
1、1995年，在公司全体员工共同努力和全体股东大力支持下，公司以市场为异向，
抓机遇、拓经营，积极研究新的营销策略，大力促销扩销；在主业经营面临相当困
难的情况下，公司继续实施多元化经营的发展战略，股权投资、证券投资、盘活存
量资产、拓展总代理、总经销经营等方面，都取得了较好的效益。实现经营收入4
.27亿元。占上年同期81.3％，实现利润836.6万元，占上年同期36.9％。
2、公司本年度主营业务收入，实现利润情况分析
一是主营业务收入较上年下降占上年同期的81.3％，95年全行业仍然面临生产资料
需求偏淡，货款回收困难，资金严重紧缺等严峻形势，造成主营业务销售不旺，总
体上存在销售难的问题，从而主营业务收入有所下降；二是利润总额比上年同期税
减，但在同行业中仍居先进行列，主营业务利润减少因素主要有：两个合资企业及
部分股权投资分配利润年末没有到位；95年年度沈阳地区特大水灾严重影响公司外
埠经营；黑色金属部分品种价格下降，造成老库存利率降低；公司下属三个企业本
年内动迁，增加了租赁费用支出，同时又影响了经营，以上各项是造成本年利润滑
坡的主要原因。
3、上年配股资金到位及运用情况说明
公司1994年末实施配股，本次配股募集资金3,376万元，本年度3月份到位，根据公
司经营发展的需要，配股资金运用情况如下：
（1）扩大公司现有的天宝磁性材料厂的生产规模，追加投资300万元，增加产品产
量，该产品属高新技术，其扩建项目正按计划进行。
（2）其余配股资金投入公司主营项目，补充金属材料经营资金不足。 其中与朝鲜
签订的10,000吨进口生铁合同已履行完毕。所有投入主营项目资金，运转质量较好，
年回报率在25％左右，投入8个月获利近500万元。
四、股本变化及股本结构情况
（一）股本结构情况 （单位：股）
股份类别 年初数 本年增减 年末数
1、尚未流通部分
（1）国家股 20,348,760 20,348,760
（2）法入股 30,357,947 30,357,947
（3）权证A2转配 92,930 92,930
（4）高级管理人员持股 35,500 －2,000 33,500
尚未流通股份合计 50,742,207 90,930 50,833,137
2、已流通股份（A股） 45,594,506 11,806,482 57,400,988
3、股份总额 96,336,713 11,897,412 108,234,125
（二）股份变动原因
股份变动原因主要是公司94年末实施配股方案，配股比例为10：2.587，到1995年3
月份配股工作结束，配股增加股本11,897,412股。
（三）公司的十名股东持股情况
股东 持股数（股） 持股比例（％）
沈阳市帝产经营公司 20,348,760 18.8
沈阳市供销合作总社 10,000,000 9.2
沈阳市物资回收总公司 8,511,600 7.8
沈阳建行信托投资股份有限公司 5,053,195 4.7
深圳市万业兴投资公司 2,600,000 2.4
沈阳好猫集团有限公司 2,001,122 1.8
赵俊帮 1,341,200 1.2
辽宁省正安公司 1,300,000 1.2
海南发展银行海南部 1,060,300 1.0
沈阳精细石油化工厂 1,040,000 1.0
（四）股东数量
至1995年末，公司股东总数为22,310户
（五）公司董事、监事与高级管理人员持股
姓 名 职务 年初持股数 年末持股数（股）
王林华 董事长兼总经理党委书记 0 0
宋 林 董事、副总经理 3,000 3,000
王印明 董事、副总经理 2,000 2,000
叶冬青 董事、总会计师 2,000 2,000
崔 萍 董事、副总经理 2,000 2,000
张效良 董事、副总经理 2,600 2,600
王跃华 董事、副总经理 2,800 2,800
冯国忠 董事 0 0
王利群 董事、总经理助理 2,000 2,000
熊明轩 董事 3,600 3,600
许 平 董事 3,000 3,000
张恩东 董事会秘书长、总经理助理 0 0
张 鹏 副总经理 0 0
林治国 副总经理 2,500 2,500
丛培玉 监事会主席 0 0
丰 平 监事会副主席 2,000 2,000
孙洪生 监事 3,000 3,000
王福云 监事 1,000 1,000
陈亚珍 监事 2,000 2,000
合计 33,500 33,500
五、重要事项
1、公司一九九四年股东年会于一九九五年五月二十六日在公司总部召开， 出席会
议股东共代表公司总股本的57.2％的股份，符合法律规定，大会顺利通过所有议项。
2、公司1994年度配股工作到本年度3月份结束，获配股票可流通部分于1995年3月8
日起上市交易，股份变动报告已于1995年4月27日在金融时报刊登。
3、董事、监事人员变动。由于董事、监事产生空缺， 经公司二届四次股东大会选
举。补选冯国忠、崔萍为公司董事，补选丛培玉、丰平为公司监事，度经全体监事
选举丛培玉为监事会主席，丰平为监事会剧主席。
4、根据国家财政部、税务总局财税字〔1995〕24号文件规定， 对从事废旧物资经
营的企业实行增值税先征后返（征三返七）的优惠政策，本年度全部退税额已落实
到位。根据国家财政局、税务总局财税字〔1996〕21号文件规定，1996年本公司所
处的行业将继续享受该项退税优惠。
5、沈阳市物资回收总公司、是本公司主要发起人之一， 在公司创立时该公司非经
营性资产大部分划入本公司，根据《公司法》规定，董事会做出决议并报请沈阳市
体改委等有关部门批准，将公司内非经营性资产剥离归回沈阳市物资回收总公司，
经沈阳市会计师事务所复审，划出非经营性资产和离退休职工的离退休费支出，从
而减轻了本公司经济负担。
6、本年度夏季由于沈阳地区发生百年罕见的特大水灾，处于洪水警戒线以内的3个
企业被迫停业近一个月，其它企业也因一段时间内交通受阻，使公司外埠经营中断
，对公司本年度主营业务影响很大。
7、1995年度利润分配预案。1995年公司实现净利润756.3万元，提取10％盈余公积
金75.6万元，提取10％公益金75.6万元，提取5％任意公积金37.8万元，余下75 ％
为分红基金计567.3万元，加上1994年以前结余，合计分红基金2,280万元，公司现
有股本10,823万股，分红率为21.1％。董事会决定每10股送2股红股， 剩余部分结
转以后年度分配，此预案待股东大会通过后实施。
8、本年度内公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、子公司及关联企业
1、子公司
名称 主营范围 公司权益（％）
沈阳特种钢材经销公司 经营不锈钢材 100
沈阳不锈钢材经销公司 经营不锈钢材 100
沈河不锈钢材经销公司 经营不锈钢材 100
皇姑不锈钢材经销公司 经营不锈钢材 100
大东不锈钢材经销公司 经营不锈钢材 100
铁西不锈钢材经销公司 经营不锈钢材 100
和平不锈钢材经销公司 经营不锈钢材 100
北行分公司 经营不锈钢材 100
北方物资贸易公司 经营不锈钢材 100
稀贵金属经销公司 黑色金属、稀有金属 100
钢铁经销公司 黑色金属 100
金属材料经销公司 黑色金属 100
工业原材料公司 黑色金属 100
报废汽车回收公司 回收报废汽车、黑色金属 100
报废锅炉回收公司 黑色金属 100
经销公司 黑色金属 100
铁西分公司 黑色金属 100
皇姑分公司 黑色金属 100
沈河分公司 黑色金属 100
大东金属材料公司 黑色金属 100
优质钢材经销公司 优质钢材 100
轻工原料回收公司 黑色金属 100
北方生产资料公司 黑色金属 100
有色金属回收公司 有色金属 100
物资经销公司 黑色金属 100
生产资料调剂市场 金属材料 100
劳动服务公司 物业管理 100
对外贸易分公司 对外贸易 100
经贸公司 黑色金属、外贸 100
干燥设备制造公司 干燥箱、粮食干燥机 100
投资公司 证券 100
沈宁房屋开发公司 房地产开发 100
沈物发机械厂 机械加工 100
2、关联企业
名称 主营范围 公司权益（％）
中港全资东泽紧固件公司 抽芯铆钉、铆锣母 72.24
中美合资天使工艺玻璃有限公司 装饰玻璃 19.8
沈阳天龙物业发展公司 经营金属材料 19
天承物资开发经营公司 经营金属材料 18.5
七、财务报告
（一）审计意见：公司财务报表经沈阳会计师事务所审计，经注册会计师秦凤英、
白致中出具无保留意见的审计报告〔沈会师股审字（1996）第0039号〕。
（二）财务报表
1、资产负债表（见附表）
2、利润及利润分配表（见附表）
3、财务状况变动表（见附表）
（三）主要会计政策及会计报表注释
1、主要会计政策
（1）会计制度
公司执行财政部、国家体改委（92）财会字第27号文件颁发的《股份制试点企业会
计制度》。
（2）会计年度
自每年公历一月一日起至十二月三十一日止。
（3）记帐方法和原则
记帐采用复式借贷记帐法，执行权责发生制原则。
（4）存货计价
存货按实际成本计价。发出商品的成本，按加权平均法计算。低值易耗品采用“五、
五”摊销法。
（5）商品削价损失准备金
按库存商品期末余额3‰提取
（6）坏帐准备金
按应收帐款年末余额3‰提取。
（7）长期投资核算方法
本公司对附属公司的长期投资采用下列会计处理方法，投资额占资本总额不足20％
的，以成本法核算；投资额占资本总额20％至50％的，以权益法核算；投资额占资
本总额50％以上，采用权益法核算，并对其财务报表予以合并。
（8）固定资产及其折旧
固定资产标准单位价值为2,000元，按实际成本计价，其折旧采用直线法， 按原值
的3─5％预留残值扣除后计算，折旧额采用单项折旧方法。
（9）税项
①母公司：增值税按17％缴纳。营业税中的运费、吊装费收入按3％； 加工业务收
入按5％；手续费按10％缴纳。城市建设维护税和教育费附加，按流转税额的7％和
3％缴纳。所得税按15％缴纳。
以上各项税种均由公司统一缴纳。
②子公司：公司所属两个子公司，各项税款均在所在地缴纳。
（10）利润分配
按公司章程第八章，第五十三条规定：
①按税后利润10％提取法定盈余公积金。
②按税后利润10％提取法定公益金。
③按税后利润5％提取任意公积金。
④75％作为股东分红基金。
2、会计报表注释
（1）应收帐款期末余额84,517,624.39元。其中：
帐龄 户数 金额（元） 占总额（％）
—年以内 506 25,488,317.02 30.16
一至二年 734 24,950,827.57 29.52
二至三年 509 20,787,603.09 24.6
三年以上 516 13,290,876.71 15.72
（2）其他回收额期末余额75,589,550.72元。其中：
帐龄 户数 金额（元） 占总额（％）
一年以内 761 48,197,539.87 63.8
一至二年 345 20,229,502.91 26.7
二至三年 182 6,039,973.74 8
三年以上 140 1,122,534.20 1.5
（3）长期投资期末余额40,707,747.57元。其中：
①联营投资39,534,339.66元
被投资单位名称 股权比例（％） 投资金额（元）
1.沈阳市长虹制镜厂 10 153,000.00
2.宽甸铁合金厂 18 800,000.00
3.市北方三类物资购销站 15 37,008.00
4.市北方砌块厂 15 99,884.93
5.珠海棋盛工业发展有限公司 17 5,800,000.00
6.辽宁省正安公司 19 6,000,000.00
7.市农行房屋开发公司 10 3,000,000.00
8.中沈联营公司 17.5 250,000.00
9.营口三协耐火材料公司 19.5 1,400,000.00
10.辽沈物资联营公司 14 400,000.00
11.华铜彩造厂 10 1,200,000.00
12.天龙华瑞房地产开发公司 19 1,386,132.90
13.合资工艺玻璃厂 19.8 8,016,397.15
14.塑料加工（项目） 19.3 213,248.68
15.沈阳天承物资开发联营公司 18.5 200,000.00
16.海南利宝航运公司 12 10,000,000.00
17.辽中物资开发联营公司 16 400,000.00
18.金属提炼厂 10 28,668.00
19.天宝永磁材料厂 18 150,000.00
（4）在建工程期末余额28,167,661.42元。其中：
工程名称 工程进度% 实际支用数(元) 原预算数(元) 批准文号
长城大厦 90 11,759,722.00 8,500,000.00 沈计基投便字(1992)35号
轻工原料公司
营业室 90 2,427,029.48 1,900,000.00 沈计基投便字(1992)403号
大东工业原料
营业部 80 7,694,345.00 6,500,000.00 沈计经计政发(1993)14号
特钢商品库 90 1,077,322.50 900,000.00 沈计基投便字(1991)25号
北行汽车库改造100 645,587.53 870,000.00 企业自批改建
望花优钢门市
部改造 80 975,541.99 900,000.00 企业自批改建
其他零散工程26项 3,588,113.52
（5）短期借款
公司短期借款期末余额231,334,945.80元，主要是银行借款。
（6）预收货款期末余额20,163,712.27元。其中：预收关联企业沈阳天承物资开发
联营公司200,000.00元。
（7）未交税金期末余额1,468,502.16元。其中：
增值税 -1,347,725.77元；
营业税 970,346.06元；
城建税 118,692.51元；
房产税 139,208.79元；
车船税 212.50元；
土地税 409,142.14元；
所得税 1,178,625.93元；
（8）资本公积期末余额146,850,323.85元。比期初增加21,866,430.96元，系95年
配股溢价收入。
（9）盈余公积积期末余额43,924,512.76元，年初数为64,987,502.13元。
本年提取95年法定盈余公积756,285.79元；
本年提取95年任意盈余公积378,142.89元；
本年提取95年公益金756,285.79元；
本年补提94年任意盈余公积1,028,316.85元；
本年补提94年公益金2,056,633.69元；
本年“剥离”减少盈余公积8,511,600.00元；
本年”剥离”减少公益金17,527,054.38元。
以上增减相抵余额为43,924,512.76元。
（10）末分配利润期末余额1,149,082.35元，年初数为20,208,714.50元。
本年实现净利润增加7,562.857.86元；
减提取95年盈余公积和公益金1,890,714.47元；
减补提94年盈余公积和公益金3,084,950.54元。
减95年分配普通股股利22,646,825.00元。
以上增减相抵余额为22,795,007.35元。
（11）投资收益11,116,964.78元。其中：
债券投资收益93,547.49元；
债券投资收益6,008,578.04元；
非控股公司分来利润994,222.56元；
控股公司分来利润3,120,616.69元。
（12）补贴收入本期发生4,000,000.00元系返还增值税款。
3、95年比94年财务报表项目变动幅度超过30％以上的数据说明
（1）短期投资较上年增加24倍，系合并报表单位天麒投资公司证券投资额增加。
（2）固定资产清理项目年初数为17,200.00元，年末无余额。系本年度公司所属大
东金属材料经销处处理汽车二台转销所致。
（3）应付福利费年初数为－465,012.62元，年末数为658,391.14元， 系合并报表
单位东泽紧固件有限公司提取的职工福利费。
（4）未交税金比上年度下降42％，系本年末增值税进项税金大于销项税金。
（5）其它应付款比上年增加50.0％， 系本公司经税务部门批准有抵扣的期初存货
税金未转销所致。
（6）预提费用比上年增加305％，系合并报表单位东泽紧固件有限公司预提房屋租
赁费及利息。
（7）其他长期负债比上年增加34.2％，系住房周转金增加。
（8）少数股权比上年减少34％， 系公司控股的东泽紧固件有限公司本年度亏损使
少数股权减少。
（9）盈余公积比上年减少32.4％， 系本公司剥离给沈阳市物资回收总公司非生产
性固定资产来源致使盈余公积金减少。
（10）管理费用比上年实际支出数增加52％，系本公司执行新工资标准，增加管理
人员的职工工资以及由于水、电、运费等价价上涨引起相关费用增加和生产资料市
场资源助费列入本科目所致。
（11）销售费用比上年实际支出数增加157％，系本公司为促销、 改革销售机构及
人员工资等影响销售费用上升；
（12）其他业务利润增加156.2％， 系本公司新开办皮革鞋料市场出租摊床收入使
其他业务收入增加。
（13）投资收益比上年实际下降38.2％，系本公司所属天麒投资发展公司股票投资
收益减少所致。
（14）营业外收入比上年实际下降62％，系收取的违约金及滞纳金收入减少所致。
（15）营业外支出比上年实际下降89.2％，系修复水毁、水利工程支出减少及生产
资料市场资源补助费列管理费用所致。
（16）补贴收入增加4,000,000.00元，系根据财政部、国家税务总局财税字（1995）
24号文件，增值税实行失征后返的政策，本公司本年度应返还的增值税。
八、其它事项
本年度内公司未变更会计师事务所和法律顾问。
1、会计师事务所名称：沈阳会计师事务所。
2、法律顾问处名称：沈阳市场商贸金融师事务所。
沈阳物资开发股份有限公司董事会
一九九六年四月二十九日
