沈阳物资开发股份有限公司一九九八年年度报告摘要1999-03-04
沈阳物资开发股份有限公司一九九八年年度报告摘要
一、公司简介：
1、公司法定中文名称：沈阳物资开发股份有限公司
公司英文名称：SHENYANGMATERIALSDEVELOPMENTCO.LTD
2、公司法定代表人：刘成文
3、公司董事会秘书：王利群
联系地址：沈阳市和平区十一纬路82号皇城酒店
联系电话：024－22857819
传 真：024－22846927
4、公司注册地址：沈阳市和平区十一纬路82号
办公地址：沈阳市和平区十一纬路82号
邮编：110003
5、公司年度报告备置地点：沈阳市和平区十一纬路82号
6、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：ST辽物资
股票代码：0511
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度实现利润总额及其构成
利润总额（万元）： 1，243.5
净利润（万元）： 1，066.6
主营业务利润（万元）： 1，800.8
其它业务利润（万元）： 136.9
投资收益（万元）： 4.3
补贴收入（万元）： 611.2
营业外收支净额（万元）： 2，469.5
经营活动产生的现金流量净额（万元）： 168.1
现金及现金等价物净增加额（万元）： 78.2
2、公司截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标
指标项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入（万元） 6875.9 13550.8 27378.4
净利润（万元） 1066.6 －15077.27 －3027
总资产（万元） 34419.7 40505.1 54265.1
股东权益（万元） 15149.6 14076.2 229153.5
每股收益（元／股） 0.082 －1.16 －0.23
加权每股收益（元／股） 0.082 －1.16 －0.23
每股净资产（元／股） 1.17 1.08 2.24
净资产收益率（％） 7.04 －107.11 －10.38
加权净资产收益率（％） 7.30 －69.75 －10.23
调整后的每股净资产（元／股）
1.13 0.60 1.85
注：财务指标计算方法
每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数
每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数
净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％
调整后的每股净资产＝［年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用］／年度末普通股股份总数
加权平均每股收益＝当期净利润÷［期末股份总数÷（1＋配股比例或增发新股比例）＋期末股份总数÷（1＋配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数÷12］
加权平均净资产收益率＝当期净利润÷［（期初净资产＋期末净资产）÷2＋当期发行新股或配股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数－6）÷12］
3、股东权益变动情况
单位：万元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中：未分配利润 合计
公益金
期初数 12988 14685 1480 871.8 －15077 14076
本期增加12988 1095 213 106.6 853 15149
本期减少12988 14685 1480 871.8 －15077 14076
期末数 12988 1095 213 106.6 853 15149
注：
1、股本期末余额无变化，本期增加减少数均为资产置换入、置换出数。
2、资本公积金期末余额为1，095万元，本期增加减少数均为资产置换入、置换出数。
3、盈余公积金期末余额为213万元，本期增加数为本年税后利润提取数，本期减少数为资产置换出数。
4、未分配利润期末余额853万元，本期增加数为当年未分配利润余额，本期减少数为资产置换出数。
三、股本变动及股东情况
1、股本变动情况
填报日期1998年12月31日 数量单位：股
股份类别 期初数 本次变动增减（＋－） 期末数
配股 送股 公积金 转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份46632432 0 0 0 0 0 46632432
其中：
国家拥有股 24418512 0 0 0 0 0 24418512
境内法人持有股份
22213920 0 0 0 0 0 22213920
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 936000 0 0 0 0 0 936000
3、内部职工股
4、优先股或其他
13391132 0 0 0 0 0 13391132
尚未流通股合计
60959564 0 0 0 0 0 60959564
二、已流通股份
1、境内上市的68921386 0 0 0 0 0 68921386
人民币普通股
其中高管人员持股24830 0 0 0 0 0 24830
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
已流通股份合计68921386 0 0 0 0 0 68921386
三、股份总数 129880950 0 0 0 0 0 129880950
2、股东情况介绍
（1）截止1998年12月31日，公司共有股东25，549人，其中公司9名原高级管理人员经12月16日临时股东大会批准辞去本公司董事、监事职务，但根据规定，六个月后才解除对其持有股份的冻结，故公司仍冻结原公司9名董事、监事持有的本公司流通股份，冻结股份24，830股。
（2）前十名股东持股
股东名称 持有股份（股） 持股比例
1.沈阳资产经营有限公司（国家股） 24，418，512 18.80％
2.沈阳银基集团股份有限公司 22，213，920 17.10％
3.深圳市万业兴投资有限公司 3，120，000 2.40％
4.沈阳市国资金属材料股份有限公司 2，401，346 1.85％
5.沈阳建行信托投资股份有限公司 1，560，000 1.20％
6.沈阳市精细石油化工厂 1，248，000 0.96％
7.大鹏证券有限责任公司电子科技大 1，200，000 0.92％
厦交易部
8.辽宁国发股份有限公司 1，092，000 0.84％
9.沈阳三和盛物资贸易有限公司 1，040，520 0.80％
10.沈阳中大实业有限公司 889，200 0.68％
沈阳市物资回收总公司年初持有本公司法人股12，213，920股，于98年2月16日将持有的股份以协议的方式转让给山东大发达集团总公司。沈阳银基集团股份有限公司于98年8月5日以协议的方式分别受让了山东大发达集团总公司、沈阳市供销合作社联合社持有的本公司法人股22，213，920股，占总股本的17.1％。银基集团年末持有本公司法人股22，213，920股，其所持股份无质押和冻结情况。
（3）持股10％以上法人股东情况说明
沈阳资产经营有限公司是国家股持股企业，是本公司的发起人之一，报告期内年初持有本公司股份24，418，512股，占总股本的18.8％。其所持股份年末未有变动，也无质押和冻结。法定代表人：田英杰，经营范围：国有资产经营、资产交易、设备租赁及闲置设备调剂、企业投资开发、国内一般商业贸易（国家专营、专卖、专控商品除外）信息、技术咨询、中介服务。
公司法定代表人：刘成文；经营范围：旅游服务、住宿餐饮娱乐、机电产品、五金交电、化工原料、金属材料、汽车配件、技术开发、技术贸易、咨询服务、土木建筑、装修设计、水暖通风、重油批发等。
（4）报告期内本公司发起人法人股东发生变更。详见刊登在98年2月19日，8月10日的《中国证券报》上的股权变动公告。
（5）公司董事、监事、高级管理人员持股情况
本公司于1998年12月16日召开了临时股东大会，审议通过了资产重组方案和改选董事会和监事会的议案，新一届董事会和监事会成员及高级管理人员除董事兼副总经理王利群年初持有本公司股份3，774股，年末持股数未有变动外，其余都未持有本公司股份。本公司原任董事、监事及高级管理人员辞去在本公司的任职后，按规定，其持有的本公司流通股份在不担任上述职务六个月后解冻，目前仍冻结原公司董事、监事所持有的股份24，830股。
四、股东大会简介
报告期内本公司共召开两次股东大会，分别为1997年股东年会和临时股东大会。
1、年度股东大会情况
1997年股东年会于6月29日在公司总部召开，出席会议的股东28人，代表股份54，075，192股，占公司股份总数的41.63％。大会以投票方式表决，审议通过了如下决议：
批准《1997年度董事会工作报告》；
批准《1997年度监事会工作报告》；
批准《1997年财务决算报告》；
决定1997年度不做利润分配，也不用公积金转增股本；
批准《关于修改章程的议案》；
批准《补选公司董事和监事的议案》；
补选孙建国先生为董事，补选许连德先生为监事。
2、临时股东大会情况
1998年临时股东大会于12月16日在公司总部会议室召开。出席会议的股东（或授权代表）40人，代表股份61，193，056股，占公司总股本的47.11％。会议以记名投票表决的方式，通过了如下决议：
批准《关于修改公司章程有关条款的议案》；
批准《关于改选董事会的议案》，改选后的董事会成员：刘成文、杨洪昌、温贵纯、沈锡钢、沈志奇、郭晓东、王利群；
批准《关于改选监事会的议案》，改选后的监事会成员：雷鸣、郝永锋、谭永红；
批准《关于资产重组、变更主营业务的议案》和《资产置换协议》。
3、现任董事、监事的姓名、性别、年龄、任期、年度报酬情况（以本公司支付为限）
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度报酬（元）
刘成文 男 44 董事长 3年 未在本公司领取报酬
杨洪昌 男 41 董事 3年 未在本公司领取报酬
沈志奇 男 49 董事 3年 未在本公司领取报酬
沈锡钢 男 37 董事 3年 未在本公司领取报酬
温贵纯 男 47 董事 3年 未在本公司领取报酬
郭晓东 男 51 董事 3年 未在本公司领取报酬
王利群 女 40 董事 3年 7，782
郝永锋 男 40 监事会 3年 未在本公司领取报酬
主席
雷 鸣 男 49 监事 3年 未在本公司领取报酬
谭永红 女 37 监事 3年 未在本公司领取报酬
4、在报告期内离任的董事、监事情况：
由于本公司实施资产置换，变更主营业务，经公司98年12月16日临时股东大会批准，李盛丰先生、宋林先生、叶冬青女士、张效良先生、王跃华先生、张恩东先生、孙建国先生、许艳芬女士、熊明轩先生、许平先生辞去公司董事职务；丰平女士、许连德先生、贾炳忠先生、张瑞梅女士、赵佩君女士辞去公司监事职务。
五、董事会报告
1、董事会工作报告
（1）报告期内董事会的会议情况及决议内容：
1998年公司董事会严格按照《公司法》和本公司《章程》的有关规定，履行董事会职责。全年共召开七次董事会议，具体内容和详细情况如下：
第一次董事会议于1998年3月5日召开，会议审议并通过了1997年度工作报告；1997年度财务决算报告；1997年清产核资报告；审议通过了1997年度公司不进行利润分配，也不用公积金转增股本的议案。
第二次董事会议于1998年5月27日召开，会议通过了补选公司董事和监事的议案，由于董事崔平工作变动，董事空缺一人，提名孙建国先生为候选人。由于监事冯国忠先生因病退休，监事空缺一人，提名许连德先生为监事候选人；决定1998年6月29日召开股东年会。
第三次董事会议于1998年6月3日召开，会议通过了关于进行资产重组，变更主营业务的试点申请。
第四次董事会议于1998年8月18日召开，会议审议通过了1998年中期报告。
第五次董事会议于1998年11月5日召开，会议鉴于本公司拟进行资产重组并变更主营业务，尚需征得本公司债权人及涉及子公司其他投资方的意见，决定自1998年11月9日至11月13日暂停本公司的股票交易。
第六次董事会议于1998年11月13日召开，会议审议通过了《关于修改公司章程有关条款的议案》；《公司资产重组、变更主营业务的议案》；《资产置换协议》；《关于改选公司董事、监事的议案》和本公司股票复牌的议案。会议决定1998年12月16日在公司总部召开临时股东大会，审议上述议案。
第七次董事会议于1998年12月16日召开，由于临时股东大会选举产生了新一届董事会，会议选举刘成文先生为董事长；决定聘任刘成文先生为总经理，杨洪昌先生、王利群女士为副总经理，郭晓东先生为财务总监；王利群女士继续兼任董事会秘书。
（2）聘任或解聘公司经理、董事会秘书情况
由于公司进行资产重组，100％置换资产，变更主营业务，改选后的董事会第一次会议同意李盛丰先生辞去总经理职务；宋林先生、张效良先生、王跃华先生、张恩东先生、孙建国先生辞去副总经理职务；叶冬青女士辞去副总经理兼总会计师职务；聘任刘成文先生为总经理，聘任杨洪昌先生、王利群女士为副总经理，聘任郭晓东先生为财务总监；继续聘任王利群女士兼任董事会秘书。
（3）报告期内，沈阳华伦会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
2、1998年本公司实现净利润1，066.6万元，每股盈利0.082元，本年度不进行利润分配；也不进行资本公积金转增股本。
3、由于本公司1997年度亏损，故本报告期内没有进行利润分配和公积金转增股本。
六、监事会报告
1、监事会会议情况
1998年公司监事会认真履行职责，对公司依法运作发表独立意见。本报告期内共召开四次监事会议。
第一次监事会议于1998年2月6日召开，会议审议通过了1997年监事会工作报告；听取并检查了公司1997年度报告、财务决算报告。
第二次监事会议于1998年6月3日召开，会议审议通过了关于资产置换变更主营业务试点申请的决议。
第三次监事会议于1998年6月29日召开，会议选举丰平女士为监事会主席。
第四次监事会议于1998年12月16日召开，由于临时股东大会选举产生了新一届监事会，会议选举郝永锋先生为监事会主席。
2、报告期内沈阳华伦会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。
七、业务报告摘要
1998年是本公司发生巨大变化的一年。由于财务状况异常，公司股票交易实行特别处理。公司董事会面对钢材市场不景气的严峻形势和特别处理的压力，及时确定了实施资产重组，提高资产质量，改善经营现状，重获生机的战略目标。在市政府的关怀和支持下，经过半年多的努力，本公司与沈阳银基集团股份有限公司于1998年8月1日正式签定了资产置换协议。根据该协议书，本公司将全部资产、负债经评估后与银基集团所拥有的经评估后的部分资产进行100％置换，同时变更主营业务，实现了本公司脱胎换骨的变化。报告期内公司实现主营业务收入6，875.9万元，实现净利润1，066.6万元，公司进入了良性发展的轨道。
1、公司报告期的经营情况
由于本公司报告期内实施了100％的资产置换并变更了主营业务，所以置换前和置换后的主营业务发生了根本性的变化，主营业绩发生了质的飞跃。
资产置换前，本公司主营再生资源、金属材料等业务。在再生资源及金属材料市场不景气的情况下，公司注意发挥存量资产的优势，将闲置的场地房屋集中管理经营，采取出租、转让，存量变现。98年存量资产出租、转让实现收入2051.6万元，实现了盘活资产，增收减亏的目标。
公司资产置换后，主营业务发生了彻底的改变，公司成为以基础设施开发与建设、旅游服务、宾馆经营为主，同时经营国内一般贸易，房地产开发等项目的综合性企业。公司新的主营业务既符合国家的产业政策，又有利于公司长期稳定的发展。置换入本公司的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司和沈阳市海外旅游总公司全年实现净利润2，360.7万元，其中8月至12月实现1，066.6万元。
（2）公司财务状况及经营情况
指标名称 本年度（万元） 上年度（万元） 增减（％）
公司总资产 34，420 40，505 －15.02
长期负债 504 312 61.54
股东权益 15，150 14，076 7.63
主营业务利润 1，801 862 108.93
净利润 1，067 －15，077 107.08
说明：本年度主营业务利润及净利润比上年增长108.93％和107.08％，主要是由于资产100％置换所致。
（3）在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年公司刚刚实施了资产重组，由于100％的资产置换，公司的资产、人员及主营业务都发生了脱胎换骨的变化，这对公司将产生重大的影响。为了及早完成资产置换后的整合工作，尽快以自身优势步入企业发展的快车道，公司认真学习贯彻《公司法》，建立股东大会、董事会、监事会、经理人 四位一体 的法人治理结构，采取积极稳健的经营战略措施，依法管理，规范运作。
2、公司投资情况
本公司在报告期内，无募股资金情况，也没有其他投资情况。
3、新年度的业务发展计划
1999年公司将以全新的姿态，迎接新的挑战，拓展新的市场；公司将以人才战略的实施为重点，以资本经营为主线，以实现投资者利益最大化为奋斗目标，盘活资产，完善经营结构，不断发掘新的经济效益增长点。为此，要抓好下面几项工作：
（1）抓好依法建制，依法经营，完善法人治理结构。尽快形成一套完善的决策体系、监督体系和经营管理体系，确保公司沿着健康的方向稳步发展。
（2）抓好旅游服务和宾馆经营。旅游服务业要以市场需求为导向，以优质服务为手段，以提高经济效益为目的，进一步营造旅游热点，加快实现宾馆硬件改造；大力强化员工队伍的思想、业务素质教育和服务意识；提高服务技能，加大市场占有份额。
（3）抓好浑北土地综合整理开发项目。该项目符合保护生态环境的基本国策，符合沈阳城区南移的城市建设总体规划，也是本公司重点投资开发的项目之一。今年我们要下大力量统筹策划，争取付诸实施，尽快为开发利用废弃土地资源建设新沈阳做出贡献。
（4）抓好资本运营，寻求新的经营增长点。
公司的大股东沈阳银基集团在资产重组过程中已经付出了极大的代价，且本公司重组后，报告期内仅有五个月的良性资产经营期，财力也很微薄。因此，我们要将有限的财力投向新的效益增长点，以获得较为丰厚的投资回报。公司拟多渠道筹措资金参与国家和地方政府推广使用的新产品，铝塑复合管项目。该项目经充分研究论证，可年产2500万米，当年投资，当年投产，当年获益。
八、重大事项
1、本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
2、本公司发起人之一沈阳市物资回收总公司于98年2月16日与山东大发达集团总公司签订协议，将其持有的本公司法人股12，213，920股转让给山东大发达集团总公司。
此次股权转让公告刊登在1998年2月19日《中国证券报》。
3、本公司发起人之一沈阳市供销合作社联合社和山东大发达集团总公司分别与沈阳银基集团股份有限公司签定法人股权转让协议，并于1998年8月10日在《中国证券报》刊登股权转让公告。
4、本公司发起人之一沈阳资产经营有限公司与沈阳银基集团股份有限公司于1998年7月2日签定股权转让协议，将其持有的国家法人股24，418，512股，占总股本的18.8％，以协议的方式全部转让给沈阳银基集团股份有限公司。经国家财政部财管字（1998）94号文件批准，国家证监会证监函（1999）3号文件批准同意银基集团豁免履行收购要约的义务，沈阳资产经营有限公司与银基集团于1999年1月29日办理转让手续。银基集团累计持有本公司法人股46，632，432股，占总股本的35.9％，成为本公司的第一大股东。此次股权转让已于1999年1月30日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登公告。
5、根据沈阳市人民政府（1998）43号文件批复，本公司与沈阳银基集团股份有限公司于1998年8月1日签定资产置换协议。本次资产置换协议经本公司临时股东大会和银基集团临时股东大会批准，并于1998年12月17日在《中国证券报》发布资产置换公告书。
根据《资产置换协议》，本公司以全部净资产14，083万元作为置换资产，银基集团以其拥有的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司和沈阳海外旅游总公司三家子公司的净资产14，885万元作为被置换资产，双方以1997年12月31日的评估确认值为准，实行等价交换，差价部分以挂帐的方式处理，并由本公司无偿使用3年。资产置换双方的债务、人员随资产一起置换入或置换出本公司。银基集团将从本公司置换得的资产以协议方式转让给本公司原发起人之一沈阳市物资回收总公司。
本公司置换出的资产所产生的收益或损失，自评估基准日（97年12月31日）至协议签定日（98年8月1日）止，归本公司所有或承担；自协议签订之日起，归本公司原发起人之一沈阳市物资回收总公司所有或承担。银基集团置换入上市公司的三家子公司所产生的收益或损失，自评估基准日（97年12月31日）到协议签定日（98年8月1日）止，归银基集团所有或承担，自协议签订之日起，归本公司所有或承担。
6、报告期内关联方及关联交易事项（同财务报表附注中的一致，请参阅财务报表附注）。
7、报告期内本公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
8、报告期内无聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。
9、报告期内本公司与沈阳银基集团股份有限公司于98年8月1日签定了《资产置换协议书》。
10、因本公司财务状况异常，报告期内公司股票交易实行特别处理，故股票简称变更为 ST辽物资 ，并于98年4月27日在《中国证券报》公告。
11、2000年问题对公司的影响及解决方案。
2000年问题本公司主要涉及酒店的前台（接待、收银）、餐厅收银系统、电脑计费系统，现已解决2000年问题。后台帐务系统（总帐、应付、仓储），将在1999年10份以前由供应商解决。本公司不需要支付费用。
九、财务报告
1、审计意见
本公司经沈阳华伦会计师事务所（原沈阳会计师事务所）注册会计师胡丕华、秦凤英审计，并出具了华会股审字（1999）第0007号无保留意见审计报告。
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
（一）、公司简介
沈阳物资开发股份有限公司系经沈阳市人民政府沈股办发（1988）3号文件批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制组建的股份制试点企业，并经中国证监会以证监发审字（1993）3号文批准上市。1996年和1997年公司连续两年出现亏损，被深圳证券交易所于1998年4月对其股票作出了 ST特别处理 。为了优化上市公司资产，1998年6月3日经沈阳市人民政府沈政（1998）43号文和沈阳证监会沈证监发（1998）29号文批准，根据中国证监会证监上字（1998）26号文的有关规定，经沈阳银基集团股份有限公司与沈阳物资开发股份有限公司协商，于1998年8月1日签署了资产置换协议书。按协议规定：以8月1日为基准日，沈阳银基集团以其拥有的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司和沈阳市海外旅游总公司三家子公司经评估后的全部净资产，与沈阳物资开发股份有限公司经评估后的全部净资产进行100％的资产置换。
实现资产置换后，主营业务相应变更。经沈阳市工商行政管理局变更登记注册，注册号为24349020（1－1）。注册地址：沈阳市和平区十一纬路82号，法定代表人：刘成文。企业经营范围：旅游服务；餐饮服务；住宿；房地产开发；装饰装修；建筑工程设计施工，国内一般商品贸易（国家专营、专控、专卖商品除外）。
（二）、重要会计政策
1、会计制度：公司执行财政部颁发的《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度：采用公历年制，从1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐原则，采用借贷记帐法；以历史成本为计价原则。
5、合并会计报表的编制方法：按财政部财会字（1995）11号文《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围以占被投资单位注册资本50％以上，或虽不足50％以上股权，但对被投资企业具有控制关系的单位纳入合并范围，相互间抵消股权投资及相应权益、往来款项、营业收入等。
6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、坏帐核算方法：采用直接转销法，不提坏帐准备金。
8、存货核算方法：存货以实际成本计价，领用或发出时采用先进先出法核算。低值易耗品采用五、五摊销法核算。本企业不计提存货跌价损失准备。
9、短期投资核算方法：按取得时的实际成本计价，投资收益按当期实际收到的利息或分回的利润确认。
10、长期投资核算方法：
（1）债券投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本，实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
（2）股权投资：对被投资单位拥有20％以下股权的采用成本法核算；对拥有20％以上股权的采用权益法核算，并对拥有50％以上股权或具有控制关系的单位，采用权益法核算，并编制合并会计报表。本企业不计提长期投资减值准备。
11、固定资产和折旧方法：
（1）固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。单位价值在2000元以上，使用年限超过二年的不属于生产、经营的主要设备和物品。
（2）固定资产计价按取得的实际成本计价。
（3）固定资产折旧；采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计残值率确定其折旧率。
各类固定资产折旧率如下：
项目 折旧年限 残值率％ 年折旧率％
房屋建筑物 30－50 5 1.9－3.2
机器设备 10－15 5 6.3－9.5
运输设备 5－10 5 9.5－19
通讯工具 10 5 9.5
其他设备 5 5 19
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程采用实际成本核算；
（2）结转固定资产的时点为工程完工并投入使用
13、无形资产计价及摊销：按实际支出计价，在受益期摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法：以实际成本计价，按实际受益期摊销。
15、收入确认原则，在下列条件均能满足时予以确认：
（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
（2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量。
（4）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
（5）如劳务的开始和完成分属不同的的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
他人使用本企业财产在下列条件均能满足时予以确认：
（6）与交易相关的经济利益能够流入企业。
（7）收入金额能够可靠地计量。
16、所得税会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。
17、重要会计政策变更声明：
（1）坏帐核算方法：资产重组前公司采用备抵法核算，即按应收帐款期末余额3‰计提，列入当期费用。资产重组后公司改为采用直接转销法核算，不提坏帐准备金。发生坏帐时经董事会审查通过，直接列入当期费用。
（2）存货核算方法，资产重组前公司领用或发出存货时采用加权平均法核算。资产重组后公司改为领用或发出存货时采用先进先出法核算。
（3）商品削价损失准备金，资产重组前公司按库存商品余额3‰计提。资产重组后公司由于主营业务改变不计提商品削价损失准备金。
（三）、税项
1、增值税：按销售收入17％缴纳；
2、营业税：按营业额3％至5％缴纳；
3、城市维护建设税：按应交增值税额、营业税额的7％缴纳；
4、教育费附加：按应交增值税额、营业税额的4％缴纳；
5、所得税：
根据沈财企字（1999）第33号文件的批复，同意沈阳物资开发股份有限公司（含下属企业）由1998年1月1日起，所得税按33％征收（原在开发区注册享受15％所得税率仍按15％征收），并全部返还，政策享受三年。
（四）、控股子公司及合营企业
企业名称 注册资本 经营范围
投资额 所占投资比例
沈阳皇城商务酒店有限公司 64400000.00 餐饮娱乐洗浴.美容
.美发.住宿房屋租赁.百货烟酒另售
64400000.00 100％
沈阳银基置业有限公司 10000000.00 基础设施开发及建设
，建筑装饰工程设计及施工，物业管理及中介服务
10000000.00 100％
沈阳市海外旅游总公司 1500000.00 招徕接待外国旅游者
及华侨港澳台同胞代购机票火车票等业务
1500000.00 100％
（五）、会计报表主要项目注释
1、货币资金
项目 期初（元） 期末（元）
现金 118，220.77 15，364.56
银行存款 7，652，964.29 8，537，732.11
其他货币资金
合计 7，771，185.06 8，553，096.67
2、应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额（元）比例（％） 金额（元）比例（％）
一年以内 6092792.44 10.85 75922265.95 97.69
1－2年 14549638.84 25.91 1488659.68 1.91
2－3年 6426928.10 11.45 304676.74 0.40
3年以上 29084856.49 51.79
合计 56154215.87 100.00 77715602.37 100.00
应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款
3、预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额（元）比例（％） 金额（元）比例（％）
一年以内 3247450.96 38.56 2085246.11 100.00
1－2年 1128868.11 13.40
2－3年 2472958.49 29.36
3年以上 1573530.21 18.68
合计 8422807.77 100.00 2085246.11 100.00
预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
4、应收补贴款期末余额为5，209，166.16元，系重组后公司按沈财企字（1999）33号文的批复返还的补贴收入。
5、其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额（元）比例（％） 金额（元）比例（％）
一年以内 12364220.02 48.54 4061078.88 99.85
1－2年 4247806.76 16.68 6300.00 0.15
2－3年 1206331.79 4.73
3年以上 7653844.36 30.05
合计 25472202.93 100 4067378.88 100
其它应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。
6、存货.
项目 期初数（元） 期末数（元）
库存商品 78，764，724.17 1，608，577.40
在途商品 867，714.03
材料物资 2，575，658.70 1，077，211.47
在产品 1，088，652.26
产成品 2，530，830.25
开发成本 77，061，000.00
加工商品 287，519.08
低值易耗品 492，076.90 23，327.25
减商品削价损失准备金 236，294.17
合计 86，370，881.22 79，770，116.12
存货期末余额79，770，116.12元，其中开发成本77，061，000元，系重组后的公司沈阳浑北综合整理待开发项目的土地。
7、待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
待抵扣进项税 946637.35 946637.35
老库存进项税19290923.71 19290923.71
采暖费 323114.81 323114.81
修理费 55551.90 55551.90
合计 20560675.87 55551.90 20560675.87 55551.90
8、长期投资
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（元） （元） （元） （元）
长期股权投资 5360000.00 5360000.00
长期债权投资 354115.50 354115.50
其他投资 29566248.68 29566248.68
合计 35280364.18 35280364.18
9、固定资产及折旧
单位:元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原值
房屋建筑 81483266.24 127858049.15 82634156.99 126707158.40
机器设备 35577409.00 52704185.15 36593212.01 51688382.14
运输设备 31107818.64 1405144.13 31107818.64 1405144.13
其他 4627711.10 4627711.10
合计152796204.98 181967378.43 154962898.74 179800684.67
累计折旧
房屋建筑 11520869.60 7586131.94 11521648.25 7585353.29
机器设备 7753882.32 9647481.58 7753882.32 9647481.58
运输设备 10958142.07 258956.28 10958142.08 258956.27
其他 2111159.52 2111159.52
合计 32344053.51 17492569.80 32344832.17 17491791.14
净值 120452151.47 162308893.53
10、在建工程
工程 期初数 本期增 本期转入 其他 期末数 资金 项目
名称 （元） 加（元）固定资产 减少数（元） 来源 进度
数（元）（元）
特钢商
品房 949092.50 949092.50
长城
大厦13509525.18 13509525.18
轻工原
料营业
室 1876441.08 1876441.08
大东工
业原料
营业室3913422.13 3913422.13
北行仓
库办公
室 645587.53 645587.53
望花优
钢门市
改造 1017521.39 1017521.39
其他另
散工程
8项 3253580.25 3253580.25
安全监
护系统
合计 25165170.06 25165170.06
11、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期减少 摊销 期末数
（元） （元） （元） （元） （元）
土地使用权 15580564.54 15580564.54
合计 15580564.54 15580564.54
12、开办费
种类 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
（元） （元） （元） （元） （元）
天宝永磁 39433.73 39433.73
东泽紧固件 3269301.09 3269301.09
皇城酒店 2409508.62 602377.20
1807131.42
合计 3308734.82 2409508.62 3308734.82 602377.20
1807131.42
13、长期待摊费用
种类 期初数 本期增加 本期减少 本期摊销 期末数
（元） （元） （元） （元） （元）
东泽紧固件
通讯设备 93594.34 93594.34
维修调试费 3000026.17 375003.28 2625022.89
合计 93594.34 3000026.17 93594.34 375003.28
2625022.89
14、短期借款
借款类别 期初数（元） 本期减少（元） 期末数（元）
抵押借款 90962581.42 90962581.42
担保借款（人民币）79352748.19 79352748.19
担保借款（美元） 2215619.40 2215619.40
信用借款
合计 172530949.01 172530949.01
15、应付帐款期末余额为15，355，261.37元中，无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。
16、预收帐款期末余额为1，457，225.01元中，无欠持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位款项。
17、应交税金
项目 期初数（元） 期末数（元）
增值税 －6，350，351.45
营业税 740，303.08 243，376.61
城建税 303，524.83 16，603.52
房产税 684，754.29
土地使用税 1，110，798.87
个人所得税 17，486.37
印花税 309，983.32
所得税 889，590.82 1，900，398.33
合计 －2，311，396.24 2，177，864.83
18、其他应付款期末余额为167，455，054.45元中，有欠持本公司17.1％股份的沈阳银集团股份有限公司的款项119，414，259.60元。
其中：
（1）沈阳银基集团股份有限公司对沈阳皇城商务酒店以固定资产投资差额挂帐82，076，082.20元；
（2）置换日前三家子公司欠沈阳银基集团股份有限公司历年股利款14，237，513.02元；
（3）根据资产置换协议三家子公司置换日前欠沈阳银基集团股份有限公司1－7月份的净利润15，079，992.91元；
（4）根据资产置换协议 ，重组后公司置换日前欠沈阳银基集团股份有限公司净资产差额8，020，671.47元。
19、预提费用
单位:元
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
利息 2292133.70 2292133.70
电镀费 6500.00 6500.00
合计 2298633.70 2298633.70
20、长期借款期末余额为5，000，000.00元
借款单位 金额 借款期限 年利率（％） 借款条件
招商银行 5000000.00 20月 7.62 担保
21、股本
项目 期初数（元）本期变动增减（+,-） 期末数（元）
配股 送股 公积金 转股 其他 小计
一、尚末流通股份
1、发起人股份46632432.40 46632432.40
其中：
国家拥有股份 24418512.40 24418512.40
境内法人持有股份
22213920.00 22213920.00
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 936000.00 936000.00
3、内部职工股
4、优先股或其他13391132.00 13391132.00
尚未流通股份合计60959564.40 60959564.40
二、已流通股份
1、境内上市的人 68921386.00 68921386.00
民币普通股
其中：高级管理人 24830.00 24830.00
员持股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 68921386.00 68921386.00
三、股份总数 129880950.40 129880950.40
22、资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
（元） （元） （元） （元）
股本溢价
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值
投资准备
未分类的资本公积
146850323.8 510949042.93 146850323.85 10949042.93
合计 146850323.8 510949042.93 146850323.85 10949042.93
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
6086182.75 1066645.56 6086182.75 1066645.56
公益金 8717528.95 1066645.55 8717528.95 1066645.55
任意盈余公积
合计 14803711.70 2133291.11 14803711.70 2133291.11
24、未分配利润
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未分配利润－150772739.81 8533164.45 －150772739.81
8533164.45
合计 －150772739.81 8533164.45 －150772739.81
8533164.45
25、其他业务利润
项目 本年发生数 其中：
置换前1－7月份 置换后8－12月份
吊装费收入 33584 335.84
运费收入 72463.33 72463.33
租赁收入 929407.63 929407.63
加工收入 256.41 256.41
仓储收入 55.00 55.00
信息服务收入 366516.33 366516.33
合计 1369034.54 1369034.54
26、财务费用
类别 本年发生数 其中
置换前1－7月份 置换后8－12月份
利息支出 10788276.17 10603476.17 184800.00
减：利息收入 59740.66 22429.76 37310.90
汇兑损失 361.44 361.44
减：汇兑收益110811.77 110811.77
手续费 6927.73 5061.45 1866.28
合计 10625012.911 0586107.86 38905.05
27、投资收益
项目 本年发生数 其中：
置换前1－7月份 置换后8－12月份
债权投资收益43，036.76 43，036.76
合计 43，036.76 43，036.76
28、补贴收入
项目 本年发生数 其中：
置换前1－7月份 置换后8－12月份
财政退增值税款 599592.77 599592.77
政府对大二环补贴304000.00 304000.00
财政补贴 5209166.16 5209166.16
合计 6112758.93 903592.77 5209166.16
补贴收入1－7月份为903，592.77元，系重组前公司的财政退税及补贴收入，8－12月份为5，209，116.16元，系重组后公司按沈财企字（1999）33号文的批复返还的补贴收入。
29、营业外收入
项目 本年发生数 其中：
置换前1－7月份 置换后8－12月份
处理固定资产净收益24951896.76 24951896.76
罚款净收入 12058.45 12058.45
其它 2905.78 2905.78
合计 24966860.99 24963955.21 2905.78
营业外收入期末余额24，966，860.99元，其中：处理固定资产净收益20，504，114.85元，已在中期报告中披露。
30、营业外支出
项目 本年发生数 其中：
置换前1－7月份 置换后8－12月份
处理固定资产净损失121268.80 121268.80
罚款支出 44576.00 44576.00
固定资产盘亏 89415.64 89415.64
捐赠支出 1307.00 1307.00
非常损失 15701.31 15701.31
合计 272268.75 272268.75
（六）、会计报表项目变动幅度达30％（含30％）以上，且占公司报表日资产总额5％（含5％）或报告期利润总额10％（含10％）以上的报表项目变动原因的说明：本公司会计报表各项期初期末余额变动幅度较大，系资产100％置换所致。凡资产负债表项下期初数均为资产重组前原公司帐面余额，而期末数均为资产重组后现公司帐面余额；凡损益表项下本期累计数均为资产重组前原公司1－7月份实际发生额与资产重组后现公司8－12月份实际发生额之和。
因此，特别提醒投资者在衡量公司资产状况和获利能力时，必须充分考虑置入资产的连续性。
（七）、分行业资料
行业 营业收入 营业成本
上年数 本年数 上年数 本年数
营业毛利
上年数 本年数
置换前1－7月钢铁金属
134904420.05 41178459.70 125838467.34 39455852.54
9065952.71 1722607.16
紧固件 603603.88 661566.82
－57962.94
置换后8－12月餐饮宾馆
旅游服务 16330223.56 2908393.35
13421.830.21
基建装饰 11250000.00 6851161.73
合计 135508023.93 68758683.21 26500034.16 49215407.62
9007989.77 19543275.64
（八）、关联方关系及其交易
1、 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务
与本企业关系 经济性质 法定代表人
沈阳银基集团 沈阳市和平区 五金、化工、建材
控制 股份制 刘成文
股份有限公司 十三纬路六号 装饰、土木建筑等
沈阳皇城商务酒店有限公司 沈阳开发区花海路 餐饮宾馆服务
全资子公司 股份制 沈锡刚
沈阳银基置业有限公司 沈阳开发区花海路 基础设施开发及建设
全资子公司 股份制 刘成文
沈阳市海外 沈阳市沈河区 招徕接待国内外旅游者
旅游总公司 青年大街36号
全资子公司 股份制 王丽华
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
沈阳银基集团股份有限公司
42000000.00 42000000.00
沈阳皇城商务酒店有限公司
64400000.00 64400000.00
沈阳银基置业有限公司
10000000.00 10000000.00
沈阳市海外旅游总公司
1500000.00 1500000.00
3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例％ 金额 比例％
沈阳银基集团股份有限公司
22213920.00 17.12 2213920.00 17.1
沈阳皇城商务酒店有限公司
64400000.00 100 64400000.00 100
沈阳银基置业有限公司
10000000.00 100 10000000.00 100
沈阳市海外旅游总公司
1500000.00 100 1500000.00 100
4、关联方交易
关联方应收应付款项，在 其他应付款 中公司年初欠沈阳银基集团股份有限公司95，877，692.18元，年末欠119，414，259.60元。欠款原因已在报表注释第五项第18条中说明。
（九）、或有事项
本公司没有需要披露的或有事项。
（十）、承诺事项
本公司没有需要披露的承诺事项。
（十一）、资产负债表日后事项
本公司发起人之一沈阳资产经营有限公司与沈阳银基集团股份有限公司于1998年7月2日签定股权转让协议，将其持有的国家法人股24，418，512股，占总股本的18.8％，以协议的方式全部转让给沈阳银基集团股份有限公司。经国家财政部财管字（1998）94号文件批准，国家证监会证监函（1999）3号文件批准同意银基集团豁免履行收购要约的义务，沈阳资产经营有限公司与银基集团于1999年1月29日办理转让手续。银基集团累计持有本公司法人股46，632，432股，占总股本的35.9％，成为本公司的第一大股东。此次股权转让已于1999年1月30日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登公告。
（十二）、其它需要说明的事项
本公司现金流量表是以资产置换前公司1－7月份的现金流入、流出和资产置换后公司8－12月份的现金流入、流出进行合并编制。
沈阳物资开发股份有限公司董事会
一九九九年二月十日
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利润表及利润分配表
编制单位:沈阳物资开发股份有限公司 1998年度 单位:元
资产 上年累计数 本年累计数
母公司数 合并数 母公司数 合并数
一、主营业务收入
134902420.05 135508023.93 41178459.70 68758683.26
减：折扣与折让
主营业务收入净额
134902420.05 135508023.93 41178459.70 68758683.26
减：主营业务成本
125838467.34 126500034.16 39455852.54 49215407.62
营业税金及附加 383107.80 383107.80 243595.46 1534588.97
二、主营业务利润8682844.91 8624881.97 1479011.70 18008686.67
加：其他业务利润2400088.93 3425592.61 1369034.54 1369034.54
减：存货跌价损失
营业费用 1924650.83 1961164.79 767621.96 3411408.01
管理费用 135373889.23 137970392.38 17267150.30 23756446.44
财务费用 20860928.75 22149094.12 10586107.86 10625012.91
三、营业利润-147076534.97 -150030176.71 -25772833.88
-18415146.15
加：投资收益 -2741066.98 -612470.90 10709492.32 43036.76
补贴收入 1037454.21 1037454.21 903592.77 6112758.93
营业外收入 53341.86 60642.63 24966860.99 24966860.99
减：营业外支出 2045933.93 2008841.23 272268.75 272268.75
四、利润总额-150772739.81 -151553392.00 10534843.4512435241.78
减：应交所得税 37313.30 20194.75 1920593.08
减:少数股东损益 -817965.49 -151806.86 -151806.86
五、净利润-150772739.81 -150772739.81 10666455.56 10666455.56
加：年初未分配利润 -150772739.81 -150772739.81
减:置换出利润 -150772739.81 -150772739.81
盈余公积转入
二、可分配利润
-150772739.81 -150772739.81 10666455.56 10666455.56
减：提取法定盈余公积 1066645.56 1066645.56
提取公益金 1066645.56 1066645.56
三、可供股东分配的利润
-150772739.81 -150772739.81 8533164.45 8533164.45
减：已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
四、未分配利润
-150772739.81 -150772739.81 8533164.45 8533164.45
资产负债表
1998年12月31日
编制单位:沈阳物资开发股份有限公司 金额单位:元
资产 年初数 年末数
母公司数 合并数 母公司数 合并数
流动资产：
货币资金 5757002.95 7771185.06 8553096.67
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 46900968.63 56154215.87 77715602.37
减：坏帐准备 140702.95 168462.63
应收帐款净额46760285.68 55985753.24 77715602.37
预付货款 8368928.50 8422807.77 2085246.11
应收补贴款 5209166.16
其他应收款 25366460.41 25472202.93 321539.53 4067378.88
存货 84683574.27 86370881.22 77061000.00 79770116.12
减：存货跌价准备
存货净额 84683574.27 86370881.22 77061000.00 79770116.12
待摊费用 20560675.87 20560675.87 55551.90
待处理流动资产净损失234610.61 234610.61
一年内到期的长期债券投资
其他流动资产 15097244.89
流动资产合计
191731538.29 204818116.70 92479784.42 177456158.21
长期投资：
长期股权投资56345441.53 34926248.68 75900000.00
长期债权投资 354115.50 354115.50
长期投资合计56699557.03 35280364.18 75900000.00
减：减值准备
长期投资净额56699557.03 35280364.18 75900000.00
固定资产：
固定资产原值130940861.54 152796204.98 179800684.67
减：累计折旧29260320.90 32344053.51 17491791.14
固定资产净值101680540.64 120452151.47 162308893.53
工程物资
在建工程 24588634.00 25165170.06
固定资产清理
待处理固定资产损失352330.58 352330.58
固定资产合计126621505.22 145969652.11 162308893.53
无形及其他资产
无形资产 15580564.54 15580564.54
开办费 39433.73 3308734.82 1807131.42
长期待摊费用 93594.34 2625022.89
其他长期资产
无形及其他资产合计15619998.27 18982893.70 4432154.31
递延税项：
递延税款借项
资产总计 390672598.81 405051026.69 168379784.42 344197206.05
流动负债：
短期借款 167015079.61 172530949.01
应付票据
应付帐款 22105522.80 34977041.47 15355261.37
预收帐款 14238386.57 14281121.75 1457225.01
代销商品款
应付工资 11730083.44 13373187.96 123895.30
应付福利费 1077097.75 1064411.45 1079458.44
应付股利
应交税金 -2500963.06 -2311396.24 2177864.83
其他应交款 6071.61 6071.61 9713.76
其他应付款 33142921.97 23714647.59 8023577.25 167455054.45
预提费用 2298633.70
一年内到期的长期负债
其他流动负债 8859758.28
流动负债合计246814200.69 259934668.30 16883335.53 187658473.16
长期负债：
长期借款 5000000.00
应付债券
长期应付款 3636500.00 3636500.00
住房周转金 -540348.02 -514397.90 42284.00
其他长期负债
长期负债合计 3096151.98 3122102.10 5042284.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 249910352.67 263056770.40 16883335.53 192700757.16
少数股东权益： 1232010.15
股本 129880950.40 129880950.40 129880950.40 129880950.40
资本公积金 146850323.85 146850323.85 10949042.93 10949042.93
盈余公积金 14803711.70 14803711.70 2133291.11 2133291.11
其中：公益金 8717528.95 8717528.95 1066645.55 1066645.55
未分配利润-150772739.81-150772739.81 8533164.45 8533164.45
股东权益合计
140762246.14 140762246.14 151496448.89 151496448.89
负债及股东权益合计
390672598.81 405051026.69 168379784.42 344197206.05
现金流量表
编制单位:沈阳物资开发股份有限公司 1998年度 单位:元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 73376574.35
收取的租金 400000.00
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3563711.82
现金流入小计 77340286.17
购买商品、接受劳务支付的现金 43506680.88
经营租赁所支付的现金 75000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6941297.25
支付的增值税款
支付的所得税款
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 684162.43
支付的其他与经营活动有关的现金 24452382.04
现金流出小计 75695522.60
经营活动产生的现金流量净额 1680763.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 91989.53
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金 43036.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1853627.03
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 1988653.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 432518.20
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金 2429047.57
现金流出小计 2861565.77
投资活动产生的现金流量净额 -872912.45
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 900000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 900000.00
偿还债务所支付的现金
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 925939.51
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 925939.51
筹资活动产生的现金流量净额 -25939.51
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 781911.61
附注：
１、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
２、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 10666455.56
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐 9695.22
固定资产折旧 4944305.58
无形资产及其他资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -24963955.21
固定资产报废损失 89415.64
财务费用 10625012.91
投资损失（减收益） -43036.76
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 14602742.10
经营性应收项目的减少（减增加） -10422432.30
经营性应付项目的增加（减减少） -4234681.03
增值税增加净额（减减少）
其他 407241.86
经营活动产生的现金流量净额 1680763.57
３、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 8553096.67
减：货币资金的期初余额 7771185.06
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 781911.61
