重庆渝港钛白粉股份有限公司1997年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述严重误导。并对其内容的真实性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告正本，投资者欲了解详细内容应证券市场周刊年度报告正本。
一、公司简况
中文名称：重庆渝港钛白粉股份有限公司
英文名称：CHONGQING YU-GANG TIOWIDE CO.LTD
注册地址：重庆市江北区建新北路41-1号
邮政编码：400020
办公地址及生产现场：重庆市巴南区走马二村51号
法定代表：周国柱
股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：渝钛白Ａ
股票代码：0515
股票信息披露事务人员：陈淑兰
联系电话：(023)62551924 (023)67855906
传 真：(023)62551279 (023)67856516
邮政编码：400055
二、会计数据和业务数据校摘要
(一)公司本年度亏损31361172.06元;其中主营业务专程29560593.68元;其他业务利润942.56元,投资损失1898.99元。
(二)公司近三年主要会计数据与财务指标
项目 单位 1997年 1996年 1995年
1主营业务收入 元 14171493.78 25009414.29 30987802.59
2净利润 元 -31361172.06 -13184507.90 2853972.06
3总资产 元 1056177264.21 991491652.79 895539556.77
4股东权益 元 120977090.35 152780262.41 166576770.31
5每股收益 元 -0.24 -0.10 0.02
6每股净资产 元 0.93 1.18 1.28
7净资产收益率 % -25.92 -8.62 1.71
8调整后的每股净资产 元 0.25 0.50 0.63
9加权净资产收益率 % -22.91 -8.25 1.73
注1:本报告期内无送配股事项,故加权计算的每股资产与摊薄后相 同。
注2:主要财务指标的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益X100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]X100%
股东权益变动情况:
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 13005200.00 21443731.16 3949024.32 1316341.44
-2617693.07 152780262.41
本期增加
本期减少 442000.00
-31361172.06
期末数 13005200.00 21001731.16 3949024.32 1316341.44
-33978865.13 152780262.41
三、股本变动及股东情况
1.股本结构情况：
年度公司股份变动情况 数量单位：股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 37282600 37282600
境外法人拥有股份
外资法人拥有股份 37282600 37282600
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计 74565200 74565200
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股 55440000 55440000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计 55440000 55440000
三、股份总数 130005200 130005200
注：已流通股份中包括公司董事、监事、高管人员被冻结的持股2.96万股。
2.股东情况介绍
截止1997年12月31日止，本公司共有股东总数为36009户，其中内 部职工股股东为6户。
3.持有本公司股票的前十名股东名称和持股情况
序号 股东名称 持股情况(股)
1 重庆市国有资产管理局(国家股股东) 37282600
2 香港中渝实业有限公司(外资股股东) 37282600
3 金中英 301575
4 包后兰 300000
5 冼丹姐 117000
6 林惠生 110000
7 左国明 109400
8 吴 东 103800
9 钟慧群 103700
10 深圳运通实业发展公司 100000
4.持股10%以上法人股东情况
(1)国家股占公司股份总数的28.68%，由重庆市国有资产管理局持 有。持股无质押情况。
(2)外资股占公司股份总数的28.68%，由香港中渝实业有限公司持 有，法定代表为张松桥先生。其公司经营范围为房地产、化工、家电、机电等。持股无质押情况。
5.公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位：股)
姓名 职务 年初持股数 年末持股数
周国柱 董事长兼副总经理 6600 6600
张松桥 副董事长兼总经理 0 0
林晓露 董事 0 0
张镇国 董事 5200 5200
雷正魁 董事 8000 8000
牟森万 监事会主席 0 0
王文铠 监事 4000 4000
李有义 监事 0 0
王光焱 监事 2000 2000
骆瑞刚 监事 3800 3800
陈萍 财务负责人 0 0
四、募集资金使用情况
公司在本报告年度内未新募集资金，也没有报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度的情况。
五、重要事项
1、重大事件
(1)报告期内股东大会、董事会、监事会简介
1)股东大会情况简介
本公司于1997年6月20日在重庆人民宾馆多功能厅召开1996年度股 东大会。到会股东共21人，代表股份74582700股，占公司股份总数的57.3%。会议通过了如下决议：《1996年度董事会工作报告》、《1996年 度监事会工作报告》、《1996年度财务决算及1997年度财务预算报告》、《1996年度分配方案》(由于本年度亏损，故不予分配)、《董事会、监事会换届事宜》(由于主导产品钛白粉刚开始运行，决定推迟换届)。
2)董事会会议情况简介：
报告期内第一董事会会议于1997年3月20日在本公司总部会议室召 开。会议同意出售公司地板生产线的部分装置，出售金额不得低于600 万人民币。
报告期内第二董事会会议于1997年4月27日在本公司总部会议室召 开。会议审议通过了公司1996年度报告及报告摘要的全部内容、瓮1996年度利润分配方案(由于专程，故不实行分配)、公司钛白粉工程递延资产的摊销方案等有关议案。
报告期内第三董事会会议于1997年8月18日在本公司总部会议室召 开。会议审议通过了1997年度中期报告所载全部内容、由于亏损决定本年度中期不分红配股等有关议题。
报告期内第四董事会会议于1997年11月20日在本公司总部会议室召 开。会议进一步明确了钛白粉工程递延资产的摊销方案为：从1998年6 月30日起开始摊销，分十年摊销完毕。
3)监事会会议情况简介：
全体监事除列席董事会会议外，报告期内第一次监事会会议于1997年4月27日在本公司会议室召开，会议通过了《1996年度监事会报告》 、审议了《1996年度财务决算报告》；第二次监事会会议于1997年8月18日在本公司会议室召开，会议讨论了《1997年度中期报告》，听取了 有关负责人关于股东大会、董事会各项决议的执行情况的汇报，并责成有关部门认真执行各项决议。
(2)报告期内公司没有发生增资扩股事项。
(3)报告期内公司没有发生收购兼并、重大投资事项。
(4)报告期内公司注册地址、法定代表人、董事、监事没有变动情 况。
(5)报告期内会计师事务所没有变动情况。
(6)报告期内公司无重大关联交易。
(7)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、董事会、监事会分别对会计师事务所出具的有否定意见的审计 报告所涉及事项的说明。
董事会的说明：由于本公司钛白粉工程在1997年底还处于工程整改和试生产阶段，根据基建项目管理的有关规定此工程属于在建工程。因此，项目建设期的借款及应付债券利息8064万元理应资本化计入钛白粉工程成本；关于欠付中国银行重庆的美元借款利息89.8万美元(折人民 币743万元)，此系原重庆化工厂1987年12月向中国银行重庆分行借入的美元贷款160万万，用于PVC彩色地板生产线建设。该项目建成后，一直未正常批量生产。1992年公司改制时已部分作为未使用资产。但改制前，重庆化工已部分偿还了利息和本金，数年之后(1997年)，该行通知欠付利息89.8万美元，本年决算期间，公司未能与银行认真核对所欠本息数额，故未予转帐。公司打算挨1998年度双方核对清楚后据实转帐。
公司董事会认为公司1997年12月31日资产负债表和1997年度利润分配表、财务状况变动表是实事求是地反映了1997年度财务状况和1997年度经营成果及资金变动情况。
公司董事会同意审计报告中第四段对公司目前状况的评价。公司董事会将全力以赴抓好现有生产经营管理，抓好市场营销，抓紧招商引资 ，充分挖掘现有钛白粉装置的潜力，扩大现有生产规模，使之形成最佳经济规模，努力实施债务重整，资产重组，尽快摆脱困境，使企业步入良性循环。
监事会的说明：公司钛白粉工程在1997年底还处于工程整改和试生产阶段，根据基建项目管理的有关规定此工程实属在建工程。因此，项目建设期的借款及应付债券利息8064万元理应资本化计入钛白粉工程成本；关于欠付中国银行重庆的美元借款利息89.8万美元(折人民币743万元)，此系原重庆化工厂1987年12月向中国银行重庆分行借入的美元贷 款160万万，用于PVC彩色地板生产线建设。该项目建成后，一直未正常批量生产。1992年公司改制时已部分作为未使用资产。但改制前，重庆化工已部分偿还了利息和本金，数年之后(1997年)，该行通知欠付利息89.8万美元，本年决算期间，公司未能与银行认真核对所欠本息数额，故未予转帐。公司应该在1998年度双方核对清楚后据实转帐。
监事会认为公司1997年12月31日资产负债表和1997年度利润分配表、财务状况变动表是实事求是地反映了1997年度财务状况和1997年度经营成果及资金变动情况。
监事会认为审计报告中第四段对公司目前状况的评价是比较正确的。公司上下必须千方百计和全力以赴抓好现有生产经营管理，抓好市场营销，抓紧招商引资，充分挖掘现有钛白粉装置的潜力，扩大现有生产规模，使之形成最佳经济规模，努力实施债务重整，资产重组。只有这样，公司才能尽快摆脱困境，使企业步入良性循环。
3、公司本年度亏损原因的说明
董事会和监事会一致认为导致亏损的主要原因是：本年度虽然取得钛白粉开车投产成功的成绩，但试生产要调试设备、摸索工艺参数，生产开开停停，不仅只试生产出1680吨产品，且产品刚问世，基本未实现销售。这样钛白粉这个主导产品不但未实现预期的利润，相反还承担了设备整改完善的费用和试生产启动资金和利息，导致亏损900多万元。
由于受市场疲软的影响，公司另一主导产品硫酸(钛白粉生产的主 要原料)销售呆滞，相应减产32%，销售比上年减少48%。硫酸系强腐蚀 产品，由于受销售影响，公司不得不多次停产，千万单位成本升高，停工损失增大。该产品在上年度实现毛利425万元，而本年度还发生亏损22万元，增亏447万元。
以前年度发生的费用集中在本年度补充入帐增加本年亏损1590万元。其中有：93-95年度离退休人员及子弟校费用500万元(由于股份制改 造时，这些费用没有真正得到剥离，长期挂帐，至今年一次性记入当期损益)；1996年公司租用市农业银行办公楼，发生租赁费用90万元，本 年度获得单据才予以入帐；公司驻上海联络处94-97年度发生房租、水 电、办公及差旅费计56万元，本年一次性报销入帐；公司1993年度购置办公用品一批计108万元，本年度获得单据入帐；93-96公司人员出国考察发生费用151万元，至今年才予补充入帐；由于乐山制药厂等破产及 公司挂帐超过三年以上根本无法收回，本年度冲销呆帐增大亏损241万 元；本公司控股的重庆山川化工有限公司因停产数年，累计已亏破净资产，致使本公司发生投资损失168万元。
4、本年度利润分配案
本年度亏损3136.12万元，按年末总股本13000.52万股计，每股收 益为-0.24元，每股净资产为0.93元。由于公司出现亏损，不实行利润 分配。
5、1998年扭亏措施
1998年是全国贯彻落实党的十五大的各项任务的第一年，也是重庆直辖市建设全面启动的重要的一年，还是我司继续抓紧抓好钛白粉生产，使其真正成为重庆化工新的经济增长点的一年。在前进道路上，公司既面临钛白粉这个主导产品建设投资大、贷款多、每年正常生产难于负担银行贷款利息和折旧费的困难和挑战，也面临前所未有的大好时机。1998年一开年(1月14日)市委副书记、市长蒲海清再次带领市人大、市 政府领导和市有关部、委、局及银行的负责同志到钛白粉现场视察办公。从资金、加强管理、开拓市场等方面给予继续支持扶持；蒲市长在1998年1月15日市人大一届二次大会上的《政府工作报告》中，把我司列 为“改革、改造...现在有困难、但有发展前途的一批化工企业”之一 ，进行重点支持扶持。市化工局在1998年度的工作安排中，“对渝港钛白粉...要继续抓紧抓好，...使其成为今年的增长点”。另外，高档钛白粉特别是金红石型钛白粉我国仍然主要依靠进口，我司生产的金红石型钛白粉产品不仅可以替代进口，而且还可以出口创汇，其市场前景确实是光明的和广阔的。参阅《中国化工市场快讯》1998年第11期所载钛白粉市场行情：“目前，钛白粉生产厂家认为，全世界，特别是亚洲市场供应仍将继续趋紧。尽管亚洲地区出现金融危机，但钛白粉需求将比1997年强劲，价格还将看涨。近期，我国涂料行业新上项目增多，对钛白粉(特别是金红石型钛白粉)需求正在增加，而且办内库存资源逐渐在减少，造成市场供不应求。因此，预计受国际市场价格不断上涨的影响，我国钛白粉价格也将逐步上涨。”以及去年取得了钛白粉装置试车投产成功的成绩。所有这些都为我司1998年的扭亏和发展创造了良好条件。我们将以更加积极的姿态，牢牢抓住机遇，主动迎接挑战，把我司各项工作推向新阶段。1998年我们的主要扭亏措施是：
1.继续充分利用好市里给的优惠扶持政策，使钛白粉真正成为1998年重庆化工新的经济增长点。我们要在1997年钛白粉试车投产成功的基础上，牢牢把握机遇，充分利用好市里给的优惠扶持政策，继续负重自强，严格把好工艺技术、设备维护、精心操作关，全公司上下一条心，想钛白粉生产的想，急钛白粉生产所急，我们就不仅能使钛白粉的产量达到设计能力，而且还能使钛白粉的质量成为全国第一流，进而力争在短时间内达到国际同类产品水平，使钛白粉真正成为1998年重庆化工的经济增长点。
2.要在抓紧抓好钛白粉生产的基础上，注意带活老产品工业硫酸二甲酯等产品。要通过挖潜革新，加强管理，加强设备维护在确保工业硫酸的稳定生产，做到让工业硫酸既能保证钛白粉生产所需，又能满足现有硫酸用户的供应，不能随便放弃已开辟的硫酸市场，让硫酸、硫酸二甲酯这一类传统产品再为公司扭亏做贡献。
3.要积极采取措施，做好市场营销工作，千方百计让公司的产品，特别是钛白粉产品占领国内外市场。我司钛白粉生产出来后，要占领市场虽然有一个过程，但我们要积极采取措施，强化销售工作，努力开拓市场，打开销售局面。要针对目前我国生产的钛白粉都是低档锐钛型产品，高档金红石型钛白粉主要依靠进口的实际，制定切实可行的营销策略，采用各种灵活销售手段和方式，要千方百计提高我司钛白粉的市场占有份额。同时，要加快货款回笼，加速资金周转，使企业步入良好循环。
4.在抓紧抓好钛白粉生产的基础上，注意抽调一定力量着手进行钛白粉生产的附产物七水硫酸亚铁的综合利用和开发，把它开发成氧化铁红系列产品，变废为宝。这不仅可以提高环保效益，而且还可以为企业创造更多的经济效益。
5.按照《公司法》的规定和建立现代化企业制度的要求，进一步加大企业内部改革力度，规范和完善法人治理机构；规范完善人事、用工、分配等制度，要真正实行竞争上岗、优胜劣汰、减员增效、下岗分流、收入拉开差距的有效做法，充分调动广大员工的积极性，更好地为公司扭亏增盈做出贡献。
6.招商引资、实行债务重整、资产重组，扩大现有钛白粉装置规模，才能真正把企业搞活。要在充分利用市里在近两年内给予的优惠政策把现有生产搞好，积蓄力量的同时，充分利用上市公司条件，采取各种措施，通过多种渠道招商引资，调整结构，实行债务重整和资产重组，改变公司现有负债重的资本结构，抓紧把现有钛白粉生产规模扩至最佳经济规模，使钛白粉质量上档次，产量上规模，生产出当今世界上最好的钛白粉产品，使之成为我国钛白粉生产的重要基地，最终达到提高经济效益的目的，真正使企业进入良性循环。
1998年，公司确实面临任务重、难度大的挑战，同时面临前所未有的大好时机。在挑战和机遇面前，我们坚信，在市政府和上级各方面的支持扶持帮助下，只要我们公司上下牢牢抓住机遇，同心协力，负重自强，背水一战，埋头苦干，扭亏是大有希望的，扭亏的目标是一定能够实现的。
六、财务报告
(一)审计报告：公司财务报告经重庆会计师事务所注册会计师石义杰、邓兴政审计，并于1998年3月8日出具审计报告“重会所审字(98)第178号”：
审计报告
重庆渝港钛白粉股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司1997年12月31日资产负债表和1997年度利润及利润分配表、财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
1997年度应计入财务费用的借款及应付债券利息8064万元，贵公司将其资本化计入了钛白粉工程成本；欠付中国银行重庆分行的美元借款利息89.8万美元(折人民币743万元)，贵公司未计提入帐。两项共影响 利润8807万元。
我们认为，由于本报告第二段所述事项的重大影响，贵公司1997年12月31日资产负债表1997年度利润及利润分配表、财务状况变动表未能公允地反映贵公司1997年12月31日财务状况和1997年度成果及资金变动情况。
此外，我们在审计过程中注意到：贵公司目前正面临沉重的债务负担和巨额的固定资产折旧压力，除非贵公司能尽快达到正常生产经营状态并能与有关负责人就债务重整达成协议，且市场形势在短期内发生有利于贵公司的重大变化，否则贵公司的财务状况和生产经营将陷入极及严峻的困境。
如果贵公司出现不能持续经营的情形，则应对其资产和负债重新加以评价、分类、并据以重新编制1997年度会计报表。
重庆会计师事务所 中国注册会计师：石义杰
中国注册会计师：邓兴政
中国．重庆 1998年3月8日
(二)会计报表
1.资产负债表（附后）
2.利润及利润分配表（附后）
3.财务状况变动表（附后）
(三)会计报表附注：
1.主要会计政策
(1)会计政策
公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间：
公历1月1日至12月31日。
(3)合并会计报表：
按照财政部财会字(1995)11号文件《合并会计报表暂行规定》，而编制合并会计报表。
(4)记帐原则和计价基础：
公司按权责发生制记帐，采用实际成本计价。
(5)外币核算方法：
公司发生外币业务时，按当月1日市场汇价入帐，月末调整损益。
(6)坏帐核算方法：
按期末应收帐款余额0.5%计提坏帐准备。
(7)存货核算方法：
存货分类：
公司存货分为：原材料、燃料、低值易耗品、包装物、产成品和在产品。
存货核算：
公司存货的取得和发出以均实行永续盘存制按成本计价。库存材料按计划成本法核算，月末调整差异。产成品按实际成本核算，采用加权平均法计算发出成本。在产品只包括直接材料成本。低值易耗品采用分期摊销法核算。
(8)长期投资核算方法：
债券投资：按实际支付的价款采用成本法核算，于实际收到利息时确认其投资收益。
股票投资和其他投资：投资比例在20%以上的，采用权益法核算， 投资比例在20%以下的采用成本法核算。
(9)固定资产核算方法：
固定资产的标准是使用期超过一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营的主要设备的物品、单位价值在2000元以上，且使用期超过二年的也作为固定资产。
固定资产按历史成本计价，采用平均年限法计提折旧。分类折旧年限及折旧率为：
固定资产类别 折旧年限 年折旧率％ 残值率％
房屋及建筑物 40 2.38 5
生产专用设备 10 9.7 3
运输工具 12 8.08 3
其他设备 10 9.7 3
(10)在建工程核算方法:
在建工程按实际发生额计价。对交付使用并办理竣工决算手续的，按交付使用时之价值确认为固定资产。对已交付使用但尚未办理竣工决算的，自交付使用之日起，按工程预算、造价等工程成本资料，暂估转入固定资产，并计提折旧，停止借款利息支出资本化。工程竣工决算后，按决算数据调整固定资产原值和已提折旧。
(11)递延资产核算方法：
公司因钛白粉工程发生的管理费、培训费、试车费等递延资产费用，按实际发生额计价。采用直线法，从工程竣工之时起分10年平均摊销。
(12)收入确认原则：
产品已经发出或劳务已经提供，同时收取价款或取得收取价款的凭据时，即确认为收入实现。
(13)税项：
增值税：税率17％。营业收入中不含税。
营业税：招待所收入税率按5%，运输收入税率按3%。
所得税：公司属外商投资企业，经重庆市涉外税务分局批准，享受“两免三减半”的待遇，1997年为公司适用此政策的第五年。
(14)利润分配方法：
经公司董事会1998年4月15日决议，1997年亏损连同年初未弥补亏 损，一起留待以后年度经营利润弥补。
2.公司控股的子公司
名称：重庆山川化工有限公司
注册地址：重庆市巴南区走马羊
法定代表人：周国柱
注册资本：102.25万美元
经营范围：生产、销售电解二氧化锰等化工产品。
重庆山川化工有限公司1997年末资产总额、主营业务收入和利润总额均在本公司相应指标10%以下，故未纳入合并报表的范围。
3.会计报表项目注释
(1)货币资金：
项目 1997.12.31 1996.12.31
现金 27555.30 7411.60
银行存款 3523492.61 18533581.16
其中:外币存款
外币类别 外币金额 折算汇率 折人民币金额
美元 71828.69 8.2798 594727.18
德国马克 29.87 4.6321 138.36
合计 3551047.91 18541022.82
期末银行存款比期初减少81%，计15010088.55元，系上年12月向重庆农业银行贷款1500万元，移至本年全部用于钛白粉设备整改。
(2)应收帐款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 2453986.37 7803718.10
1-2年 43626.90 95842.32
2-3年 189385.00
3年以上 4058566.46 1259569.10
合计 6556179.73 9348514.52
应收帐款中无持有本公司5%以上股份的股东欠款。期末应收帐款比期初减少30%，计2792334.79元，主要系本年度销售收入下降，赊销相 应减少所致。
(3)预付货款：
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 4029714.37 5908230.31
1-2年 1875269.60
2-3年 6410000.00
合计 5904983.97 12318230.31
预付货款中无占本公司5%以上股份的股东欠款。期末预付货款比期初减少52%，计6413246.34元，主要系以前年度预付货款，本年取得发 票入帐所致。
(4)其他应收款
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 559350.08 15252641.57
1-2年 13469739.85 7487330.89
2-3年 5438553.63 354777.94
3年以上 7221312.00 1288304.10
合计 26688955.56 24383054.50
持有本公司28.68%股份的外方股东香港中渝实业有限公司的欠款额为307489.86元。
主要欠款单位列示如下：
重庆山川化工有限公司，原合资时形成的欠款10322616.04元。
重庆斯达房屋建筑开发公司，1993年从公司调拔钢材880吨作价2464000.00元，1997年代重庆同心集团有限公司承担对公司的债务3780000.00，合计欠款6244000.00元。
重庆合景国际投资有限公司领材料形成欠款2168699.10元。
(5)存货：
项目 1997.12.31 1996.12.31
原材料 17620380.42 12161472.77
低值易耗品 168709.90 173369.20
产成品 20249199.48 3128132.46
在产品 1787768.18
合计 31826057.98 15462974.43
存货比期初增加158%，计24363083.55元，主要系钛白粉工程剩余 资转为生产经营原材料和本年生产的钛白粉产品增大库存1618吨所致。
(6)待摊费用
项目 1997.12.31 1996.12.31
1994年期初存货待扣税金 280536.59 561073.19
其他 163383.34 89261.00
合计 443919.93 650334.19
期末待摊费用减少31.7%，主要系抵销期初存货进项税金所致。
(7)长期投资：
长期投资项目：
项目 1997.12.31 1996.12.31
股票投资 1769200.00 1769200.00
债券投资 65556.80
其他投资 4350000.00 10203950.19
合计 6119200.00 12038706.99
股票投资
被投资单位名称 股份类别 股票数量 所占股比例% 投资金额元
重庆国际信托投资
股份有限公司 普通股 40万股 0.06 600000.00
重庆交通银行
股份有限公司 普通股 116.92万股 0.0097 1169200.00
其他投资
被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例%
1997.12.31 1996.12.31 1997.12.31 1996.12.31
重庆同心集团
有限公司 4687000.00 7.7
重庆山川化工
有限公司 1990-2012 166950.19 70.66 30.66
重庆讯钛实业
开发总公司 1992-2012 1000000.00 50.00
成都华福印务
有限公司 4250000.00 4250000.00 16.67 16.67
重庆市化工局
招待所 1988-2003 100000.00 100000.00 10.00 10.00
重庆山川化工有限公司原系本公司控股子公司，注册资本102.25万美元（折人民币482.6万元）。本公司投资341万元，占70.6%。1995年 重庆同心集团有限公司收购本公司193.04万元，计40%股份。1997年本 公司又以193.04万元购回此40%股份。1997年末，该公司所有者权益为-35794.77元，故本公司拥有该公司权益为0。
期末长期投资减少49.2%，主要系将重庆同心集团有限公司和讯钛 实业开发总公司转为债权所致。
(8)固定资产及累计折旧：
项目 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
固定资产原值：
房屋及建筑物 28669223.91 191741927.27 220411151.18
生产专用设备 24598012.40 640615707.03 665213719.43
运输工具 6933887.45 1270939.83 8204827.28
其他设备 828034.24 126760.00 990794.24
未用固定资产 16552933.25 8447993.92 25000927.17
合计 77582091.25 842239328.05 919821419.30
累计折旧：
房屋及建筑物 10108548.00 941665.62 11050213.62
生产专用设备 21220585.17 2385172.32 23605757.49
运输工具 1937900.32 560258.16 2498158.48
其他设备 477269.03 83119.60 560338.63
未用固定资产 3216976.43 3216967.43
合计 36961278.95 3970215.70 40931494.65
净值：
房屋及建筑物 18560675.91 190800261.65 209360937.56
生产专用设备 3377427.23 638230534.71 641607961.94
运输工具 4995987.13 710681.67 5706668.80
其他设备 350765.21 79640.40 430405.61
未用固定资产 13335956.82 8447993.92 21783950.74
合计 40620812.30 838269112.35 878889924.65
固定资产比期初增加1085.6%，计842239328.05元，主要系钛白粉 工程完工投入使用，按帐面价值暂估转固所致。
公司固定资产中已对外抵押的约68500万元，其中钛白粉主体装置 的抵押手续正在办理中。固定资产未对外提供担保。
(9)在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转出
期末数 资金来源 工程进度
钛白粉工程 744595477.00 79028243.62 823623720.62
0 农贷、自筹、外资、专货 完工
PVC地板工程 8364819.92 8364819.92
0 贷款 完工
氧化亚砚改造 1014442.21 1014442.21
0 贷款 完工
化工烧伤医院 1672755.11 1672755.11
0 自筹 完工
硫酸改造 7021756.73 7021756.73
0 拔、贷款 完工
其他项目(4项) 1119962.36 1119962.36
0 贷款 完工
零星待安装设备 809294.46 77200.50
886494.96 自筹 95%
预付款 200000.00
200000.00
三生活区宿舍 330万元 3241600.00 58400.00
3300000.00 98%
工程物资 4697995.50 4697995.50
0
合计 772768403.29 79163844.12 849515452.45
4386494.96
期末在建工程比期初数减少99.4%，计768351608.33元，主要系已 完工程钛白粉、硫酸改造、PVC地板生产线等项目转销数。
钛白粉工程期初数744595477.00元与已公告的1996年末数相差4250894.46元，系因1996年末将零星待安装设备809294.46元，予付款200000.00元，三生活区宿舍也并入该项目中。
本期钛白粉工程增加数中含资本化利息80637893.76元，帐务调整-1609650.14元。
(10)未付股利：
期末数比期初减少50%，计3616412.20元，系支付外资股股东香港 中渝实业有限公司的股利所致。
(11)未付税金：
项目 欠交税额
增值税 -873678.27
营业税 27663.90
房产税 195637.94
城市维护建设税 88768.00
原增值税 54624.00
合计 -506984.43
(12)一年内到期的长期负债：
一年内到期的长期借款
贷款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率%
银行借款 568531905.92
其中：抵押 548947534.00 95.7-98.7 9.15、12
信用 19584371.92 已逾期
非金融机构借款 15665432.00
其中：担保 13445432.00 95.5-98.12 8.64、13、17.6
信用 2220000.00 已逾期 12.24、21.6
欠付利息 127635783.21
合 计 711833121.13
1997年12月31日长期借款余额中含美元借款USD25924776.82元，折人民币214651905.92元。
一年内到期的应付债券：
债券名称
面值 发行日期 发行金额 期限 本期应付利息 累计欠付利息
农业银行五年期剪息债券
25072000.00 92.11 25072000.00 5年 4200000.00 4200000.00
建设银行二年期债券
9823264.00 95.11 9823264.00 2年 1768167.52 1768187.52
(13)长期借款及应付债券
长期借款及应付债券比期初数减少系97年末已到期或98年内应到期的借款或债券转入一年内到期的长期负债所致。
(14)其他长期负债：
期末其他长期负债为0，比期初减少4643944.16元，系期初待转销 汇兑收益在本年度全额摊销所致。
(15)资本公积：
项目 金额
期初数 21443731.16
本期增加 0.00
本期减少 442000.00
期末数 21001731.16
资本公积本期减少数，系1992年度公司股票发行费用，部分单据在今年补充入帐的数额。
(16)未分配利润：
期末数为-33978865.13元，系本年度公司发生亏损31361172.06元 加年初未弥补亏损2617693.07元的累计未弥补亏损数额。
(17)主营业务收入：
项目 1997年累计数 1996年累计数
硫酸 8891435.44 19837607.37
硫酸二甲酯 4763857.93 5171806.92
钛白粉 489744.00
塑料制品 26456.41
合计 14171493.78
本年收入比上年减少43.3%，计10837920.51元，主要因硫酸市场疲软，销售呆滞加上钛白粉生产耗用了部分硫酸未形成销售收入，而钛白粉至年末才拿出批量产品，打开市场尚有一个过程，年内未增加多少收入。
(18)销售费用：
本年累计发生331929.32元，比上年增加90.1，计157329.78元，主要系为打开销售市场增加的费用。
(19)管理费用：
本年累计发生28726901.35元，比上年度增加47５，计9186911.42 元，本年处理以前年度发生的离退休人员费用、子弟校费用、农业银行大楼租赁费、公司驻成都办事处等费用，集在今年补充入帐所致。
(20)财务费用：
类别 1997年累计数 1996年累计数
利息支出 5761840.64 3553518.74
减：利息收入 82833.07
汇兑损失
减：汇兑收益 5165458.48 4665553.71
其他支出 37362.42 12535.65
合计 550911.51 -1099499.32
财务费用比上年增加1650410.83元，系多付新增钛白粉产品流动资金借款利息所致。
汇兑收益中含摊销“待转销汇兑收益”4643944.16元。
(21)投资收益：
项目 股票投资收益 债券投资 其他投资收益 合计
成本法 权益法 收益 成本法 权益法
长期投资 169534.00 0 28963.20 0 -2097350.19 -1898852.99
其他投资收益-2097350.19元，系根据被投资单位重庆山川化工有 限公司1997年度业经审计的会计报表相关数据而确定的投资损失。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的1997年年度报告正本；
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告原件；
3、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章 的财务报表；
4、本公司修改后的章程
重庆渝港钛白粉股份有限公司董事会
1998年4月29日
** 资产负债表 **
一、资产
流动资产：
货币资金 3,551,047.91
短期投资
应收票据
应收帐款 6,556,179.73
备抵坏帐 32,780.90
应收帐款净额 6,523,398.83
预付货款 5,904,983.97
其它应收款 26,688,955.56
预缴税金
存货 39,826,057.98
减:存货变现损失
待摊费用 443,919.93
一年内到期的长期债券
待处理流动资产损失
其它流动资产
流动资产合计 82,938,364.18
长期投资：
长期投资 6,119,200.00
固定资产：
固定资产原价 919,821,419.30
累计折旧 40,931,494.65
固定资产净值 878,889,924.65
固定资产清理
在建工程 4,386,494.96
待处理固定资产损失
固定资产合计 883,276,419.61
无形资产及递延资产：
无形资产
递延资产 83,843,280.42
无形及其它资产合计
83,843,280.42
其它长期资产
资产总计 1,056,177,264.21
二、负债及股东权益
流动负债：
短期借款 125,038,854.59
应付票据
应付帐款 14,880,026.72
预收帐款 664,939.64
应付福利费 -2,768,411.58
未缴税金 -506,984.43
未付股利 3,616,994.20
其它未缴款 402,659.43
其它应付款 21,175,522.64
应付工资
预提费用
一年内到期的长期负债
752,696,572.65
其它流动负债
流动负债合计 915,200,173.86
长期负债：
长期借款 20,000,000.00
应付债券
长期应付款
其它长期负债
长期负债合计 20,000,000.00
负债合计 935,200,173.86
股东权益：
股本 130,005,200.00
资本公积金 21,001,731.16
盈余公积金 3,949,024.32
其中公益金 1,316,341.44
未分配利润 -33,978,865.13
股东权益合计 120,977,090.35
少数股东及权益
负债及股东权益合计
1,056,177,264.21
** 利润表 **
一、主营业务收入 14,171,493.78
营业成本 14,122,345.28
销售费用 331,929.32
管理费用 28,726,901.35
财务费用 550,911.51
进货费用
营业税金及附加
二、主营业务利润 -29,560,593.68
其它业务利润 942.56
三、营业利润 -29,559,651.12
投资收益 -1,898,852.99
营业外收入 97,332.05
营业外支出
补贴收入
以前年度利润调整
以前年度所得税调整
四、利润总额 -31,361,172.06
应交所得税
五、净利润 -31,361,172.06
年初未分配利润 -2,617,693.07
盈余公积转入
六、可分配利润 -33,978,865.13
提取法定盈余公积金
提取公益金
七、可供股东分配的利润
-33,978,865.13
已分配优先股股利
提取任意公积
已分配普通股股利
八、未分配利润 -33,978,865.13
** 财务状况变动表 **
流动资金来源和运用
一、流动资金来源：
1、本年利润 -31,361,172.06
固定资产折旧 3,970,215.70
无形资产递延资产摊销
-3,050,581.09
固定资产盘亏(减盘盈)
清理固定资产损失(减收益)
其它不减少流动资金的费用合损失
166,950.19
小计 -30,274,587.26
2、其它来源：
固定资产清理收入 -667,081,874.17
增加长期负债 5,752,556.80
收回长期投资
对外投资转出固定资产
对外投资转出无形资产
资本净增加额
小计 -661,771,317.37
流动资金来源合计 -692,045,904.63
二、流动资金运用：
1、利润分配：
应交所得税
提盈余公积(补亏以－表示)
应付利润
提取公益金
减调上年利润(调增以－表示)
小计
其它运用：
固定资产.在建工程净增加额
73,887,719.72
增加无形资产递延资产及其它资产
偿还长期负债
增加长期投资
小计 73,887,719.72
流动资金运用合计 73,887,719.72
流动资金增加净额 -765,933,624.35
流动资金各项目的变动
一、流动资金本年增加数：
货币资金 -14,989,974.91
短期投资
应收票据
应收帐款净额 -2,778,371.64
预付帐款 -6,413,246.34
其它应收款 2,305,901.06
存货 24,363,083.55
待摊费用 -206,414.26
一年内到期的长期债券投资
待处理流动资产净损失
其它流动资产
流动资产增加净额 2,280,977.46
二、流动负债本年增加数：
短期借款 17,344,677.31
应付票据
应收帐款 -339.81
预收帐款 218,255.53
其它应付款 3,079,380.75
应付工资
应付福利费 -765,531.92
未交税金 -742,000.50
未付利润 -3,616,412.20
其它未交款
预提费用
一年内到期长期负债
752,696,572.65
其它流动负债
流动负债增加净额 768,214,601.81
流动资金增加净额 -765,933,624.35
