合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

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    合肥美菱股份有限公司

    2010 年半年度报告

    Semi -term Report Of Hefei Meiling Co.ltd合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    1

    目 录

    第一节 重要提示..................................2

    第二节 公司基本情况 .............................3

    第三节 股本变动和主要股东持股情况 ...............6

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况 .............10

    第五节 董事会报告 ..............................11

    第六节 重要事项 ................................17

    第七节 财务报告（未经审计） ....................29

    第八节 备查文件 ................................116合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    2

    第一节 重要提示

    1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存

    在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性

    承担个别及连带责任。

    2、本公司不存在董事、监事、高级管理人员声明对本半年度报告内容的真实性、

    准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。

    3、所有董事均以现场结合通讯方式出席审议了本次董事会会议。

    4、本公司2010 年半年度财务报告未经审计。

    5、本公司董事长赵勇先生、总裁王勇先生、副总裁余万春先生及会计机构负责人

    刘碧民先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    3

    第二节 公司基本情况

    一、公司基本情况简介

    （一）公司法定名称

    中文名称：合肥美菱股份有限公司

    英文名称：HEFEI MEILING CO.,LTD.

    英文名称缩写：HFML

    （二）公司法定代表人：赵 勇

    （三）公司董事会秘书：李 霞

    联系地址：合肥市经济技术开发区莲花路2163 号

    联系电话：0551-2219021 传真：0551-2219021

    电子信箱：lixia@meiling.com

    （四）公司注册地址：合肥市经济技术开发区莲花路2163 号

    邮政编码：230601

    公司办公地址：合肥市经济技术开发区莲花路2163 号

    邮政编码：230601

    公司国际互联网网址：http://www.meiling.com

    公司电子信箱：info@meiling.com

    (五)公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《香港商报》

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：巨潮资讯网

    http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司办公楼行政中心2 楼董事会秘书室

    （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    股票简称：美菱电器 皖美菱B

    股票代码：000521 200521

    （七）公司的其他有关资料

    1、公司首次注册登记日期：1992 年12 月31 日

    注册地点：合肥市工商行政管理局合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    4

    公司变更注册登记日期：2009 年5 月21 日

    注册地点：安徽省工商行政管理局

    2、企业法人营业执照注册号：340000400001278

    3、税务登记号码：国税皖字34011114918555X 号

    4、组织机构代码：14918555-X

    5、公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司

    办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8 号富华大厦A 座9 层

    二、主要财务数据和指标

    （一）主要会计数据和财务指标

    单位：元

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 6,091,714,916.69 4,786,934,109.38 27.26%

    归属于上市公司股东的所有者权益 1,434,622,300.53 1,324,427,907.57 8.32%

    股本 413,642,949.00 413,642,949.00 0.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.47 3.20 8.32%

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 4,575,759,806.96 3,393,249,805.15 34.85%

    营业利润 164,996,610.95 37,629,752.93 338.47%

    利润总额 259,241,220.50 43,261,973.78 499.24%

    归属于上市公司股东的净利润 218,616,696.38 36,255,089.84 503.00%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    82,893,472.54 11,803,953.92 602.25%

    基本每股收益（元/股） 0.5285 0.0876 503.31%

    稀释每股收益（元/股） 0.5285 0.0876 503.31%

    净资产收益率（%） 15.24% 3.18% 391.51%

    经营活动产生的现金流量净额 -163,991,222.01 -40,145,826.36 308.49%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.3965 -0.0971 308.49%

    （二）非经常性损益项目

    单位：元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    非流动资产处置损益 2,037,104.82

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按

    照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外

    22,650,367.20

    债务重组损益

    处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的投资收

    益

    134,809,167.26

    应付福利费的转销

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 607,137.53合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    5

    所得税影响金额 24,217,840.09

    归属于少数股东非经常性损益影响金额 162,712.88

    非经常性损益合计 135,723,223.84

    归属于母公司所有者的净利润 218,616,696.38

    扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润82,893,472.54

    （三）境内外会计准则差异

    单位：元

    归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益

    2010 年1-6 月 2009 年1-6 月 2010 年6 月30 日 2009 年6 月30 日

    按境外会计准则 218,616,696.38 36,255,089.84 1,434,622,300.53 1,324,427,907.57

    按境内会计准则 218,616,696.38 36,255,089.84 1,434,622,300.53 1,324,427,907.57

    按境外会计准则调整的分项及合计：0

    境内外会计准则差异合计 - - - -

    差异说明 无差异

    2007 年9 月12 日，中国证监会发布了《关于发行境内上市外资股的公司审计有

    关问题的通知》，宣布自通知发布之日起，取消此前发布的相关信息披露规范中有关

    发行境内上市外资股的公司（即B 股公司）在聘请证券资格会计师事务所审计的同时

    进行境外审计的“双重审计”要求。本公司自2007 年度起未编制境外会计准则下的财

    务报告，本公司公告的财务报告是按中国《企业会计准则》编制的，故本期末不存在

    境内外会计准则的差异。

    （四）利润表附表

    单位：元

    净资产收益率 每股收益

    项目 报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于公司普通股

    股东的净利润

    218,616,696.38 15.24% 15.85 0.5285 0.5285

    扣除非经常性损益

    后归属于公司普通

    股股东的净利润

    82,893,472.54 5.78% 6.01 0.2004 0.2004合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

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    第三节 股本变动和主要股东持股情况

    一、股本变动情况表（截止2010 年6 月30 日）

    （一）公司股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例

    发行

    新股

    送

    股

    公积

    金转

    股

    其他 小计 数量 比例

    一、有限售条件

    股份

    113,806,751 27.52% -76,857,362 -76,857,362 36,949,389 8.94%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 104,461,498 25.26% -75,110,025 -75,110,025 29,351,473 7.10%

    3、其他内资持股 9,277,998 2.24% -1,747,337 -1,747,337 7,530,661 1.82%

    其中：境内非国

    有法人持股

    9,149,917 2.21% -1,619,256 -1,619,256 7,530,661 1.82%

    境内自然

    人持股

    128,081 0.03% -128,081 -128,081 0 0

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然

    人持股

    5、高管股份 67,255 0.02% 67,255 0.02%

    二、无限售条件

    股份

    299,836,198 72.48% +76,857,362 +76,857,362 376,693,560 91.06%

    1、人民币普通股 186,736,198 45.14% +76,857,362 +76,857,362 263,593,560 63.72%

    2、境内上市的外

    资股

    113,100,000 27.34% 113,100,000 27.34%

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 413,642,949 100.00% 413,642,949 100.00%

    （二）前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 71,027

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例 持股总数

    持有有限售条件股

    份数量

    质押或冻结的股

    份数量

    四川长虹电器股份有限公司 国有 18.01% 74,491,952 28,850,503

    合肥兴泰控股集团有限公司 境内法人 8.03% 33,210,696 500,970

    长虹(香港)贸易有限公司 境外法人 4.15% 17,150,815合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    7

    CAO SHENGCHUN 境外自然人 1.83% 7,579,969

    中国工商银行－汇添富成长

    焦点股票型证券投资基金

    基金、理财产品

    等其他

    0.63% 2,617,537

    龙芹芳 境外自然人 0.51% 2,100,766

    GUOTAI JUNAN

    SECURITIES(HONGKONG)

    LIMITED

    境外法人 0.50% 2,054,024

    省农行信托合肥办事处 境内法人 0.37% 1,536,975

    沃亮亮 境内自然人 0.33% 1,377,000

    交通银行－国泰金鹰增长证

    券投资基金

    基金、理财产品

    等其他人

    0.33% 1,369,916

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    四川长虹电器股份有限公司 45,641,449 人民币普通股

    合肥兴泰控股集团有限公司 32,709,726 人民币普通股

    长虹(香港)贸易有限公司 17,150,815 境内上市外资股

    CAO SHENGCHUN 7,579,969 境内上市外资股

    中国工商银行－汇添富成长焦点

    股票型证券投资基金

    2,617,537

    人民币普通股

    龙芹芳 2,100,766 境内上市外资股

    GUOTAI JUNAN

    SECURITIES(HONGKONG) LIMITED

    2,054,024

    境内上市外资股

    省农行信托合肥办事处 1,536,975 人民币普通股

    沃亮亮 1,377,000 人民币普通股

    交通银行－国泰金鹰增长证券投

    资基金

    1,369,916

    人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    上述股东中，长虹(香港)贸易有限公司为四川长虹电器股份有限公司的全资子公司，

    四川长虹电器股份有限公司、长虹(香港)贸易有限公司与其他前8 名股东及其他无限售

    条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

    中规定的一致行动人；公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其

    他无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致

    行动人。

    （三）限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称

    年初限售股

    数

    本年增加限

    售股数

    本年解除限

    售股数

    期末限售股数限售原因 解除限售日期

    四川长虹电器股份有

    限公司

    70,214,797 41,364,294 28,850,503 股改承诺 2010 年1 月4 日

    合肥兴泰控股集团有

    限公司

    27,730,974 500,970 27,730,974 500,970 股改承诺 2010 年1 月4 日

    合肥美菱集团控股有

    限公司

    4,978,752 0 4,978,752 0 股改承诺 2010 年1 月4 日

    合计 102,924,523 500,970 74,074,020 29,351,473

    （四）公司前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

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    单位：股

    股东名称 持有有限售条件股份数量 限售条件

    四川长虹电器股份有限公司 28,850,503 股改承诺

    省农行信托合肥办事处

    1,536,975

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    合肥科技银行

    853,875

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    市保险公司

    853,875

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    合肥兴泰控股集团有限公司 500,970 股改承诺

    中行合肥分行

    426,937

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    合肥集体工业联合社

    426,937

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    省信托投资公司芜湖办事处 341,550

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    辽宁华兴精密机械厂 256,162

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    龙塘冰配厂 170,775

    股改承诺；未返还股改对价，所持股份暂

    未安排上市流通

    二、控股股东及实际控制人情况

    （一）持股变化情况

    2006 年5 月18 日和2007 年1 月11 日，合肥美菱集团控股有限公司（以下简

    称“美菱集团”）分别与四川长虹电器股份有限公司（以下简称“四川长虹”）和四

    川长虹电子集团有限公司（以下简称“长虹集团”）签署《美菱电器股份转让协议书》

    及《美菱电器股份转让补充协议书》，美菱集团拟将持有的123,396,375 股中

    82,852,683 股股份按照协议转让的方式转让给四川长虹和长虹集团，其中四川长虹受

    让45,000,000 股（占本公司总股本的10.88%），为本公司第一大股东，长虹集团受

    让37,852,683 股（占本公司总股本的9.15%），为本公司第三大股东。2007 年8 月，

    前述股份转让完成过户。2008 年12 月26 日，本公司收到长虹集团转发的国务院国

    有资产监督管理委员会出具的《关于合肥美菱股份有限公司国有股东所持股份转让有

    关问题的批复》文件，批复同意将长虹集团持有的本公司3,207.8846 万股股份转让给

    四川长虹持有，2009 年1 月21 日，前述股份转让完成过户。本次股份转让完成后，本

    公司第一大股东四川长虹持有本公司7,021.4797 万股有限售条件流通股份，占本公司

    总股本的16.98%。四川长虹承诺继续履行长虹集团在本公司股改中所做的承诺。

    （二）控股股东及实际控制人简介

    根据国务院国有资产监督管理委员会出具的《关于合肥美菱股份有限公司国有股

    东所持股份转让有关问题的批复》以及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出

    具的《证券过户登记确认书》,四川长虹电器股份有限公司为本公司的控股股东。

    四川长虹电器股份有限公司，法定代表人：赵勇先生，注册资本：189,820 万元，

    注册地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35 号，经营范围为家用电器、电子产品及零合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

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    配件、通信设备、计算机及其他电子设备、电子电工机械专用设备、电器机械及器材、

    电池系列产品、电子医疗产品、电力设备、数字监控产品、金属制品、仪器仪表、文

    化及办公用机械、文教体育用品、家具、厨柜及燃气具的制造、销售与维修；房屋及

    设备租赁；包装产品及技术服务；公路运输，仓储及装卸搬运；电子商务；软件开发、

    销售与服务；企业管理咨询与服务；高科技项目投资及国家允许的其他投资业务；房

    地产开发经营；废弃电器电子产品回收及处理。

    四川长虹电子集团有限公司是四川长虹电器股份有限公司的控股股东，法定代表

    人是赵勇先生，注册资本89,804 万元，经营范围为制造、销售家用电器、汽车电器、

    电子产品及元器件，电子信息网络产品、电子商务、新型材料、电动产品、环保设备、

    通讯传输设备，公司产品辅助材料及相关技术的进出口业务，广告设计、制作，五金

    交电、建筑材料、化工产品销售，仓储、货运，电子产品维修，日用电器、日用金属

    制品、燃气用具、电工器材制造、销售；房地产开发（凭资质证经营）。截止2010 年

    6 月30 日，四川长虹电子集团有限公司持有四川长虹电器股份有限公84,915.2736

    万股份，占四川长虹股份比例的29.82%。

    四川长虹电子集团有限公司实际控制人为绵阳市国有资产监督管理委员会。绵阳

    市国有资产监督管理委员会持有四川长虹电子集团有限公司100%股权，其是受同级政

    府委托，统一行使国有资产所有者职能的决策和管理，对所属国有资产实行综合管理

    和监督的机构。

    本公司股权结构图如下：

    100%

    29.82%

    100%

    18.01%

    4.15%

    绵阳市国有资产管理委员会

    四川长虹电子集团有限公司

    四川长虹电器股份有限公司

    长虹（香港）贸易有限公司

    合肥美菱股份有限公司合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    10

    第四节 董事、监事、高级管理人员情况

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事和高级管理人员中仅副董事长王家章先生持有本公司股

    票，持股数为89,674 股。报告期内，副董事长王家章先生所持公司股票没有变化。

    二、公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况

    根据公司的经营发展需要，公司第六届董事会第三十四次会议通过决议，根据总裁

    提名，同意聘任李伟先生为公司副总裁。此次聘任高级管理人员事项已经公司董事会

    提名委员会及独立董事审议，并分别出具了《关于公司拟聘任副总裁的资格审查意见》、

    《独立董事关于公司聘任副总裁的独立意见》。关于前述事项，公司已于2010 年6 月

    2 日在《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（公告编号2010-030

    号）进行了披露。

    2010 年1 月26 日，本公司职工监事齐敦卫先生因个人原因请求辞去所任的公司职

    工代表监事职务，并得到了本公司监事会的同意。2010 年2 月26 日，本公司监事会收

    到公司工会的《推荐函》，经职工代表大会选举，同意尚文先生担任公司第六届监事

    会职工监事。前述有关事项本公司已于2010 年1 月28 日和2010 年3 月2 日分别在《证

    券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（公告编号2010-003 号、2010-005

    号）进行了披露。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    11

    第五节 董事会报告

    一、公司经营成果及财务状况分析

    （一）经营成果分析

    2010 年上半年，在全球金融危机与全球性经济依然动荡的背景下，公司坚持“产

    品为纲、质量是命、创新营销、砍掉成本”的经营方针，在国家有利政策的继续助推

    下，取得了良好的经营成绩。2010 年1‐6 月，产销量较2009 年同期有较大幅度提升，

    公司实现营业收入45.76 亿元，同比增长34.85%；实现归属于母公司所有者的净利润

    21,861.67 万元，同比增长503.00%。其中，冰箱产业实现营业收入32.73 亿元，同比

    增长34.91%，冰箱产业实现经常性损益0.75 亿元，同比增长296.53%。同时，根据统

    计，上半年美菱在一二级市场销量累计占有率达10.61%（中怡康），同比上升了0.5 个

    百分点；在家电下乡市场销量累计占有率为10.5%（买卖提市场研究中心），同比上升

    了0.2 个百分点。

    报告期内，公司重点开展了品质服务营销。围绕创新营销，通过成立合资营销公

    司、开展家电下乡10 年保修活动、品质大检阅活动（“冰箱开机不制冷 美菱免费送给

    您”）及名牌赠品等战略活动，极大地促进了销售上量，今年上半年销量同比增长38%。

    公司还加大产品开发力度，增强了美菱产品竞争力；加强产品质量改善，提升了

    产品品质量；推进了战略降本工作，降本额较去年同期增长116%。同时，上半年公司

    还展开了白电产业一体化发展的战略规划工作，通过制定美菱中期未来规划，确定未

    来发展方向及目标，提升了美菱的可持续稳定发展能力。

    主要经营指标：

    单位：人民币元

    项 目 2010 年1—6 月 2009 年1—6 月 变动幅度增减（%）

    营业收入 4,575,759,806.96 3,393,249,805.15 34.85%

    营业成本 3,448,098,730.82 2,555,248,647.49 34.94%

    销售毛利 1,127,661,076.14 838,001,157.66 34.57%

    销售费用 986,399,238.84 666,569,872.07 47.98%

    管理费用 84,359,075.10 95,574,281.02 ‐11.73%

    财务费用 ‐4,425,042.15 12,158,103.88 ‐136.40%

    归属于母公司所有者的

    净利润

    218,616,696.38 36,255,089.84 503.00%

    变动原因分析：

    1、营业收入较上年度同期增长，主要是本期受益于国家有关“家电下乡”、“以旧

    换新”、“节能惠民”等政策，以及公司管理能力的提升、加强渠道创新建设、加强市

    场建设和产品推广力度、产品结构调整等各项措施实施所致。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    12

    2、营业成本、销售毛利较上年度同期增长，主要受营业收入增长带动影响。

    3、销售费用较上年度同期增长，主要由于公司布局“家电下乡”工作，进行营销

    渠道创新，进一步细分市场，拓展、下沉渠道、网点，增强营销力度，致使市场支持

    费、广告费、人工费、车辆油耗和物流仓储费等费用增加以及预计家电下乡冰箱“十

    年免费保修”费所致。

    4、净利润较上年度同期大幅增长，主要是本期公司经营规模的扩大带来业绩持续

    提升，营业利润增加；同时出售了部分可供出售的金融资产获得投资收益，以及获得

    财政补贴收入。

    （二）财务状况分析

    单位：人民币元

    项 目 2010 年6 月30 日 2009 年12 月31 日 变动幅度增减（%）

    应收票据 1,991,166,609.04 892,748,372.08 123.04%

    应收账款 590,080,988.03 317,114,097.62 86.08%

    预付账款 204,748,953.43 109,721,377.94 86.61%

    存货 1,255,457,988.28 1,052,702,140.26 19.26%

    应付账款 1,716,535,832.24 1,157,326,858.96 48.32%

    预收账款 806,709,974.79 718,021,736.69 12.35%

    应交税费 126,857,235.77 65,662,600.35 93.20%

    变动原因分析：

    1、应收票据期末金额较年初金额增加1,098,418,236.96 元，上升123.04%，主要

    是本期销售规模扩大、销售回款票据增加及减少票据贴现背书所致。

    2、应收账款期末金额较年初金额增加272,966,890.41 元，上升了86.08%。主要是

    因为销售旺季发货金额大，尚未到期的应收货款增加所致。

    3、预付账款期末金额较年初金额增加了95,027,575.49 元，上升了86.61%，主要

    是由于报告期内受让的美菱集团100%国有产权尚未完成过户，预付的股权受让款未转

    资所致。

    4、存货期末金额较年初金额增加202,755,848.02 元，上升19.26%，主要是销售旺

    季备货所致。

    5、应付账款期末金额较年初增加了559,208,973.28 元，上升了48.32%。主要是因

    为产销旺季，采购材料增加，尚未到期的应付货款增加所致。

    6、预收款项期末金额较年初增加了88,688,238.10 元，上升了12.35%，主要是由

    于家电下乡产品销售旺盛，经销商增加了对公司的预付货款。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    13

    7、应交税费期末金额较年初金额增加61,194,635.42 元，上升93.20%，主要是应

    交增值税和企业所得税缓期缴纳所致。

    二、报告期内经营情况

    （一）公司主营业范围及其经营状况

    本公司属家电企业，主营业务范围为制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑

    机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品制造，经营自产产品及技术出口业务及

    本企业所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术进出口业务，百货销售、运输。

    1、2010年半度主营业务分产品情况表

    单位：万元

    项 目 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入

    比上年同

    期增减（%）

    营业成本

    比上年同

    期增减（%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    冰箱（柜） 327,322.34 226,544.88 30.79% 34.91% 22.83% 1.33%

    空调 101,584.86 93,638.58 7.82% 21.99% 26.06% -5.80%

    合计 428,907.20 320,183.46 25.35% 31.01% 31.72% -0.06%

    2、2010年半年度主营业务分地区情况

    单位：万元

    本年度 上年度

    区域 主营业务收

    入

    成本 毛利率(%) 收入 成本 毛利率(%)

    国内销售 389,428.34 283,501.28 27.20% 293,777.60 214,548.26 26.97%

    出口产品 39,478.87 36,682.18 7.08% 32,122.65 28,531.57 11.18%

    合计 428,907.20 320,183.46 25.35% 325,900.26 243,079.83 25.41%

    （二）报告期内，本公司经营利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力

    没有发生重大变化的情况。

    （三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （四）报告期内单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。

    报告期内公司出售了安徽科大讯飞信息科技股份有限公司股票获得税后投资收益

    11458.78 万元，以及获得该公司股票股利分红21 万元。

    （五）经营中的问题与对策

    由于2010 年下半年世界经济形势的不确定性，公司将面临一定的挑战和压力。另

    外，随着公司冰柜和环保节能冰箱扩能后的产能的增加，市场竞争的压力也将加大。

    面对这些困难和挑战，下半年，公司将重点把品质服务营销工程向纵深推广，积极开

    拓市场、加大销售力度，同时，继续推进战略能力建设、战略降本和白电产业整合工

    作，巩固和提升公司的核心竞争力及市场地位。

    三、报告期内公司投资情况合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    14

    （一）募集资金使用情况

    报告期内，公司没有募集资金，也没有以前期间募集资金的使用延续到报告期内

    的情况。

    （二）报告期内重大非募集资金投资情况

    1、冰柜扩能项目

    根据公司经营需要，2009 年11 月13 日，公司第六届董事会第二十六次会议审议

    通过了《关于合肥生产基地改造扩能项目的议案》，即冰柜扩能项目；2010 年4 月19

    日和5 月19 日，公司第六届董事会第三十二次会议及2010 年第二次临时股东大会审

    议通过了公司非公开发行股票的方案，将以非公开发行股票募集资金投资建设冰柜扩

    能项目，项目总投资37,517.78 万元（含流动资金）。本项目分两期进行，通过一期、

    二期的建设，建成达产后可形成年产300 升以下容量冰柜60 万台的生产能力，以及300

    升以上容量冰柜60 万台的生产能力，共计形成年产冰柜120 万台的生产能力。前述事

    项详见公司披露在《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网上的相关公告。

    本项目已经合肥市发展和改革委员会备案，并已取得合肥市环境保护局批复同意。

    截至2010 年6 月30 日，公司正先以自有资金投入冰柜扩能项目，该项目的土地、房

    屋建设工程正抓紧实施，设备资产询价、招标、采购也正按项目进度同步实施。

    由于该项目尚处于建设阶段，所以目前尚无投资收益。

    2、环保节能冰箱扩能项目

    根据公司发展战略的需要，为进一步增强公司环保节能冰箱的竞争实力以及在国

    内西部地区产品的竞争能力，2010 年4 月19 日和5 月19 日，公司第六届董事会第三

    十二次会议及2010 年第二次临时股东大会审议通过了公司非公开发行股票的方案，将

    以非公开发行股票募集资金投资建设环保节能冰箱扩能项目，项目总投资11,800.93 万

    元（含流动资金），项目实施主体包括本公司及下属子公司绵阳美菱制冷有限公司（以

    下简称“绵阳美菱”），项目建设包括对绵阳美菱一期60 万台环保节能冰箱项目的现有

    生产线进行技术改造，形成双班生产能力；同时新建一条年产60 万台（双班）冰箱生

    产线，最终形成年产120 万台（双班）环保节能冰箱的生产基地；补充流动资金用于

    环保节能冰箱研发、采购、销售等。前述事项详见公司披露在《证券时报》、《香港商

    报》及巨潮资讯网上的相关公告。

    本项目已经中国（绵阳）科技城管理委员会经济发展局备案，并已取得绵阳市环

    境保护局批复同意。截至2010 年6 月30 日，公司正先以自有资金投入环保节能冰箱

    扩能项目，该项目设备资产的询价、招标、采购等正在实施中。

    由于该项目尚处于建设阶段，所以目前尚无投资收益。

    四、报告期内董事会日常工作情况

    会议时间及届次 会议内容 信息披露报纸合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    15

    2010 年1 月14 日

    六届董事会第二

    十八次会议

    审议通过《关于向中国银行安徽省分行申请人民币伍仟万

    元短期授信的议案》。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年1 月26 日

    六届董事会第二

    十九次会议

    审议通过《关于长虹空调竞买中山长虹电器有限公司10%

    股权的议案》、《关于向中国建设银行合肥市庐阳支行申请

    1.5 亿元银行授信额度的议案》。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年3 月15 日

    六届董事会第三

    十次会议

    审议通过《2009 年年度报告及年度报告摘要》、《关于盈

    余公积弥补亏损的议案》、《关于计提存货跌价准备的议

    案》等二十项议案。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年3 月25 日

    六届董事会第三

    十一次会议

    审议通过《关于协议受让合肥美菱集团控股有限公司

    100%国有产权的议案》、《关于召开2010 年第一次临时股

    东大会的议案》。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年4 月19 日

    六届董事会第三

    十二次会议

    审议通过《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、

    《关于公司非公开发行股票方案的议案》、《合肥美菱股份

    有限公司非公开发行A 股股票预案的议案》等九项议案。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年4 月21 日

    六届董事会第三

    十三次会议

    审议通过《2010 年第一季度报告》、《关于为四川长虹空

    调有限公司提供银行授信担保的议案》等五项议案。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年5 月31 日

    六届董事会第三

    十四次会议

    审议通过《关于公司聘任副总裁的议案》、《关于向招商银

    行合肥分行申请人民币12000 万元授信额度的议案》、《关

    于中山长虹电器有限公司与四川长虹电器股份有限公司

    签署〈商标使用许可合同〉的议案》等七项议案。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    2010 年6 月11 日

    六届董事会第三

    十五次会议

    审议通过《关于公司前次募集资金使用情况的报告》。

    《证券时报》、《香

    港商报》

    报告期内董事会还召集了三次股东大会。2010 年 4 月6 日召开公司2009 年度

    股东大会，会议审议通过了《2009 年年度报告及年度报告摘要》、《关于提取员工退养

    福利的议案》等十六项议案；2010 年 4 月12 日召开公司2010 年第一次临时股东大

    会，会议审议通过了《关于协议受让合肥美菱集团控股有限公司100%国有产权的议案》；

    2010 年 5 月19 日召开公司2010 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于公

    司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司非公开发行股票方案的议案》等八项

    议案。以上事项在《证券时报》、《香港商报》上披露的同时刊登于中国证监会指定网

    站：http://www.cninfo.com.cn，在“个股资料查询”中输入本公司代码可查询。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    16

    五、公司本报告期财务报告未经审计。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    17

    第六节 重要事项

    一、公司治理方面

    报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证

    券交易所股票上市规则》等有关法律法规等的要求，不断地建立和完善公司的法人治

    理结构，加强信息披露管理工作，建立和健全了内部管理和控制制度，持续深入开展

    公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。目前，公司各项治理制度

    基本健全、经营运作规范、法人治理结构完善，符合中国证监会发布的有关上市公司

    治理规范性文件的要求。

    报告期内，按照安徽证监局皖证监函字【2010】103 号《关于加强内幕信息知情人

    登记管理的通知》和皖证监函字【2010】149 号《关于规范辖区上市公司接待特定对象

    调研采访等相关活动的通知》（以下合称“通知”） 文件精神的要求，本公司迅速组织

    公司董事、监事、高级管理人员及各职能部门、各分公司、各控股子公司的主要负责

    人开展了学习和落实“通知”的专项活动，增强了公司董事、监事、高级管理人员以

    及其他内部人员在内幕信息和接待特定对象调研采访等方面的规范运作意识，提高了

    做好这些工作的自觉性和主动性。同时，公司建立健全了相关制度，包括《合肥美菱

    股份有限公司接待和推广工作制度》，并在实际工作中严格按照相关制度加强内幕信息

    知情人登记管理和规范接待特定对象调研等活动，切实落实通知要求。后续公司将加

    强制度建设和执行工作，提高公司治理和经营管理水平，有利于提高诚信度和透明度，

    更快地促进公司规范运作水平的提升。

    二、报告期内公司股权激励方案

    报告期内公司尚未制定实施股权激励方案。

    三、报告期内，公司重大诉讼、仲裁事项

    报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    四、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项

    （一）资产收购

    1、长虹空调竞买中山长虹10%股权

    2010 年1 月，中国五矿集团公司（以下简称“中国五矿”）在北京产权交易所公开

    挂牌出让其持有的中山长虹电器有限责任公司（以下简称“中山长虹”）10%股权资产。

    根据公司白电产业发展战略需要，为进一步提高本公司对中山空调的控制力，提高中

    山长虹的决策及管理运营效率，以利于进一步整合和优化白电产业资源，更好的促进

    本公司空调产业的发展，公司于2010 年1 月26 日召开了第六届董事会第二十九次会

    议，会议审议通过了《关于长虹空调竞买中山长虹电器有限公司10%股权的议案》，同合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    18

    意公司通过下属全资子公司四川长虹空调有限公司（以下简称“长虹空调”）参与中国

    五矿公开挂牌转让其持有的中山长虹10%的股权。本次挂牌转让前述标的资产评估价格

    为1,139.83 万元，挂牌价格为1,141.28 万元，同意长虹空调本次参与竞买应价最高

    不超过1,150 万元。长虹空调按规定程序决策并报名参与了中国五矿挂牌转让的中山

    长虹10%股权资产的竞买事宜，由于挂牌转让过程中只产生一家意向受让方（长虹空

    调），按公开转让公告中规定的程序和要求，本次股权转让将采取协议转让的方式，2010

    年3 月2 日中国五矿与长虹空调签署了《产权交易合同》，将其持有的中山长虹10%股

    权资产以1,141.28 万元价格协议转让给长虹空调。2010 年5 月14 日，中山长虹完成

    了长虹空调受让中国五矿持有的其10%股权的工商变更登记工作，前期本公司直接持有

    中山长虹90%的股权，本次工商变更登记后，本公司还通过长虹空调间接持有中山长虹

    10%的股权。

    2、协议受让合肥美菱集团控股有限公司100%国有产权

    根据公司发展规划和“美菱”品牌统一维护管理的需要，2010 年3 月25 日，公司

    召开第六届董事会第三十一次会议，会议审议通过了《关于协议受让合肥美菱集团控

    股有限公司100%国有产权的议案》,同意公司协议受让合肥兴泰控股集团有限公司（以

    下简称“兴泰控股”）持有的合肥美菱集团控股有限公司（以下简称“美菱集团”）100%

    国有产权，其中不包括美菱集团持有的本公司1.20%股权资产。根据合肥市人民政府国

    有资产监督管理委员会核准备案的美菱集团100%国有产权资产评估结果，本次标的资

    产评估价格为人民币11,120 万元，经本公司与兴泰控股充分协商，本次资产转让价格

    为人民币11,320 万元。同意公司与兴泰控股签署《产权转让合同》。2010 年4 月12

    日，公司召开了2010 年第一次临时股东大会，会议审议通过了《关于协议受让合肥美

    菱集团控股有限公司100%国有产权的议案》。本公司董事会和股东大会在审议此项议案

    时，关联董事和关联股东均回避了表决，其表决程序符合有关法律法规的规定，关联

    交易定价符合公开、公正、公平原则，没有损害公司利益和其他股东的利益。

    本次协议受让的美菱集团100%国有产权资产包括：1、长期投资：合肥美菱家电工

    贸有限公司、美菱英凯特家电（合肥）有限公司、合肥英凯特电器有限公司、合肥美

    菱有色金属制品有限公司、合肥美菱精密管业有限公司、合肥美菱环保包装材料有限

    公司、合肥美斯顿家电有限公司等7 户企业100%国有股权；合肥美菱包装制品有限公

    司51.72%国有股权。2、无形资产：“美菱”注册商标专用权和美菱商号。“美菱”商标

    共注册了28 类商品，美菱集团拥有除第11 类外的所有已注册“美菱”商标专用权，

    同时拥有第11 类中除冰箱、冰柜、空调外“美菱”商标约23 年的无偿使用权。

    2010 年4 月9 日，本司收到了兴泰控股转发的合国资产权〔2010〕34 号《关于同

    意美菱集团国有产权协议转让的批复》文件，合肥市人民政府国有资产监督管理委员

    会批复同意兴泰控股将剥离部分资产、负债后的美菱集团100%国有产权（包括美菱集

    团商号），以11,320 万元的价格，协议转让给本公司。

    截至目前，兴泰控股已履行剥离部分资产负债后的美菱集团减资手续。2010 年7

    月28 日，本公司受让美菱集团股权的工商变更登记手续已办理完毕，本次股权过户完合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    19

    成后，本公司持有剥离部分资产负债后的新美菱集团100%股权。

    上述事项公司已分别于2010 年3 月26 日、2010 年4 月13 日、2010 年6 月25

    日和2010 年7 月29 日在《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告的形式

    （2010-012 号、2010-016 号、2010-017 号、2010-035 号、2010-038 号）进行了披露。

    （二）资产出售

    根据公司经营发展的需要，为集中核心资源发展公司主业，盘活公司所持有的可

    供出售的金融资产，2009 年，经公司股东大会和董事会决议，同意授权经营层按有关

    规定结合金融市场环境，逐步在二级市场上出售公司所持有的可供出售金融资产（科

    大讯飞、中国太保股份），其中中国太保股份已于2009 年出售完毕。本报告期内经营

    层通过二级市场累计出售了科大讯飞3,618,233 股可供出售金融资产，取得税后净投

    资收益114,587,792.17 元。截至2010 年06 月30 日，本公司尚持有安徽科大讯飞信

    息科技股份有限公司股票84,767 股。

    五、报告期内公司重大关联交易事项

    （一）关联采购

    1、定价政策

    本公司向关联企业采购材料，都是按照公开招标形式，按照市场价格公开进行。

    2、向关联方采购货物明细表

    本期金额 上年同期金额

    关联方类型及关联方名称

    金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司3,665.57 0.94% 43,356.35 15.83%

    合营及联营企业

    其中：合肥美菱包装制品有限公司2,477.94 0.64% 1,620.66 0.59%

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：四川长虹民生物流有限公司 2,859.19 0.74% 918.76 0.34%

    华意压缩机股份有限公司 20,457.92 5.27% 13,664.01 4.99%

    四川长虹模塑科技有限公司 11,292.04 2.91% 2,697.28 0.98%

    四川长虹技佳精工有限公司 8,973.03 2.31% 2,243.27 0.82%

    四川虹信软件有限公司 70.00 0.02% 108.38 0.04%

    绵阳虹发模型设计制作有限公司 10.59 0.00%

    四川长虹包装印务有限公司 1,618.73 0.42% 639.87 0.23%

    四川长虹电源有限责任公司 0.39 0.00%

    四川长虹东元精密设备有限公司 1,886.66 0.49% 227.77 0.08%

    四川长虹精密电子科技有限公司 119.53 0.03% 24.30 0.01%

    四川长虹器件科技有限公司 1,083.60 0.28% 406.74 0.15%

    四川长虹新能源科技有限公司 30.14 0.01% 13.33 0.00%

    四川力源电子有限公司 375.08 0.10%

    绵阳虹润电子有限公司

    广东长虹电子有限公司 1.05 0.00% 7.09 0.00%

    中山广虹模塑科技有限公司 10.70 0.00% 37.71 0.01%合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    20

    控股股东及实际控制人的联营企业

    四川长和科技有限公司 79.40 0.02%

    四川长新制冷部件有限公司 238.83 0.06%

    四川景虹包装制品有限公司 413.61 0.11%

    四川虹宇金属制造有限责任 35.25 0.01%

    合计 55,699.25 14.34% 65,965.52 24.08%

    （二）关联销售

    1、公司向关联方销售货物主要按照同类货物的市场价格公开进行。

    2、向关联方销售货物明细表

    本期金额 上年同期金额

    关联方类型及关联方名称

    金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公

    司

    57,743.39 12.62% 44,341.78 13.07%

    合营及联营企业

    其中:巢湖美菱营销有限公司 2,423.07 0.53% 0.00%

    九江美菱营销有限公司 1,716.17 0.38% 0.00%

    亳州美菱营销有限公司 1,671.99 0.37% 0.00%

    广元美菱营销有限公司 1,386.35 0.30% 0.00%

    广西美菱营销有限公司 939.60 0.21% 0.00%

    常州美菱营销有限公司 636.63 0.14% 0.00%

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 3,043.97 0.67% 3,697.00 1.09%

    四川长虹技佳精工有限公司 2,152.78 0.47% 1,333.37 0.39%

    四川长虹模塑科技有限公司 4,013.21 0.88% 1,418.18 0.42%

    四川虹视显示技术有限公司 0.00%

    绵阳乐家易商贸连锁有限公司 95.35 0.02% 178.17 0.05%

    江西长虹电子科技发展有限公

    司

    6.76 0.00% 0.00%

    四川长虹精密电子科技有限公

    司

    125.87 0.03% 0.00%

    香港（长虹）贸易有限公司 31.38 0.01%

    四川长虹欣锐科技有限公司 62.61 0.01% 98.40 0.03%

    成都乐家易商贸有限公司 5.30 0.00%

    四川长虹国际酒店有限责任公

    司

    0.39 0.00% 41.54 0.01%

    重庆虹生活商贸有限公司 25.25 0.01% 21.84 0.01%

    天津乐家易商贸有限公司 0.00%

    华意压缩机股份有限公司 0.00%

    四川长虹器件科技有限公司 13.33 0.00% 4.70 0.00%

    昆明意家虹商贸有限公司 5.93 0.00% 0.00%

    四川长虹电子系统有限公司 3.09 0.00% 2.05 0.00%

    福州乐家易商贸有限公司 -1.05 0.00% 3.29 0.00%

    天津乐家易商贸有限公司 0.00%

    济南乐家易商贸有限公司 0.00%

    四川虹锐电工有限责任公司 0.00%合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    21

    四川虹欧显示器件有限公司 458.59 0.10% 1.46 0.00%

    四川长虹新能源科技有限公司 0.00%

    广东长虹电子有限公司 47.60 0.01% 0.75 0.00%

    广东长虹数码科技有限公司 3.92 0.00% 0.00%

    太原乐家易商贸连锁有限公司 0.77 0.00%

    四川长虹东元精密设备有限公

    司

    0.44 0.00% 0.16 0.00%

    乐家易连锁管理有限公司 0.00%

    长虹电器（澳大利亚）有限公司221.03 0.05% 1.59 0.00%

    中山广虹模塑科技有限公司 10.00 0.00% 22.63 0.01%

    四川长虹包装印务有限公司 10.95 0.00% 0.00%

    四川长虹民生物流有限责任公

    司

    18.46 0.00% 0.00%

    四川快益点电器服务连锁有限

    公司

    0.38 0.00% 0.00%

    控股股东及实际控制人的联营企业

    四川长新制冷部件有限公司 0.00%

    合计 76,836.06 16.79% 51,204.36 15.09%

    （三）2010 年年初公司预计全年关联交易总金额将不超过315,000.00 万元，2010

    年上半年公司与关联方发生关联采购及销售金额合计为132,535.31 万元，占年初预计

    金额的42.07%。

    （四）报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来或担保情况

    1、公司与关联方的债权、债务情况

    上市公司向关

    联方提供资金

    关联方向上市公司提供资金

    关联方名称 与上市公司关系

    发生

    额

    余额 发生额 余额

    四川长虹电器股份

    有限公司

    母公司 -92,313,755.86 193,928,843.19

    合肥美菱包装制品

    有限公司

    联营企业 340,000.00

    四川长虹民生物流

    有限责任公司

    受同一母公司及

    最终控制方控制

    的其他企业

    139,137.30 5,652,223.28

    四川长虹模塑科技

    有限公司

    受同一母公司及

    最终控制方控制

    的其他企业

    100,000.00

    四川长虹技佳精工

    有限公司

    受同一母公司及

    最终控制方控制

    的其他企业

    150,000.00

    四川长和科技有限

    公司

    控股股东及实际

    控制人的联营企

    业

    50,000.00 50,000.00

    零八一电子集团四

    川力源电子有限公

    司

    控股股东及实际

    控制人的联营企

    业

    55,362.36 55,362.36

    合计 -92,069,256.20 200,276,428.83合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    22

    其中：报告期内上市公司向股东及其子公司提供资金的发生额0 元，余额0 元。

    2、报告期内，公司与关联方之间的担保情况

    截止2010 年06 月30 日，四川长虹电子集团有限公司为本公司担保的人民币借

    款期末余额为60,000,000.00 元，为本公司担保的在银行开出的银行承兑汇票余额为

    300,000,000.00 元。

    （五）其他关联交易事项

    1、协议受让合肥美菱集团控股有限公司100%国有产权

    详见本报告第六节第四大部分（一）的第2 项“协议受让合肥美菱集团控股有限

    公司100%国有产权”。

    2、长虹空调和中山长虹与四川长虹签署《商标使用许可协议》

    根据公司空调业务经营发展的需要，经公司第六届董事会第三十四次会议审议，

    同意控股子公司长虹空调、中山长虹分别与控股股东四川长虹签署《商标使用许可合

    同》。该合同约定：在四川长虹为合肥美菱股份有限公司控股股东以及合肥美菱股份有

    限公司为长虹空调、中山长虹的控股股东的前提下，商标所有人四川长虹将其已注册

    使用的“长虹”商标许可长虹空调、中山长虹长期无偿使用在空调、空气净化装置产

    品上，长虹空调、中山长虹将按规定在商标注册地使用。合同还就合同双方的权利和

    义务、合同的变更和终止、违约责任等予以了明确的约定。

    上述关联交易事项，公司独立董事均发表了关联交易的事情认可意见和独立意见。

    本次交易有利于上市公司发展，符合全体股东利益，没有损害公司利益和其他股东的

    利益。前述事项详见2010 年6 月2 日本公司刊登在《证券时报》、《香港商报》和巨

    潮资讯网的相关公告（公告编号2010-030 号、2010-031 号）。

    3、中山长虹与四川长虹签署《专利实施许可合同》

    根据公司空调业务经营发展的需要，经公司第六届董事会第三十四次会议审议，

    同意控股子公司中山长虹与控股股东四川长虹签署《专利实施许可合同》。该合同约定：

    在四川长虹为合肥美菱股份有限公司控股股东以及合肥美菱股份有限公司为中山长虹

    的控股股东的前提下，专利所有人四川长虹将其拥有的空调方面的四项专利（包括分

    体式空调器室外机组、空调器冷凝水换热装置、热泵式移动空调器、冷凝器淋液式移

    动空调器）授权中山长虹在专利法定有效期内无偿使用。许可方式与范围为四川长虹

    授予中山长虹独占、不得转让、不得分许可、全球范围内的许可，中山长虹有权于合

    同期限内制造、使用、开发、销售被许可产品。合同还就保密事项、后续改进的提供

    与分享、违约及索赔、合同效力等予以了明确的约定。

    上述关联交易事项，公司独立董事发表了关联交易的事情认可意见和独立意见。

    本次交易有利于上市公司发展，符合全体股东利益，没有损害公司利益和其他股东的

    利益。前述事项详见2010 年6 月2 日本公司刊登在《证券时报》、《香港商报》和巨

    潮资讯网的相关公告（公告编号2010-030 号、2010-031 号）。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    23

    4、四川长虹认购本公司2010 年非公开发行A 股股份

    四川长虹将参与本公司2010 年拟非公开发行A 股股份，其承诺以现金4 亿元人民

    币认购本次非公开发行的股票，且认购不多于4,000 万股本次非公开发行的股票。具

    体情况详见本报告第六节第七大部分“其他重要事项”。

    六、报告期内重大合同及履行情况

    （一）报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承

    包、租赁公司资产事项。

    （二）重大担保合同事项

    报告期内公司没有对控股子公司以外的任何法人或自然人提供担保，公司对控股

    公司提供的担保均为支持其生产经营所产生的贷款进行的担保，担保方式均为保证。

    截止2010 年6 月30 日，本公司对外担保、为子公司担保情况如下：

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额

    担保类

    型

    担保期

    是否履

    行完毕

    是否为

    关联方

    担保（是

    或否）

    无

    报告期内审批的对外担保

    额度合计（A1）

    0

    报告期内对外担保实际发

    生额合计（A2）

    0

    报告期末已审批的对外担

    保额度合计（A3）

    0

    报告期末实际对外担保余

    额合计（A4）

    0

    公司对子公司的担保情况

    担保对象名

    称

    担保额度

    相关公告

    披露日和

    编号

    担保额度

    实际发生日

    期（协议签

    署日）

    实际担保

    金额

    担保类

    型

    担保期

    是否履

    行完毕

    是否为

    关联方

    担保（是

    或否）

    中科美菱低

    温科技有限

    责任公司

    2010 年6

    月2 日，编

    号

    2010-032

    1,000

    2010 年6 月

    8 日

    1,000

    信用担

    保

    1 年 否 否

    四川长虹空

    调有限公司

    2010 年4

    月22 日，

    编号

    2010-024

    8,000

    2010 年6 月

    1 日

    8,000

    信用担

    保

    1 年 否 否

    报告期内审批对子公司担

    保额度合计（B1）

    9,000

    报告期内对子公司担保实

    际发生额合计（B2）

    9,000

    报告期末已审批的对子公

    司担保额度合计（B3）

    10,500

    报告期末对子公司实际担

    保余额合计（B4）

    10,500

    公司担保总额（即前两大项的合计）

    报告期内审批担保额度合

    计（A1+B1）

    9,000

    报告期内担保实际发生额

    合计（A2+B2）

    9,000

    报告期末已审批的担保额

    度合计（A3+B3）

    10,500

    报告期末实际担保余额合

    计（A4+B4）

    10,500合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    24

    实际担保总额（即A4+B4）占公司净资产的比例

    7.32%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的

    债务担保金额（D）

    0

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无

    上述担保事对象为本公司控股子公司，该公司生产经营正常，未发生过贷款逾期

    未还事项,且该项担保风险可控，明细如下：

    单位：（人民币）万元

    公司对控股子公司担保情况

    担保对象名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 是否履行完毕

    中科美菱低温科技有限责任公司 300 2008-8-18 2010-8-18 否

    中科美菱低温科技有限责任公司 800 2009-5-15 2010-5-15 是

    中科美菱低温科技有限责任公司 2,000 2008-3-3 2010-3-3 是

    中科美菱低温科技有限责任公司 1,200 2009-4-18 2012-4-18 否

    中科美菱低温科技有限责任公司 1,000 2010-6-1 2011-5-30 否

    四川长虹空调有限公司 8,000 2010-4-27 2011-4-27 否

    报告期末对控股子公司担保余额合计 10,500

    担保总额占公司净资产的比例 7.32%

    （三）报告期内没有委托他人进行现金资产管理的事项。

    七、其他重大事项

    报告期内，根据公司发展战略和经营发展的需要，经本公司第六届董事会第三十

    二次会议决议和2010 年第二次临时股东大会决议，本公司计划向包括第一大股东（四

    川长虹）在内的特定对象非公开发行股份募集资金，投资发展豪华冰箱生产基地、节

    能环保冰箱扩能、冰柜扩能项目及补充流动资金。公司本次非公开发行A 股股票拟募

    集资金净额预计不超过12 亿元，本次发行对象为包括四川长虹在内的不超过十名的特

    定对象。本次发行A 股股票数量为不少于0.5 亿股（含0.5 亿股）且不超过1.3 亿股（含

    1.3 亿股），其中，四川长虹拟以现金4 亿元人民币认购本次非公开发行股票，且认购

    不多于4,000 万股本次非公开发行的股票。发行价格不低于10.18 元/股。

    上述事项具体情况详见2010 年4 月20 日和2010 年 5 月20 日公司刊登在《证券

    时报》、《香港商报》及巨潮资讯网上的相应公告。

    2010 年6 月下旬，公司向中国证监会上报了本次非公开发行股票的申请材料，2010

    年7 月1 日，中国证监会已出具正式受理通知书。

    八、承诺事项合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    25

    （一）股改承诺

    公司已于2007年8月24日实施股权分置改革，股改方案为：本公司以股改实施日前

    流通股股份151,530,340股为基数，向方案实施股权登记日登记在册的A股全体流通股

    股东执行每10股获得1.5股股份的对价安排，对价安排执行完毕后，美菱电器非流通股

    股东持有的非流通股份即获得上市流通权。

    截至报告期末，公司原非流通股股东均严格履行了股权分置改革中禁售期的承诺

    及其他相关承诺。

    （二）空调资产产权转让承诺

    2009 年12 月10 日，本公司就成功竞买了中山长虹及长虹空调股权的事项与四川

    长虹、长虹创投在绵阳市签署了《产权交易合同》，同日，本公司收到大股东四川长

    虹出具的《承诺函》。为支持美菱电器的发展，保持美菱电器的独立性，规避四川长

    虹与美菱电器的同业竞争，四川长虹承诺：

    1、鉴于本次产权转让资产范围不包括长虹空调现使用的房产、土地，在本次股权

    转让完成后，四川长虹承诺将继续以市场价格租赁给长虹空调使用,并将根据长虹空调

    的经营需要与美菱电器协商该部分房产、土地的转让事宜。

    2、本次产权转让完成后，四川长虹承诺将尽力规避与美菱电器形成新的关联交易，

    对于确实无法避免的关联交易，四川长虹承诺将以市场方式确定关联交易价格，保证

    关联交易的公平、公允，不损害美菱电器的利益。

    3、为支持美菱电器及空调业务的发展，本次产权转让完成后，四川长虹承诺在未

    来三年内继续授权长虹空调和中山长虹无偿使用“长虹”商标。前述授权到期后，四

    川长虹将根据美菱电器空调业务发展的需要另行与美菱电器协商“长虹”商标授权使

    用事宜。

    4、四川长虹承诺，本次产权转让完成后，四川长虹将不从事与美菱电器目前或将

    来业务相竞争或有利益冲突的空调、冰箱等经营业务或活动。

    （三）四川长虹关于减少和避免与本公司同业竞争的承诺

    公司2010年拟非公开A股股票，根据相关规定，四川长虹出具了《关于减少和避免

    与合肥美菱股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺和保证：

    1、除应美菱电器要求为美菱电器利益协助采取行动外，将不再主动从事与美菱电

    器业务相竞争或有利益冲突的业务或活动。

    2、本公司保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响美菱电器正常

    经营的行为。

    3、若美菱电器在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司已在

    经营的，只要本公司仍然是美菱电器的控股股东或实质控制人，本公司同意美菱电器

    对相关业务在同等条件下有优先收购权。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    26

    （四）四川长虹关于减少和规范与本公司关联交易的承诺函

    公司2010年拟非公开A股股票，根据相关规定，四川长虹出具了《关于减少和避免

    与合肥美菱股份有限公司关联交易的承诺函》，承诺和保证：

    1、将采取措施尽量避免与美菱电器发生持续性的关联交易；对于无法避免的关联

    交易，将按照“等价有偿、平等互利”的市场化原则，依法与美菱电器签订关联交易

    合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格。

    2、按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交

    易的法定程序和信息披露义务。

    3、保证不通过关联交易损害美菱电器及美菱电器其他股东的合法权益。

    （五）关于受让美菱集团国有产权承诺的事项

    2010年3月25日，本公司（“乙方”或“受让方”）与合肥兴泰控股集团有限公司

    （以下简称“兴泰控股”）签署了《产权转让合同》，本公司协议受让兴泰控股持有

    的合肥美菱集团控股有限公司（以下简称“美菱集团”）剥离部分资产负债后的100%

    国有产权（包括美菱集团持有“美菱”商标、商号以及其下属8家全资、控股子公司，

    不包括美菱集团持有的本公司1.2%股权资产）。其中涉及本公司承诺的事项如下：

    1、不改变转让标的企业的法人主体地位，受让后新体在法定存续期内不迁出合肥

    市，继续从事家电及其相关产业。受让后新体5年内年均在合肥市缴纳税收不低于美菱

    集团上年度实际纳税额人民币1500万元。

    2、自本合同生效之日起5年内，在合肥市新增投资不少于人民币1亿元。

    3、本合同签订之日起5年内，乙方除内部转让外，不对外转让本次受让标的。

    4、美菱集团对本次转让范围内子公司所享有的总额为人民币4869万元的债权（实

    际债权数以2010年3月25日审计截止日的审计报告为准），转由合肥兴泰资产管理有限

    公司享有，由受让后新体自本合同签订之日起两年内偿付完毕（须提供合法有效的担

    保）。

    5、受让后新体按转让标的企业及本次转让范围内的子公司现有在岗人数的80%提

    供就业岗位。同等条件下，优先聘用企业现有职工，妥善安置企业现有管理人员。以

    职工身份置换日为劳动关系接续日，自本合同生效一个月内与受聘人员签订不少于3年

    的劳动合同；按合肥市有关规定为职工接续或办理各项社会保险，缴纳住房公积金。

    6、受让后新体承继转让标的企业经评估确认的全部资产和负债。

    7、受让后新体继续履行转让标的企业对外签订的协议。

    8、受让后新体继续配合甲方完成转让标的企业名下非转让权益的剥离工作。

    9、受让后新体须合理利用转让范围内土地，不提出变更土地用途的诉求。

    10、受让后新体不以任何形式淡化或弱化“美菱”商标和商号，妥善维护“美菱”合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    27

    商标和商号，承诺“美菱”牌产品在合肥的生产量不低于“美菱”牌产品生产总量的

    70%；“美菱”牌产品销售量每年增长不低于20%；“美菱”牌产品研发和商标维护费

    用不低于销售额的1%。

    九、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况，以及公司独立董事对报告期

    内控股股东及其他关联方占用上市公司资金、公司对外担保发表的独立意见

    （一）第一大股东、实际控制人及其子公司不存在占用公司资金的情况。

    （二）根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公

    司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求。截止本报告期内，公司

    没有为关联方提供担保，也不存在以前期间发生并延续到本报告期的担保事项。

    （三）独立董事关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情

    况的专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干

    问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》

    （证监发(2005)120 号（以下合称<通知>））等相关规定，独立董事王兴忠先生、宋

    宝增先生、刘有鹏先生本着严谨、实事求是、认真负责的态度，对公司2010 年半年度

    对外担保的情况进行了认真核查，并做了核查情况说明，发表了独立意见。

    报告期内，公司及下属公司对外提供担保总金额为10,500 万, 占公司最近一期经

    审计净资产的7.93%，全部为母公司为控股子公司提供的担保。其中，公司为下属控股

    子公司中科美菱低温科技责任有限公司提供的银行融资授信担保2500 万元，公司为下

    属全资子公司四川长虹空调有限公司提供的银行融资授信担保8000 万元；控股子公司

    为公司参股子公司提供担保金额为0 万元；公司及控股子公司没有对外逾期担保。

    截至2010 年6 月30 日，未发生控股股东及关联方非经营性占用上市公司资金的

    情况。报告期内，本公司控股股东及其他关联方未有非经营性占用本公司资金的情况，

    公司也未发生将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的情况。

    独立董事认为，公司严格按照《通知》的规定和要求执行，规范公司与控股股东

    及其他关联方的资金往来行为，规范公司的对外担保行为，对外担保符合监管机构的

    监管要求及规章制度等规定，并履行相应批准程序，无违规对外担保情况，严格控制

    和防范公司的经营风险，以维护广大股东和公司的利益。报告期内，公司对外提供的

    担保属于公司及控股子公司生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法、合

    理，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

    十、报告期内公司接待调研及采访等相关情况

    接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论主要内容及提供的资料

    2010 年01 月13 日 公司会议室 实地调研光大证券 公司已披露的生产经营情况

    2010 年01 月21 日 公司会议室 实地调研瑞银证券 公司已披露的生产经营情况合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    28

    2010 年03 月23 日 公司会议室 实地调研广发基金 公司已披露的生产经营情况

    2010 年03 月25 日 公司会议室 实地调研申银万国 公司已披露的生产经营情况

    2010 年4 月8 日 公司会议室 实地调研QFFI 投资者

    Everest Capital

    公司已披露的生产经营情况

    2010 年4 月28 日 公司会议室 实地调研

    申银万国、瑞银国

    际基金、中信证券

    等

    公司已披露的生产经营情况

    及2010 年非公开发行股票方

    案相关情况

    2010 年5 月07 日 公司会议室 实地调研光大证券、海通证

    券

    公司已披露的生产经营情况

    及2010 年非公开发行股票方

    案相关情况

    2010 年5 月21 日 公司会议室 实地调研国泰基金

    公司已披露的生产经营情况

    及2010 年非公开发行股票方

    案相关情况

    2010 年6 月8 日 公司会议室 实地调研长盛基金、国元证

    券

    公司已披露的生产经营情况

    及2010 年非公开发行股票方

    案相关情况

    2010 年6 月18 日 公司会议室 实地调研证券时报

    公司已披露的生产经营情况

    及2010 年非公开发行股票方

    案相关情况合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    29

    第七节 财务报告

    一、财务报表

    （一）合并及母公司资产负债表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元 会合01 表

    注释 合并 母公司

    资产 合

    并

    母公司 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1 503,480,177.19 747,572,445.88 373,124,414.96 579,447,940.41

    结算备付金 - - - -

    拆出资金 - - - -

    交易性金融资产 - - - -

    应收票据 2 1,991,166,609.04 892,748,372.08 1,845,783,387.37 842,917,722.71

    应收账款 3 1 590,080,988.03 317,114,097.62 309,465,553.73 201,332,264.42

    预付款项 4 204,748,953.43 109,721,377.94 206,399,852.01 134,789,646.12

    应收保费 - - - -

    应收分保账款 - - - -

    应收分保合同准备金 - - - -

    应收利息 - - - -

    应收股利 - - - -

    其他应收款 5 2 49,090,699.00 18,325,650.19 30,077,431.10 13,900,993.24

    买入返售金融资产 - - -

    存货 6 1,255,457,988.28 1,052,702,140.26 862,734,573.84 806,388,957.97

    一年内到期的非流动资产 - - -

    其他流动资产 - - -

    流动资产合计 4,594,025,414.97 3,138,184,083.97 3,627,585,213.01 2,578,777,524.87

    非流动资产： - -

    发放贷款及垫款 - - - -

    可供出售金融资产 7 3,021,943.55 134,011,570.00 3,021,943.55 134,011,570.00

    持有至到期投资 - - - -

    长期应收款 - - - -

    长期股权投资 8 3 37,589,372.97 37,028,371.63 555,446,230.13 557,185,228.79

    投资性房地产 9 14,087,505.74 14,423,395.21 9,968,382.30 10,136,925.05

    固定资产 10 773,727,924.18 802,671,721.93 581,610,657.63 592,203,832.78

    在建工程 11 17,097,671.61 8,930,438.02 28,854,519.95 19,652,067.31

    工程物资 - - - -

    固定资产清理 12 - - - -

    生产性生物资产 - - - -

    油气资产 - - - -

    无形资产 13 586,483,054.72 603,705,411.46 537,766,045.95 550,011,819.36

    开发支出 14 25,019,544.89 15,413,612.97 - -

    商誉 - - - -

    长期待摊费用 15 300,000.00 600,000.00 - -

    递延所得税资产 16 40,362,484.06 31,965,504.19 38,159,521.15 30,546,536.79

    其他非流动资产 - - - -

    非流动资产合计 1,497,689,501.72 1,648,750,025.41 1,754,827,300.66 1,893,747,980.08

    资产总计 6,091,714,916.69 4,786,934,109.38 5,382,412,513.67 4,472,525,504.95

    法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    30

    （二）合并及母公司资产负债表续表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元 会合01 表

    注释 合并 母公司

    负债和股东权益

    合并 母公司期末余额 年初余额 期末余额 年初余额

    流动负债：

    短期借款 18 218,590,000.00 184,000,000.00 218,590,000.00 184,000,000.00

    向中央银行借款 - - - -

    吸收存款及同业存放 - - - -

    拆入资金 - - - -

    交易性金融负债 - - - -

    应付票据 19 743,537,578.54 404,691,072.19 538,000,000.00 362,864,725.10

    应付账款 20 1,716,535,832.24 1,157,326,858.96 1,236,075,917.86 963,182,987.91

    预收款项 21 806,709,974.79 718,021,736.69 768,213,435.49 703,731,317.30

    卖出回购金融资产款 - - - -

    应付手续费及佣金 - - - -

    应付职工薪酬 22 54,072,481.30 70,861,486.07 47,920,338.80 58,091,040.19

    应交税费 23 126,857,235.77 65,662,600.35 126,428,862.60 60,760,397.19

    应付利息 - - - -

    应付股利 24 906,201.72 1,217,175.42 906,201.72 1,217,175.42

    其他应付款 25 743,709,730.17 624,779,113.24 788,768,591.17 598,352,508.10

    应付分保账款 - - - -

    保险合同准备金 - - - -

    代理买卖证券款 - - - -

    代理承销证券款 - - - -

    一年内到期的非流动负债 26 3,000,000.00 3,000,000.00 - -

    其他流动负债 27 - 20,172,100.00 - 20,172,100.00

    流动负债合计 4,413,919,034.53 3,249,732,142.92 3,724,903,347.64 2,952,372,251.21

    非流动负债： - -

    长期借款 28 15,247,300.00 15,247,300.00 15,247,300.00 15,247,300.00

    应付债券 - - - -

    长期应付款 - - - -

    专项应付款 29 33,877,270.41 34,223,417.47 33,877,270.41 34,223,417.47

    预计负债 30 147,996,584.51 90,868,730.51 147,996,584.51 90,868,730.51

    递延所得税负债 16 428,940.30 19,037,964.60 428,940.30 19,037,964.60

    其他非流动负债 31 28,603,099.87 28,257,754.52 28,003,099.87 28,257,754.52

    非流动负债合计 226,153,195.09 187,635,167.10 225,553,195.09 187,635,167.10

    负债合计 4,640,072,229.62 3,437,367,310.02 3,950,456,542.73 3,140,007,418.31

    股东权益： -

    股本 32 413,642,949.00 413,642,949.00 413,642,949.00 413,642,949.00

    资本公积 33 551,864,719.11 660,287,022.53 566,745,998.35 672,197,136.09

    减：库存股 - - - -

    盈余公积 34 246,896,167.23 285,107,714.19 246,678,001.55 284,889,548.51

    一般风险准备 - - - -

    未分配利润 35 222,218,465.19 -34,609,778.15 204,889,022.04 -38,211,546.96

    外币报表折算差额 - - - -

    归属于母公司股东权益合计 1,434,622,300.53 1,324,427,907.57 1,431,955,970.94 1,332,518,086.64

    少数股东权益 36 17,020,386.54 25,138,891.79 - -

    股东权益合计 1,451,642,687.07 1,349,566,799.36 1,431,955,970.94 1,332,518,086.64

    负债及股东权益总计 6,091,714,916.69 4,786,934,109.38 5,382,412,513.67 4,472,525,504.95

    法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    31

    （三）合并及母公司利润表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元 会合02 表

    注释 合并 母公司

    项目 合

    并

    母公

    司

    本期金额

    上年同期金

    额

    本期金额

    上年同期金

    额

    一、营业总收入 4,575,759,806.96 3,393,249,805.15 3,744,656,537.81 2,608,376,576.23

    其中：营业收入 37 4 4,575,759,806.96 3,393,249,805.15 3,744,656,537.81 2,608,376,576.23

    利息收入 - - - -

    已赚保费 - - - -

    手续费及佣金收入 - - - -

    二、营业总成本 4,548,403,958.07 3,366,055,509.75 3,660,096,413.17 2,582,876,349.58

    其中：营业成本 37 4 3,448,098,730.82 2,555,248,647.49 2,722,248,263.61 1,893,612,119.27

    利息支出 - - - -

    手续费及佣金支出 - - - -

    退保金 - - - -

    赔付支出净额 - - - -

    提取保险合同准备金净额 - - - -

    保单红利支出 - - - -

    分保费用 - - - -

    营业税金及附加 38 18,442,086.28 19,230,600.94 17,305,600.13 18,383,600.66

    销售费用 39 986,399,238.84 666,569,872.07 854,448,246.08 574,174,257.82

    管理费用 40 84,359,075.10 95,574,281.02 58,272,200.56 70,794,104.32

    财务费用 41 -4,425,042.15 12,158,103.88 -2,493,076.05 11,947,542.97

    资产减值损失 42 15,529,869.18 17,274,004.35 10,315,178.84 13,964,724.54

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    - - - -

    投资收益（损失以“-”号填列） 43 5 137,640,762.06 10,435,457.53 137,640,762.06 10,435,457.53

    其中：对联营企业和合营企业的投

    资收益

    -1,738,998.66 146,972.66 -1,738,998.66 146,972.66

    汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - -

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 164,996,610.95 37,629,752.93 222,200,886.70 35,935,684.18

    加：营业外收入 44 94,773,177.51 5,924,218.63 21,510,732.53 4,736,812.19

    减：营业外支出 45 528,567.96 291,997.78 485,236.58 116,553.07

    其中：非流动资产处置损失 513,620.69 132,405.75 485,236.58 98,147.45

    四、利润总额（亏损以“-”号填列） 259,241,220.50 43,261,973.78 243,226,382.65 40,555,943.30

    减：所得税费用 46 40,301,395.05 7,739,442.80 38,337,360.61 4,003,224.64

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 218,939,825.45 35,522,530.98 204,889,022.04 36,552,718.66

    归属于母公司所有者的净利润 218,616,696.38 36,255,089.84 204,889,022.04 36,552,718.66

    少数股东损益 323,129.07 -732,558.86 - -

    六、每股收益

    （一）基本每股收益 47 0.5285 0.0876 0.4953 0.0884

    （二）稀释每股收益 47 0.5285 0.0876 0.4953 0.0884

    七.其他综合收益 48 -105,451,137.74 53,748,347.62 -105,451,137.74 53,748,347.62

    八.综合收益总额 113,488,687.71 89,270,878.60 99,437,884.30 90,301,066.28

    归属于母公司股东的综合收益总额 113,165,558.64 90,003,437.46 99,437,884.30 90,301,066.28

    归属于少数股东的综合收益总额 323,129.07 -732,558.86 - -

    法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    32

    （四）合并及母公司现金流量表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元 会合03 表

    注释 合并 母公司

    项目

    合并 母公司 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额

    一、经营活动产生的现金流

    量： - - - -

    销售商品、提供劳务收到的

    现金 1,629,352,363.89 1,496,202,042.63 1,237,608,247.28 1,121,847,318.39

    客户存款和同业存放款项

    净增加额 - - - -

    向中央银行借款净增加额 - - - -

    向其它金融机构拆入资金

    净增加额 - - - -

    收到原保险合同保费取得

    的现金 - - - -

    收到再保险业务现金净额 - - - -

    保户储金及投资款净增加

    额 - - - -

    处置交易性金融资产净增

    加额 - - - -

    收取利息、手续费及佣金的

    现金 - - - -

    拆入资金净增加额 - - - -

    回购业务资金净增加额 - - - -

    收到的税费返还 6,229,079.97 8,435,065.23 3,147,453.85 82,579.91

    收到的其他与经营活动有

    关的现金 49 76,594,890.57 49,826,217.69 7,169,995.00 32,744,084.56

    经营活动现金流入小计 1,712,176,334.43 1,554,463,325.55 1,247,925,696.13 1,154,673,982.86

    购买商品、接受劳务支付的

    现金 1,077,401,546.51 1,079,296,552.54 837,452,255.59 770,877,593.18

    客户贷款及垫款净增加额 - - - -

    存放中央银行和同业款项

    净增加额 - - - -

    支付原保险合同赔付款项

    的现金 - - - -

    支付利息、手续费及佣金的

    现金 - - - -

    支付保单红利的现金 - - - -

    支付给职工以及为职工支

    付的现金 152,199,970.04 140,361,651.89 102,904,862.93 87,321,967.36

    支付的各项税费 144,078,717.64 131,741,182.84 131,106,069.75 124,219,453.85

    支付的其他与经营活动有

    关的现金 49 502,487,322.25 243,209,764.64 387,019,503.17 205,844,913.11

    经营活动现金流出小计 1,876,167,556.44 1,594,609,151.91 1,458,482,691.44 1,188,263,927.50

    经营活动产生的现金流量

    净额 -163,991,222.01 -40,145,826.36 -210,556,995.31 -33,589,944.64

    二、投资活动产生的现金流

    量： - - - -

    收回投资所收到的现金 6,929,464.41 - 6,929,464.41 -

    取得投资收益所收到的现

    金 139,379,760.72 1,897,125.00 139,379,760.72 1,897,125.00合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    33

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产而收回的现

    金净额

    57,596.00 8,143,321.61 34,196.00 57,803,796.33

    处置子公司及其他营业单

    位收到的现金净额 - - - -

    收到的其他与投资活动有

    关的现金 49 7,139,285.65 202,600,392.30 5,888,249.15 1,733,410.49

    投资活动现金流入小计 153,506,106.78 212,640,838.91 152,231,670.28 61,434,331.82

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产支付的现金 34,230,003.11 17,372,894.33 40,310,235.70 10,224,613.19

    投资所支付的现金 227,722,800.00 - 213,200,000.00 45,000,000.00

    质押贷款净增加额 - - - -

    取得子公司及其他营业单

    位支付的现金净额 - - - -

    支付的其他与投资活动有

    关的现金 49 48,965,120.78 -

    投资活动现金流出小计 261,952,803.11 66,338,015.11 253,510,235.70 55,224,613.19

    投资活动产生的现金流量

    净额 -108,446,696.33 146,302,823.80 -101,278,565.42 6,209,718.63

    三、筹资活动产生的现金流

    量： - - - -

    吸收投资所收到的现金 - - - -

    其中：子公司吸收少数股东

    投资收到的现金 - - - -

    取得借款收到的现金 238,590,000.00 313,825,872.57 238,590,000.00 313,825,872.57

    发行债券收到的现金 - - - -

    收到其他与筹资活动有关

    的现金 49 - - 89,000,000.00 -

    筹资活动现金流入小计 238,590,000.00 313,825,872.57 327,590,000.00 313,825,872.57

    偿还债务所支付的现金 204,000,000.00 253,682,493.90 204,000,000.00 253,682,493.90

    分配股利、利润或偿付利息

    所支付的现金 4,554,164.55 9,001,239.63 4,472,264.55 8,343,292.13

    其中：子公司支付给少数股

    东的股利、利润 - - - -

    支付的其他与筹资活动有

    关的现金 49 - - 11,500,000.00 -

    筹资活动现金流出小计 208,554,164.55 262,683,733.53 219,972,264.55 262,025,786.03

    筹资活动产生的现金流量

    净额 30,035,835.45 51,142,139.04 107,617,735.45 51,800,086.54

    四、汇率变动对现金的影响 -1,690,185.80 -254,128.55 -2,105,700.17 -265,744.50

    五、现金及现金等价物净增

    加额 -244,092,268.69 157,045,007.93 -206,323,525.45 24,154,116.03

    加：期初现金及现金等价物

    余额 747,572,445.88 409,853,966.49 579,447,940.41 306,127,639.14

    六、期末现金及现金等价物

    余额 49 503,480,177.19 566,898,974.42 373,124,414.96 330,281,755.17

    法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    34

    （五）合并所有者权益变动表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元 会合04 表

    本期金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    注

    释

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    金

    未分配利润

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计 股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    金

    未分配利润

    少数股东权

    益

    所有者权益合

    计

    一、上

    年年末

    余额

    413,642,949.00 660,287,022.53 - 285,107,714.19 - -34,609,778.15 25,138,891.79 1,349,566,799.36 413,642,949.00 1,073,168,078.72 - 285,107,714.19 - -335,808,091.35 25,161,154.20 1,461,271,804.76

    加：会

    计政策

    变更

    - -

    前期差

    错更正

    - -

    二、本

    年年初

    余额

    413,642,949.00 660,287,022.53 - 285,107,714.19 - -34,609,778.15 25,138,891.79 1,349,566,799.36 413,642,949.00 1,073,168,078.72 - 285,107,714.19 - -335,808,091.35 25,161,154.20 1,461,271,804.76

    三、本

    年增减

    变动金

    额（减

    少以

    “－”

    号填

    列）

    - -108,422,303.42 - -38,211,546.96 - 256,828,243.34 -8,118,505.25 102,075,887.71 - -412,881,056.19 - - - 301,198,313.20 -22,262.41 -111,705,005.40

    （一）

    净利润 218,616,696.38 323,129.07 218,939,825.45 301,198,313.20 -22,262.41 301,176,050.79

    （二）

    其他综

    合收益

    - -105,451,137.74 - - - - - -105,451,137.74 - -16,796,200.66 - - - - - -16,796,200.66

    上述

    （一）

    和（二）

    - -105,451,137.74 - - - 218,616,696.38 323,129.07 113,488,687.71 - -16,796,200.66 - - - 301,198,313.20 -22,262.41 284,379,850.13合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    35

    小计

    （三）

    所有者

    投入和

    减少资

    本

    - -2,971,165.68 - - - - -8,441,634.32 -11,412,800.00 - -396,084,855.53 - - - - - -396,084,855.53

    1、所

    有者投

    入资本

    -

    2、股

    份支付

    计入所

    有者权

    益的金

    额

    - -

    3、其

    他 -2,971,165.68 -8,441,634.32 -11,412,800.00 -396,084,855.53 - -396,084,855.53

    （四）

    利润分

    配

    - - - - - - - - - - - - - - - -

    1、提

    取盈余

    公积

    - - - - - -

    2、提

    取一般

    风险准

    备

    - - - - - -

    3、对

    所有者

    （或股

    东）的

    分配

    - - -

    4、其

    他 - - -

    （五）

    所有者

    权益内

    部结转

    - - - -38,211,546.96 - 38,211,546.96 - - - - - - - - - -

    1、资本

    公积转

    增资本

    （或股

    - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    本）

    2、盈余

    公积转

    增资本

    （或股

    本）

    - -

    3、盈余

    公积弥

    补亏损

    -38,211,546.96 38,211,546.96 - -

    4、其他 - -

    四、本

    年年末

    余额

    413,642,949.00 551,864,719.11 - 246,896,167.23 - 222,218,465.19 17,020,386.54 1,451,642,687.07 413,642,949.00 660,287,022.53 - 285,107,714.19 - -34,609,778.15 25,138,891.79 1,349,566,799.36

    法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    36

    （六）母公司所有者权益变动表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司 2010 年6 月30 日 单位：元 会企04 表

    本年金额 上年金额

    归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益

    项目

    注

    释

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    金

    未分配利润

    所有者权益合

    计

    股本 资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    盈余公积

    一般

    风险

    准备

    金

    未分配利润

    所有者权益合

    计

    一、上年年末余额

    413,642,949.00 672,197,136.09 - 284,889,548.51 - -38,211,546.96 1,332,518,086.64 413,642,949.00 701,168,751.59 - 284,889,548.51 - -332,093,144.58 1,067,608,104.52

    加：会计政策变更

    - -

    前期差错更正

    - -

    二、本年年初余额

    413,642,949.00 672,197,136.09 - 284,889,548.51 - -38,211,546.96 1,332,518,086.64 413,642,949.00 701,168,751.59 - 284,889,548.51 - -332,093,144.58 1,067,608,104.52

    三、本年增减变动金额

    （减少以“－”号填

    列）

    - -105,451,137.74 - -38,211,546.96 - 243,100,569.00 99,437,884.30 - -28,971,615.50 - - - 293,881,597.62 264,909,982.12

    （一）净利润 - - 204,889,022.04 204,889,022.04 293,881,597.62 293,881,597.62

    （二）其他综合收益

    - -105,451,137.74 - - - - -105,451,137.74 - -16,796,200.66 - - - - -16,796,200.66

    上述（一）和（二）小

    计

    - -105,451,137.74 - - - 204,889,022.04 99,437,884.30 - -16,796,200.66 - - - 293,881,597.62 277,085,396.96

    （三）所有者投入和减

    少资本

    - - - - - - - - -12,175,414.84 - - - - -12,175,414.84

    1、所有者投入资本

    - -

    2、股份支付计入所有者

    权益的金额

    - -

    3、其他 - -12,175,414.84 -12,175,414.84合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    37

    （四）利润分配

    - - - - - - - - - - - - - -

    1、提取盈余公积

    - - - -

    2、提取一般风险准备

    - - - -

    3、对股东的分配

    - - -

    4、其他 - - - -

    （五）所有者权益内部

    结转

    - - - -38,211,546.96 - 38,211,546.96 - - - - - - - -

    1、资本公积转增股本

    - -

    2、盈余公积转增股本

    - -

    3、盈余公积弥补亏损

    -38,211,546.96 38,211,546.96 - -

    4、其他 - -

    四、本年年末余额

    413,642,949.00 566,745,998.35 - 246,678,001.55 - 204,889,022.04 1,431,955,970.94 413,642,949.00 672,197,136.09 - 284,889,548.51 - -38,211,546.96 1,332,518,086.64

    法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    38

    二、财务报表附注

    （一）公司的基本情况

    1、企业概况

    合肥美菱股份有限公司（以下简称本公司、公司）是1992 年6 月12 日经原安徽省

    体改委［皖体改函字（1992）第039 号］批准，由合肥美菱电冰箱总厂改制设立的股份

    有限公司。1993 年8 月30 日，经安徽省人民政府［皖政秘（1993）166 号］和中国证券

    监督管理委员会（以下简称中国证监会）［证监发审字（1993）27 号］批准，首次向社

    会公开发行3,000 万股A 股股票，1993 年10 月18 日在深圳证券交易所上市交易。1996

    年8 月13 日，经中国证监会［证委发（1996）26 号］批准向境外投资者发行了10,000

    万股B 股股票，1996 年8 月28 日在深圳证券交易所上市流通。

    2006 年5 月18 日和2007 年1 月11 日，合肥美菱集团控股有限公司（以下简称美

    菱集团）分别与四川长虹电器股份有限公司（以下简称四川长虹）、四川长虹电子集团

    有限公司（以下简称长虹集团）签订《美菱电器股权转让协议书》及《美菱电器股份转

    让补充协议书》，美菱集团将所持有公司8,285.2683 万股国家股中的3,785.2683 万股转让

    给长虹集团，4,500 万股转让给四川长虹，2007 年3 月27 日经国务院国资委［国资产权

    （2007）253 号］《关于合肥美菱股份有限公司部分国有股权转让有关问题的批复》同意。

    2007 年8 月15 日，上述股权转让在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了登记过户手

    续。本次股份转让完成后，四川长虹持有公司4,500 万股股份（发起人国家股），占总股

    本的10.88%，为公司第一大股东；美菱集团持有4,054.3692 万股股份（发起人国家股），

    占总股本的9.80%，为第二大股东；长虹集团持有3,785.2683 万股股份（发起人国有法人

    股），占总股本的9.15%，为第三大股东。2006 年5 月18 日，长虹集团出具《承诺函》，

    承诺将受让的公司股份委托给四川长虹管理，自获得表决权之日起由四川长虹行使该部

    分股份的表决权。承诺期限自本函签署之日起至长虹集团就承诺事项重新出具书面文件

    时止。

    2007 年7 月31 日，安徽省政府国资委［皖国资产权函（2007）309 号］《关于合肥

    美菱股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意公司股权分置改革方案。股改完

    成后，总股本仍为41,364.2949 万股，其中美菱集团持有3,435.9384 万股，占总股本的8.31%，

    为国家股；长虹集团持有3,207.8846 万股，占总股本的7.76%，为国有法人股；同意美菱

    集团为其他无法执行股改对价的非流通股股东先行垫付对价，被垫付对价的非流通股股

    东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，须向美菱集团偿还垫付的款项，或者取得

    美菱集团的同意。2007 年8 月27 日，公司根据2007 年8 月6 日股东会审议通过的股权

    分置改革方案，实施了由非流通股股东向A 股流通股东每10 股支付1.5 股对价，美菱集合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    39

    团代部分非流通股股东先行垫付对价336.0329 万股，根据中国证券登记结算中心深圳分

    公司登记的股权分置改革方案实施后的股东情况如下：

    股权分置改革前 股权分置改革后

    股份性质或单位 持股数 比例

    (%) 持股数 比例

    (%) 备注

    1、尚未流通股份 149,012,606 36.02 126,283,055 30.53 限售流通股

    (1)四川长虹电器股份有限公司 45,000,000 10.88 38,135,951 9.22 国家股

    (2)合肥美菱集团控股有限公司 40,543,692 9.80 30,999,055 7.49 国家股

    (3)四川长虹电子集团有限公司 37,852,683 9.15 32,078,846 7.76 国有法人股

    (4)其他法人 25,616,231 6.19 25,069,203 6.06

    2、已流通股份 264,630,343 63.98 287,359,894 69.47 无限售流通股

    (1)境内上市的人民币普通股 151,530,343 36.63 174,259,894 42.13 A股

    (2)境内上市的外资股 113,100,000 27.34 113,100,000 27.34 B股

    股本小计 413,642,949 100.00 413,642,949 100.00

    经安徽省政府国资委［皖国资产权函（2007）309 号］同意，美菱集团代部分非流通股股

    东先行垫付了对价336.0329 万股，不垫付对价和实际垫付对价的股权分置改革后限售流通股股

    东持股的具体情况如下：

    不垫付对价的情况下

    股权分置改革后

    实际垫付对价的

    股权分置改革后 差异

    限售股东名称

    持股数 比例

    (%) 持股数 比例

    (%) 持股数 比例

    (%)

    四川长虹电器股份有限公司 38,135,951 9.22 38,135,951 9.22 - -

    合肥美菱集团控股有限公司 34,359,384 8.31 30,999,055 7.49 -3,360,329.00 -0.81

    四川长虹电子集团有限公司 32,078,846 7.76 32,078,846 7.76 - -

    其他法人 21,708,874 5.25 25,069,203 6.06 3,360,329.00 0.81

    限售流通股合计 126,283,055 30.54 126,283,055 30.53 - -

    股权分置改革完成后，四川长虹持有公司3,813.5951 万股股份，占总股本的9.22%。

    2008 年5 月29 日，合肥市国资委［合国资产权（2008）59 号］《关于无偿划转美菱集团

    所持美菱电器股权的通知》决定将美菱集团所持3,435.9384 万股国家股（其中包含美菱集团在

    公司股改中代其他非流通股东垫付的336.0329 万股国有股）无偿划转至合肥兴泰控股集团有限

    公司（以下简称兴泰控股公司）。

    2008 年6 月2 日，美菱集团与兴泰控股公司签订《股权无偿划转协议》。美菱集团同意将

    其所持3,099.91 万股国有股权（占公司总股本的7.49%）无偿划转给兴泰控股公司，股改方案

    中美菱集团代其他非流通股东垫付股改对价所形成的权益也一并由兴泰控股公司承继。2008 年

    8 月7 日经国务院国资委［国资产权（2007）752 号］《关于合肥美菱股份有限公司部分国有股合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    40

    东所持股份无偿划转有关问题的批复》同意上述划转。上述划转的股份已在中国证券登记结算

    有限责任公司深圳分公司办理了登记过户手续。

    2008 年10 月28 日，公司第一批有限售条件的流通股1,254.3559 万股解除限售，解除限售

    后股本结构如下：

    本次解除限售前 本次解除限售后

    股份类别 股份数量(股) 占总股本

    比例(%) 股份类别 股份数量

    (股)

    占总股

    本比例

    (%)

    一、有限售条件的流通

    股合计 126,350,310 30.55 一、有限售条件的流

    通股合计 113,806,751 27.52

    国家持股 32,078,846 7.76 国家持股 32,078,846 7.76

    国有法人持股 69,135,006 16.71 国有法人持股 72,382,652 17.50

    社会法人持股 25,069,203 6.06 社会法人持股 9,277,998 2.24

    高管股 67,255 0.02 高管股 67,255 0.02

    境外法人持股 - - 境外法人持股 - -

    二、无限售条件的流通

    股合计 287,292,639 69.45 二、无限售条件的流

    通股合计 299,836,198 72.48

    A 股社会公众股 174,192,639 42.11 A 股社会公众股 186,736,198 45.14

    B 股 113,100,000 27.34 B 股 113,100,000 27.34

    H 股及其他 - - H 股及其他 - -

    三、股份总数 413,642,949 100.00 三、股份总数 413,642,949 100.00

    2008 年10 月29 日，长虹集团与四川长虹签订《合肥美菱股份有限公司股份转让协议书》，

    向四川长虹协议转让其持有的公司3,207.8846 万股有限售条件流通A 股股份（占总股本的

    7.76%）。2008 年12 月23 日经国务院国资委［国资产权（2008）1413 号］《关于合肥美菱股份

    有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复》同意。上述股权转让已于2009 年1 月21 日

    在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券过户登记手续。至此，本公司第一大

    股东四川长虹持有本公司7,021.4797 万股有限售条件流通股份，占本公司总股本的16.98%。

    2008 年四川长虹通过深圳证券交易所交易系统合计增持公司流通A 股427.7155 万股，通过

    其全资子公司长虹（香港）贸易有限公司（以下简称香港长虹）合计增持公司B 股588.8405 万

    股；2009 年通过香港长虹合计增持公司B 股628.7486 万股。截至2010 年3 月31 日，四川长虹

    及其一致行动人香港长虹合计持有公司9,164.2767 万股股份，占总股本的22.16%，其中四川长

    虹直接持有公司A 股股份7,449.1952 万股，占总股本的18.01%，香港长虹持有公司流通B 股

    1,715.0815 万股，占总股本的4.15%。

    2010 年1 月4 日，公司第二批有限售条件的流通股7,407.4020 万股解除限售，解除限售后

    股本结构如下：合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    41

    本次限售股份上市

    流通前

    本次限售股份上市

    流通后

    股份类型

    股数 比例

    (%)

    本次变动数

    股数 比例

    (%)

    一、有限售条件的流通股 113,806,751 27.51 -74,074,020 39,732,731 9.61

    1、国家持股 - - - - -

    2、国有法人持股 104,461,498 25.25 -74,074,020 30,387,478 7.35

    3、境内一般法人持股 9,277,998 2.24 - 9,277,998 2.24

    4、高管股份 67,255 0.02 - 67,255 0.02

    有限售条件的流通股合计 113,806,751 27.51 -74,074,020 39,732,731 9.61

    二、无限售条件的流通股 299,836,198 72.49 74,074,020 373,910,218 90.39

    1．人民币普通股 186,736,198 45.15 74,074,020 260,810,218 63.05

    2．境内上市的外资股 113,100,000 27.34 - 113,100,000 27.34

    3．境外上市的外资股 - - - - -

    4．其他 - - - - -

    无限售条件的流通股合计 299,836,198 72.49 74,074,020 373,910,218 90.39

    三、股份总数 413,642,949 100.00 - 413,642,949 100.00

    2010 年1 月29 日，合肥机械模具厂等9 名限售流通股东委托合肥美菱股份有限公司董事

    会向深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理了垫付对价偿还事

    宜，合计偿还给合肥美菱集团控股有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司500,970 股股份。合

    肥机械模具厂等9 名限售流通股东支付股改对价后解除限售的股份数量及比例如下表：

    股改实施日持有的

    有限售期流通股 本次限售解除的股份

    序号 偿还方名称

    股份总数

    (股)

    占总股

    本比例

    (%)

    偿还垫付

    的股数 股份总数

    (股)

    占总股

    本比例

    (%)

    1 合肥机械模具厂 170,775 0.04 26,049 144,726 0.04

    2 台州市双菱空调管路制造有限

    公司 85,387 0.02 13,024 72,363 0.02

    3 安徽省儿童少年基金会 85,387 0.02 13,024 72,363 0.02

    4 慈溪市翔龙模具塑料有限公司 512,325 0.12 78,147 434,178 0.11

    5 上海申万商务咨询有限公司 170,775 0.04 26,049 144,726 0.04

    6 余姚市电器按键厂 509,220 0.12 77,674 431,546 0.10

    7 赵福根 128,081 0.03 19,537 108,544 0.03

    8 中国信达资产管理公司 1,536,975 0.37 234,442 1,302,533 0.31

    9 宁国市农村信用合作联社 85,387 0.02 13,024 72,363 0.02

    合计 3,284,312 0.79 500,970 2,783,342 0.67

    2010 年3 月23 日，公司第三批有限售条件的流通股278,3342 万股解除限售，解除限售后

    股本结构如下：合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    42

    本次限售股份上市流

    通前

    本次限售股份上市流

    通后 股份类型

    股数 比例

    (%)

    本次变动数

    股数 比例

    (%)

    一、有限售条件的流通股 39,732,731 9.61 -2,783,342 36,949,389 8.93

    1、国家持股 - - - - -

    2、国有法人持股 30,654,006 7.41 -1,302,533 29,351,473 7.09

    3、境内一般法人持股 8,902,926 2.15 -1,372,265 7,530,661 1.82

    4、高管持股 67,255 0.02 - 67,255 0.02

    5、其他境内自然人持股 108,544 0.03 -108,544 - -

    有限售条件的流通股合计 39,732,731 9.61 -2,783,342 36,949,389 8.93

    二、无限售条件的流通股 373,910,218 90.39 2,783,342 376,693,560 91.07

    1．人民币普通股 260,810,218 63.05 2,783,342 263,593,560 63.73

    2．境内上市的外资股 113,100,000 27.34 - 113,100,000 27.34

    3．境外上市的外资股 - - - - -

    4．其他 - - - - -

    无限售条件的流通股合计 373,910,218 90.39 2,783,342 376,693,560 91.07

    三、股份总数 413,642,949 100.00 - 413,642,949 100.00

    截止2010 年6 月30 日公司总股本为41,364.2949 万股，均为普通股。其中A 股30,054.2949

    万股，占股份总额72.66%，B 股11,310 万股，占股份总额27.34%。总股本中限售流通股3,694.9389

    万股，非限售A 股26,359.3560 万股、非限售B 股11,310 万股。公司企业法人营业执照注册号

    340000400001278，住所合肥市经济技术开发区莲花路2163 号，法定代表人赵勇，经营范围：制

    冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品制造，

    经营自产产品及技术出口业务和本企业所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术进口业务，

    百货销售，运输。

    2、公司的业务性质和主要经营活动：

    业务性质 主要经营活动

    轻工制造业 公司及分子公司目前主营电冰箱、冰柜及空调的生产与销售。

    3、母公司以及集团最终实际控制人名称

    公司母公司为四川长虹，截至2010 年6 月30 日，四川长虹及其一致行动人合计持有公司股

    份比例为22.16%，是公司第一大股东。长虹集团持有四川长虹84,915.2736 万股股份，占其总股

    份比例为29.82%，是四川长虹第一大股东。绵阳市国有资产监督管理委员会持有长虹集团100%

    的股权，是公司的最终实际控制人。兴泰控股公司持有公司3,321.0696 万股股份，股份比例为

    8.03%，为公司的第二大股东。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    43

    4、本公司的基本组织架构

    股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事

    项决议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大

    会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括经营管理部、

    销售部、市场部、物资采购部、研究院、技术中心、人力资源部、财务管理部等。

    （二）财务报表的编制基础

    本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企

    业会计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制

    方法”所述会计政策和估计编制。

    （三）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状

    况、经营成果和现金流量等有关信息。

    （四）重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1. 会计期间

    本公司的会计期间为公历1 月1 日至12 月31 日。

    2. 记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3. 记账基础和计价原则

    本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公

    允价值计量外，以历史成本为计价原则。

    4. 现金及现金等价物

    本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等

    价物指持有期限不超过3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投

    资。

    5. 外币业务和外币财务报表折算

    （1）外币交易合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    44

    本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表

    日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购

    建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理

    外，直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇

    率折算为人民币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量

    的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。

    （2）外币财务报表的折算

    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项

    目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交

    易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。

    外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表

    中单独列示。

    6. 金融资产和金融负债

    （1）金融资产

    本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期

    损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

    1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出

    售的金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。

    2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能

    力持有至到期的非衍生金融资产。

    3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资

    产。

    4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划

    分为其他类的金融资产。

    金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金

    额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险

    和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    45

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进

    行后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损

    益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始

    入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。

    可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计

    入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；

    处置时，取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，

    计入投资损益。

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金

    融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

    如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公

    允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

    （2）金融负债

    本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

    债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指

    定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价

    值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

    （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，

    本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本

    公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融

    资产或金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用

    最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    46

    金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况

    并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前

    公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    7. 应收款项坏账准备

    本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现

    金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务或其他确凿

    证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账

    准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批

    准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。

    本公司将单项金额超过2,000 万元的应收账款和单项金额超过100 万元的其他应收款视为

    重大应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根

    据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项，本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信

    用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应

    收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据

    此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性

    不大的款项，划分为特定资产组合，全额计提坏账准备。

    应收款项按账龄划分组合的坏账准备计提比例如下：

    账龄 计提比例（%）

    1 年以内 5%

    1-2 年 15%

    2-3 年 35%

    3-4 年 55%

    4-5 年 85%

    5 年以上 100%

    应收关联方款项属于关联方交易往来结算款项，风险受控，不计提坏账准备；对垫付的应

    收职工款项、长期股权投资暂借款等应收款项，由于逐月从职工工资中扣除或将结转至长期股

    权投资等，不会形成坏账，不计提坏账准备。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    47

    8. 存货

    本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗

    品、待摊模具费等。

    存货实行永续盘存制，原材料、低值易耗品以及库存商品均采用标准价格进行日常核算，

    月末分配价格差异调整当月成本；在途材料按实际成本计价入账，低值易耗品领用时一次转销。

    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时

    或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大

    宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁

    多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货

    的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可

    变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和

    相关税费后的金额确定。

    模具费的核算方法，发生时按实际成本进入待摊费用核算、使用时按工作量法在一年内分

    摊完毕。不足一年的按实际摊销的工作量法进行，超过一年的在一年期满时一并转入当期费用。

    9. 长期股权投资

    长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的

    权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报

    价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何

    一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要

    各合营方一致同意等。

    重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他

    方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥

    有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能

    参与被投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    48

    通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益

    账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期

    股权投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承

    担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际

    支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性

    证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的

    价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关

    会计准则的规定确定初始投资成本。

    本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企

    业及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没

    有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制

    或重大影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售

    金融资产核算。

    采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权

    投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净

    损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认

    资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业

    之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进

    行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存

    在与该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，

    确认投资损益。

    本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场

    中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因

    能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对

    被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再

    具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法

    核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益

    的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    49

    10. 投资性房地产

    本公司投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。投资性房地产按其成本作为入账价值，外

    购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造

    投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平

    均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下：

    类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）

    房屋建筑物 30-40 年 4% 3.20%-2.40%

    当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资

    产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资

    产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

    当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止

    确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和

    相关税费后的金额计入当期损益。

    11. 固定资产

    本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持

    有的，使用年限超过一年，单位价值超过2,000 元的有形资产。

    固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备，固定资产按其取得时的成

    本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费，以及为使固

    定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的

    成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，

    按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入

    账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中

    较低者作为入账价值。

    与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，

    计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，

    于发生时计入当期损益。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    50

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计

    提折旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公

    司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下：

    序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%)

    1 房屋建筑物 30-40 年 4% 3.20%-2.40%

    2 机器设备 10-14 年 4% 9.60%-6.86%

    3 运输设备 5-12 年 4% 19.00%-8.00%

    4 其他设备 8-12 年 4% 12.00%-8.00%

    本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，

    如发生改变，则作为会计估计变更处理。

    当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。

    固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损

    益。

    12. 在建工程

    在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计

    量；出包建筑工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、

    工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇

    兑损益。

    在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计

    的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异

    进行调整。

    13. 借款费用

    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额

    等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、

    借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始

    时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止

    资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

    专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

    进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    51

    款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根

    据一般借款加权平均利率计算确定。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1 年以上）的购建或者生产活

    动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过

    3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

    14. 无形资产

    本公司无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，

    其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无

    形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公

    允价值确定实际成本。

    土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形

    资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊

    销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。

    对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生

    改变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿

    命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿

    命内摊销。

    15. 研究与开发

    本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定

    性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段

    的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使

    用或出售该无形资产；合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    52

    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出

    在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自

    该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

    16. 非金融长期资产减值

    本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形

    资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。

    对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以

    对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

    减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产

    的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去

    处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

    出现减值的迹象如下：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的

    下跌；

    （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近

    期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未

    来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造

    的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    17. 商誉

    商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被

    投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    53

    与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包

    含在长期股权投资的账面价值中。

    18. 长期待摊费用

    本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1 年以上

    (不含1 年)的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期

    间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    19. 职工薪酬

    本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务

    的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。

    职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工

    会经费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。

    如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提

    出给予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即

    将实施，同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动

    关系给予补偿产生的预计负债，计入当期损益。

    20. 股份支付

    股份支付是指为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基

    础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价

    值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在

    等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相

    应增加资本公积。

    以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公

    允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相

    应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资

    产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当

    期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    54

    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动

    计入当期损益。

    21. 预计负债

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业

    务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的

    履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有

    事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未

    来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，

    如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

    22. 收入确认原则

    本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确

    认原则如下：

    （1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既

    没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、

    收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发

    生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。

    （2） 本公司在劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳

    务收入的实现。

    （3） 与交易相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量

    时，确认让渡资产使用权收入的实现。

    23. 政府补助

    政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资

    产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；

    政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1

    元)计量。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    55

    与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损

    益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在

    确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    24. 递延所得税资产和递延所得税负债

    本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差

    额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏

    损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资

    产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时

    性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获

    得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在

    很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

    25. 租赁

    本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。

    融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租

    方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低

    者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两

    者的差额记录为未确认融资费用。

    经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期

    间按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按

    直线法确认为收入。

    26. 所得税的会计核算

    所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除

    将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业

    合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计

    入当期损益。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    56

    当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部

    门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产

    和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

    27. 分部信息

    业务分部是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组

    成部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本公司及子公司内可区分的、

    能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部分。该组成部分承担了不同于其他经济

    环境内组成部分的风险和报酬。

    本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市

    场价格确定，与各分部共同使用的资产相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。

    28. 终止经营

    终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独

    区分的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。

    同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作

    出决议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。

    29. 金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法

    金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行

    判断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有权上

    几乎所有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎

    所有的风险和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃了对该项

    金融资产控制的，终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对其继续涉入

    该项金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产符合整体终止确认的，

    转移所收到的对价与相应的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所有者权益的相关金

    融资产的公允价值累积变动额，也一并转入当期损益；满足部分转移终止确认条件的，将涉及

    转移金融资产整体的账面价值在终止确认部分与未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价

    值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合

    终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金融负债。

    30. 企业合并合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    57

    企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司

    在合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或

    被购买方控制权的日期。

    对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在

    被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资

    本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的

    被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买

    方可辨认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。

    31. 合并财务报表的编制方法

    （1）合并范围的确定原则

    本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。

    （2）合并财务报表所采用的会计方法

    本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33 号－合并财务报表》及相关规定的要求

    编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母

    公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。

    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公

    司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

    对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资

    产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同

    该企业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流

    量，按原账面价值纳入合并财务报表。

    （五）会计政策、会计估计变更和前期差错更正

    1. 会计政策变更及影响：无

    2. 会计估计变更的内容及原因：无合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    58

    3. 前期差错更正和影响：无

    （六）税项

    1. 主要税种及税率

    税种 计税依据 税率

    增值税 货物销售收入、加工收入 17%

    营业税 租金收入和价外费用 5%

    城市维护建设税 应交流转税 5%或7%

    教育费附加 应交流转税 3%

    地方教育费附加 应交流转税 1%

    企业所得税 应纳税所得额 15%或25%

    2. 税收优惠及批文

    1）企业所得税：根据2009 年1 月21 日安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税

    务局、安徽省地方税务局联合下发[科高（2009）13 号]《关于公布安徽省2008 年第二批高新技

    术企业认定名单的通知》，本公司及控股子公司中科美菱低温科技有限责任公司被认定为安徽

    省2008 年度第二批高新技术企业，获发《高新技术企业证书》（证书编号分别为：

    GR200834000169；GR200834000177，有效期三年）。另本公司之控股子公司中山长虹电器有限

    公司被认定为广东省2008 年第一批高新技术企业，获发《高新技术企业证书》（证书编号为

    GR200844000760，有效期三年），自2008 年1 月1 日起，本公司及控股子公司中科美菱低温科

    技有限责任公司、中山长虹电器有限公司享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，三年内享

    受国家高新技术企业15%的所得税税率。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    59

    （七）企业合并及合并财务报表

    1、子公司

    公司名称 公司

    类型 注册地 业务

    性质

    注册

    资本

    (万元)

    经营

    范围

    期末投资

    金额

    (万元)

    实质上构成

    对子公司净

    投资的其他

    项目余额

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    是否

    合并

    报表

    少数股东

    权益

    少数股东

    权益中用

    于冲减少

    数股东损

    益的金额

    从母公司所

    有者权益冲

    减子公司少

    数股东分担

    的本期亏损

    超过少数股

    东在该子公

    司期初所有

    者权益中所

    享有份额后

    的余额

    直接投资设立的子公司

    中科美菱低温科

    技有限责任公司

    （1）

    有限

    公司 合肥 制造

    销售 6,000.00

    低温制冷设备和产品的研制、开发、

    生产、销售和服务；自营和代理各

    类商品、技术进出口业务

    4,200.00 - 70.00 70.00 是

    17,134,511.79 -

    江西美菱制冷有

    限公司（2）

    有限

    公司 景德镇 制造

    销售 4,000.00 制冷电器、电子产品及其配件的研

    发、制造、销售 4,500.00 - 97.00 97.00 是

    6,961.27

    -

    绵阳美菱制冷有

    限公司（3）

    有限

    公司 绵阳 制造

    销售 5,000.00 制冷电器、电子产品及其配件的研

    发、制造、销售。 4,500.00 - 97.00 97.00 是

    121,473.04 -

    合肥美菱电器营

    销有限公司（4）

    有限

    公司 合肥 销售 1,000.00

    制冷电器、空调器、洗衣机、电脑

    数控注塑机、电脑热水器、塑料制

    品、包装品及装饰品、电子产品及

    其配件、百货销售。

    990.00 - 99.97 99.97 是

    386.52

    -

    同一控制下企业合并取得的子公司

    四川长虹空调有

    限公司（5）

    有限

    公司 绵阳 制造

    销售 20,000.00

    空调及零配件的研发、制造、销售

    及售后服务，零配件对外加工服务，

    金属材料（不含金银）销售。

    30,560.00 - 100.00 100.00 是 - -

    中山长虹电器有

    限公司（6）

    有限

    公司 中山 制造

    销售 8,000.00

    主营生产、加工、销售：空调器、

    电视机、镭射影蝶机、音响器材、

    电子计算机及上述产品零配件。

    7,625.00 - 100.00 100.00 是 - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    60

    （1）中科美菱低温科技有限责任公司（简称中科美菱公司），是本公司与中国科

    学院理化技术研究所共同投资组建的有限责任公司，于2002 年10 月29 日正式成立。注

    册资本6,000 万元，其中本公司以实物资产35,573,719.70 元、现金6,426,280.30 元计

    42,000,000.00 元出资，占注册资本的70%；中国科学院理化技术研究所以无形资产“新型

    混合工质节流制冷技术及其在超低温贮存箱中的应用研究”专有技术许可使用权评估确

    认价值1,800 万出资，占注册资本的30%。

    （2）江西美菱制冷有限公司（简称江西美菱公司），是本公司和中科美菱低温科

    技有限责任公司共同投资设立的公司，于2007 年11 月6 日正式成立。成立时的注册资

    本为2,000 万元，其中本公司出资1,800 万元，占注册资本的90%；中科美菱低温科技有

    限责任公司出资200 万元，占注册资本的10%。 2008 年12 月10 日，江西美菱公司进行

    增资扩股，增资后注册资本及实收资本变更为4,000 万元，其中本公司以现金4,500 万元

    出资，其中3,600 元作为注册资本投入，占注册资本的90%，其余900 万元记入江西美

    菱公司资本公积；中科美菱公司以现金出资500 万元，其中400 元作为注册资本投入，

    占注册资本的10%，其余100 万元记入江西美菱公司资本公积。上述增资已于2008 年办

    理了工商变更登记手续。

    （3）绵阳美菱制冷有限公司（简称绵阳美菱公司），是由本公司与中科美菱低温

    科技有限责任公司共同出资设立的有限责任公司，于2009 年 3 月 6 日正式成立。成立

    时的注册资本和实收资本为5,000 万元，其中：本公司出资4,500 万元，占注册资本的

    90%；中科美菱低温科技有限责任公司出资500 万元，占注册资本的10%。资本实收情

    况经四川兴瑞会计师事务所［川兴会验（2009）第008 号］验资报告验证。

    （4）合肥美菱电器营销有限公司（简称美菱营销公司），是由本公司与绵阳美菱

    公司共同出资组建的有限责任公司，于2009 年10 月21 日正式成立。成立时的注册资本

    和实收资本为1000 万元，其中：本公司出资990 万元，占注册资本的99%；绵阳美菱公

    司出资10 万元，占注册资本的1%。注册资本实收情况经安徽安联信达会计师事务所有

    限公司[皖安联信达验字(2009)074 号]验证。

    （5）四川长虹空调有限公司（简称长虹空调），是由四川长虹和长虹创投于2008

    年11 月28 日共同投资设立的有限责任公司。公司注册资本20,000 万元，其中四川长虹

    出资29,800 万元（货币资金出资21,008.89 万元、实物资产出资8,791.11 万元），折合股

    份19,800 万元，占注册资本的99%；长虹创投以货币资金300 万元出资，折合股份200

    万元，占注册资本1%。2009 年3 月，长虹空调与四川长虹、长虹集团签订三方协议，

    以人民币2 元（四川长虹和长虹集团各1 元）受让湖南长虹空调销售有限公司（以下简

    称湖南空调）100%的股权并于2009 年4 月16 日办理了工商变更登记。2009 年6 月25

    日，长虹空调吸收合并湖南空调。2009 年12 月，本公司通过同一控制合并取得长虹空

    调100%股权。合并前后，长虹空调主营业务未发生变化，其经营范围主要为：空调及

    零配件的研发、制造、销售及售后服务，零配件对外加工服务，金属材料（不含金银）

    销售。

    （6）中山长虹电器有限公司（简称中山长虹），其前身为广东长虹电器有限公司，合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    61

    是由四川长虹和中国五金矿产进出口总公司于2001 年5 月22 日共同投资设立的有限责

    任公司。公司注册资本8,000 万元，其中四川长虹以6,930 万元竞拍取得的原中山三荣空

    调器厂有限公司的动产和不动产以及自己的专利使用权作价270 万元，共计7,200 万元

    出资，占注册资本的90%；中国五金矿产进出口总公司以货币资金出资800 万元，占注

    册资本的10%。2003 年7 月公司名称由广东长虹电器有限公司变更为现名称。2009 年12

    月，本公司通过同一控制合并取得中山长虹90%股权。合并前后，中山长虹主营业务未

    发生变化，其经营范围主要为主营生产、加工、销售：空调器、电视机、镭射影蝶机、

    音响器材、电子计算机及上述产品零配件。2010 年3 月2 日，四川长虹空调有限公司（以

    下简称四川长虹空调）与中国五矿集团公司（以下简称中国五矿）签署《产权交易合同》，

    约定中国五矿将持有本公司10%股权转让给四川长虹空调，相应的转让款项于2010 年3

    月底支付完毕，并于2010 年5 月14 日办理了工商变更登记。

    特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。

    2、本年合并财务报表合并范围的变动

    （1）本年度新纳入合并范围的公司情况：无

    （2）本年度不再纳入合并范围的公司情况：无

    3、本年发生的企业合并：无

    4、外币报表折算：无

    （八）合并财务报表主要项目注释

    下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指2010 年1 月1 日，“期末”

    系指2010 年6 月30 日，“本期”系指2010 年1 月1 日至6 月30 日，“上年同期”系指2009

    年1 月1 日至6 月30 日，货币单位为人民币元。

    1.货币资金

    期末金额 年初金额

    项目

    原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    库存现金 182,525.20 - 182,525.20 109,910.06 - 109,910.06

    人民币 182,525.20 1.00000 182,525.20 109,910.06 1.0000 109,910.06

    银行存款 - - 266,126,100.63 - - 590,487,924.37

    人民币 232,810,614.28 1.00000 232,810,614.28 578,401,640.58 1.0000 578,401,640.58

    美元 4,593,526.16 6.79090 31,194,176.80 1,743,498.87 6.8282 11,904,958.98

    欧元 256,448.83 8.27100 2,121,088.27 16,807.28 9.7971 164,662.60

    英镑 21.65 10.21350 221.12 21.63 10.9780 237.45

    日元 2.00 0.076686 0.15 211,215.00 0.0738 15,587.67

    澳元 - 5.87888 - - - -

    港币 - 0.87239 - 950.71 0.8805 837.09

    其他货币资金 - - 237,171,551.36 - - 156,974,611.45

    人民币 209,770,250.28 1.00000 209,770,250.28 125,248,411.02 1.0000 125,248,411.02

    美元 2,054,920.75 6.79090 13,954,761.32 3,669,437.82 6.8282 25,055,651.65合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    62

    期末金额 年初金额

    项目

    原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    欧元 1,625,391.00 8.27100 13,443,608.96 680,559.01 9.7971 6,667,504.63

    英镑 - 10.21350 -

    澳元 498.53 5.87888 2,930.80 496.65 6.1294 3,044.15

    合计 - - 503,480,177.19 - - 747,572,445.88

    货币资金期末金额较年初金额减少244,092,268.69 元，下降了32.65%，其中银行存款

    期末金额较年初金额减少324,361,823.74 元，下降了54.93%，主要是本期向中国五金矿产

    进出口总公司支付中山长虹10%股权收购款和向合肥兴泰控股集团有限公司支付美菱

    集团100%股权收购款，以及本期向四川长虹支付空调股权款1 亿元。另外，公司根据

    实际经营情况，适度控制了货币资金的保有规模。

    其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及外汇待核查账户存款（2008 年国家新的

    外汇管理政策，对外汇货款一律先进入待核查账户，在核查转出前，暂时限制使用）。

    除保证金外，货币资金中无抵押、冻结等对变现有限制的款项，无存放在境外或有

    潜在回收风险的款项。

    2、应收票据

    （1）应收票据种类

    票据种类 期末金额 年初金额

    银行承兑汇票 1,991,166,609.04 891,395,483.60

    商业承兑汇票 - 1,352,888.48

    合计 1,991,166,609.04 892,748,372.08

    应收票据期末金额较年初金额增加1,098,418,236.96 元，上升123.04%，主要是本

    期销售规模扩大、销售回款票据增加及减少了票据贴现背书所致。

    （2） 本期末无已用于贴现的应收票据。

    （3）本期用于质押的应收票据

    票据种类 期末金额 年初金额

    银行承兑汇票 40,106,053.19 -

    商业承兑汇票 - -

    合计 40,106,053.19 -

    票据质押主要是公司为减少开票保证金，节约资金成本，在中信银行使用票据质押

    开具4000 万银行承兑汇票。年底前解除质押。

    （4）期末已经背书给他方但尚未到期的票据（前五名）合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    63

    票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注

    2010-5-27 2010-11-26 10,000,000.00 CB0102639245

    2010-5-27 2010-11-26 10,000,000.00 CB0102639233

    2010-5-27 2010-11-26 10,000,000.00 CB0102639232

    2010-5-27 2010-11-26 10,000,000.00 CB0102639231

    银行承兑汇票

    四川长虹电器股份

    有限公司

    2010-6-23 2010-12-22 10,000,000.00 CB0102639647

    合计 50,000,000.00

    3、应收账款

    （1）应收账款按种类披露

    期末金额 年初余额

    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    第一类 285,844,850.24 45.78% 11,682,489.60 34.06% 148,225,080.34 42.99% 3,838,838.77 13.87%

    第二类 1,944,169.89 0.31% 291,625.48 0.85% - 0.00% - 0.00%

    第三类 336,588,852.56 53.91% 22,322,769.58 65.09% 196,561,315.25 57.01% 23,833,459.20 86.13%

    合计 624,377,872.69 100.00% 34,296,884.66 100.00% 344,786,395.59 100.00% 27,672,297.97 100.00%

    净值 590,080,988.03 317,114,097.62

    应收账款期末账面余额较年初金额增加279,591,477.10 元，上升了81.09%。主要是因

    为销售旺季发货金额较大，尚未到期的应收货款增加所致。

    第一类：单项金额重大的应收款项，指期末余额在2,000 万元以上的应收款项。

    第二类：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    第三类：其他不重大应收款项。

    （2）期末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

    四川长虹电器股份有限公司 101,479,396.19 - - 关联方未计提

    苏宁电器股份有限公司南京采购中心 131,728,646.28 6,586,432.31 5% 按帐龄计提

    伊莱克斯(中国)电器有限公司 30,688,877.96 1,534,443.90 5% 按帐龄计提

    江苏五星电器有限公司 21,947,929.81 1,097,396.49 5% 按帐龄计提

    合计 285,844,850.24 9,218,272.70

    （3）本报告期实际核销的应收账款情况：

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因

    是否因关联

    交易产生

    应收账款明细单位28 家 货款 3,938,609.75

    债务人破产注销

    等

    否

    （4）本年度收回以前年度核销的应收账款：无。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    64

    （5）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

    期末金额 年初金额

    单位名称

    欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额

    四川长虹电器股份有限公司 101,479,396.19 - 71,448,305.06 -

    （6）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄

    占应收账款

    总额的比例

    苏宁电器股份有限公司南京 非关联方 131,728,646.28 1 年以内 21.10%

    四川长虹电器股份有限公司 母公司 101,479,396.19 1 年以内 16.25%

    伊莱克斯(中国)电器有限公 非关联方 30,688,877.96 1 年以内 4.92%

    江苏五星电器有限公司 非关联方 21,947,929.81 1 年以内 3.52%

    PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 关联 17,767,690.65 1 年以内 2.85%

    合计 303,612,540.89 48.63%

    （7）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款

    总额的比例

    四川长虹电器股份有限公司 母公司 101,479,396.19 16.25%

    CHANGHONG ELECTRIC(AUSTRA 1,737,477.21 0.28%

    成都乐家易商贸有限公司 136,857.35 0.02%

    昆明意家虹商贸有限公司 36,511.77 0.01%

    重庆虹生活商贸有限公司 60,980.21 0.01%

    天津乐家易商贸有限公司 29,104.92 0.00%

    济南乐家易商贸有限公司 24,007.60 0.00%

    太原乐家易商贸连锁有限公 23,534.05 0.00%

    福州乐家易商贸有限公司 11,025.65 0.00%

    四川长虹模塑科技有限公司 1,933,290.17 0.31%

    PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 17,767,690.65 2.85%

    四川长虹民生物流有限责任公司 216,033.28 0.03%

    四川长虹欣锐科技有限公司 1,480,861.05 0.24%

    四川长虹国际酒店有限责任公司 25,800.00 0.00%

    四川虹欧显示器件有限公司 3,755,850.00 0.60%

    四川虹视显示器技术有限公司 3,078,687.20 0.49%

    江西长虹电子科技发展有限公司 267,550.00 0.04%

    合肥长虹实业有限公司 68,500.00 0.01%

    华意压缩机股份有限公司 8,550.50 0.00%

    长虹网络科技(中国)营销公司北京片区 4,470.00 0.00%

    四川快益点电器服务连锁有限公司

    受同一母公司及最

    终控制方控制的其

    他企业

    4,400.20 0.00%

    合计 132,150,578.00 21.17%

    （8）应收账款中外币余额合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    65

    期末金额 年初金额

    外币名称

    原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    美元 11,949,612.01 6.7909 81,148,620.20 4,205,809.36 6.8282 28,718,107.47

    欧元 486,589.73 8.271 4,024,583.66 328,721.23 9.7971 3,220,514.76

    日元 - 0.076686 - - 0.0738 -

    合计 85,173,203.86 4,534,530.59 31,938,622.23

    4、预付款项

    （1）预付款项账龄

    期末金额 年初金额

    项目

    金额 比例 金额 比例

    1 年以内 201,569,990.93 98.45% 101,230,842.68 92.26%

    1－2 年 3,178,962.50 1.55% 5,311,572.76 4.84%

    2－3 年 - 0.00% - 0.00%

    3 年以上 - 0.00% 3,178,962.50 2.90%

    合计 204,748,953.43 100.00% 109,721,377.94 100.00%

    预付账款期末金额较年初金额增加了95,027,575.49 元，上升了86.61%，主要是由于

    收购中的美菱集团及其子公司尚未过户，预付的收购款未转资所致。

    （2） 预付款项金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因

    合肥兴泰控股集团有限公司 股东 113,200,000.00 1 年以内 收购美菱集团款,尚未过户

    安徽宝钢钢材配送有限公司 供应商 30,258,813.39 1 年以内 未结算

    鞍钢股份有限公司 供应商 27,161,185.82 1 年以内 未结算

    BASF China Limited（巴斯夫公司） 供应商 11,133,096.00 1 年以内 未结算

    四川省第一建筑工程公司 供应商 7,103,000.00 1 年以内 未结算

    合计 188,856,095.21

    （3）期末预付款项中持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因

    合肥兴泰控股集团有限公司 股东 113,200,000.00 1 年以内 收购美菱集团款,尚未过户

    （4）预付款项中外币余额

    期末金额 年初金额

    外币名称

    原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    美元 3,406,742.60 6.7909 23,134,848.32 545,863.65 6.8282 3,727,266.18

    欧元 282,078.77 8.271 2,333,073.51 31,165.69 9.7971 305,333.37

    合计 25,467,921.83 4,032,599.55

    5、其他应收款合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    66

    （1）其他应收款按种类披露

    期末金额 年初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目

    金额 比例（%） 金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    金额

    比例

    （%）

    第一类 18,867,077.62 35.45% 240,463.59 5.81% 2,073,076.93 8.64% 2,073,076.93 36.57%

    第二类 2,712,070.45 5.10% 2,524,998.16 61.02% 2,632,579.45 10.97% 2,348,984.23 41.44%

    第三类 31,649,559.68 59.46% 1,372,547.00 33.17% 19,288,877.31 80.39% 1,246,822.34 21.99%

    合计 53,228,707.75 100.00% 4,138,008.75 100.00% 23,994,533.69 100.00% 5,668,883.50 100.00%

    净值 49,090,699.00 18,325,650.19

    其他应收款期末账面余额较年初增加了29,234,174.06 元，上升了121.84%，主要是出

    口退税款尚未收到和销售分部备用金增加所致。

    第一类：单项金额重大的应收款项（100 万以上）或虽不重大但单独进行减值测试的应

    收款项；

    第二类：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项；

    第三类：其他不重大应收款项；

    第一类：期末单项金额重大，或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款

    名称 金额 坏账金额

    计提比

    例

    计提原因

    中山市国家税务局南头分局 14,057,805.88 - - 出口退税款不存在风险

    省电力合肥供电公司 3,532,431.74 176,621.59 5% 按账龄计提

    安徽电视台广告中心 1,276,840.00 63,842.00 5% 按账龄计提

    合计 18,867,077.62 240,463.59

    第二类：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款

    报告期末金额 年初金额

    项目

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    1 年以内 0.00% 0.00%

    1-2 年 0.00% 0.00%

    2-3 年 0.00% 0.00%

    3-4 年 220,879.33 8.14% 121,483.63 285,990.00 10.86% 36,294.50

    4-5 年 584,510.62 21.55% 496,834.03 225,998.12 8.58% 192,098.40

    5 年以上 1,906,680.50 70.30% 1,906,680.50 2,120,591.33 80.55% 2,120,591.33

    合计 2,712,070.45 100.00% 2,524,998.16 2,632,579.45 100.00% 2,348,984.23

    （2）坏账准备转回金额：无。

    （3）本报告期实际核销的其他应收款

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    江西科盛工贸有限公司 货款 2,073,076.93 债务人破产注销 否合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    67

    因为江西科盛工贸有限公司破产注销，款项回收困难且已超五年，已全额计提坏账

    准备,经第六届董事会第三十三次会议通过，准予核销。

    （4）期末其他应收款中不含持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    （5）其他应收款金额前五名单位情况

    名称 金额 账龄

    占其他应收款

    总额的比例

    性质或内容

    中山市国家税务局南头分局 14,057,805.88 1 年以内 26.41% 出口退税款

    省电力合肥供电公司 3,532,431.74 1 年以内 6.64% 预提水电费

    安徽电视台广告中心 1,276,840.00 1 年以内 2.40% 预付广告费

    北京分部备用金 941,284.44 1 年以内 1.77% 北京分部备用金

    预付合资公司投资款 800,000.00 1 年以内 1.50%

    合资公司工商注册

    未完成

    合计 20,608,362.06 38.72%

    6、存货

    （1）存货分类

    期末金额 年初金额

    项目

    账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

    原材料 144,021,394.37 5,149,148.00 138,872,246.37 121,717,700.47 1,059,300.55 120,658,399.92

    库存商品 906,514,083.72 62,228,826.81 844,285,256.91 728,277,821.44 62,122,441.19 666,155,380.25

    低值易耗品 3,179,426.49 - 3,179,426.49 2,944,921.07 - 2,944,921.07

    发出商品 210,824,589.22 - 210,824,589.22 189,767,136.17 - 189,767,136.17

    在产品 40,860,400.25 461,032.19 40,399,368.06 59,535,475.82 376,628.57 59,158,847.25

    待摊模具费等 17,897,101.23 - 17,897,101.23 14,017,455.60 - 14,017,455.60

    合计 1,323,296,995.28 67,839,007.00 1,255,457,988.28 1,116,260,510.57 63,558,370.31 1,052,702,140.26

    存货期末账面余额较年初余额增加207,036,484.71 元，上升18.55%,其中库存商品期

    末账面余额较年初数增加178,236,262.28 元，上升了24.47%，主要是销售旺季备货所致。

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    项目 年初金额 本期增加

    转回 其他转出

    期末金额

    原材料 1,059,300.55 4,089,847.45 - - 5,149,148.00

    在产品 376,628.57 228,237.49 - 143,833.87 461,032.19

    库存商品 62,122,441.19 106,385.62 - - 62,228,826.81

    合计 63,558,370.31 4,424,470.56 - 143,833.87 67,839,007.00

    （3）存货跌价准备计提合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    68

    项目 计提依据 本年转回原因

    本年转回金额占该项

    存货期末余额的比例

    原材料 - -

    在产品 - -

    库存商品

    按类别比较存货的账面成本与可变

    现净值，以可变现净值低于账面成本

    差额计提或转回存货跌价准备 - -

    7、可供出售金融资产

    （1）可供出售金融资产分类

    项目 期末公允价值 年初公允价值

    可供出售债券 - -

    可供出售权益工具 3,021,943.55 134,011,570.00

    其他 - -

    合计 3,021,943.55 134,011,570.00

    本公司年初持有安徽科大讯飞信息科技股份有限公司（简称科大讯飞，股票代码

    002230）的法人股股票3,703,000 股，股票成本7,091,806.06 元。2010 年度，本公司通过深

    圳证券交易所竞价交易系统陆续共出售3,618,233 股，出售均价39.17 元/股。截至2010

    年06 月30 日，本公司尚持有安徽科大讯飞信息科技股份有限公司股票84,767 股，该流

    通股收盘价35.65 元/股，公允价值为3,021,943.55 元，其中2,859,601.90 元计入资本公积，

    同时对相应的所得税影响调整了资本公积和递延所得税负债。

    8、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项目 期末金额 年初金额

    按成本法核算长期股权投资 10,900,000.00 10,260,000.00

    按权益法核算长期股权投资 26,689,372.97 28,428,371.63

    长期股权投资合计 37,589,372.97 38,688,371.63

    减：长期股权投资减值准备 - 1,660,000.00

    长期股权投资价值 37,589,372.97 37,028,371.63

    （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

    被投资单位

    名称

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    初始金额 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    本年现金

    红利

    成本法核算

    徽商银行股份

    有限公司

    1.15 1.15 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 4,360,593.46

    美菱西格玛电20.00 20.00 1,660,000.00 1,660,000.00 - 1,660,000.00 - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    69

    器有限公司

    巢湖美菱电器

    营销有限公司

    20.00 20.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 -

    九江美菱电器

    营销有限公司

    20.00 20.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 -

    亳州美菱电器

    营销有限公司

    20.00 20.00 800,000.00 800,000.00 - - 800,000.00 -

    广元美菱电器

    营销有限公司

    20.00 20.00 800,000.00 800,000.00 - - 800,000.00 -

    常州美菱电器

    营销有限公司

    20.00 20.00 600,000.00 - 600,000.00 - 600,000.00 -

    广西美菱家用

    电器营销有限

    公司

    20.00 20.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 -

    新乡美菱电器

    营销有限公司

    20.00 20.00 700,000.00 - 700,000.00 - 700,000.00 -

    小计 12,560,000.00 10,260,000.00 2,300,000.00 1,660,000.00 10,900,000.00

    权益法核算

    安徽联合技术

    产权交易所有

    限公司

    28.57 28.57 1,000,000.00 2,588,783.96 - 764,088.90 1,824,695.06

    合肥美菱包装

    有限公司

    48.28 48.28 25,055,600.00 25,839,587.67 - 974,909.76 24,864,677.91

    小计 26,055,600.00 28,428,371.63 - 1,738,998.66 26,689,372.97

    合计 38,615,600.00 38,688,371.63 561,001.34 1,660,000.00 37,589,372.97

    （3） 对联营企业投资

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    持股比

    例（%）

    表决权比

    例（%）

    1、合肥美菱包装

    制品有限公司

    有限公司 合肥市 孙庆丰 生产、销售 1,840 万元 48.28 48.28

    2、安徽联合技术

    产权交易所有限

    公司

    有限公司 合肥市 陈华 产权交易 500万元 28.57 28.57

    （续表）

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    1、合肥美菱包装制品有限

    公司

    159,672,115.38 108,171,125.50 51,500,989.88 63,425,141.06 -3,899.83

    2、安徽联合技术产权交易8,237,235.76 1,850,483.71 6,386,752.05 - -770,010.29合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    70

    所有限公司

    （4）长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 减少原因

    合肥美菱西格玛电器有限公司 1,660,000.00 - 1,660,000.00 - 执照吊销，已核销

    因为美菱西格玛电器有限公司营业执照吊销，经本公司2010 年4 月21 日第六届董事

    会第三十三次会议通过，准予核销。

    9、投资性房地产

    （1）按成本计量的投资性房地产

    项目 年初金额 本期增加额 本期减少额 期末金额

    原价 18,858,648.21 - - 18,858,648.21

    其中：房屋、建筑物 17,941,956.83 - - 17,941,956.83

    土地使用权 916,691.38 - - 916,691.38

    累计折旧或累计摊销 4,435,253.00 335,889.47 - 4,771,142.47

    其中：房屋、建筑物 4,249,034.87 316,705.19 - 4,565,740.06

    土地使用权 186,218.13 19,184.28 - 205,402.41

    减值准备累计金额 - - - -

    其中：房屋、建筑物 - - - -

    土地使用权 - - - -

    账面价值 14,423,395.21 14,087,505.74

    其中：房屋、建筑物 13,692,921.96 13,376,216.77

    土地使用权 730,473.25 711,288.97

    （2）未办妥产权证书的投资性房地产情况

    项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    钣金厂房屋 消防验收手续正在办理过程中 2010 年

    注塑厂房屋 消防验收手续正在办理过程中 2010 年

    （3）截止本期末，投资性房地产的抵押情况如下：

    无形资产名称 土地证号 产权面积 账面净值 备注

    中山市南头镇南头村 粤房地证字第C1628036 号 5,153.32 3,407,834.47 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020642 号 845 711,288.97 招商银行佛山分行

    合计 5,998.32 4,119,123.44

    10、固定资产

    （1）固定资产按项目分类

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    原价 1,267,747,876.12 26,228,222.70 14,600,088.65 1,279,376,010.17

    房屋及建筑物 376,730,987.50 1,269,989.97 - 378,000,977.47合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    71

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    专用设备 802,434,002.04 21,757,025.89 12,867,778.99 811,323,248.94

    运输设备 25,511,879.29 2,369,152.49 937,900.40 26,943,131.38

    其他 63,071,007.29 832,054.35 794,409.26 63,108,652.38

    累计折旧 445,929,541.36 54,746,384.46 7,176,808.03 493,499,117.79

    房屋及建筑物 44,581,912.50 6,347,424.53 148,162.44 50,781,174.59

    专用设备 372,987,216.71 42,322,284.85 6,132,907.35 409,176,594.21

    运输设备 13,553,535.25 1,504,100.93 684,396.71 14,373,239.47

    其他 14,806,876.90 4,572,574.15 211,341.53 19,168,109.52

    减值准备 19,146,612.83 7,122,144.63 12,148,968.20

    房屋及建筑物 950,000.00 - - 950,000.00

    专用设备 15,817,245.24 124,500.00 6,997,672.87 8,944,072.37

    运输设备 596,067.96 - - 596,067.96

    其他 1,783,299.63 - 124,471.76 1,658,827.87

    账面价值 802,671,721.93 773,727,924.18

    房屋及建筑物 331,199,075.00 326,269,802.88

    专用设备 413,629,540.09 393,202,582.36

    运输设备 11,362,276.08 11,973,823.95

    其他 46,480,830.76 42,281,714.99

    本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为1,744,742.78 元；本年增加的累

    计折旧全部为本年计提。本年减少的固定资产中，原值本年减少14,600,088.65 元。

    （2）暂时闲置的固定资产：无

    （3）通过经营租赁租出的固定资产

    名称 原值 净值 承租方

    卷板开料机 459,000.00 22,950.00 广东雄风电器有限公司

    四柱油压机 324,200.00 16,210.00 广东雄风电器有限公司

    开式固定压力机 313,768.00 15,688.40 广东雄风电器有限公司

    自动喷涂生产线 297,900.00 14,895.00 广东雄风电器有限公司

    悬挂输送线 220,500.00 11,025.00 广东雄风电器有限公司

    粉末喷涂设备 155,000.00 7,750.00 广东雄风电器有限公司

    电焊机、开式固定压力机等设备 627,109.00 60,456.45 广东雄风电器有限公司

    总计 2,397,477.00 148,974.85

    （4）截止本期末，用于抵押的固定资产情况：

    名称 编号 原值 净值 抵押银行

    经济开发区 合经开国用（2007）第076 号 170,916,716.00 155,218,343.16 进出口银行

    变电所 房产权（肥东）第028277 号 12,055.47 7,561.77 合肥市财政局

    车间厂房 房产权（肥东）第028283 号 2,796,137.00 2,376,959.27 合肥市财政局

    空压机房 房产权（肥东）第028282 号 231,928.00 9,277.12 合肥市财政局合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    72

    名称 编号 原值 净值 抵押银行

    配电房 房产权（肥东）第028278 号 88,970.00 82,485.06 合肥市财政局

    破碎机房 房产权（肥东）第028284 号 242,232.00 212,658.80 合肥市财政局

    中心仓库 房产权（肥东）第028285 号 22,228,826.09 14,011,462.57 徽商大东门支行

    办公楼 860,810.06 204,671.50 招商银行佛山分行

    办公楼（装修） 1,309,613.63 876,000.54 招商银行佛山分行

    办公楼（装修）2

    粤房地证字第C1628036 号中

    府国用（2003)第020642 号

    3,332,464.76 2,229,085.67 招商银行佛山分行

    1 号厂房2 楼

    2 号厂房2 楼

    4,461,822.45 2,376,844.25 招商银行佛山分行

    1 号厂房1 楼 2,230,911.23 1,188,421.91 招商银行佛山分行

    2 号厂房1 楼

    粤房地证字第Ｃ1628035 号中

    府国用（2003)第020643 号

    2,230,911.23 1,188,421.91 招商银行佛山分行

    3 号厂房 10,510,553.63 5,827,792.82 招商银行佛山分行

    3 号厂房2 961,963.73 533,380.59 招商银行佛山分行

    仓库

    粤房地证字第Ｃ1628037 号中

    府国用（2003)第020641 号

    1,897,142.05 1,051,909.47 招商银行佛山分行

    ４号厂房２

    粤房地证字第Ｃ1628020 号中

    府国用（2003)第020640 号

    1,212,957.95 672,549.50 招商银行佛山分行

    五号厂房 6,580,091.13 5,043,378.58 招商银行佛山分行

    5 号厂房2 408,822.23 313,346.00 招商银行佛山分行

    6 号暂存库

    中府国用（2003)第020639 号

    382,020.00 160,236.15 招商银行佛山分行

    1 号2 号3 号宿舍 4,910,007.80 2,717,645.81 招商银行佛山分行

    4 号楼宿舍

    粤房地证字第Ｃ1652755 号、

    C1652821 号、C1652754 号、

    C1628038 号中府国用（2003)

    第020644 号

    1,519,062.18 840,787.38 招商银行佛山分行

    食堂

    粤房地证字第C1652823 号中

    府国用(2003)020644 号

    1,178,632.00 653,516.67 招商银行佛山分行

    合计 240,504,650.62 197,796,736.50

    （5）未办妥产权证书的固定资产

    项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间

    食堂 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    1#宿舍楼 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    2#宿舍楼 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    配电房空压站 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    化学品库 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    二号主厂房 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    二号成品房 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    挤板吸塑厂 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    原材料库 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    废品站 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    研发中心 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    行政中心 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    营销中心 消防验收手续正在办理过程中 2010年合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    73

    多功能中心 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    六号厂房 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    1#骨干宿舍楼 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    5#厂房 未办理报建手续

    2#骨干宿舍楼 消防验收手续正在办理过程中 2010年

    11、在建工程

    （1）在建工程明细表

    期末金额 年初金额

    项目

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    长虹美菱工业园二期 2,809,247.06 - 2,809,247.06 1,976,901.20 - 1,976,901.20

    工业园南区建设 6,133,516.22 - 6,133,516.22 522.00 - 522.00

    待安装设备 4,826,921.07 - 4,826,921.07 5,939,138.73 124,500.00 675,217.04

    其他零星工程 3,327,987.26 - 3,327,987.26 1,138,376.09 - 16,705,413.35

    合计 17,097,671.61 - 17,097,671.61 9,054,938.02 124,500.00 8,930,438.02

    （2）在建工程减值准备

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 计提原因

    待安装设备（弯管机） 124,500.00 124,500.00 - 该设备技术相对落后

    12、固定资产清理

    项目 年初金额 本年增加 本年减少 期末金额

    固定资产清理 - 2,733,628.10 2,733,628.10 -

    13、无形资产

    （1）按无形资产项目列示如下：

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    原价 693,859,336.10 - - 693,859,336.10

    土地使用权 593,889,312.37 - - 593,889,312.37

    商标专用权 73,711,036.84 - - 73,711,036.84

    新型混合工质节流制超低温冷技术 9,000,000.00 - - 9,000,000.00

    非专利技术 17,258,986.89 - - 17,258,986.89

    累计摊销 90,153,924.64 17,222,356.74 - 107,376,281.38

    土地使用权 37,834,496.10 6,326,432.22 - 44,160,928.32

    商标专用权 39,023,490.09 6,503,915.02 - 45,527,405.11

    新型混合工质节流制超低温冷技术 6,750,000.00 1,125,000.00 - 7,875,000.00

    非专利技术 6,545,938.45 3,267,009.50 - 9,812,947.95

    减值准备 - - - -

    土地使用权 - -

    商标专用权 - -

    新型混合工质节流制超低温冷技术 - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    74

    非专利技术 - -

    账面价值 603,705,411.46 586,483,054.72

    土地使用权 556,054,816.27 549,728,384.05

    商标专用权 34,687,546.75 28,183,631.73

    新型混合工质节流制超低温冷技术 2,250,000.00 1,125,000.00

    非专利技术 10,713,048.44 7,446,038.94

    （2）土地使用权构成：

    ①年初土地使用权是本公司2004 年度以应收账款置换的美菱集团公司开发区土地。

    ②2005 年12 月31 日美菱集团、美菱洗衣机公司用以抵偿欠本公司债务的开发区土地使

    用权。

    ③2009 年11 月24 日，江西美菱在拍卖会上成功竞得景德镇华意电器总公司冰箱厂部分

    破产资产，其中取得的土地位于景市瓷都大道206 号，已于2010 年7 月3 日办理国有土

    地使用证（土地证号：景土国用（2010）第121 号）。

    （3）商标专用权为2002 年度本公司从美菱集团公司受让所得，按10 年摊销。

    （4） “新型混合工质节流制冷技术及其在超低温贮存箱中的应用研究”是中国科学院理

    化技术研究所2002 年投入子公司中科美菱的无形资产，经评估确认为1,800 万元，占中

    科美菱公司30%的股权。根据协议，摊销期限为8 年。2007 年1 月1 日首次执行新企业

    会计准则时以摊余价值900 万元作为初始成本入账。

    （5）截止本期末，无形资产的抵押情况如下：

    无形资产名称 土地证号 产权面积(M2) 账面净值 备注

    龙岗工业区A 区美菱工业园 东国用2002 字第0257 号 10,560.00 交行合肥分行

    龙岗工业区A 区美菱工业园 东国用2002 字第0259 号 5,015.00

    4,000,352.70

    交行合肥分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020639 号 14,834.30 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020640 号 5,375.90 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020641 号 16,198.20 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020642 号 12,394.10 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020643 号 15,381.40 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第020644 号 14,451.10 招商银行佛山分行

    中山市南头镇南头村 中府国用(2003)第021955 号 21,713.00

    10,432,954.78

    招商银行佛山分行

    合计 115,923.00 14,433,307.48

    14、开发支出

    本年减少

    项目 年初金额 本年增加

    计入当期损益 确认无形资产

    期末金额合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    75

    中山长虹新外观专利设计 137,665.98 - 137,665.98 - -

    长虹空调技术开发 15,275,946.99 13,624,490.94 3,880,893.04 25,019,544.89

    合计 15,413,612.97 13,624,490.94 4,018,559.02 - 25,019,544.89

    15、长期待摊费用

    项目 年初金额 本年增加 本年摊销 本年其他减少 年末金额 其他减少的原因

    R3 信息系统 600,000.00 - 300,000.00 - 300,000.00

    16、递延所得税资产和递延所得税负债

    （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债

    项目 期末金额 年初金额

    递延所得税资产

    资产减值准备 18,007,878.17 18,128,370.33

    预计负债 22,199,487.68 13,630,309.58

    折旧年限差异 155,118.21 206,824.28

    合计 40,362,484.06 31,965,504.19

    递延所得税负债

    交易性金融工具、衍生金融工具的估值 - -

    计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 428,940.30 19,037,964.60

    合计 428,940.30 19,037,964.60

    （2）未确认递延所得税资产的项目明细

    项目 期末金额 年初金额

    可抵扣暂时性差异 1,391,556.81 1,383,379.73

    可抵扣亏损 4,049,101.56 5,522,300.23

    合计 5,440,658.37 6,905,679.96

    （3）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异

    项目 暂时性差异金额

    递延所得税资产

    应收账款坏账准备 34,289,631.09

    其他应收款坏账准备 4,277,964.95

    存货跌价准备 67,683,351.26

    长期股权投资减值准备 -

    在建工程减值准备 124,500.00

    固定资产减值准备 12,024,468.20

    折旧年限差异 1,034,121.40

    预计负债 147,996,584.51

    合计 267,430,621.41合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    76

    项目 暂时性差异金额

    递延所得税负债

    可供出售金融资产公允价值变动 2,859,601.90

    合计 2,859,601.90

    17、资产减值准备明细表

    本期减少

    项目 年初金额 本期增加

    转回 其他转出

    期末金额

    坏账准备 33,341,181.47 11,262,934.10 157,535.48 6,011,686.68 38,434,893.41

    存货跌价准备 63,558,370.31 4,424,470.56 - 143,833.87 67,839,007.00

    可供出售金融资产减值准备 - - - - -

    持有至到期投资减值准备 - - - - -

    长期股权投资减值准备 1,660,000.00 - - 1,660,000.00 -

    投资性房地产减值准备 - - - - -

    固定资产减值准备 19,146,612.83 124,500.00 - 7,122,144.63 12,148,968.20

    工程物资减值准备 - - - - -

    在建工程减值准备 124,500.00 - 124,500.00 - -

    生产性生物资产减值准备 - - - - -

    其中：成熟生产性生物资产减值准备 - - - - -

    油气资产减值准备 - - - - -

    无形资产减值准备 - - - - -

    商誉减值准备 - - - - -

    其他 - - - - -

    合计 117,830,664.61 15,811,904.66 282,035.48 14,937,665.18 118,422,868.61

    18、短期借款

    借款类别 期末金额 年初金额

    质押借款

    -

    -

    抵押借款 79,730,000.00 9,000,000.00

    保证借款 60,000,000.00 175,000,000.00

    信用借款 78,860,000.00

    合计 218,590,000.00 184,000,000.00

    19、应付票据

    （1）按票据种类列示

    票据种类 报告期末金额 年初金额

    银行承兑汇票 743,537,578.54 404,691,072.19

    商业承兑汇票 - -

    合计 743,537,578.54 404,691,072.19

    （2）重大的银行承兑汇票情况（前五名）合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    77

    出票银行 收款人名称 出票日 到期日 金额

    徽商银行大东门支行 芜湖欧宝机电有限公司 2010.02.24 2010.08.24 15,100,000.00

    徽商银行大东门支行 广州万宝集团压缩机有限公司 2010.01.21 2010.07.21 13,200,000.00

    中信银行胜利路支行 杭州钱江压缩机有限公司 2010.04.27 2010.10.27 11,900,000.00

    中信银行胜利路支行 华意压缩机股份有限公司 2010.05.21 2010.11.21 11,210,000.00

    招行合肥分行营业部 芜湖欧宝机电有限公司 2010.01.18 2010.07.18 11,000,000.00

    合计 - 62,410,000.00

    20、应付账款

    （1）应付账款

    项目 期末金额 年初金额

    合计 1,716,535,832.24 1,157,326,858.96

    其中：1 年以上 8,374,777.49 4,856,442.30

    应付账款期末金额较年初增加了559,208,973.28 元，上升了48.32%。主要是因为产销

    旺季，采购材料增加，尚未到期的应付货款增加所致。

    （2）应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    单位名称 期末金额 年初金额

    四川长虹电器股份有限公司 16,196,975.92 5,769,505.99

    （3）应付账款中外币余额

    期末金额 年初金额

    外币名称

    原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    美元 1,077,193.63 6.7909 7,315,114.22 101933.53 6.8282 696,022.54

    日元 4,435,872.84 0.076686 340,169.34 40,324,770.27 0.0738 2,975,242.20

    合计 7,655,283.57 40,426,703.80 3,671,264.74

    （4）应付账款本期末余额中账龄在一年以上为8,374,777.49 元，系尚未办理结算的款项。

    21、预收款项

    （1）预收款项

    项目 期末金额 年初金额

    合计 806,709,974.79 718,021,736.69

    其中：1 年以上 42,628,719.22 40,337,297.60

    预收款项期末金额较年初增加了88,688,238.10 元，上升了12.35%，主要是由于家电

    下乡产品销售旺盛，经销商增加了对公司的预付货款。

    （2）预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    78

    单位名称 期末金额 年初金额

    四川长虹电器股份有限公司 4,549,925.81 4,681,218.92

    （3）预收款项中外币余额

    期末金额 年初金额

    外币名称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    欧元 1,732.56 8.271 14,330.00 18,884.62 9.7971 185,014.51

    美元 4,661,856.90 6.7909 31,658,204.02 4,320,142.04 6.8282 29,498,793.88

    合计 31,672,534.03 4,339,026.66 29,683,808.39

    （4）预收款项期末余额中账龄超过1 年以上的预收款项主要是经销商支付预付货

    款后未及时提货所致。

    22、应付职工薪酬

    （1）按项目列示

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    工资、奖金、津贴和补贴 22,316,079.72 141,090,802.69 156,028,813.84 7,378,068.57

    职工福利费 21,000.00 7,614,264.25 7,536,735.43 98,528.82

    社会保险费 6,044,357.38 24,340,195.59 28,245,879.49 2,138,673.48

    其中：医疗保险费 173,223.66 4,810,126.87 4,170,236.06 813,114.47

    基本养老保险费 5,697,235.60 17,608,862.23 22,304,133.15 1,001,964.68

    失业保险费 147,624.79 1,146,397.74 1,000,156.57 293,865.96

    工伤保险费 15,325.62 406,445.94 404,430.64 17,340.92

    生育保险费 10,947.71 368,362.81 366,923.07 12,387.45

    住房公积金 4,633,058.85 11,242,424.63 11,051,806.75 4,823,676.73

    工会经费和职工教育经费 471,546.63 127,013.68 149,331.88 449,228.43

    非货币性福利 - - - -

    辞退福利* 36,353,487.94 5,473,061.00 3,669,246.54 38,157,302.40

    其他 1,021,955.55 14,833.93 9,786.61 1,027,002.87

    其中：以现金结算的股份支付 - - - -

    合计 70,861,486.07 189,902,595.77 206,691,600.54 54,072,481.30

    *根据本公司制定的员工内部提前退养政策和2008 年1 月28 日第五届董事会第二十

    九次董事会决议，45 岁以上女职工和48 岁以上男职工在本人愿意和公司同意的情况下

    可提前退休。上半年计提内退人员按规定应享有的至退休期间的工资、社会保险等辞退

    福利5,473,061 元。因本公司承诺将随着社会最低生活保障的提高而相应提高内退职工待

    遇，在计算各年应承担的内退人员工资、社会保险等费用时是按现时标准进行测算的，

    未考虑折现。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    79

    （2）应付职工薪酬年末余额主要为预提的2010 年上半年度绩效奖金等，其余额中

    无属于拖欠性质的款项。

    23、应交税费

    项目 期末金额 年初金额

    增值税 19,254,669.89 7,659,079.78

    营业税 84,802.33 108,452.68

    企业所得税 92,857,405.14 50,364,171.13

    个人所得税 1,463,987.46 1,948,106.37

    城市维护建设税 5,061,566.42 1,767,330.82

    房产税 913,694.25 854,921.87

    土地使用税 2,492,394.64 531,328.86

    教育费附加 3,122,747.61 1,006,341.02

    印花税 474,290.50 329,088.92

    水利建设基金 527,661.20 682,917.39

    副调基金 171,283.95 156,037.62

    防洪基金 412,732.38 238,436.77

    围堤费 20,000.00 16,387.12

    合计 126,857,235.77 65,662,600.35

    应交税费期末金额较年初金额增加61,194,635.42 元，上升93.20%，主要是应交增值

    税和企业所得税缓期缴纳所致。

    24、应付股利

    单位名称 期末金额 年初金额 超过1 年未支付原因

    合肥美菱集团控股有限公司 167,506.42 167,506.42 对方未办理领取手续

    省工行国际业务部 153,697.50 153,697.50 对方未办理领取手续

    省技术进出口公司

    -

    153,697.50

    交通银行合肥分行 153,697.50 153,697.50 对方未办理领取手续

    其他零星20 户 431,300.30 588,576.50 对方未办理领取手续

    合计 906,201.72 1,217,175.42

    25、其他应付款

    （1）其他应付款

    项目 期末金额 年初金额

    合计 743,709,730.17 624,779,113.24

    其中：1 年以上 69,240,509.30 42,859,491.14

    其他应付款期末余额较年初增加了118,930,616.93，上升了19.04%，主要是由于期末

    预提了已发生尚未报销的销售费用所致。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    80

    账龄1 年以上款项中主要是应付供应商保证金。

    （2）其他应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的款项

    单位名称 期末金额 年初金额

    四川长虹电器股份有限公司 193,928,843.19 286,242,599.05

    合计 193,928,843.19 286,242,599.05

    （3）期末大额其他应付款

    项目 金额 账龄 性质或内容

    四川长虹电器股份有限公司 193,928,843.19 1 年以内

    收购空调款以及四川长虹代垫长

    虹空调工资款等

    预提销售费用 476,068,371.20 1 年以内 已发生尚未报销的预提销售费用

    合计 669,997,214.39

    26、一年内到期的非流动负债

    （1）按项目列示

    项目 期末金额 年初金额

    一年内到期的长期借款 3,000,000.00 3,000,000.00

    一年内到期的应付债券 - -

    一年内到期的长期应付款 - -

    合计 3,000,000.00 3,000,000.00

    （2）一年内到期的长期借款

    借款类别 期末金额 年初金额

    质押借款 - -

    抵押借款 - -

    保证借款 3,000,000.00 3,000,000.00

    信用借款 - -

    合计 3,000,000.00 3,000,000.00

    （3）期末金额前五名的一年内到期的长期借款

    贷款单位 金额 借款期限 年利率%

    徽商银行合肥城隍庙支行 3,000,000.00 2008.08.18-2010.08.18 6.30

    合计 3,000,000.00

    27、其他流动负债

    项目 期末金额 年初金额

    预收政府奖励资金 - 20,172,100.00

    根据合肥市经济委员会与合肥市财政局联合下发的[合经运行（2009）43 号]《关于

    印发<关于促进工业经济平稳较快发展的奖励政策>的通知》，为鼓励企业多产多销，凡合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    81

    企业2009 年工业总产值和主营业务收入超出2008 年的部分，扣除基准增幅部分的增量

    后给予奖励。本公司2009 年4 月收到预拨奖励资金20,172,100.00 元。2009 年年度将该款

    项作为负债确认。2010 年上半年实际结算09 年增产奖励共15,247,000 元，多拨付的

    4,925,000 元已退还。

    28、长期借款

    （1）长期借款分类

    借款类别 期末金额 年初金额

    质押借款 - -

    抵押借款 7,040,000.00 7,040,000.00

    保证借款 - -

    信用借款 8,207,300.00 8,207,300.00

    合计 15,247,300.00 15,247,300.00

    （2）期末金额中前五名长期借款

    借款 借款 期末金额 年初金额

    贷款单位

    起始日 终止日

    币种

    利率

    （%） 外币

    金额

    本币金额

    外币

    金额

    本币金额

    合肥市财政局（1） 2006-11-09 2021-11-08 RMB 4.44 - 7,040,000.00 - 7,040,000.00

    合肥市财政局（2） 2002-11-21 2017-11-20 RMB 2.82 - 5,207,300.00 - 5,207,300.00

    合肥市财政局（3） 2004-12-10 2019-12-10 RMB 2.82 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00

    合计 - - - - - 15,247,300.00 - 15,247,300.00

    （1）2006 年8 月，本公司与合肥市财政局签订《资产抵押协议》，以破碎机房等

    五处工业厂房房产2,322.98 平方米为本公司在合肥市财政局取得15 年期704 万元国债转

    贷资金作抵押。转贷资金从合肥市财政局拨款之日（2006 年11 月9 日）起开始计息，

    由本公司在贷款期内分年均衡向合肥市财政局偿付。贷款前4 年为宽限期，转贷资金的

    年利率实行浮动利率（每批国债转贷资金的年利率按当年起息日中国人民银行公布的一

    年期定期存款年利率加0.3 个百分点确定）。上半年度偿还利息179,500.00 元。

    （2）2002 年11 月1 日，本公司与合肥市财政局签订《关于利用转贷国债资金实施

    建设项目的协议》，协议约定合肥市财政局将本公司纳米保鲜板材技改项目国债资金

    716 万元转贷给本公司，贷款期限为15 年。转贷资金从合肥市财政局拨款之日（2002 年

    11 月21 日）起开始计息，由本公司在贷款期内分年均衡向合肥市财政局偿付。贷款前

    4 年为宽限期，转贷资金的年利率实行浮动利率（每批国债转贷资金的年利率按当年起

    息日中国人民银行公布的一年期定期存款年利率加0.3 个百分点确定）。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    82

    （3）2004 年12 月10 日，本公司收到的合肥市财政局拨付用于企业信息化改造的

    国债专项资金。

    29、专项应付款

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    政府搬迁补偿 34,223,417.47

    -

    346,147.06 33,877,270.41

    2006 年9 月，本公司与合肥市土地储备中心（以下简称“储备中心”）签署《国有土

    地使用权收回协议》，储备中心有偿收回本公司拥有的位于合肥市芜湖路33 号和48 号

    合计119,400 平方米的两宗国有土地使用权。协议约定，土地上市成交后6 个月内由合

    肥市财政向本公司支付土地收回补偿费（含拆迁、搬迁、安置等），具体补偿费按照土

    地成交总额扣除契税和合肥市土地储备中心以该宗土地抵押贷款形成的银行利息（含评

    估费）后的65%计算。2009 年6 月，原属于本公司所有的上述两宗国有土地已上市成

    交。根据本公司与合肥市财政局、合肥市国有资产监督管理委员会、合肥市经济委员

    会、合肥市土地储备中心于2009 年12 月10 日签订的《国有土地使用权收回补充协议》，

    经各方共同协商，同意合肥市财政局应支付给本公司的土地补偿费（含拆迁、搬迁、安

    置等）为42,251.12 万元。本公司于2009 年12 月15 日收到上述土地补偿费42,251.12 万

    元。其中2009 年专项应付款减少388,287,782.53 元，主要是核销前期发生的拆迁、搬迁、

    安置支出。

    本期专项应付款减少346,147.06 元，主要为用于安置职工的已完工宿舍楼及配套

    设施，已转入固定资产并投入使用，自专项应付款转入递延收益。截止2010 年6 月

    底，专项应付款余额为33,877,270.41 元。

    30、预计负债

    项目 年初金额 本期增加 本期结转 期末金额

    对外提供担保 - - - -

    未决诉讼 - - - -

    产品质量保证 90,868,730.51 57,127,854.00 - 147,996,584.51

    重组义务 - - - -

    待执行的亏损合同 - - - -

    其他 - - - -

    合计 90,868,730.51 57,127,854.00 - 147,996,584.51合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    83

    上半年预计的产品质量保证金57,127,854.00 元，是本公司承诺的家电下乡产品主要

    零部件十年免费保修而预计的大中修维修费用。

    31、其他非流动负债

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    递延收益 28,257,754.52 906,147.06 560,801.71 28,603,099.87

    （1）本公司因搬迁获得政府土地补偿费用，其中本期用于安置职工的宿舍楼配套

    设施原值306,147.06 元确认为递延收益，按照该房屋建筑物及配套设施折旧年限，自转

    固定资产计提折旧月份开始摊销，本期摊销金额560,801.71 元自递延收益转为营业外收

    入。

    （2）子公司四川长虹空调公司取得2009 年度应用技术研究与开发项目政府资金支

    持60 万元，确认为递延收益，其中：①绵财教[2009]134 号文件，180 度直流变频节能空

    调器研发及产业化项目资助资金10 万元。②绵财教[2009]140 号文件，节能空调风机风

    道设计项目经费50 万元。

    32、股本

    年初金额 本年变动 期末金额

    股东名称/类别

    金额 比例（%） 其他 金额 比例（%）

    有限售条件股份 113,806,751.00 27.52 -76,857,362.00 36,949,389.00 8.93

    国家持有股 - - - - -

    国有法人持股 104,461,498.00 25.26 -75,110,025.00 29,351,473.00 7.09

    其他内资持股 9,277,998.00 2.24 -1,747,337.00 7,530,661.00 1.82

    其中：境内法人持股 9,149,917.00 2.21 -1,619,256.00 7,530,661.00 1.82

    境内自然人持股 128,081.00 0.03 -128,081.00 - -

    外资持股 - - - - -

    其中：境外法人持股 - - - - -

    境外自然人持股 - - - - -

    高管持股 67,255.00 0.02 - 67,255.00 0.02

    无限售条件股份 299,836,198.00 72.48 76,857,362.00 376,693,560.00 91.07

    人民币普通股 186,736,198.00 45.14 76,857,362.00 263,593,560.00 63.73

    境内上市外资股 113,100,000.00 27.34 - 113,100,000.00 27.34

    境外上市外资股 - - - - -

    其他 - - - - -

    股份总额 413,642,949.00 100.00 - 413,642,949.00 100.00

    33、资本公积合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    84

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    股本溢价 504,324,664.36 - 2,971,165.68 501,353,498.68

    其他资本公积 155,962,358.17 8,444,563.00 113,895,700.74 50,511,220.43

    合计 660,287,022.53 8,444,563.00 116,866,866.42 551,864,719.11

    股本溢价本期减少2,971,165.6 元，主要是由于收购中山10%股权时，支付的对价与

    截止购买日时中山账面的净资产之间的差额所致。

    其他资本公积本期净减少105,451,137.74 元，系根据2008 年1 月21 日《企业会计准

    则实施问题专家工作组意见》，企业持有上市公司限售股权且对上市公司不具有控制、

    共同控制或重大影响的，应当按照《企业会计准则第22 号―金融工具确认和计量》的规

    定，本公司将持有的限售股份划为可供出售金融资产。本公司按照2008 年6 月30 日收

    盘价将持有的科大讯飞公司的限售股权按其公允价值确认为可供出售金融资产，其公

    允价值与原始账面成本的差额即公允价值变动利得直接计入其他资本公积。本期可供

    出售金融资产公允价值变动减去递延所得税负债的影响后，增加资本公积8,444,563.00

    元。本期出售金融资产转出资本公积109,373,267.54 元，本期可供出售金融资产公允价

    值变动减去递延所得税负债的影响后，减少资本公积4,522,433.20 元，本期共减少资本

    公积113,895,700.74 元。

    34、盈余公积

    项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    法定盈余公积 131,288,465.07 - - 131,288,465.07

    任意盈余公积 153,819,249.12 - 38,211,546.96 115,607,702.16

    合计 285,107,714.19 - 38,211,546.96 246,896,167.23

    本期盈余公积减少38,211,546.96 元。根据公司经营发展需要及会计政策相关规定，

    经本公司第六届董事会第三十次会议审议通过， 本公司以盈余公积弥补亏损

    38,211,546.96 元。

    35、未分配利润

    项目 金额 提取或分配比例

    上年年末金额 -34,609,778.15

    加：年初未分配利润调整数

    其中：会计政策变更

    重要前期差错更正合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    85

    同一控制合并范围变更

    其他调整因素

    本年年初金额 -34,609,778.15

    加：本年归属于母公司股东的净利润 218,616,696.38

    加：盈余公积弥补亏损 38,211,546.96

    减：提取法定盈余公积

    提取任意盈余公积

    提取一般风险准备

    应付普通股股利

    转作股本的普通股股利

    本年期末金额 222,218,465.19

    36、少数股东权益

    子公司名称 少数股权比例 期末金额 年初金额

    中科美菱低温科技有限公司 30% 17,134,511.79 16,829,423.24

    绵阳美菱制冷有限公司 3% -121,473.04 -128,369.89

    江西美菱制冷有限公司 3% 6,961.27 -35,074.81

    合肥美菱电器营销有限公司 0.03% 386.52 -22.24

    中山长虹电器有限公司 10% 8,472,935.49

    合计 17,020,386.54 25,138,891.79

    中山长虹电器有限公司（简称中山长虹），其前身为广东长虹电器有限公司，是由

    四川长虹和中国五金矿产进出口总公司于2001 年5 月22 日共同投资设立的有限责任公

    司。公司注册资本8,000 万元，其中四川长虹7,200 万元出资，占注册资本的90%；中国

    五金矿产进出口总公司出资800 万元，占注册资本的10%。2003 年7 月公司名称由广东

    长虹电器有限公司变更为现名称。2009 年12 月，本公司通过同一控制合并从四川长虹

    取得中山长虹90%股权。2010 年3 月2 日，四川长虹空调有限公司（以下简称四川长虹

    空调）与中国五矿集团公司（以下简称中国五矿）签署《产权交易合同》，约定中国五

    矿将持有本公司10%股权转让给四川长虹空调，相应的转让款项于2010 年3 月底支付完

    毕，并于2010 年5 月14 日办理了工商变更登记，四川长虹空调有限公司为本公司全资

    子公司，因此，上述股权交易后，其少数股东权益已为本公司所有。

    37、营业收入、营业成本

    （1）营业收入及营业成本

    项目 本期金额 上年同期金额

    主营业务收入 4,289,072,025.85 3,259,002,551.73

    其他业务收入 286,687,781.11 134,247,253.42

    合计 4,575,759,806.96 3,393,249,805.15合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    86

    主营业务成本 3,201,834,567.45 2,430,798,328.90

    其他业务成本 246,264,163.37 124,450,318.59

    合计 3,448,098,730.82 2,555,248,647.49

    （2）主营业务-按行业分类

    本期金额 上年同期金额

    行业名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    家电行业 4,289,072,025.85 3,201,834,567.45 3,259,002,551.73 2,430,798,328.90

    合计 4,289,072,025.85 3,201,834,567.45 3,259,002,551.73 2,430,798,328.90

    （3）主营业务—按产品分类

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    冰箱、冰柜 3,273,223,447.00 2,265,448,780.85 2,426,257,410.05 1,711,464,315.37

    空调 1,015,848,578.85 936,385,786.60 832,745,141.68 719,334,013.53

    合计 4,289,072,025.85 3,201,834,567.45 3,259,002,551.73 2,430,798,328.90

    （4）主营业务—按销售区域分类

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本

    国内 3,894,283,359.62 2,835,012,783.88 2,937,776,023.90 2,145,482,628.55

    国外 394,788,666.23 366,821,783.57 321,226,527.83 285,315,700.35

    合计 4,289,072,025.85 3,201,834,567.45 3,259,002,551.73 2,430,798,328.90

    （5）本年公司前五名客户销售收入

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    四川长虹电器股份有限公司 577,433,958.87 12.62%

    苏宁电器股份有限公司南京采购中心 358,428,521.39 7.83%

    伊莱克斯(中国)电器有限公司 47,079,473.50 1.03%

    江苏五星电器有限公司 43,464,120.94 0.95%

    安徽百大电器连锁有限公司 43,274,964.25 0.95%

    合计 492,247,080.08 10.76%

    38、营业税金及附加

    项目 本期金额 上年同期金额

    营业税 120,876.52 76,156.11

    城市维护建设税 11,505,185.55 12,169,595.45合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    87

    教育费附加 6,816,024.21 6,984,448.69

    合计 18,442,086.28 19,230,600.94

    39、销售费用

    项目 本期金额 上年同期金额

    市场支持费 317,792,258.09 311,706,554.74

    工资及附加 131,115,249.44 85,869,265.61

    运输费用 167,445,489.95 78,337,628.13

    维修费、三包损失等（含十年免费保修费） 112,240,158.06 80,865,438.10

    广告费 90,095,738.32 16,843,492.32

    会展费用 40,162,599.21 13,033,903.11

    仓储租赁费 24,572,457.05 14,094,399.95

    空调安装费 35,410,966.66 20,002,507.56

    差旅费 11,911,126.51 10,741,273.45

    业务活动费 11,867,997.44 11,851,484.86

    会务组织费 9,967,074.67 2,999,394.51

    通讯费 3,677,065.32 3,969,928.64

    住房租金 4,427,552.38 3,708,724.18

    社会保险 3,787,319.55 3,262,997.69

    车辆消耗 3,548,840.18 2,975,089.55

    办公费 2,207,881.28 1,948,808.27

    住房公积金 1,383,945.35 300,490.91

    折旧费 1,605,377.60 1,258,110.53

    机物料消耗 2,271,675.23 544,877.58

    其他费用 10,908,466.55 2,255,502.38

    合计 986,399,238.84 666,569,872.07

    销售费用本期发生额较上年同期发生额增加319,829,366.77 元，上升47.98%，主要是

    由于公司增强营销力度，加大宣传力度，致使市场支持费、广告费，会展费、人工费、

    物流仓储费等费用增加及预计家电下乡冰箱“十年免费保修”费所致。

    40、管理费用

    项目 本期金额 上年同期金额

    无形资产摊销 17,241,541.02 16,791,025.23

    工资及附加 21,572,285.54 21,965,539.48

    辞退福利 5,473,061.00 21,630,950.94

    税金 7,667,470.25 6,389,516.32

    研究开发费 4,953,844.93 2,797,287.52

    折旧费 4,443,207.51 6,637,384.17

    社保及住房公积 9,656,324.18 6,801,144.87

    办公费 828,747.62 553,687.97

    财产保险费 1,321,035.32 127,173.21合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    88

    劳动补贴费 837,156.04 628,193.70

    检验认证费 1,268,710.76 1,757,753.46

    软件使用费 879,780.19 569,605.00

    董事会经费 577,241.10 806,233.10

    业务活动费 770,211.49 605,046.05

    国内差旅费 1,315,021.21 673,824.40

    诉讼费 333,566.50 84,609.99

    班车交通费 739,784.89 774,451.77

    工会经费 366,080.30 188,283.68

    其他 4,114,005.25 5,792,570.16

    合计 84,359,075.10 95,574,281.02

    管理费用本年发生额较上年同期发生额减少11,215,205.92 元，下降11.73%。主要是

    由于本年新增内退的人员减少，辞退福利提取减少所致。

    41、财务费用

    项目 本期金额 上年同期金额

    利息支出 4,422,220.94 12,785,631.90

    减：利息收入 3,392,394.20 2,939,446.95

    加：汇兑损失 4,716,418.74 554,328.80

    加：手续费支出 1,870,212.49 1,502,109.00

    加：贴现支出 -11,511,174.36 573,901.30

    加：其他支出 -530,325.76 -318,420.17

    合计 -4,425,042.15 12,158,103.88

    财务费用本期发生额较上年同期发生额减少16,583,146.03 元，主要是由于利息支出

    减少和收取部分供应商提前付款的贴息增加所致。

    42、资产减值损失

    项目 本期金额 上年同期金额

    坏账损失 11,105,398.62 16,707,052.72

    存货跌价损失 4,424,470.56 566,951.63

    可供出售金融资产减值损失 - -

    持有至到期投资减值损失 - -

    长期股权投资减值损失 - -

    投资性房地产减值损失 - -

    固定资产减值损失 124,500.00 -

    工程物资减值损失 - -

    在建工程减值损失 -124,500.00 -

    生产性生物资产减值损失 - -

    油气资产减值损失 - -

    无形资产减值损失 - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    89

    项目 本期金额 上年同期金额

    商誉减值损失 - -

    合计 15,529,869.18 17,274,004.35

    43、投资收益

    （1）投资收益来源

    项目 本期金额 上年同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 4,360,593.46 -

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,738,998.66 146,972.66

    处置长期股权投资产生的投资收益 - -

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 210,000.00 1,897,125.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 - -

    处置持有至到期投资取得的投资收益 - -

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 134,809,167.26 8,391,359.87

    合计 137,640,762.06 10,435,457.53

    （2）权益法核算的长期股权投资收益

    项目 本期金额 上年同期金额 备注

    合计 -1,738,998.66 146,972.66 -

    其中： -

    安徽联合技术产权交易所有限公司 -764,088.90 127,291.99 -

    合肥美菱包装有限公司 -974,909.76 19,680.67 -

    （3）处置可供出售金融资产取得的投资收益

    本年出售权益工具获利情况详见附注八、7 可供出售金融资产之相关说明。

    44、营业外收入

    （1）营业外收入明细

    项目 本期金额 上年同期金额

    非流动资产处置利得 2,550,725.51 157,459.91

    其中：固定资产处置利得 2,550,725.51 157,459.91

    无形资产处置利得 - -

    债务重组利得 - -

    非货币性资产交换利得 - -

    接受捐赠 - -

    政府补助 91,039,565.49 5,048,205.45

    递延收益摊销 560,801.71 -

    罚款收入 157,530.61 75,698.15

    其他 464,554.19 642,855.12合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    90

    项目 本期金额 上年同期金额

    合计 94,773,177.51 5,924,218.63

    （2）政府补助明细（含递延收益摊销）

    项目 本期金额 上年同期金额 来源和依据

    创新研发奖励 16,047,100.00

    《关于促进工业经济平稳较快发展的奖励

    政策》

    困难企业岗位补助 1,561,500.00 1,892,700.00

    《关于减轻企业负担稳定就业局势有关问

    题的通知》

    固定资产补助 472,560.00

    《关于同意合肥美菱股份有限公司美菱高

    新产业园二期项目备案通知》

    贷款利息补助 111,400.00

    递延收益摊销 560,801.71 拆迁补偿款集体福利设施折旧摊销

    灾后财政贴息资金 1,125,600.00

    《关于拨付2009 年第一批地震灾后恢复重

    建贷款中央财政贴息补助资金的通知》

    困难企业岗位补助 88,200.00

    《关于减轻企业负担稳定就业局势有关问

    题的通知》（劳社明电[2009]2 号）

    仪测补助 90,900.00

    关于下达合肥市2009 年度环境保护专项资

    金使用计划（第二批）的通知（合环[2009]157

    号）

    自主研发项目补助 400,000.00 自主创新研发和消化吸收再创新项目资金

    增值税返还 665,204.93 442,129.45

    2009 年第三季度出口

    退税收入补差补贴

    64,629.00 - 2009 年第三季度出口收入

    空调节能惠民补贴 68,950,000.00 -

    财政部、国家发改委[财建（2009）213 号]；

    财政部、国家发改委[2009 第5 号] 和[2009

    第6 号] 公告

    其他零星政府补助等 2,046,431.56 2,129,416.00

    品牌奖励，环保专项补助资金，科技进步奖

    及企业上台阶奖励等

    合计 91,600,367.20 5,048,205.45

    45、营业外支出

    项目 本期金额 上年同期金额

    非流动资产处置损失 513,620.69 153,672.66

    其中：固定资产处置损失 513,620.69 153,672.66

    无形资产处置损失 - -

    债务重组损失 - -

    非货币性资产交换损失 - -

    对外捐赠 14,947.27 -

    罚款及滞纳金 - 18,605.62

    其他 - 119,719.50

    合计 528,567.96 291,997.78合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    91

    46、所得税费用

    项目 本期金额 上年同期金额

    当年所得税 48,698,374.92 10,550,397.85

    递延所得税 -8,396,979.87 -2,810,955.05

    合计 40,301,395.05 7,739,442.80

    47、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    项目 序号 本期金额 上年同期金额

    归属于母公司股东的净利润 1 218,616,696.38 36,255,089.84

    归属于母公司的非经常性损益 2 135,723,223.84 11,803,953.92

    归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的

    净利润

    3=1-2 82,893,472.54 24,451,135.92

    年初股份总数 4 413,642,949.00 413,642,949.00

    公积金转增股本或股票股利分配等增加股

    份数（Ⅰ）

    5 -

    发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 -

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末的累计月

    数

    7 -

    因回购等减少股份数 8 -

    减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 -

    缩股减少股份数 10 -

    报告期月份数 11 6 6

    发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 413,642,949.00 413,642,949.00

    基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.5285 0.0876

    基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.2004 0.0591

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 -

    转换费用 16 -

    所得税率 17 15% 15%

    认股权证、期权行权、可转换债券等增加的

    普通股加权平均数

    18 -

    稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.5285 0.0876

    稀释每股收益（Ⅱ） 20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.2004 0.0591

    48、其他综合收益

    项目 本期金额 上年同期金额

    1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -45,774.18 69,138,938.31

    减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -6,866.13 10,370,840.75

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 105,412,229.69 5,019,749.94

    小计 -105,451,137.74 53,748,347.62

    2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -

    减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产

    生的所得税影响

    - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    92

    项目 本期金额 上年同期金额

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 - -

    减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -

    前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    转为被套期项目初始确认金额的调整额 - -

    小计 - -

    4．外币财务报表折算差额 - -

    减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    5．其他 - -

    减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -

    前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -

    小计 - -

    合计 -105,451,137.74 53,748,347.62

    49、现金流量表项目

    （1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金

    1） 收到的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额

    节能惠民补贴款 68,950,000.00

    收到的保证金、押金 4,999,272.16

    收到的保险赔款 846,525.52

    收回员工备用金借款 585,522.22

    其他政府补助收入 5,167,140.00

    退回以前年度收到待确认款项及其他 -3,953,569.33

    合计 76,594,890.57

    2） 支付的其他与经营活动有关的现金

    项目 本期金额

    市场支持费 140,064,645.64

    广告费 72,350,639.71

    运输费 64,253,397.26

    会展费用 39,162,000.00

    维修费、三包费 38,652,896.76

    空调安装费用 35,410,966.66

    水电汽费 34,605,826.45

    员工备用金借款 15,503,653.18

    差旅费 13,598,462.84

    业务活动费 12,662,892.74合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    93

    退保证金、押金 4,348,716.91

    通讯费 3,716,390.42

    办公费 3,078,560.73

    班车费 2,890,850.00

    零星加工费 1,834,916.00

    财产保险费 1,680,672.72

    报医药费 1,032,023.32

    银行手续费 962,446.39

    其他 16,677,364.52

    合计 502,487,322.25

    3） 收到的其他与投资活动有关的现金

    项目 本期金额

    银行存款利息收入 3,494,285.65

    收到的工程投标保证金 3,045,000.00

    研发项目款 600,000.00

    合计 7,139,285.65

    4） 支付的其他与投资活动有关的现金：无。

    5） 收到的其他与筹资活动有关的现金：无。

    6） 支付的其他与筹资活动有关的现金：无。

    （2）合并现金流量表补充资料

    项目 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 218,939,825.45 35,522,530.98

    加：资产减值准备 15,529,869.18 17,274,004.35

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 61,524,991.55 43,964,504.29

    无形资产摊销 16,152,537.26 16,791,025.23

    长期待摊费用摊销 300,000.00 300,000.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -1,704,426.03 17,357.35

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） - 34,258.30

    公允价值变动损益（收益以“-”填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 1,268,294.65 10,028,315.68

    投资损失（收益以“-”填列） -137,640,762.06 -10,435,457.53

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -8,396,979.87 -2,810,955.05

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -18,609,024.30 9,485,002.51

    存货的减少（增加以“-”填列） -207,036,484.71 414,920.88

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,483,491,254.32 -1,027,519,628.00

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,379,172,191.19 866,788,294.65

    其他合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    94

    经营活动产生的现金流量净额 -163,991,222.01 -40,145,826.36

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 503,480,177.19 566,898,974.42

    减：现金的期初余额 747,572,445.88 409,853,966.49

    加：现金等价物的期末余额 - -

    减：现金等价物的期初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 -244,092,268.69 157,045,007.93

    （3）现金和现金等价物

    项目 本期金额 上年同期金额

    现金 503,480,177.19 566,898,974.42

    其中：库存现金 182,525.20 140,692.17

    可随时用于支付的银行存款 236,348,632.63 351,854,473.63

    可随时用于支付的其他货币资金 266,949,019.36 214,903,808.62

    可用于支付的存放中央银行款项

    存放同业款项

    拆放同业款项

    现金等价物

    其中：三个月内到期的债券投资

    期末现金和现金等价物余额 503,480,177.19 566,898,974.42

    其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 237,171,551.36

    （九）关联方及关联交易

    1、关联方关系

    （1）母公司及最终控制方

    I 母公司及最终控制方

    母公司及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码

    四川长虹电器股份有限公司 股份公司 绵阳 制造销售 赵勇 20541230-8

    四川长虹电子集团有限公司 有限公司 绵阳 制造销售 赵勇 72081866-0

    II 母公司的注册资本及其变化

    母公司 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    四川长虹电器股份有限公司 1,898,211,418.00 949,105,709.00 - 2,847,317,127.00

    III 母公司的所持股份或权益及其变化

    持股金额 持股比例（%）

    母公司

    期末金额 年初金额 期末比例 年初比例

    四川长虹电器股份有限公司 91,663,277.50 91,663,277.50 22.16 22.16合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    95

    本期母公司所持本公司股权与表决权比例均为22.16%。

    （2）子公司

    I 子公司

    子公司名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码

    中科美菱低温科技有限公司 有限公司 合肥 家电制造 王勇 74309835-2

    江西美菱制冷有限公司 有限公司 景德镇 家电制造 王勇 66748284-5

    绵阳美菱制冷有限公司 有限公司 绵阳 家电制造 李代江 68610561-5

    合肥美菱电器营销有限公司 有限公司 合肥 家电销售 王勇 69573778-8

    四川长虹空调有限公司 有限公司 绵阳 家电制造 李进 68236997-1

    中山长虹电器有限公司 有限公司 中山 家电制造 李进 728773292

    II 子公司的注册资本及其变化

    子公司名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额

    中科美菱低温科技有限公司 60,000,000.00 - - 60,000,000.00

    江西美菱制冷有限公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00

    绵阳美菱制冷有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00

    合肥美菱电器营销有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00

    四川长虹空调有限公司 200,000,000.00 - - 200,000,000.00

    中山长虹电器有限公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00

    III 对子公司的持股比例或权益及其变化

    持股金额 持股比例（%）

    子公司名称

    期末金额 年初金额 期末比例 年初比例

    中科美菱低温科技有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 70.00% 70.00%

    江西美菱制冷有限公司 38,800,000.00 38,800,000.00 97.00% 97.00%

    绵阳美菱制冷有限公司 48,500,000.00 48,500,000.00 97.00% 97.00%

    合肥美菱电器营销有限公司 9,970,000.00 9,970,000.00 99.97% 99.97%

    四川长虹空调有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 100.00%

    中山长虹电器有限公司 80,000,000.00 72,000,000.00 100.00% 90.00%

    （3）合营企业及联营企业

    被投资单位名称 企业类型

    注册

    地

    业务性质 法人代表

    注册

    资本

    持股

    比例

    组织机构

    代码

    合营企业（无）

    联营企业

    安徽联合技术产权交易所有

    限公司

    有限公司 合肥 产权交易等 陈华 500 万 28.57% 73003846-5

    合肥美菱包装制品有限公司 有限公司 合肥 生产、销售 孙庆丰

    1840

    万

    48.28% 61030893-4

    巢湖美菱电器营销有限公司 有限公司 巢湖 购销 李金荣 100 万 20.00% 69739029-8

    九江美菱电器营销有限公司 有限公司 九江 购销 张建勇 100 万 20.00% 69609608-9

    亳州美菱电器营销有限公司 有限公司 亳州 购销 王广华 80万 20.00% 69896652-7合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    96

    广元美菱电器营销有限公司 有限公司 广元 购销 邹献新 80万 20.00% 69915460-0

    常州美菱电器营销有限公司 有限公司 常州 购销 谢宏 60万 20.00% 55026803-6

    广西美菱家用电器有限公司 有限公司 广西 购销 秦塘宗 100 万 20.00% 55225094-8

    新乡美菱电器营销有限公司 有限公司 新乡 购销 岳朝阳 70万 20.00% 55572305-0

    （4）其他关联方

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 销售 --

    成都乐家易商贸有限公司 销售 79782546-3

    福州乐家易商贸有限公司 销售 67652028-4

    广东长虹电子有限公司 销售 78940429-8

    广东长虹数码科技有限公司 提供水电 78940429-8

    贵阳乐家易商贸有限公司 销售 67071455-5

    合肥长虹实业有限公司 销售 66621592-1

    华意压缩机股份有限公司 采购 70562223-x

    济南乐家易商贸有限公司 销售 67227469-6

    江西长虹电子科技发展有限公司 销售 667483178

    昆明意家虹商贸有限公司 销售 67656328-4

    乐家易连锁管理有限公司 销售 66535156-9

    绵阳虹发模型设计制作有限公司 采购 79582077-3

    绵阳乐家易商贸连锁有限公司 销售 665391552

    四川虹欧显示器件有限公司 销售 66275681-9

    四川虹锐电工有限责任公司 采购 68237616-X

    四川虹视显示技术有限公司 销售 66968647-0

    四川虹信软件有限公司 采购 671440445

    四川长虹包装印务有限公司 采购 79399834-0

    四川长虹电源有限责任公司 采购 --

    四川长虹电子系统有限公司 采购 779839036

    四川长虹东元精密设备有限公司 采购 --

    四川长虹国际酒店有限责任公司 销售 720818652

    四川长虹技佳精工有限公司 采购 793998375

    四川长虹精密电子科技有限公司 采购 79399836-7

    四川长虹民生物流有限责任公司 采购、运输 79785892-7

    四川长虹模塑科技有限公司 采购 782291526

    四川长虹器件科技有限公司 采购 793998359

    四川长虹欣锐科技有限公司 采购 66276762-2

    四川长虹新能源科技有限公司 采购 79399394-5

    太原乐家易商贸连锁有限公司 销售 779841582

    天津乐家易商贸有限公司 销售 67371694-3

    长虹（香港）贸易有限公司 销售 --

    长虹电器（澳大利亚）有限公司 销售 --合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    97

    关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码

    中山广虹模塑科技有限公司 采购 69226840

    重庆虹生活商贸有限公司 销售 69226840

    控股股东及实际控制人的联营企业

    长智光电（四川）有限公司 采购 69226840-2

    四川景虹包装制品有限公司 采购 --

    四川长和科技有限公司 采购 777909555

    四川长新制冷部件有限公司 采购 779841582

    2、关联交易

    本公司与关联企业之间的业务往来一般按市场经营规则进行，与其他业务往来企业

    同等对待。本公司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用

    国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理

    费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由

    双方协商定价

    （1）购买商品

    本期金额 上年同期金额

    关联方类型及关联方名称

    金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司 3,665.57 0.94% 43,356.35 15.83%

    合营及联营企业

    其中：合肥美菱包装制品有限公司 2,477.94 0.64% 1,620.66 0.59%

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：四川长虹民生物流有限公司 2,859.19 0.74% 918.76 0.34%

    华意压缩机股份有限公司 20,457.92 5.27% 13,664.01 4.99%

    四川长虹模塑科技有限公司 11,292.04 2.91% 2,697.28 0.98%

    四川长虹技佳精工有限公司 8,973.03 2.31% 2,243.27 0.82%

    四川虹信软件有限公司 70.00 0.02% 108.38 0.04%

    绵阳虹发模型设计制作有限公司 10.59 0.00%

    四川长虹包装印务有限公司 1,618.73 0.42% 639.87 0.23%

    四川长虹电源有限责任公司 0.39 0.00%

    四川长虹东元精密设备有限公司 1,886.66 0.49% 227.77 0.08%

    四川长虹精密电子科技有限公司 119.53 0.03% 24.30 0.01%

    四川长虹器件科技有限公司 1,083.60 0.28% 406.74 0.15%

    四川长虹新能源科技有限公司 30.14 0.01% 13.33 0.00%

    四川力源电子有限公司 375.08 0.10%

    绵阳虹润电子有限公司

    广东长虹电子有限公司 1.05 0.00% 7.09 0.00%

    中山广虹模塑科技有限公司 10.70 0.00% 37.71 0.01%

    控股股东及实际控制人的联营企业：合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    98

    本期金额 上年同期金额

    关联方类型及关联方名称

    金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

    四川长和科技有限公司 79.40 0.02%

    四川长新制冷部件有限公司 238.83 0.06%

    四川景虹包装制品有限公司 413.61 0.11%

    四川虹宇金属制造有限责任 35.25 0.01%

    合计 55,699.25 14.34% 65,965.52 24.08%

    （2）销售商品

    本期金额 上年同期金额

    关联方类型及关联方名称

    金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司 57,743.39 12.62% 44,341.78 13.07%

    合营及联营企业 0.00%

    其中:巢湖美菱营销有限公司 2,423.07 0.53% 0.00%

    九江美菱营销有限公司 1,716.17 0.38% 0.00%

    亳州美菱营销有限公司 1,671.99 0.37% 0.00%

    广元美菱营销有限公司 1,386.35 0.30% 0.00%

    广西美菱营销有限公司 939.60 0.21% 0.00%

    常州美菱营销有限公司 636.63 0.14% 0.00%

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 0.00%

    其中：PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 3,043.97 0.67% 3,697.00 1.09%

    四川长虹技佳精工有限公司 2,152.78 0.47% 1,333.37 0.39%

    四川长虹模塑科技有限公司 4,013.21 0.88% 1,418.18 0.42%

    四川虹视显示技术有限公司 0.00%

    绵阳乐家易商贸连锁有限公司 95.35 0.02% 178.17 0.05%

    江西长虹电子科技发展有限公司 6.76 0.00% 0.00%

    四川长虹精密电子科技有限公司 125.87 0.03% 0.00%

    香港（长虹）贸易有限公司 31.38 0.01%

    四川长虹欣锐科技有限公司 62.61 0.01% 98.40 0.03%

    成都乐家易商贸有限公司 5.30 0.00%

    四川长虹国际酒店有限责任公司 0.39 0.00% 41.54 0.01%

    重庆虹生活商贸有限公司 25.25 0.01% 21.84 0.01%

    天津乐家易商贸有限公司 0.00%

    华意压缩机股份有限公司 0.00%

    四川长虹器件科技有限公司 13.33 0.00% 4.70 0.00%

    昆明意家虹商贸有限公司 5.93 0.00% 0.00%

    四川长虹电子系统有限公司 3.09 0.00% 2.05 0.00%

    福州乐家易商贸有限公司 -1.05 0.00% 3.29 0.00%

    天津乐家易商贸有限公司 0.00%

    济南乐家易商贸有限公司 0.00%

    四川虹锐电工有限责任公司 0.00%合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    99

    本期金额 上年同期金额

    关联方类型及关联方名称

    金额（万元） 比例 金额（万元） 比例

    四川虹欧显示器件有限公司 458.59 0.10% 1.46 0.00%

    四川长虹新能源科技有限公司 0.00%

    广东长虹电子有限公司 47.60 0.01% 0.75 0.00%

    广东长虹数码科技有限公司 3.92 0.00% 0.00%

    太原乐家易商贸连锁有限公司 0.77 0.00%

    四川长虹东元精密设备有限公司 0.44 0.00% 0.16 0.00%

    乐家易连锁管理有限公司 0.00%

    长虹电器（澳大利亚）有限公司 221.03 0.05% 1.59 0.00%

    中山广虹模塑科技有限公司 10.00 0.00% 22.63 0.01%

    四川长虹包装印务有限公司 10.95 0.00% 0.00%

    四川长虹民生物流有限责任公司 18.46 0.00% 0.00%

    四川快益点电器服务连锁有限公司 0.38 0.00% 0.00%

    控股股东及实际控制人的联营企业 0.00%

    四川长新制冷部件有限公司 0.00%

    合计 76,836.06 16.79% 51,204.36 15.09%

    （3）关联租赁情况

    租赁资产涉及金额

    出租方名称 承租方名称 租赁资产情况

    原值 净值

    合肥美菱股份有限公司 四川长虹模塑公司

    注塑厂厂房面积

    6885 平米，钢构

    大棚4590 平米

    3,146,929.72 2,994,111.66

    合肥美菱股份有限公司 四川长虹技佳精工有限公司

    钣金厂厂房面积

    3240 平方米

    2,648,088.00 2,543,856.72

    四川长虹民生物流有限责任公司 绵阳美菱制冷有限责任公司

    620#621#622#房

    屋，共51615 平方

    米

    26,668,025.28 23,606,439.29

    四川长虹电器股份有限公司 四川长虹空调有限公司

    租赁面积71926.8

    平方米

    82,303,007.65 59,894,881.56

    中山长虹电器有限公司 广东长虹电子有限公司

    框架六层,总建筑

    面积10704.52 平米,

    租用4096.37 平米

    6,582,644.93 4,119,123.44

    中山长虹电器有限公司 广东长虹数码科技有限公司

    框架六层,总建筑

    面积10704.52 平米,

    租用939.51 平米

    6,582,644.93 4,119,123.44

    中山长虹电器有限公司

    四川长虹民生物流有限责任

    公司中山分公司

    框架六层,总建筑

    面积10704.52 平米,

    租用117.44 平米

    6,582,644.93 4,119,123.44

    （续）合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    100

    租赁收益

    租赁起始日 租赁终止日

    （费用）

    租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响

    2010-1-1 2010-6-30 523,260.00 厂房租赁合同 金额较小无重大影响

    2010-1-1 2010-6-30 174,960.00 厂房租赁合同 金额较小无重大影响

    2010-1-1 2010-6-30 2,415,582.00

    签订的租赁合同为：7.8 元/M2

    每月

    金额较小无重大影响

    2010-1-1 2010-12-31 5,885,219.04

    以合同为依据，对方开具租赁

    结算发票

    金额较小无重大影响

    2010-1-1 2010-6-30 320,197.30 10.96/平方 金额较小无重大影响

    2010-1-1 2010-6-30 61,112.63 10.96/平方 金额较小无重大影响

    2010-1-1 2010-6-30 7,723.00 10.96/平方 金额较小无重大影响

    （4）关联方托管

    无

    （5）关联担保情况

    担保方名称 被担保方名称

    最高担保金

    额

    担保起

    始日

    担保到

    期日

    担保是否已

    经履行完毕

    合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 300万元 2008-8-18 2010-8-18 否

    合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 800万元 2009-5-15 2010-5-15 是

    合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 2,000 万元 2008-3-3 2010-3-3 是

    合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 1,200 万元 2009-4-18 2012-4-18 否

    合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 1,000 万元 2010-6-1 2011-5-30 否

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 15,000万元 2009-6-1 2010-6-1 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 25,000万元 2009-5-1 2012-5-1 否

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 11,000万元 2009-4-1 2010-4-1 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 12,000万元 2009-6-30 2010-6-30 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 15,000万元 2009-1-1 2010-1-1 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 12,000万元 2009-3-1 2010-3-1 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 5,000万元 2009-4-1 2010-4-1 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 5,000万元 2009-5-1 2010-5-1 是

    四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 10,000万元 2010-5-27 2011-5-26 否

    广东长虹电子有限公司 中山长虹电器有限公司 5,500万元 2009-8-24 2010-8-24 否

    中山长虹电器有限公司* 广东长虹电子有限公司 10,000万元 2009-4-10 2010-4-10 是

    合肥美菱股份有限公司 四川长虹空调有限公司 8,000万元 2010-4-27 2011-4-27 否

    *2010 年2 月5 日，根据中山长虹向建设银行中山市分行出具的《关于中山长

    虹电器有限公司知会建设银行中山市分行终止以中山长虹名义担保广东长虹信用额度

    使用的函》，鉴于中山长虹资本关系发生变化，已从四川长虹控股子公司变更为合肥美

    菱控股子公司，由于与广东长虹分属不同上市公司，因此原以中山长虹名义担保广东长合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    101

    虹一亿元的授信额度的担保合同需履行新的上市公司决策程序方能使用。广东长虹在本

    函正式生效前开具的票证一律有效，中山长虹继续承担相关担保责任，直到票证有效期

    结束。在本函正式生效后，广东长虹不得再使用中山长虹所担保的额度，如有开具，中

    山长虹不再承担此后的相关担保连带责任。

    （6）购买固定资产

    出售资产方名称 本期金额 上年同期金额

    四川长虹电器股份有限公司 9,712,803.15 643,989.55

    四川虹信软件有限公司 4,230,000.00

    合计 13,942,803.15 643,989.55

    （7）接受劳务

    劳务提供方名称 本期金额 上年同期金额

    四川虹信软件有限公司 1,580,000.00

    四川快益点电器服务连锁有限公司 12,076,661.19

    四川佳虹实业有限公司

    四川长虹民生物流有限责任公司 22,038,865.74

    合计 35,695,526.93

    （8）提供水电气及代收代付等

    关联方名称(接受方) 本期金额 上年同期金额

    广东长虹电子有限公司 607,549.24 638,946.87

    广东长虹数码科技有限公司 53,345.44 53,298.48

    乐家易连锁管理有限公司 2,646.13

    四川长虹民生物流有限责任公司 8,850.33 5,357.56

    中山广虹模塑科技有限公司 14,469.86

    四川快益点服务连锁有限公司 2,224.13 2,066.40

    四川长虹电器股份有限公司南头销售分公司 16,550.16

    合计 702,989.16 702,315.44

    系本公司于2009 年12 月受让的中山长虹同关联方发生的业务，2009 年12 月中山长

    虹股权过户时，本公司已按照相关监管规定对上述业务进行了规范。

    3、关联方往来余额

    （1）关联方应收账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司 101,479,396.19 71,448,305.06

    合营及联营企业

    其中：合肥美菱包装制品有限公司 61,654.64

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：四川虹视显示器技术有限公司 3,078,687.20 3,078,687.20合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    102

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    四川长虹模塑科技有限公司 1,933,290.17 1,509,399.13

    四川长虹技佳精工有限公司

    长虹电器（澳大利亚）有限公司 1,737,477.21 1,089,035.55

    江西长虹电子科技发展有限公司 267,550.00 1,038,560.00

    四川长虹欣锐科技有限公司 1,480,861.05 748,345.00

    长虹(香港)贸易有限公司 727,782.00

    PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 17,767,690.65 499,524.13

    绵阳乐家易商贸连锁有限公司 224,364.82

    成都乐家易商贸有限公司 136,857.35 139,628.95

    合肥长虹实业有限公司 68,500.00 68,500.00

    华意压缩机股份有限公司 8,550.50 59,853.50

    广东长虹数码科技有限公司 52,462.49

    四川长虹电子系统有限公司

    四川长虹东元精密设备有限公司

    四川长虹国际酒店有限责任公司 25,800.00 41,580.00

    四川长虹民生物流有限责任公司 216,033.28

    四川长虹器件科技有限公司

    天津乐家易商贸有限公司 29,104.92 26,333.32

    济南乐家易商贸有限公司 24,007.60 24,007.60

    福州乐家易商贸有限公司 11,025.65 23,267.70

    四川虹锐电工有限责任公司 18,400.00

    昆明意家虹商贸有限公司 36,511.77 14,729.77

    广东长虹电子有限公司 9,172.80

    太原乐家易商贸连锁有限公司 23,534.05 4,402.05

    重庆虹生活商贸有限公司 60,980.21 1,386.00

    四川长虹精密电子科技有限公司

    长虹网络科技(中国)营销公司北京营销片区 4,470.00

    四川虹欧显示器件有限公司 3,755,850.00

    四川快益点电器服务连锁有限公司 4,400.20

    中山广虹模塑科技有限公司

    控股股东及实际控制人的联营企业

    长智光电(四川)有限公司 34,278.93

    合计 132,150,578.00 80,943,660.64

    （2）关联方预收账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司 4,549,925.81 4,681,218.92

    合营及联营企业

    其中：巢湖美菱电器营销有限公司 9,668,693.66 1,500,000.00

    九江美菱电器营销有限公司 3,832,898.20 600,000.00

    广元美菱电器营销有限公司 2,770,146.63 860,000.00合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    103

    亳州美菱电器营销有限公司 3,169,327.67

    广西美菱家用电器有限公司 8,072,911.64

    常州美菱电器营销有限公司 2,730,122.22

    新乡美菱电器营销有限公司 7,078,639.00

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：成都乐家易商贸有限公司 77,938.07

    长虹（香港）贸易有限公司 27,207.44 2,628.21

    绵阳乐家易商贸连锁有限公司 210,070.96

    四川长虹民生物流有限责任公司

    四川长虹电子系统有限公司 1.98 1.99

    四川快益点电器服务连锁有限公司 4,574.16

    合计 42,114,519.37 7,721,787.19

    （3）关联方应付账款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司 16,196,975.92 5,769,505.99

    合营及联营企业

    其中：合肥美菱包装制品有限公司 17,375,810.21 8,862,117.70

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：四川长虹模塑科技有限公司 58,409,641.29 20,958,816.80

    华意压缩机股份有限公司 118,076,255.04 20,108,781.52

    四川长虹技佳精工有限公司 67,370,744.71 14,210,937.69

    四川长虹民生物流有限责任公司 20,530,430.12 9,408,488.07

    四川长虹包装印务有限公司 9,423,440.37 5,240,438.83

    四川长虹器件科技有限公司 7,782,955.10 3,821,685.56

    绵阳虹润电子有限公司 946,241.24

    四川长虹东元精密设备有限公司 10,975,589.13 530,482.70

    四川长虹精密电子科技有限公司 492,540.62 306,904.21

    四川力源电子有限公司 1,387,904.58 255,573.34

    绵阳虹发模型设计制作有限公司 123,886.60 138,078.40

    四川长虹新能源科技有限公司 207,736.07 85,205.84

    广东长虹电子有限公司 12,813.73 26,819.44

    四川虹信软件有限公司 1,397.25 17,250.00

    四川长虹电源有限责任公司 17,766.98 13,818.02

    中山广虹模塑科技有限公司 28,768.42

    控股股东及实际控制人的联营企业

    四川长新制冷部件有限公司 20,735,956.85 9,491,061.15

    四川景虹包装制品有限公司 3,146,014.39 2,590,038.30

    四川长和科技有限公司 574,936.45 216,173.53

    四川虹宇金属制造有限责任公司

    合计 352,871,563.83 102,998,418.33

    （4）关联方预付账款合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    104

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    四川长虹民生物流有限责任公司 404,023.72

    合计 404,023.72

    （5）关联方其他应付款

    关联方（项目） 期末金额 年初金额

    母公司及最终控制方

    其中：四川长虹电器股份有限公司 193,928,843.19 286,242,599.05

    合营及联营企业

    其中：合肥美菱包装制品有限公司 340,000.00 340,000.00

    受同一母公司及最终控制方控制的其他企业

    其中：四川长虹民生物流有限责任公司 5,652,223.28 5,513,085.98

    四川长虹模塑科技有限公司 100,000.00 100,000.00

    四川长虹技佳精工有限公司 150,000.00 150,000.00

    控股股东及实际控制人的联营企业

    四川长和科技有限公司 50,000.00

    零八一电子集团四川力源电子有限公司 55,362.36

    合计 200,276,428.83 292,345,685.03

    （十）或有事项

    1、对外担保形成的或有负债

    本公司对控股子公司中科美菱公司2,500.00 万元银行授信提供担保及对四川长虹空

    调有限公司8,000.00 万元银行授信提供担保，详见附注九、（二）关联交易、5、关联担

    保。

    除此之外，本公司无对外提供担保。

    2、其他或有负债：

    无。

    （十一）承诺事项

    1、重大产权转让承诺事项

    （1）关于竞买中山长虹及长虹空调股权承诺的事项

    2009 年12 月10 日，本公司就成功竞买了中山长虹及长虹空调股权的事项与四川

    长虹、长虹创投在绵阳市签署了《产权交易合同》其中涉及的承诺事项如下：（1）产

    权转让标的首期付款为总价款的30%，合计11,806.8 万元，在合同签订之日起五个工作合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    105

    日内支付；其余款项于首期付款之日起一年内支付；（2）产权转让涉及的企业职工安

    置，保持长虹空调和中山长虹管理层和员工的基本稳定，按有关规定续聘用交易标的

    企业职工。同日，本公司收到大股东四川长虹出具的《承诺函》。为支持美菱电器的发

    展，保持美菱电器的独立性，规避四川长虹与美菱电器的同业竞争，四川长虹承诺：

    A、鉴于本次产权转让资产范围不包括长虹空调现使用的房产、土地，在本次股权

    转让完成后，四川长虹承诺将继续以市场价格租赁给长虹空调使用,并将根据长虹空调

    的经营需要与美菱电器协商该部分房产、土地的转让事宜。

    B、本次产权转让完成后，四川长虹承诺将尽力规避与美菱电器形成新的关联交

    易，对于确实无法避免的关联交易，四川长虹承诺将以市场方式确定关联交易价格，

    保证关联交易的公平、公允，不损害美菱电器的利益。

    C、为支持美菱电器及空调业务的发展，本次产权转让完成后，四川长虹承诺在未

    来三年内继续授权长虹空调和中山长虹无偿使用“长虹”商标。前述授权到期后，四川长

    虹将根据美菱电器空调业务发展的需要另行与美菱电器协商“长虹”商标授权使用事宜。

    D、四川长虹承诺，本次产权转让完成后，四川长虹将不从事与美菱电器目前或将

    来业务相竞争或有利益冲突的空调、冰箱等经营业务或活动。

    （2）关于受让美菱集团国有产权承诺的事项

    2010 年3 月25 日，本公司与合肥兴泰控股集团有限公司（以下简称“兴泰控股”）签

    署了《产权转让合同》，本公司协议受让兴泰控股持有的合肥美菱集团控股有限公司（以

    下简称“美菱集团”）剥离部分资产负债后的100%国有产权（包括美菱集团持有“美菱”商

    标、商号以及其下属8 家全资、控股子公司，不包括美菱集团持有的本公司1.2%股权资

    产）。其中涉及本公司承诺的事项如下：

    A、不改变转让标的企业的法人主体地位，受让后新体在法定存续期内不迁出合肥

    市，继续从事家电及其相关产业。受让后新体5 年内年均在合肥市缴纳税收不低于美菱

    集团上年度实际纳税额人民币1500 万元。

    B、自本合同生效之日起5 年内，在合肥市新增投资不少于人民币1 亿元。

    C、本合同签订之日起5 年内，乙方除内部转让外，不对外转让本次受让标的。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    106

    D、美菱集团对本次转让范围内子公司所享有的总额为人民币4869 万元的债权（实

    际债权数以2010 年3 月25 日审计截止日的审计报告为准），转由合肥兴泰资产管理有

    限公司享有，由受让后新体自本合同签订之日起两年内偿付完毕（须提供合法有效的担

    保）。

    E、受让后新体按转让标的企业及本次转让范围内的子公司现有在岗人数的80%提

    供就业岗位。同等条件下，优先聘用企业现有职工，妥善安置企业现有管理人员。以职

    工身份置换日为劳动关系接续日，自本合同生效一个月内与受聘人员签订不少于3 年的

    劳动合同；按合肥市有关规定为职工接续或办理各项社会保险，缴纳住房公积金。

    F、受让后新体承继转让标的企业经评估确认的全部资产和负债。

    G、受让后新体继续履行转让标的企业对外签订的协议。

    H、受让后新体继续配合甲方完成转让标的企业名下非转让权益的剥离工作。

    I、受让后新体须合理利用转让范围内土地，不提出变更土地用途的诉求。

    J、受让后新体不以任何形式淡化或弱化“美菱”商标和商号，妥善维护“美菱”商标和

    商号，承诺“美菱”牌产品在合肥的生产量不低于“美菱”牌产品生产总量的70%；“美菱”牌

    产品销售量每年增长不低于20%；“美菱”牌产品研发和商标维护费用不低于销售额的1%。

    2、除上述外，本公司无其他重大承诺事项。

    （十二）资产负债表日后事项

    2010 年3 月25 日，本公司第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于协议受

    让合肥美菱集团控股有限公司100%国有产权的议案》。同日，本公司与合肥兴泰控股

    集团有限公司（以下简称“兴泰控股”）签署了《产权转让合同》，本公司协议受让兴泰

    控股持有的合肥美菱集团控股有限公司（以下简称“美菱集团”）剥离部分资产负债后的

    100%国有产权（包括美菱集团持有“美菱”商标、商号以及其下属8 家全资、控股子公

    司，不包括美菱集团持有的本公司1.2%股权资产）。2010 年4 月12 日本公司召开了

    2010 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于协议受让合肥美菱集团控股有限公司

    100%国有产权的议案》。2010 年4 月9 日，合肥市人民政府国有资产监督管理委员会批

    复同意兴泰控股将剥离部分资产负债后的美菱集团100%国有产权协议转让给本公司。

    目前，兴泰控股已完成对美菱集团非本次转让范围相关资产的剥离工作及履行剥

    离资产后美菱集团减资手续。2010 年7 月28 日，美菱集团100%国有产权过户手续已办合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    107

    理完毕。

    （十三）分部信息（金额单位：万元）

    项目 冰箱冰柜分部 空调分部 抵销 合计

    营业收入 351,444.11 106,132.43 0.56 457,575.98

    其中：对外交易收入 351,444.11 106,131.87 - 457,575.98

    分部间交易收入 - 0.56 0.56 -

    营业费用 342,599.21 112,241.75 0.56 454,840.40

    营业利润（亏损） 22,608.98 -6,109.32 - 16,499.66

    资产总额 567,560.44 115,021.51 73,410.46 609,171.49

    负债总额 407,906.21 74,984.50 18,883.49 464,007.22

    补充信息

    折旧和摊销费用 7,977.94 1,805.66 - 9,783.60

    资本性支出 1,665.93 1,430.66 - 3,096.59

    折旧和摊销以外的非现金费用 - - - -

    （十四）其他重要事项

    1、租赁

    （1）经营租出资产

    经营租赁租出资产类别 期末金额 年初金额

    房屋建筑物 13,376,216.77 13,692,921.96

    土地使用权 711,288.97 730,473.25

    专用设备 148,974.85 -

    合计 14,236,480.59 14,423,395.21

    （2）以公允价值计量的资产和负债

    项目

    年初

    金额

    本期出售

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末

    金额

    金融资产

    以公允价值计量且

    其变动计入当期损

    益的金融资产（不

    含衍生金融资产）

    - - - - - -

    衍生金融资产 - - - - - -

    可供出售金融资产 134,011,570.00 135,603,896.80 - 4,614,270.35 - 3,021,943.55

    其中：股票成本 7,091,806.06 6,929,464.41 - - - 162,341.65

    公允价值 126,919,763.94 128,674,432.39 - 4,614,270.35 - 2,859,601.90

    金融资产小计 134,011,570.00 135,603,896.80 - 4,614,270.35 - 3,021,943.55

    投资性房地产 - - - - - -

    生产性生物资产 - - - - - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    108

    项目

    年初

    金额

    本期出售

    本期公允价

    值变动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末

    金额

    合计 134,011,570.00 135,603,896.80 - 4,614,270.35 - 3,021,943.55

    金融负债 - - - - - -

    2、外币金融资产和负债

    项目 年初金额

    本期公允价值变

    动损益

    计入权益的累计

    公允价值变动

    本期计提

    的减值

    期末金额

    金融资产

    以公允价值计量且其变动计入当期损

    益的金融资产（不含衍生金融资产）

    - - - - -

    衍生金融资产 - - - - -

    贷款和应收款项 35,971,221.78 - - 161,594.71 110,641,125.69

    可供出售金融资产 - - - - -

    持有至到期投资 - - - - -

    金融资产小计 35,971,221.78 - - 161,594.71 110,641,125.69

    金融负债 - - - - -

    短期借款 - - - - -

    金融负债小计 - - - - -

    （十五）母公司财务报表主要项目注释

    1、应收账款

    （1）应收账款风险分类

    期末金额 年初金额

    项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

    金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例

    第一类 110,879,094.51 32.98% 5,543,954.73 20.70% 65,020,591.37 28.74% 3,251,029.57 13.04%

    第二类 - 0.00% - 0.00% - 0.00% - 0.00%

    第三类 225,364,090.12 67.02% 21,233,676.17 79.30% 161,238,499.30 71.26% 21,675,796.68 86.96%

    合计 336,243,184.63 100.00% 26,777,630.90 100.00% 226,259,090.67 100.00% 24,926,826.25 100.00%

    净值 309,465,553.73 201,332,264.42

    应收账款期末账面余额较年初金额增加279,591,477.10 元，上升了81.09%。主要是因

    为销售旺季发货金额大，尚未到期的应收货款增加所致。

    第一类：单项金额重大的应收款项（2,000 万元以上）或不重大但单独进行减值测

    试的应收款项，明细如下：

    单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因

    苏宁电器股份有限公司南京采购中心 80,190,216.55 4,009,510.83 5% 按帐龄计提

    伊莱克斯(中国)电器有限公司 30,688,877.96 1,534,443.90 5% 按帐龄计提

    合计 110,879,094.51 5,543,954.73合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    109

    第二类：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    第三类：其他不重大应收款项。

    （2）本报告期实际核销的应收账款情况

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    应收账款明细单位28 家 货款 3,938,609.75

    债务人破产注销

    等

    否

    （3）持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款

    期末金额 年初金额

    单位名称

    欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额

    四川长虹电器股份有限公司 265,069.75 - 261,249.75 -

    （4）应收账款金额前五名单位情况

    单位名称 与本公司关系 金额 账龄

    占应收账款总

    额的比例

    苏宁电器股份有限公司南京 非关联方 80,190,216.55 1 年以内 23.85%

    伊莱克斯(中国)电器有限公 非关联方 30,688,877.96 1 年以内 9.13%

    江苏五星电器有限公司 非关联方 16,047,068.90 1 年以内 4.77%

    ELECTROLUX MAJOR APPLIANC 非关联方 9,192,478.69 1 年以内 2.73%

    北京市大中家用电器连锁销 非关联方 9,042,071.18 1 年以内 2.69%

    合计 145,160,713.28 43.17%

    （5）应收关联方账款情况

    单位名称 与本公司关系 金额

    占应收账款总

    额的比例

    CHANGHONG ELECTRIC(AUSTRA 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 1,686,697.23 0.50%

    四川长虹电器股份有限公司 母公司 265,069.75 0.08%

    成都乐家易商贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 136,857.35 0.04%

    昆明意家虹商贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 36,511.77 0.01%

    重庆虹生活商贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 32,327.20 0.01%

    天津乐家易商贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 29,104.92 0.01%

    济南乐家易商贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 24,007.60 0.01%

    太原乐家易商贸连锁有限公 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 23,534.05 0.01%

    福州乐家易商贸有限公司 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 11,025.65 0.00%

    合计 2,245,135.52 0.67%

    （6）应收账款中外币余额

    期末金额 年初金额

    外币名称

    原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币

    美元 3,613,878.19 6.7909 24,541,485.40 3,555,234.77 6.8282 24,275,854.06

    欧元 486,589.73 8.271 4,024,583.66 328,721.23 9.7971 3,220,514.76合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    110

    日元 - 0.076686 - - 0.0738 -

    合计 - 28,566,069.06 - 27,496,368.82

    2、其他应收款

    （1）其他应收款风险分类

    期末金额 年初金额

    账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 项目

    金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额

    比例

    （%）

    金额 比例（%）

    第一类 4,809,271.74 14.16% 240,463.59 6.17% 2,073,076.93 10.67% 2,073,076.93 37.47%

    第二类 2,712,070.45 7.98% 2,524,998.16 64.81% 2,412,579.45 12.41% 2,348,984.23 42.45%

    第三类 26,451,888.89 77.86% 1,130,338.23 29.01% 14,948,296.78 76.92% 1,110,898.76 20.08%

    合计 33,973,231.08 100.00% 3,895,799.98 100.00% 19,433,953.16 100.00% 5,532,959.92 100.00%

    净值 30,077,431.10 13,900,993.24

    其他应收款期末账面金额较年初增加了14,539,277.92 元，上升了74.81%，主要是由

    于销售分部备用金增加所致。

    第一类：单项金额重大的其他应收款项（100 万以上）或虽不重大但单独进行减值

    测试的其他应收款项；

    名称 金额 坏账金额 计提比例 计提原因

    省电力合肥供电公司 3,532,431.74 176,621.59 5% 按账龄计提

    安徽电视台广告中心 1,276,840.00 63,842.00 5% 按账龄计提

    合计 4,809,271.74 240,463.59

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收

    款项：

    期末金额 年初金额

    项目

    金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备

    账龄3 年以上 2,712,070.45 100.00% 2,524,998.16 2,412,579.45 100.00% 2,348,984.23

    第三类为其他不重大应收账款。

    （2）本报告期实际核销的其他应收款：

    单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生

    江西科盛工贸有限公司 货款 2,073,076.93 债务人偿债能力 否

    因为江西科盛工贸有限公司破产注销，款项回收困难且已超五年,已全额计提坏账准

    备，经第六届董事会第三十三次会议通过，准予核销。

    （3）本期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份股东单位的欠款。

    （4）其他应收账款金额前五名单位情况：合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    111

    名称 金额 账龄

    占其他应收款

    总额的比例

    性质或内容

    省电力合肥供电公司 3,532,431.74

    1 年以

    内

    10.40% 预提水电费

    安徽电视台广告中心 1,276,840.00

    1 年以

    内

    3.76% 预付广告费

    北京分部备用金 941,284.44

    1 年以

    内

    2.77% 北京分部备用金

    合肥分部备用金 668,649.73

    1 年以

    内

    1.97% 合肥分部备用金

    南京分部备用金 606,318.14

    1 年以

    内

    1.78% 南京分部备用金

    合计 7,025,524.05 20.68%

    3、长期股权投资

    （1）长期股权投资分类

    项目 期末金额 年初金额

    按成本法核算长期股权投资 528,756,857.16 530,416,857.16

    按权益法核算长期股权投资 26,689,372.97 28,428,371.63

    长期股权投资合计 555,446,230.13 558,845,228.79

    减：长期股权投资减值准备 - 1,660,000.00

    长期股权投资价值 555,446,230.13 557,185,228.79

    （2）按成本法、权益法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    持股

    比例

    （%）

    表决

    权比

    例（%）

    初始金额 年初金额

    本期

    增加

    本期减少 期末金额

    本年现金

    红利

    成本法核算

    中科美菱低温科技有限公司 70.00 70.00 42,000,000.00 42,000,000.00 - - 42,000,000.00 -

    江西美菱制冷有限公司 90.00 97.00 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 -

    绵阳美菱制冷有限公司 90.00 97.00 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 -

    合肥美菱电器营销有限公司 99.00 99.97 9,900,000.00 9,900,000.00 - - 9,900,000.00 -

    四川长虹空调有限公司 100.00 100.00 305,600,437.79 305,600,437.79 - - 305,600,437.79 -

    中山长虹电器有限公司 90.00 100.00 76,256,419.37 76,256,419.37 - - 76,256,419.37 -

    徽商银行股份有限公司 1.15 1.15 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 4,360,593.46

    美菱西格玛电器有限公司 20.00 20.00 1,660,000.00 1,660,000.00 - 1,660,000.00 - -

    小计 530,416,857.16 530,416,857.16 - 1,660,000.00 528,756,857.16

    权益法核算

    安徽联合技术产权交易所有

    限公司

    28.57 28.57 1,000,000.00 2,588,783.96 - 764,088.90 1,824,695.06

    合肥美菱包装有限公司 48.28 48.28 25,055,600.00 25,839,587.67 - 974,909.76 24,864,677.91

    小计 26,055,600.00 28,428,371.63 - 1,738,998.66 26,689,372.97合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    112

    合计 556,472,457.16 558,845,228.79 - 3,398,998.66 555,446,230.13

    （3）对联营企业投资

    被投资单位名称

    企业

    类型

    注册地 法人代表 业务性质 注册资本

    持股

    比例

    （%）

    表决权

    比例

    （%）

    合肥美菱包装制品有限公司

    有限

    公司

    合肥市 孙庆丰 生产、销售 1,840 万元 48.28 48.28

    安徽联合技术产权交易所有限公司

    有限

    公司

    合肥市 陈华 产权交易 500万元 28.57 28.57

    （续表）

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额

    期末净资产

    总额

    本期营业收

    入总额

    本期净利润

    合肥美菱包装制品有限公司 159,672,115.38 108,171,125.50 51,500,989.88 63,425,141.06 -3,899.83

    安徽联合技术产权交易所有限公司 8,237,235.76 1,850,483.71 6,386,752.05 - -770,010.29

    （4）长期股权投资减值准备

    被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 减少原因

    合肥美菱西格玛电器有限公司 1,660,000.00 - 1,660,000.00 - 执照吊销，已核销

    4、营业收入、营业成本

    （1）营业收入及营业成本

    项目 本期金额 上年同期金额

    主营业务收入 3,253,792,487.32 2,407,107,841.51

    其他业务收入 490,864,050.49 201,268,734.72

    合计 3,744,656,537.81 2,608,376,576.23

    主营业务成本 2,262,294,849.69 1,700,631,957.58

    其他业务成本 459,953,413.92 192,980,161.69

    合计 2,722,248,263.61 1,893,612,119.27

    （2）营业收入按产品分类

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    主营业务收入 3,253,792,487.32 2,262,294,849.69 2,407,107,841.51 1,700,631,957.58

    （1）冰箱、冰柜 3,253,792,487.32 2,262,294,849.69 2,402,916,122.73 1,696,231,622.86

    （2）空调 4,191,718.78 4,400,334.72

    其他业务收入 490,864,050.49 459,953,413.92 201,268,734.72 192,980,161.69

    （1）销售原材料 490,125,830.49 459,774,576.18 200,205,514.72 192,748,343.73

    （2）租赁收入 738,220.00 178,837.74 1,063,220.00 231,817.96

    （3）其他收入合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    113

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    营业收入合计 3,744,656,537.81 2,722,248,263.61 2,608,376,576.23 1,893,612,119.27

    （3）营业收入按地区分类

    本期金额 上年同期金额

    产品名称

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    内销收入 3,517,497,655.60 2,509,950,919.69 2,404,928,372.61 1,711,324,514.27

    外销收入 227,158,882.21 212,297,343.92 203,448,203.62 182,287,605.00

    合计 3,744,656,537.81 2,722,248,263.61 2,608,376,576.23 1,893,612,119.27

    （4）本年公司前五名客户销售收入

    客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)

    苏宁电器股份有限公司南京采购中心 270,350,732.80 7.22%

    伊莱克斯(中国)电器有限公司 47,079,473.50 1.26%

    安徽百大电器连锁有限公司 43,274,964.25 1.16%

    江苏五星电器有限公司 33,780,979.83 0.90%

    安徽新球商贸有限责任公司 32,610,211.93 0.87%

    合计 427,096,362.31 11.41%

    5、投资收益

    项目 本期金额 上年同期金额

    成本法核算的长期股权投资收益 4,360,593.46 -

    权益法核算的长期股权投资收益 -1,738,998.66 146,972.66

    处置长期股权投资产生的投资收益 - -

    持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -

    持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -

    持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 210,000.00 1,897,125.00

    处置交易性金融资产取得的投资收益 - -

    处置持有至到期投资取得的投资收益 - -

    处置可供出售金融资产取得的投资收益 134,809,167.26 8,391,359.87

    合计 137,640,762.06 10,435,457.53

    （十六）母公司现金流量表附注

    项目 本期金额 上年同期金额

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 204,889,022.04 36,552,718.66

    加：资产减值准备 10,315,178.84 13,964,724.54

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 38,300,628.78 31,307,116.87

    无形资产摊销 12,245,773.41 12,245,773.41

    长期待摊费用摊销 - -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    114

    项目 本期金额 上年同期金额

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“-”填列）

    465,977.93 27,701.45

    固定资产报废损失（收益以“-”填列） - -

    公允价值变动损益（收益以“-”填列） - -

    财务费用（收益以“-”填列） 1,664,900.65 10,779,033.97

    投资损失（收益以“-”填列） -137,640,762.06 -10,435,457.53

    递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -7,612,984.36 -2,349,962.65

    递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -18,609,024.30 9,485,002.51

    存货的减少（增加以“-”填列） -60,435,463.32 119,149,768.94

    经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,186,902,213.87 -993,388,173.64

    经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 932,761,970.95 739,071,808.83

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 -210,556,995.31 -33,589,944.64

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 373,124,414.96 330,281,755.17

    减：现金的期初余额 579,447,940.41 306,127,639.14

    加：现金等价物的期末余额 -

    减：现金等价物的期初余额 -

    现金及现金等价物净增加额 -206,323,525.45 24,154,116.03

    （十七）补充资料

    1、本期非经营性损益表

    项目 本期金额 说明

    非流动资产处置损益 2,037,104.82 详见营业外支出

    越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 -

    计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一

    标准定额或定量享受的政府补助除外

    22,650,367.20 详见营业外收入

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -

    企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

    -

    非货币性资产交换损益 -

    委托他人投资或管理资产的损益 -

    因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -

    债务重组损益 -

    企业重组费用 -

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -

    同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    115

    项目 本期金额 说明

    与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金

    融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易

    性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    134,809,167.26 详见投资收益

    单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -

    对外委托贷款取得的损益 -

    采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产

    生的损益

    -

    根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对

    当期损益的影响

    -

    受托经营取得的托管费收入 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 607,137.53 详见营业外收支

    其他符合非经常性损益定义的损益项目 -

    小计 160,103,776.81

    所得税影响额 24,217,840.09

    少数股东权益影响额（税后） 162,712.88

    合计 135,723,223.84

    说明：报告期内公司全资子公司四川长虹空调有限公司获得的国家“节能惠民”政

    府补助68,950,000.00 元，税后51,712,500.00 元，是政府为在全社会推广“高效节能”产

    品而给予产品制造商的定额补助，与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，

    并按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，依据中国证监会《公开发行证券的公

    司信息披露披露解释性公告第1 号―非经常性损益（2008 年）》二（三）的规定，应计

    入公司的经常性损益中。本公司对于2009 年度、2010 年一季度已取得的空调销售能效

    补贴，基于补贴金额相对较小，在计算2009 年度、2010 年一季度财务指标时谨慎地作

    为非经常性损益进行了扣除并进行了披露。但是，今年以来，随着公司空调业务规模的

    增长，以及高能效空调产品结构比率的增加，获得的该项补贴增加较多，金额相对较大，

    为此，为了充分反映公司的经营情况，经公司与年报审计机构充分沟通一致，根据重要

    性原则，公司在本报告期将该项补贴计算列入经常性损益。

    2、净资产收益率及每股收益

    每股收益

    报告期利润

    加权平均净资产

    收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

    归属于母公司股东的净利润 15.85 0.5285 0.5285

    扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 6.01 0.2004 0.2004

    （十八）财务报告批准

    本财务报告于2010 年8 月5 日由本公司董事会批准报出。合肥美菱股份有限公司2010 年半年度报告

    116

    第八节 备查文件

    一、载有董事长签名的半年度报告文本；

    二、载有公司董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告

    文本；

    三、报告期在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告稿；

    四、《合肥美菱股份有限公司章程》。

    以上文件均齐备、完整、置于公司。当中国证监会、深圳证券交易所要求提

    供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司可以及时提供。

    合肥美菱股份有限公司

    董事长：赵 勇

    二〇一〇年八月六日