合肥美菱股份有限公司
2011年半年度报告
Semi -term Report Of Hefei Meiling Co.ltd
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示2
第二节 公司基本情况 3
第三节 股本变动和主要股东持股情况 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 11
第五节 董事会报告 13
第六节 重要事项 28
第七节 财务报告（未经审计） 42
第八节 备查文件 153
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第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带责任。
2、本公司不存在董事、监事、高级管理人员声明对本半年度报告内容的真实性、
准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。
3、所有董事均以现场结合通讯方式出席了本次董事会会议。
4、本公司 2011 年半年度财务报告未经审计。
5、本公司董事长赵勇先生、总裁王勇先生、副总裁余万春先生及会计机构负责人
刘碧民先生声明：保证 2011 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、公司基本情况简介
（一）公司法定名称
中文名称：合肥美菱股份有限公司
英文名称：HEFEI MEILING CO.,LTD.
英文名称缩写：HFML
（二）公司法定代表人：赵 勇
（三）公司董事会秘书：李 霞
联系地址：合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号
联系电话：0551-2219021 传真：0551-2219021
电子信箱：lixia@meiling.com
（四）公司注册地址：合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号
邮政编码：230601
公司办公地址：合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号
邮政编码：230601
公司国际互联网网址：http://www.meiling.com
公司电子信箱：info@meiling.com
(五)公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司办公楼行政中心 2 楼董事会秘书室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：美菱电器 皖美菱 B
股票代码：000521 200521
（七）公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 31 日
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注册地点：合肥市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：2008 年 5 月 19 日
注册地点：安徽省工商行政管理局
2、企业法人营业执照注册号：340000400001278
3、税务登记号码：国税皖字 34011114918555X 号
皖地合字 34011114918555X 号
4、组织机构代码：14918555-X
5、公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 8,358,002,600.94 7,116,164,154.58 17.45
归属于上市公司股东的所有者权益 2,843,452,367.97 2,717,294,371.76 4.64
股本 530,374,449.00 530,374,449.00 -
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.36 5.12 4.69
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减（％）
营业总收入 5,475,018,688.64 4,575,759,806.96 19.65
营业利润 22,064,506.86 164,996,610.95 -86.63
利润总额 139,463,828.43 259,241,220.50 -46.20
归属于上市公司股东的净利润 126,157,996.21 218,616,696.38 -42.29
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
115,854,863.05 82,893,472.54 39.76
后的净利润
基本每股收益（元/股） 0.2379 0.5285 -54.99
稀释每股收益（元/股） 0.2379 0.5285 -54.99
净资产收益率（%） 4.54 15.85 -11.31
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
4.17 6.01 -1.84
益率（%）
经营活动产生的现金流量净额 -544,333,695.81 -163,991,222.01 -231.93
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -1.03 -0.40 -158.87
说明：2010 年公司非公开发行 116,731,500 股 A 股股票，总股本增加至 530,374,449 股，上表
中的上年同期“基本每股收益”、“稀释每股收益”指标的分母为 2011 年非公开发行前的总股本
413,642,949 股，本报告期末该指标的分母为非公开发行后总股本 530,374,449 股。假设按目前的
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总股本（530,374,449 股）的统一口径计算，上年同期“基本每股收益”、“稀释每股收益”指标为
0.4122 元/股、0.4122 元/股，本报告期比上年同期减少 42.29%。
（二）非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 9,089,799.67
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 3,133,103.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,872.32
少数股东权益影响额 -78,593.96
所得税影响额 -1,903,048.71
合计 10,303,133.17
（三）境内外会计准则差异
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2011 年 6 月 30 日 2010 年 6 月 30 日
126,157,996.21 218,616,696.38 2,843,452,367.97 2,717,294,371.76
按境外会计准则
126,157,996.21 218,616,696.38 2,843,452,367.97 2,717,294,371.76
按境内会计准则
按境外会计准则调整的分项及合计：
境内外会计准则差异合计 - - - -
差异说明 无差异
2007 年 9 月 12 日，中国证监会发布了《关于发行境内上市外资股的公司审计有
关问题的通知》，宣布自通知发布之日起，取消此前发布的相关信息披露规范中有关发
行境内上市外资股的公司（即 B 股公司）在聘请证券资格会计师事务所审计的同时进行
境外审计的“双重审计”要求。本公司自 2007 年度起未编制境外会计准则下的财务报
告，本公司公告的财务报告是按中国《企业会计准则》编制的，故本期末不存在境内外
会计准则的差异。
（四）利润表附表
单位：元
净资产收益率 每股收益
项目 报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股 126,157,996.21 4.44% 4.54% 0.2379 0.2379
股东的净利润
115,854,863.05 4.07% 4.17% 0.2184 0.2184
扣除非经常性损益
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后归属于公司普通
股股东的净利润
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股本变动情况表（截止 2011 年 6 月 30 日）
（一）公司股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件
124,553,317 23.48% +22,419 +22,419 124,575,736 23.49%
股份
1、国家持股
2、国有法人持股 67,461,338 12.72% 67,461,338 12.72%
3、其他内资持股 57,024,724 10.75% 57,024,724 10.75%
其中：境内非国
57,024,724 10.75% -85,387 -85,387 56,939,337 10.73%
有法人持股
境内自然
+85,387 +85,387 85,387 0.02%
人持股
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然
人持股
5、高管股份 67,255 0.01% +22,419 +22,419 89,674 0.02%
二、无限售条件
405,821,132 76.52% -22,419 -22,419 405,798,713 76.51%
股份
1、人民币普通股 292,721,132 55.19% -22,419 -22,419 292,698,713 55.19%
2、境内上市的外
113,100,000 21.33% 0 113,100,000 21.32%
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 530,374,449 100.00% 530,374,449 100.00%
（二）前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 60,141 户
前 10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股
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份数量 份数量
四川长虹电器股份有限公司 国有法人 21.38% 113,402,452 38,910,500
合肥兴泰控股集团有限公司 国有法人 6.26% 33,210,696 500,970
中国人寿资产管理有限公司
-正德人寿保险股份有限公 境内非国有法人 3.77% 20,000,000 20,000,000
司-万能保险产品
富国基金管理有限公司 境内非国有法人 3.77% 20,000,000 20,000,000
长虹(香港)贸易有限公司 境外法人 3.24% 17,150,815 0
方正证券股份有限公司 国有法人 2.89% 15,325,863 9,000,000
东海证券有限责任公司 国有法人 2.83% 15,023,399 9,000,000
GUOTAI JUNAN
SECURITIES(HONGKONG) 境外法人 2.16% 11,440,224 0
LIMITED
中国太平洋人寿保险股份有
境内非国有法人 2.07% 11,000,000 0
限公司－分红-个人分红
国泰君安证券股份有限公司 国有法人 1.89% 10,000,000 10,000,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
四川长虹电器股份有限公司 74,491,952 人民币普通股
合肥兴泰控股集团有限公司 32,709,726 人民币普通股
长虹(香港)贸易有限公司 17,150,815 境内上市外资股
GUOTAI JUNAN
11,440,224 境内上市外资股
SECURITIES(HONGKONG) LIMITED
中国太平洋人寿保险股份有限公
11,000,000 人民币普通股
司－分红-个人分红
CAO SHENGCHUN 8,478,345 境内上市外资股
方正证券股份有限公司 6,325,863 人民币普通股
东海证券有限责任公司 6,023,399 人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公
5,080,800 人民币普通股
司－传统－普通保险产品
东海证券－交行－东海证券稳健
4,704,195 人民币普通股
增值集合资产管理计划
上述股东关联关系或一致行 上述股东中，长虹(香港)贸易有限公司为四川长虹电器股份有限公司的全资子公司，
动的说明 四川长虹电器股份有限公司、长虹(香港)贸易有限公司与其他前 8 名股东及其他无限售
条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
中规定的一致行动人；公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知其
他无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致
行动人。
说明：在公司前 10 名股东中，富国基金管理有限公司通过其基金产品合计持有本公司
20,000,000 股股票，占本公司总股本的 3.77%，具体情况如下表：
证券账号名称 持股数量（股） 占总股份比例
交通银行-富国天益价值证券投资基金 4,000,000 0.75%
招商银行股份有新公司-富国天合稳健优选股
2,000,000 0.38%
票型证券投资基金
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中国农业银行-富国天成红利灵活配置混合型
500,000 0.09%
证券投资基金
交通银行-汉兴证券-投资基金 1,000,000 0.19%
中国工商银行-富国天惠精选成长混合型证券
2,300,000 0.43%
投资基金
中国工商银行-富国通胀通缩主题轮动股票型
700,000 0.13%
证券投资基金
汉盛证券投资基金 1,500,000 0.28%
中国建设银行-富国天博创新主题股票型证券
5,000,000 0.94%
投资基金
中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型
3,000,000 0.57%
开放式证券投资基金
合计 20,000,000 3.77%
（三）限售股份变动情况表
单位：股
年初限售股 本年增加限 本年解除限
股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 售股数 售股数
王家章 67,255 22,419 0 89,674 高管离职 -
合计 67,255 22,419 0 89,674 - -
（四）公司前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
股东名称 持有限售条件股份数量 限售条件
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
四川长虹电器股份有限公司 38,910,500
尚处于处于限售期
中国人寿资产管理有限公司-正德
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
人寿保险股份有限公司-万能保险 20,000,000
尚处于处于限售期
产品
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
富国基金管理有限公司 20,000,000
尚处于处于限售期
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
国泰君安证券股份有限公司 10,000,000
尚处于处于限售期
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
方正证券股份有限公司 9,000,000
尚处于处于限售期
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
宁波维创联合投资有限公司 9,000,000
尚处于处于限售期
认购公司 2010 年度非公开发行股票，
东海证券有限责任公司 9,000,000
尚处于处于限售期
股改承诺；未返还股改对价，所持股
省农行信托合肥办事处 1,536,975
份暂未安排上市流通
股改承诺；未返还股改对价，所持股
市保险公司 853,875
份暂未安排上市流通
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股改承诺；未返还股改对价，所持股
合肥科技银行 853,875
份暂未安排上市流通
说明：富国基金管理有限公司通过交通银行-富国天益价值证券投资基金等 9 个基金产品持有本
公司股票。
二、控股股东及实际控制人情况
（一）持股变化情况
2006 年 5 月 18 日和 2007 年 1 月 11 日，合肥美菱集团控股有限公司（以下简称
“美菱集团”）分别与四川长虹电器股份有限公司（以下简称“四川长虹”）和四川长
虹电子集团有限公司（以下简称“长虹集团”）签署《美菱电器股份转让协议书》及《美
菱电器股份转让补充协议书》，美菱集团将持有的 123,396,375 股中 82,852,683 股股
份按照协议转让的方式转让给四川长虹和长虹集团，其中四川长虹受让 45,000,000 股
（占本公司总股本的 10.88%），为本公司第一大股东，长虹集团受让 37,852,683 股（占
本公司总股本的 9.15%），为本公司第三大股东。2007 年 8 月，前述股份转让完成过户。
2008 年 12 月 26 日，本公司收到长虹集团转发的国务院国有资产监督管理委员会出具
的《关于合肥美菱股份有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复》文件，批复同
意将长虹集团持有的本公司 3,207.8846 万股股份转让给四川长虹持有，2009 年 1 月 21
日，前述股份转让完成过户。本次股份转让完成后，本公司第一大股东四川长虹持有本
公司 7,021.4797 万股有限售条件流通股份，占本公司总股本的 16.98%。四川长虹承诺
继续履行长虹集团在本公司股改中所做的承诺。
2010 年度，四川长虹参与公司 2010 年非公开发行 A 股股票，最终四川长虹以 10.28
元/股认购了 3,891.05 万股 A 股股票，截止 2011 年 6 月 30 日，四川长虹及其一致行动
人长虹（香港）贸易有限公司合计持有本公司 130,553,267 股股份，占总股本的 24.62%，
其中四川长虹直接持有本公司 A 股股份 113,402,452 股，占总股本的 21.38%，长虹（香
港）贸易有限公司持有本公司流通 B 股 17,150,815 股，占本公司总股本的 3.24%。四
川长虹仍是公司第一大股东。
（二）控股股东及实际控制人简介
根据国务院国有资产监督管理委员会出具的《关于合肥美菱股份有限公司国有股东
所持股份转让有关问题的批复》以及中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的
《证券过户登记确认书》、股东名册等,四川长虹为本公司的控股股东。
四川长虹电器股份有限公司，法定代表人：赵勇先生，注册资本： 3,559,146,409
元。注册地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路 35 号，经营范围为家用电器、电子产品
及零配件、通信设备、计算机及其他电子设备、电子电工机械专用设备、电器机械及器
材、电池系列产品、电子医疗产品、电力设备、数字监控产品、金属制品、仪器仪表、
文化及办公用机械、文教体育用品、家具、厨柜及燃气具的制造、销售与维修；房屋及
设备租赁；包装产品及技术服务；公路运输，仓储及装卸搬运；电子商务；软件开发、
销售与服务；企业管理咨询与服务；高科技项目投资及国家允许的其他投资业务；房地
产开发经营；废弃电器电子产品回收及处理。
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四川长虹电子集团有限公司是四川长虹电器股份有限公司的控股股东，法定代表
人：赵勇先生，注册资本 898,040,000 元，注册地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路 35
号，经营范围为家用电器、汽车电器、电子产品及元器件、电子信息网络产品、电子商
务、新型材料、电动产品、环保产品、通讯传输设备、电工器材制造、销售、房地产开
发等。截止 2011 年 6 月 30 日，四川长虹电子集团有限公司持有四川长虹电器股份有限
公司 106,172.0526 万股份，占四川长虹电器股份有限公司总股本比例的 29.83%。
四川长虹电子集团有限公司实际控制人为绵阳市国有资产监督管理委员会。绵阳市
国有资产监督管理委员会持有四川长虹电子集团有限公司 100%股权，其是受同级政府委
托，统一行使国有资产所有者职能的决策和管理，对所属国有资产实行综合管理和监督
的机构。
本公司股权结构图如下：
绵阳市国有资产管理委员会
100%
四川长虹电子集团有限公司
29.83%
四川长虹电器股份有限公司
100%
长虹（香港）贸易有限公司 21.38%
3.24%
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第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事和高级管理人员中仅第六届董事会副董事长王家章先生持
有本公司股票，持股数为 89,674 股，报告期内其所持公司股票没有发生变化。因王家
章先生自 2011 年 6 月 20 日起已不再担任公司董事、监事和高级管理人员职务。根据中
国证券监督管理委员会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动
管理规则》规定，董事、监事和高级管理人员离职后半年内不得转让其所持的本公司股
份。因此，截止 2011 年 6 月 30 日，王家章先生持有的本公司股份 89,674 股（包括前
期已解除限售的 22,419 股）均为高管限售股。
二、公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况
1、2011 年 4 月 25 日，本公司第六届董事会第四十五次会议审议通过了《关于公司
第七届董事会换届选举的议案》，经与会董事逐项表决，同意提名赵勇先生、李进先生、
王勇先生、李伟先生、孙立强先生为公司第七届董事会非独立董事候选人；同意提名宋
宝增先生、王兴忠先生、刘有鹏先生、张世弟先生为公司第七届董事会独立董事候选人。
关于前述事项，公司已于 2011 年 4 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港
商报》及巨潮资讯网上以公告形式（公告编号 2011-024 号）进行了披露。
2、2011 年 4 月 25 日，本公司第六届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司第
七届监事会换届选举的议案》，经与会监事逐项表决，同意提名费敏英女士、余晓先生、
叶洪林先生为第七届监事会监事候选人。关于前述事项，公司已于 2011 年 4 月 26 日在
《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（公告编号
2011-025 号）进行了披露。
3、2011 年 6 月 20 日，本公司 2010 年年度股东大会审议通过了《关于公司第七届
董事会换届选举的议案》和《关于公司第七届监事会换届选举的议案》，公司第七届董
事会由 9 名董事组成，其中独立董事 4 名。会议以累积投票的方式逐项选举了赵勇先
生、李进先生、王勇先生、李伟先生、孙立强先生、王兴忠先生、宋宝增先生、刘有鹏
先生和张世弟先生为第七届董事会董事，其中王兴忠先生、宋宝增先生、刘有鹏先生和
张世弟先生四人为独立董事。公司第七届监事会由 5 名监事组成，其中股东推荐的监事
3 名，职工代表监事 2 名。会议以累积投票的方式逐项选举了费敏英女士、余晓先生和
叶洪林先生为第七届监事会监事；此外，公司职工代表大会选举尚文先生和张儒和先生
为第七届监事会职工代表监事。上述 9 名董事、5 名监事的任职期限均为三年，自 2011
年 6 月 20 日至 2014 年 6 月 20 日止。
关于上述事项，公司已于 2011 年 6 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香
港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（公告编号 2011-039 号）进行了披露。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
4、2011 年 6 月 20 日，本公司第七届董事会第一次会议通过决议，审议通过了《关
于选举公司第七届董事会董事长及副董事长的议案》，同意选举赵勇先生为公司第七届
董事会董事长，选举李进先生为公司第七届董事会副董事长；会议审议通过了《关于聘
任公司高级管理人员的议案》，同意续聘王勇先生为公司总裁，根据公司总裁提名，续
聘刘宏伟先生为公司常务副总裁，续聘余万春先生、李代江先生、李伟先生、王应民先
生为公司副总裁，续聘李霞女士为公司董事会秘书；会议还审议通过了《关于选举公司
第七届董事会各专门委员会委员的议案》。
2011 年 6 月 20 日，本公司第七届监事会第一次会议审议通过了《关于选举公司第
七届监事会监事会主席的议案》，同意选举费敏英女士为公司第七届监事会监事会主席。
关于上述事项，公司已于 2011 年 6 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香
港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（公告编号 2011-040 号、2011-041 号）进行了披
露。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
第五节 董事会报告
一、公司经营成果及财务状况分析
（一）报告期经营情况的回顾和简要分析
2011 年上半年，公司坚持“产品升级、优化成本、品质服务、变革创业”的经营方
针，在宏观经济环境不利的情况下，克服了原材料、人工等要素成本上涨的压力，取得
了较好的经营成绩。
2011 年 1-6 月，产销量较 2010 年同期有较大提升，公司实现营业收入 54.75 亿元，
同比增长 19.65%；实现归属于母公司所有者的净利润 12,615.8 万元，其中，归属于上
市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润约 11,585.49 万元，较去年同期增长
39.76%。同时，据统计，上半年公司在一二级市场销量累计占有率达 11.3%（中怡康），
在家电下乡市场销量累计占有率为 9.37%（买卖提市场研究中心）。
2011 年上半年，公司国内营销通过商业模式创新，完成了营销分部改制成立合资营
销公司的工作，同时，成立国内营销事业部。通过本次营销战略成功实施，极大地解放
了生产力，提升了销量，降低了费用支出。
根据公司经营方针，坚持“冰箱品质服务，美菱追求公平”的品牌主张，从产品设
计、原材料采购、生产制造、产品检验等各方面追求精益求精，严把质量关。在继“家
电下乡冰箱十年免费保修”活动后，公司又开展了“品质服务先行赔付保证”、“有意见
您说话，折扣多少都不怕”、“有建议就送礼，直到冰箱送给您”、“冰箱开机不制冷、美
菱免费送给您”等活动，全面推行“品质服务”的品牌主张。
同时，公司加大产品开发力度，增强了产品竞争力，按计划完成新产品上市工作；
上半年开展了节能技术、风冷技术、冰箱智慧技术、BCD-537W 法式创新产品开发、保鲜
技术及一体化开发等 17 个项目，并完成了“合肥市绿色节能工程技术研究中心”申请
组建工作。公司还加强产品质量改善工作，通过建立质量损失索赔制、强化体系审核、
工艺审核、产品审核和重点质量问题的改进，全面提升了产品品质量。
上半年公司还成功地开展了群众性价值创造工作，通过持续开展“提案改善活动”、
“五小活动”、“QC 活动”、“合理化建议活动”和“增收降本活动”，极大地激发了员工
参与公司管理的积极性，上半年合理化建议共收到 605 条，提案改善项目 149 项，五
小已实施 346 项， QC 成果 18 项，促进了公司的经营业绩的提升。
2011 年上半年，空调产业通过实施加强内部管理，聚焦资源投放，拓宽营销渠道，
改善销售结构，提升经营价值等措施，有效地抓住了市场增长机会，销售收入同比大幅
增长，远高于行业平均增幅；销售结构大为改善；在原材料价格和人工成本等大幅上涨
的情况下，毛利率仍不断上升，盈利能力加强。公司空调产业已步入快速、良性增长的
轨道。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
在海外市场，公司及时调整出口策略，抓住亚非市场快速掘起的契机，加强了亚非
市场的拓展并取得一定成效，产品开发与大客户项目都有所改善，上半年冰箱、冰柜出
口量同比增长 27.7%，空调出口量同比增长 96.43%。
主要经营指标：指利润表的主要指标变动情况及具体原因分析：
单位：人民币元
项 目 2011 年 1—6 月 2010 年 1—6 月 变动幅度增减（%）
管理费用 143,544,164.22 84,359,075.10 70.16%
财务费用 -15,240,641.58 -4,425,042.15 -244.42%
资产减值损失 23,097,600.28 15,529,869.18 48.73%
投资收益（损失以“-”
332,396.24 137,640,762.06 -99.76%
号填列）
营业利润（亏损以“-”
22,064,506.86 164,996,610.95 -86.63%
号填列）
营业外支出 2,143,328.48 528,567.96 305.50%
利润总额（亏损以“-”
139,463,828.43 259,241,220.50 -46.20%
号填列）
所得税费用 18,135,891.78 40,301,395.05 -55.00%
净利润（净亏损以“-”
121,327,936.65 218,939,825.45 -44.58%
号填列）
归属于母公司所有者
126,157,996.21 218,616,696.38 -42.29%
的净利润
少数股东损益 -4,830,059.56 323,129.07 -1594.78%
基本每股收益 0.2379 0.5285 -54.99%
稀释每股收益 0.2379 0.5285 -54.99%
其他综合收益 - -105,451,137.74 -100.00%
归属于少数股东的综
-4,830,059.56 323,129.07 -1594.78%
合收益总额
变动原因分析：
1、管理费用较上年度同期增长，主要是由于本期合并报表的合并范围比去年同期
增加合并了美菱集团及其下属子公司和营销合资公司的相关数据。
2、财务费用较上年同期减少，主要由于募集资金利息收入增加和供应商让渡的现
金折扣金额增加所致。
3、资产减值损失较上年同期增长主要是由于本期根据企业会计准则和公司会计政
策并结合公司应收账款和存货的实际情况提取的坏账准备、存货跌价准备增加所致。
4、投资收益较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供出售金融资产-科大讯
飞股票获得投资收益，而本年同期无该部分收益。
5、营业利润较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供出售金融资产获得投
资收益，而本年同期无该部分收益。
6、营业外支出较上年同期增加主要是由于本期固定资产报废增加所致。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
7、利润总额较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供出售金融资产获得投
资收益，而本年同期无该部分收益。
8、所得税费用较上年同期减少主要是由于应纳税所得额减少所致。
9、净利润较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供出售金融资产获得投资
收益，而本年同期无该部分收益。
10、归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供
出售金融资产获得投资收益，而本年同期无该部分收益。
11、少数股东损益较上年同期减少主要是由于部分二级子公司营销合资公司成立初
期亏损所致。
12、基本每股收益较上年同期减少主要是由于本年增发股票上市导致公司总股本增
加，以及本年同期无可供出售金融资产投资收益。
13、稀释每股收益较上年同期减少主要是由于本年增发股票上市导致公司总股本增
加，以及本年同期无可供出售金融资产投资收益。
14、其他综合收益较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供出售金融资产获
得投资收益，而本年同期无该部分收益。
15、归属于少数股东的综合收益总额较上年同期减少主要是由于部分二级子公司营
销合资公司成立初期亏损所致。
（二）财务状况分析
单位：人民币元
项 目 2011 年 6 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 变动幅度增减（%）
应收票据 2,367,756,301.73 1,194,506,906.44 98.22%
应收账款 815,019,898.50 372,563,010.12 118.76%
长期股权投资 26,606,580.63 17,918,060.59 48.49%
开发支出 23,632,784.84 13,505,659.94 74.98%
递延所得税资产 74,151,369.83 48,138,723.05 54.04%
应付票据 1,316,664,851.84 920,676,239.36 43.01%
应付账款 1,961,393,556.89 1,421,456,784.36 37.98%
预收款项 625,567,258.99 922,047,156.39 -32.15%
应交税费 194,319,767.37 78,967,865.01 146.07%
其他应付款 722,592,518.31 410,610,813.51 75.98%
预计负债 271,075,573.00 203,421,595.00 33.26%
一年内到期的非流
2,146,691.72 1,189,452.90 80.48%
动负债
专项应付款 49,654,111.76 33,214,132.26 49.50%
未分配利润 422,908,778.29 296,750,782.08 42.51%
少数股东权益 62,875,995.30 28,895,887.29 117.59%
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
变动原因分析：
1、应收票据期末金额较年初金额增加 1,173,249,395.29 元，上升了 98.22%，主要
是由于本期销售规模扩大、销售回款票据增加所致。
2、应收账款期末金额较年初金额增加 442,456,888.38 元，上升了 118.76%，主要
是由于本期销售规模扩大，尚未到期的应收货款增加所致。
3、长期股权投资期末金额较年初金额增加 8,688,520.04 元，上升了 48.49%，主要
是由于公司收购合肥美菱集团控股有限公司时，未纳入资产转让范围的合肥美菱包装制
品有限公司部分权益派生分立为新公司。
4、开发支出期末金额较年初金额增加 10,127,124.90 元，上升了 74.98%，主要是
由于子公司四川长虹空调有限公司空调产品的开发支出增加所致。
5、递延所得税资产期末金额较年初金额增加 26,012,646.78 元，上升了 54.04%，
主要是由于本期计提资产减值准备、家电下乡“十年保修”和员工退养福利的预计费用，
增加确认递延所得税资产所致。
6、应付票据期末金额较年初金额增加 395,988,612.48 元，上升了 43.01%，主要是
由于材料采购增加使用银行承兑汇票结算所致。
7、应付账款期末金额较年初金额增加 539,936,772.53 元，上升了 37.98%，主要是
由于本期生产规模扩大导致对供应商材料采购加大致使正常账期内应付货款余额增加。
8、预收款项期末金额较年初金额减少 296,479,897.40 元，下降了 32.15%，主要是
由于销售旺季的发货开票结算速度加快，减少了预收账款所致。
9、应交税费期末金额较年初金额增加 115,351,902.36 元，上升了 146.07%，主要
是由于 6 月份产销旺季实现的增值税及附加大幅增加在次月缴纳所致。
10、其他应付款期末金额较年初金额增加 311,981,704.80 元，上升了 75.98%，主
要是由于本期已发生但未报销的费用增加所致。
11、预计负债期末金额较年初金额增加 67,653,978 元，上升了 33.26%，主要是由
于公司“冰箱品质服务”中的家电下乡冰箱产品十年免费保修品质服务费用计提增加。
12、一年内到期的非流动负债期末金额较年初金额增加 957,238.82 元，上升了
80.48%，主要是由于一年内到期的长期借款增加所致。
13、专项应付款期末金额较年初金额增加 16,439,979.50 元，上升了 49.5%，主要
是由于子公司江西美菱制冷有限公司收到的原老厂区土地收储补偿款。
14、未分配利润期末金额较年初金额增加 126,157,996.21 元，上升了 42.51%，主
要是由于本期实现净利润增加所致。
15、少数股东权益期末金额较年初金额增加 33,980,108.01 元，上升了 117.59%，
主要是由于公司营销模式改革，陆续成立二级营销子公司，增加了少数股东权益。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：人民币元
项 目 2011 年 1—6 月 2010 年 1—6 月 变动幅度增减（%）
销售商品、提供劳
2,261,186,763.21 1,629,352,363.89 38.78%
务收到的现金
收到的税费返还 25,730,915.85 6,229,079.97 313.08%
收到的其他与经营
154,847,635.85 76,594,890.57 102.16%
活动有关的现金
购买商品、接受劳
2,108,299,566.88 1,077,401,546.51 95.68%
务支付的现金
支付给职工以及为
307,943,256.24 152,199,970.04 102.33%
职工支付的现金
收回投资所收到的
1,000,000.00 6,929,464.41 -85.57%
现金
取得投资收益所收
1,533,663.00 139,379,760.72 -98.90%
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
71,162,183.34 57,596.00 123454.04%
资产而收回的现金
净额
购建固定资产、无
形资产和其他长期 57,692,391.87 34,230,003.11 68.54%
资产支付的现金
投资所支付的现金 -22,009,000.00 227,722,800.00 -109.66%
取得借款收到的现
145,961,241.63 238,590,000.00 -38.82%
金
汇率变动对现金的
3,651,667.68 -1,690,185.80 316.05%
影响
变动原因分析：
1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加，主要是由于本期销售收入持
续增长和应收票据到期解汇所致。
2、收到的税费返还较上年同期增加，主要是由于母公司和子公司中山长虹收到的
出口退税增加所致。
3、收到的其他与经营活动有关的现金较上年同期增加，主要是由于本期子公司四
川长虹空调有限公司收到节能惠民政府补贴增加所致。
4、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期增加，主要是由于本期生产规模扩
大采购业务增加及应付票据到期解付所致。
5、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加，主要是由于本期工资水平
上涨所致。
6、收回投资所收到的现金较上年同期减少，主要是由于本期收回投资减少。
7、取得投资收益所收到的现金较上年同期减少，主要是由于本期无处置可供出售
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
金融资产投资收益。
8、处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额较上年同期增加，
主要是由于本期子公司江西美菱制冷有限公司收到的原老厂区土地收储补偿款所致。
9、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加，主要是
由于雅典娜豪华冰箱生产基地、冰柜扩能项目、环保节能冰箱扩能项目等工程投资增加
所致。
10、投资所支付的现金较上年同期减少，主要是由于公司去年同期支付了受让四川
长虹空调有限公司和中山长虹电器有限公司股权资产的部分受让款项；上年已支付的投
资款因部分营销子公司未办妥工商注册手续未合并抵消，本期该部分营销子公司设立完
成，在合并报表中将上述投资款作负数列示。
11、取得借款收到的现金较上年同期减少，主要是由于本期银行贷款减少导致。
12、汇率变动对现金的影响较上年同期增加，主要是由于本期汇率变动影响所致。
二、报告期内经营情况
（一）公司主营业范围及其经营状况
本公司属家电企业，主营业务范围为制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、
电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品制造，经营自产产品及技术出口业务及本企业
所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术进出口业务，百货销售、运输。
1、2011年半年度主营业务分产品情况表
单位：万元
营业收 营业成
入比上 本比上 毛利率比
毛利率
项 目 营业收入 营业成本 年同期 年同期 上年同期
（%）
增减 增减 增减（%）
（%） （%）
冰箱（柜） 353,962.4036 258,829.3007 26.88 8.14 14.25 -3.91
空调 152,253.8795 134,197.6407 11.86 49.88 43.31 4.04
洗衣机 5,671.1860 4,925.5837 13.15
其他 4,967.4462 3,953.5926 20.41
合计 516,854.9153 401,906.1177 22.24 20.51 25.52 -3.11
说明：冰箱（柜）毛利率比上年同期下降3.91%，主要是由于原材料、人工等要素
价格上涨所致；空调毛利率比上年同期上升4.04%，主要是由于产品结构优化、战略降
本、产品议价能力提升所致。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
2、2011年半年度主营业务分地区情况表
单位：万元
本年度 上年同期 营业收入
区域 毛利 毛利 比上年增
主营业务收入 成本 收入 成本
率(%) 率(%) 减（%）
国内销售 452,477.4629 339,096.6852 25.06 389,428.3359 283,501.2783 27.20 16.19
出口产品 64,377.4524 62,809.4325 2.44 39,478.8666 36,682.1783 7.08 63.07
合计 516,854.9153 401,906.1177 22.24 428,907.2025 320,183.4566 25.35 20.51
（二）报告期内，本公司经营利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没
有发生重大变化的情况。
（三）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
（四）报告期内不存在单一参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的
情况。
（五）下半年公司经营对策
2011 年下半年，面临国家产业政策的退出、原材料、人工、运费等生产要素成本不
断上涨、资金供应紧张的不利局面，公司的经营压力仍巨大。公司将围绕既定的经营方
针，继续加快产品开发速度、提升产品竞争力、深化品质服务、持续深入推进群众性价
值创造活动等，提升公司效益，力争继续保持较好的业绩增速。
1、围绕“产品升级”，提升产品竞争力
进一步深入推进 IPD 项目，提高新品开发成功率；继续完善技术管理平台、技术标
准化平台、公共检测平台建设；加大中高端产品的技术开发力度。加强产品质量改善，
强化体系审核、工艺审核、产品审核，完善质量损失追溯机制；实施 IE 工程，提升生产
效率，进一步提升产品质量。
2、围绕“品质服务”和“变革创新”，提升营销能力
公司在全面实施事业部制运作模式后，将进一步加强对各事业部运营的监控，实施
规范管理，保障运营，规避风险。
国内营销事业部将坚持“冰箱品质服务、美菱追求公平”的品牌主张，继续深入推
进“品质服务”。通过创新营销、拓宽渠道，全速推进长虹美菱专卖店，加强数字营销，
提升销量。同时，加强合资营销公司规范化、标准化管控，提升合资营销公司运营能力。
海外营销事业部将打造核心产品系列、核心区域，改善产品结构和客户结构，提升
产品盈利能力和竞争能力。
空调事业部将进一步加强成本控制，及时调整产品结构，加强供应链建设，合理规
划资源，保持健康、良性增长态势。
3、围绕“优化成本”,提升公司效益
充分发挥员工参与的主动性和积极性，深入推进“群众性价值创造活动”，实施战
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
略降本，全方位降低公司运营成本,实现公司的经营业绩提升。
4、加强前端配套公司的内控管理，积极开拓外部市场，提高盈利能力。
三、报告期内公司投资情况
（一）报告期对内对外投资情况
1、关于完成对子公司绵阳美菱制冷有限责任公司增资的相关事项
根据公司 2010 年非公开发行 A 股股票募集资金投资项目情况，公司将以募集资金
5000 万元用于增资子公司绵阳美菱制冷有限责任公司（以下简称“绵阳美菱”），用于投
资建设环保节能冰箱生产线。本次增资绵阳美菱后，绵阳美菱的注册资本将增加至
10,000 万元，其中本公司出资 9,500 万元，占 95%股权，另一股东方中科美菱低温科技
有限责任公司出资 500 万元，占 5%股权。本次增资已于 2011 年 2 月 23 日完成了工商变
更登记手续。
上述事项公司已于 2011 年 3 月 2 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-010 号）进行了披露。
2、关于投资组建江西美菱电器有限责任公司
根据公司冰箱产业战略及在江西景德镇生产基地的发展规划，并结合江西美菱制冷
有限公司（以下简称“江西美菱”）的战略搬迁，2011 年 4 月 25 日，公司召开第六届董
事会第四十五次会议，会议审议通过了《关于投资组建江西美菱电器有限责任公司的议
案》，同意本公司与绵阳美菱在景德镇共同投资组建“江西美菱电器有限责任公司”（以
下简称“江西美菱电器”），并以此为载体，整合制造资源，进行江西美菱战略搬迁，建
设冰箱及其前端配套为一体的美菱电器工业园。
江西美菱电器股东双方投资总额合计为 8000 万元人民币，其中本公司现金投资额
7900 万元，绵阳美菱现金投资额 100 万元。江西美菱电器注册资本为 5000 万元人民币，
其中：本公司注册资本出资额 4937.5 万元人民币，占注册资本的 98.75％；绵阳美菱注
册资本出资额 62.5 万元人民币，占注册资本的 1.25％。股东投资总额超过注册资本的
部分 3000 万元人民币进入资本公积。
截止 2011 年 6 月 30 日，江西美菱电器已经完成工商注册登记工作。
上述事项公司已于 2011 年 4 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-024 号）进行了披露。
3、关于子公司江西美菱电器有限责任公司搬迁扩能项目
根据公司冰箱产业战略及在江西景德镇新生产基地的发展规划，并结合江西美菱制
冷有限公司的战略搬迁，公司于 2011 年 5 月 27 日召开第六届董事会第四十六次会议，
会议审议通过了《关于子公司江西美菱电器有限责任公司搬迁扩能项目的议案》，同意
江西美菱电器投资建设环保节能冰箱生产线搬迁扩能项目，项目投资总额合计约
26,924.12 万元，其中无形资产（土地使用权）、固定资产投资合计 23,392.72 万元，流
20
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
动资金 3,531.40 万元，资金来源依靠江西美菱电器自筹资金解决。本项目投产后将形
成 100 万台（双班）环保节能冰箱生产能力。
上述事项公司已于 2011 年 5 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-028 号）进行了披露。
4、关于子公司中山长虹电器有限公司巴基斯坦投资项目
根据公司海外发展战略以及子公司中山长虹电器有限公司（以下简称“中山长
虹”）经营需要，2011 年 5 月 27 日，公司召开第六届董事会第四十六次会议审议通过
了《关于子公司中山长虹电器有限公司巴基斯坦投资项目的议案》，同意中山长虹投资
340 万美元在巴基斯坦建设合资空调制造公司及合资销售公司，建立公司在南亚市场的
区域经营中心，实现空调及其他相关产品的本地化组装和销售，寻求海外市场新的规模
及利润增长点。
上述事项公司已于 2011 年 5 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-028 号、2011-032 号）进行了披露。
（二）报告期内公司募集资金使用情况及募投项目进展情况
1、募集资金使用情况
截至 2010 年 12 月 24 日，公司成功向包括四川长虹在内的八名特定投资者发行
11,673.15 万 股 A 股 股 票 ， 发 行 价 格 为 10.28 元 / 股 ， 本 次 发 行 募 集 资 金 总 额
1,199,999,820.00 元，扣除发行费用 2,204.55 万元，募集资金净额 1,177,954,320.00
元。信永中和会计师事务所有限公司出具了 XYZH2010CDA6021 号《验资报告》。
截至 2011 年 6 月 30 日已使用金额为 533,413,424.58 元，余额为 647,340,704.55
元（其中含利息收入 2,799,809.13 元）。
截至 2011 年 06 月 30 日，本次非公开发行股票所募集到的资金具体存放情况如下：
余额（人民币万元）
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
中国光大银行合肥分行稻香楼支行（雅典
76740188000018471
娜豪华冰箱生产基地项目） 50,463.89 218.19 50,682.08
交通银行合肥寿春路桥支行（冰柜扩能项
341304000018010080590
目） 13,998.12 51.31 14,049.43
中国工商银行股份有限公司合肥长江东路
1302010229022129028
支行（环保节能冰箱扩能项目） ‐6.54 9.10 2.56
中国建设银行股份有限公司合肥庐阳支行
34001468608053006232
营业部（补充流动资金） ‐1.38 1.38 0.00
合计 64,454.09 279.98 64,734.07
注：按照募集项目的资金使用进度，公司已将工行和建行的募集资金使用完毕。由
于公司将募集资金专户的存款利息一并投入到相应的募投项目中，使得募集资金的使用
额大于募集资金的实际到账金额。考虑到募集资金的利息收入后，募集资金工行和建行
专户的余额分别为 2.56 万元和 0 元。其中，截止 2011 年 6 月 30 日募集资金建行专用
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
银行账户已经销户，工行专用银行账户后续将尽快销户。
截止 2011 年 6 月 30 日本次非公开发行股票募集资金使用情况如下表：
单位：万元
序 已使用募
项目名称 募集资金余额 注 2 拟使用募集资金投资额
号 集
1 雅典娜豪华冰箱生产基地项目 22,536.11 50,682.08 73,000.00
2 冰柜扩能项目 16,001.88 14,049.43 30,000.00
3 环保节能冰箱扩能项目注 1 11,006.54 2.56 11,000.00
4 补充流动资金 3,796.81 0.00 3,795.432
合计 53,341.34 64,734.07 117,795.432
注 1：根据非公开发行股票的募集资金用途，本公司于 2011 年 1 月 19 日从工行募
集资金专户（环保节能冰箱扩能项目）中提取 5,000.00 万元，对子公司绵阳美菱制冷
有限公司（以下简称“绵阳美菱”）进行增资，用于投资建设环保节能冰箱生产线。本
次增资已于 2011 年 2 月 23 日完成了工商变更登记手续。该部分增资款项已设立专户管
理，截止 2011 年 6 月 30 日该专户募集资金使用 19,787,921.85 元，余额 30,212,078.15
元。
注 2：上述表格中已经使用募集资金和募集资金余额包含资金存款利息收入，由于
补充流动资金项目对应的募集资金已经使用完毕并已对募集资金专户销户，故募集资金
专户余额为零。环保节能冰箱扩能项目投入募集资金 11,000.00 万元，其中 5,000 万元
用于增资绵阳美菱投资建设环保节能冰箱生产线，生产加工环保节能冰箱，增资工作已
完成；6,000 万元用于环保节能冰箱的研发、原材料采购、销售等，已使用完毕。故该
募集资金专户账面资金已经使用完毕，正待销户。
注 3：由于募集资金中包含了资金存款利息收入，故募投项目已使用募集资金与募
集资金余额之和大于拟使用募集资金投资额，差额部分为利息收入。
注 4：为保证募集资金的使用效率最高，公司在募集资金到位后，根据项目资金的
使用进度，以存单形式暂时存放部分募集资金。
截至目前，本公司募集资金项目用途未发生变化。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
2、2011 年上半年募集资金实际使用情况
截至2011年6月30日募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 117,795.4320 本年度使用募集资金总额 53,341.34‐
变更用途的募集资金总额 0‐
已累计使用募集资金总额 53,341.34‐
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
截至期末累计投 项目可行
调整后 截至期末 是否达
是否已变更项目 募集资金承诺投 本报告期 入金额 项目达到预定 实现的 性是否发
承诺投资项目 投资总额 投入进度 到预计
(含部分变更) 资总额 投入金额 (2) 可使用状态日期 效益 生重大变
(1) (3)=(2)/(1) 效益
化
雅 典 娜 豪华冰 项目一期:2011.12
未变更 73,000.00 73,000.00 22,536.11 22,536.11 30.87% ‐ N/A 未发生
箱扩能项目 项目二期:2012.12
项目一期:2011.1
冰柜扩能项目 未变更 30,000.00 30,000.00 16,001.88 16,001.88 53.34% ‐ N/A 未发生
项目二期:2012.1
环保节能冰箱
未变更 11,000.00 11,000.00 11,006.54 11,006.54 100.06% 2010.12 ‐ N/A 未发生
扩能项目
补充流动资金 未变更 3,795.432 3,795.432 3,796.81 3,796.81 100.04% ‐ N/A 未发生
合计 117,795.432 117,795.432 53,341.34 53,341.34
未达到计划进度原因（分具体项目） N/A
项目可行性发生重大变化的情况说明 N/A
募集资金投资项目实施地点变更情况 N/A
募集资金投资项目实施方式调整情况 N/A
募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见说明 2
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见闲置募集资金补充流动资金情况
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 N/A
募集资金其他使用情况 N/A
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
说明 1：雅典娜豪华冰箱扩能项目、冰柜扩能项目、环保节能冰箱扩能项目实际投
入资金并低于计划使用，主要原因是主要原因是目前上述项目未完成，同时根据相关
协议，募投项目的基建、设备等款项按照实施时间、合同约定等分期逐步支付。环保
节能冰箱扩能项目、补充流动资金项目截止期末投入进度超过 100%，主要是由于使用
的募集资金中含募集资金存款利息的原因。
说明 2：募集资金投资项目先期投入及置换情况
本公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司对本公司截至 2011 年 1 月 15 日
以自筹资金投入非公开发行股票募集资金投资项目情况进行了专项审核。经审核，截
止 2011 年 1 月 15 日，本公司以自筹资金投入募投项目的情况如下：
序号 项目名称 以自筹资金投入金额
1 雅典娜豪华冰箱生产基地项目 241,684.00
2 冰柜扩能项目 72,959,508.44
3 环保节能冰箱扩能项目 15,580,344.77
合计 88,781,537.21
注：上述款项部分采用银行承兑汇票及银行承兑汇票背书转让的方式结算。
信永中和会计师事务所有限责任公司于 2011 年 1 月 17 日出具《关于合肥美菱股
份有限公司以自筹资金投入募集资金投资项目的专项审核报告》（XYZH/2010CDA6038），
本次置换经保荐机构招商证券股份有限公司同意，并经本公司第六届董事会第四十一
次会议审议通过，同时，独立董事、监事会发表了同意意见。
3、闲置募集资金补充流动资金情况
为了降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，经公司第六届董事会第四十三
次会议及第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，同意在不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用部分闲置募
集资金 6,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，即从 2011 年 3 月 25
日起到 2011 年 9 月 25 日止。前述事项公司已于 2011 年 3 月 26 日在《证券时报》、《中
国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（2011-017 号、2011-018 号、
2011-019 号）进行了披露。
公司已按期于 2011 年 6 月 2 日将使用的闲置募集资金 6,000 万元归还至公司募集
资金专用帐户。该事项公司已于 2011 年 6 月 3 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香
港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（2011-033 号）进行了披露。
为最大限度地发挥募集资金的使用效率，减少财务费用，降低经营成本，在确保
募集资金投资项目建设资金需求的前提下，公司第六届董事会第四十七次会议及第六
届监事会第十六次会议、2010 年第二次临时股东大会审议通过了《关于运用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金，金额为人民币 5 亿元，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起不超过 6 个月，
即从 2011 年 6 月 23 日起到 2011 年 12 月 23 日止。并按规定使用、管理和到期归还至
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
募集资金专用账户。本次事项经保荐机构招商证券股份有限公司同意，同时，独立董
事、监事会发表了同意意见。前述事项公司已于 2011 年 6 月 8 日和 6 月 24 日在《证
券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（2011-034 号、
2011-035 号、2011-037 号、2011-042 号）进行了披露。
公 司 于 2011 年 6 月 24 日 从 中 国 光 大 银 行 合 肥 分 行 稻 香 楼 支 行 （ 账 号 ：
76740188000018471）提取闲置资金 15,000 万元用于补充流动资金；于 2010 年 6 月 30
日从交通银行合肥寿春路桥支行（账号：341304000018010080590）提取闲置资金 1700
万元用于补充流动资金。并将严格按照公司承诺履行相关义务，确保在股东大会批准
之日起 6 个月内将补充流动资金的募集资金归还至相应的募集资金监管账户。
4、募集资金投资项目的进展情况
（1）雅典娜豪华冰箱生产基地项目
雅典娜豪华冰箱生产基地项目中的三号主厂房和成品库（建筑面积约为 100000 平
米）的基础工程已完成，钢构工程已招标定标，施工单位正进行构件加工。地坪的垫
层开始实施，近期，主钢构进场吊装。三号成品库消防报建继续进行，土建招标工作
正开展，同时进行桩基的施工。
同时，根据雅典娜豪华冰箱生产基地项目工艺布局规划，正进行生产设备的技术
交流、设备选型、招标文件编制、招标采购、合同及技术协议签订、制造过程监督、
安装调试等工作。其中，进口设备及国产重关设备已招标完毕，部分设备正进行安装
调试等工作。
上述基建工程和设备工程正按照项目计划安排和工程进度推进，截至 2011 年 6 月
30 日，雅典娜豪华冰箱生产基地项目已累计投入 7,536.11 万元。
（2）冰柜扩能项目
冰柜扩能项目建筑面积约 133000m2，主要建筑物包括七号厂房（单层钢构厂房，
建筑面积约 43000m2）、八号厂房（二层钢混结构，建筑面积约 58000m2）、九号厂房（单
层钢构厂房，建筑面积约 30000m2）、动力附房（框架结构，建筑面积约 2000m2）。截
至 2011 年 6 月 30 日，冰柜项目一期的土地、厂房建设完成，设备已安装、调试完毕，
并投产。
截至 2011 年 06 月 30 日，冰柜项目一期已累计投入 10,819.81 万元。
（3）环保节能冰箱扩能项目
环保节能冰箱扩能项目已投产，运行情况良好。
5、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司本年度未出现变更募集资金投资项目资金使用的情况。
6、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已经建立健全了上市公司募集资金管理制度，并确保该制度有效实施。涉
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
及募集资金存放与使用的情况已经及时、真实、准确、完整的披露，不存在募集资金
管理违规情形。
四、报告期内董事会日常工作情况
会议时间及届次 会议内容 信息披露报纸
审议通过《关于增加公司注册资本的议案》、《关于修
2011 年 1 月 20 日 改公司章程部分条款的议案》、 关于使用募集资金置
《证券时报》、
六届董事会第四 换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议
《香港商报》
十一次会议 案》、 关于江西美菱制冷有限公司土地使用权进行收
储的议案》共四项议案。
2011 年 3 月 7 日 审议通过《2010 年年度报告及年度报告摘要》、《2010 《证券时报》、
年度利润分配的预案》、 关于对美菱冰箱品质服务费 《中国证券报》、
六届董事会第四
进行预计的议案》等共二十项议案。 《香港商报》
十二次会议
审议通过《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动
2011 年 3 月 25 日 《证券时报》、
资金的议案》、 关于中山长虹电器有限公司出售土地
六届董事会第四 《中国证券报》、
使用权的议案》、《关于召开 2011 年第一次临时股东
十三次会议 《香港商报》
大会的通知》共三项议案。
2011 年 4 月 15 日 审议通过《关于转让公司所持有的安徽联合技术产权
交易所有限公司股权的议案》等共两项议案。 -
六届董事会第四
十四次会议
2011 年 4 月 25 日 审议通过《2011 年第一季度报告》、《关于公司第七 《证券时报》、
届董事会换届选举的议案》、 关于投资组建江西美菱 《中国证券报》、
六届董事会第四
电器有限责任公司的议案》等共七项议案。 《香港商报》
十五次会议
审议通过《关于召开 2010 年年度股东大会的议案》、
2011 年 5 月 27 日 《证券时报》、
《关于子公司江西美菱电器有限责任公司搬迁扩能
六届董事会第四 《中国证券报》、
项目的议案》、 关于对合肥美菱包装制品有限公司予
十六次会议 《香港商报》
以分立的议案》等共五项议案。
2011 年 6 月 7 日 审议通过《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动 《证券时报》、
资金的议案》、《关于召开 2011 年第二次临时股东大 《中国证券报》、
六届董事会第四
会的议案》共两项议案。 《香港商报》
十七次会议
审议通过《关于选举公司第七届董事会董事长及副董
2011 年 6 月 20 日 《证券时报》、
事长的议案》、 关于聘任公司高级管理人员的议案》、
七届董事会第一 《中国证券报》、
《关于选举公司第七届董事会各专门委员会委员的
次会议 《香港商报》
议案》共三项议案。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
2011 年 6 月 25 日 审议通过《关于向中国进出口银行安徽省分行申请
1.2 亿元贷款的议案》一项议案。 -
七届董事会第二
次会议
报告期内董事会还召集了三次股东大会。2011 年 4 月 11 日召开公司 2011 年第
一次临时股东大会，会议审议通过了《关于确定 2011 年度公司对下属全资或控股子公
司提供信用担保额度的议案》一项议案；2011 年 6 月 20 日召开公司 2010 年年度股东
大会，会议审议通过了《2010 年度董事会工作报告》、2010 年度监事会工作报告》、2010
年年度报告及年度报告摘要》、《关于公司第七届董事会换届选举的议案》、《关于公司
第七届监事会换届选举的议案》等共十六项议案；2011 年 6 月 23 日召开公司 2011 年
第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金的议案》一项议案。以上事项本公司在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
上披露的同时刊登于中国证监会指定网站：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），
在“个股资料查询”中输入本公司代码即可查询。
五、公司本报告期财务报告未经审计。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
第六节 重要事项
一、公司治理方面
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证
券交易所股票上市规则》等有关法律法规等的要求，不断地建立和完善公司的法人治
理结构，加强信息披露管理工作，建立和健全了内部管理和控制制度，持续深入开展
公司治理活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。目前，公司各项治理制度
基本健全、经营运作规范、法人治理结构完善，符合中国证监会发布的有关上市公司
治理规范性文件的要求。
二、报告期内公司股权激励方案
报告期内公司尚未制定实施股权激励方案。
三、报告期内公司 2010 年度利润分配预案审议情况
经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 母 公 司 个 别 报 表 2010 年 净 利 润 为
327,015,262.81 元，在母公司报表提取法定盈余公积金 32,701,526.28 元及 2009 年年
度股东大会同意使用盈余公积弥补以前年度亏损 38,211,546.96 元后，2010 年母公司
个别报表累计未分配利润为 293,529,748.86 元。
根据有关法规及公司章程规定，综合考虑股东利益及公司长远发展需求，同意公
司以 2010 年 12 月 31 日的总股本 530,374,449 股为基数，向全体股东每 10 股送 2
股派发现金红利人民币 0.5 元（含税），共计分配 132,593,612.25 元（占 2010 年度实
现的可供股东分配利润的 45.17%），剩余未分配利润结转以后年度进行分配。
以上 2010 年度利润分配的预案已于 2011 年 6 月 20 日经公司 2010 年年度股东大
会审议通过，公司将按相关规定完成本次利润分配的实施等事项。
四、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
公司完成收购合肥美菱集团控股有限公司（以下简称“美菱集团”）100%国有产权
后，为维护“美菱”商标、商号的独立性和完整性，根据“美菱”商标、商号集中管
理、统一使用的原则，公司详细梳理、清查了美菱集团对外许可使用商标、商号的情
况，并注意到美菱集团和合肥美菱小家电有限公司于 2003 年 1 月 20 日签订的《商标
许可协议》已不符合履行条件，解除协议的条件已成就，可以解除协议。因此，本公
司下属子公司美菱集团于 2010 年 10 月 21 日向合肥市中级人民法院提出诉讼，要求解
除《商标使用权许可协议》，案件的一审工作已结束，现尚待法院判决。
五、报告期内，公司重大资产收购、出售及资产重组事项
（一）资产收购
1、关于子公司江西美菱电器购买江西长虹土地使用权
根据公司冰箱产业战略及在江西景德镇新生产基地的发展规划，并结合江西美菱
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
制冷有限公司的战略搬迁，为新生产基地建设提供基础设施保障。2011 年 5 月 27 日，
公司第六届董事会第四十六次会议决议通过，同意子公司江西美菱电器协议购买华意
压缩机股份有限公司（以下简称“华意压缩”）下属子公司江西长虹电子科技发展有限
公司（以下简称“江西长虹”）拥有的土地使用权（面积为 200,267.38 平方米、土地
权证号为景土国用（2008）第 0225 号）。根据中联资产评估集团有限公司中联评报字
[2011]第 236 号评估报告显示，本次标的资产评估价格为人民币 4,265.70 万元，评估
增值约 218.69 万元，增值率 5.40%，经江西美菱电器与江西长虹协商，本次土地使用
权转让价格按前述评估总地价确定为 4,265.70 万元。双方已签署《土地使用权转让协
议》，江西美菱电器已按协议支付土地使用权受让款，正在办理土地使用权的过户事宜。
上述事项公司已于 2011 年 5 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-028 号、2011-030 号）进行了披露。
（二）资产出售
1、关于子公司江西美菱制冷有限公司土地使用权进行收储
为盘活江西美菱制冷有限公司（以下简称“江西美菱制冷”）的存量资产, 筹集
战略搬迁建设资金，改善江西美菱制冷的资产结构，促进资产质量的不断提高，并结
合景德镇市政府城市规划，2011 年 1 月 20 日，公司第六届董事会第四十一次会议审议
通过了《关于江西美菱制冷有限公司土地使用权进行收储的议案》，同意江西美菱制
冷与景德镇市土地储备中心签订《国有土地使用权收储合同》，同意江西美菱将其位
于瓷都大道官庄景土国用（2010）第 0121 号共 159,448.8 平方米（折合 239.17 亩）
的土地使用权交由景德镇市土地收储中心进行收储，土地收储补偿价款总计人民币
6500 万元。目前，根据《国有土地使用权收储合同》约定，江西美菱已收回土地收储
补偿款 6400 万元，剩余土地收储补偿款 100 万元将在土地交付后尽快收回。
上述事项公司已于 2011 年 1 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-004 号、2011-006 号）进行了披露。
2、关于子公司中山长虹将其土地使用权协议转让给广东数码
为盘活中山长虹电器有限公司（以下简称“中山长虹”）资产，优化资产状况，增
加资产处置收益和现金流入，2011 年 3 月 25 日，经公司第六届董事会第四十三次会议
审议通过 《关于中山长虹电器有限公司出售土地使用权的议案》，同意中山长虹将其
面积为 21713.3 平米的土地使用权（土地权证号为中府国用（2003）第 021955 号，土
地性质为工业用地）协议转让给广东长虹数码科技有限公司（以下简称“广东数码”），
根据广东中联羊城资产评估有限公司对该宗土地的评估结果，本次标的资产评估价格
为人民币 1484 万元，增值率 528.87%，经中山长虹与广东数码协商，同意本次土地资
产的转让价格为 1484 万元。本次交易构成关联交易，经独立董事事前认可及同意，关
联董事回避表决。截至目前，中山长虹已收到土地转让款项，并正办理土地过户事宜。
上述事项公司已于 2011 年 3 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-017 号、2011-020 号）进行了披露。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
六、报告期内公司重大关联交易事项
（一）关联采购
1、定价政策
本公司向关联企业采购材料，都是按照公开招标形式，按照市场价格公开进行。
2、向关联方采购货物明细表
本期金额 上年同期金额
关联方类型及关联方名称 金额（万
比例 金额（万元） 比例
元）
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 4,325.87 0.79 3,665.57 0.94
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：四川长虹民生物流有限公司 2,859.19 0.74
华意压缩机股份有限公司 27,599.97 5.07 20,457.92 5.27
四川长虹模塑科技有限公司 22,273.94 4.09 11,292.04 2.91
四川长虹技佳精工有限公司 6,469.11 1.19 8,973.03 2.31
四川虹信软件有限公司 70.00 0.02
绵阳虹发模型设计制作有限公司 3.52 0.00 10.59 0.00
四川长虹包装印务有限公司 1,380.62 0.25 1,618.73 0.42
四川长虹电源有限责任公司 0.39 0.00
四川长虹东元精密设备有限公司 2,118.58 0.39 1,886.66 0.49
四川长虹精密电子科技有限公司 86.83 0.02 119.53 0.03
四川长虹器件科技有限公司 1,315.90 0.24 1,083.60 0.28
零八一电子集团四川力源电子有限公司 526.56 0.10
四川长虹新能源科技有限公司 39.70 0.01 30.14 0.01
四川力源电子有限公司 375.08 0.10
绵阳虹润电子有限公司 724.98 0.13
广东长虹电子有限公司 46.76 0.01 1.05 0.00
中山广虹模塑科技有限公司 31.97 0.00 10.7 0.00
控股股东及实际控制人的联营企业
四川长和科技有限公司 78.47 0.01 79.40 0.02
四川长新制冷部件有限公司 8,227.50 1.51 238.83 0.06
四川景虹包装制品有限公司 1,697.76 0.31 413.61 0.11
四川虹宇金属制造有限责任公司 45.79 0.01 35.25 0.01
合计 76,993.83 14.13 55,699.25 14.34
（二）关联销售
1、公司向关联方销售货物主要按照同类货物的市场价格公开进行。
2、向关联方销售货物明细表
本期金额 上年同期金额
关联方类型及关联方名称
金额（万元） 比例 金额（万元） 比例
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 62,871.58 11.49 57,743.39 12.62
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
30
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
其中：PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 48.33 0.01 3,043.97 0.67
四川长虹技佳精工有限公司 2,102.69 0.38 2,152.78 0.47
四川长虹模塑科技有限公司 5,290.03 0.97 4,013.21 0.88
四川虹视显示技术有限公司 105.59 0.02
绵阳乐家易商贸连锁有限公司 464.51 0.08 95.35 0.02
江西长虹电子科技发展有限公司 6.76 0.00
四川长虹精密电子科技有限公司 125.87 0.03
四川长虹欣锐科技有限公司 167.59 0.03 62.61 0.01
四川长虹国际酒店有限责任公司 26.41 0.00 0.39 0.00
重庆虹生活商贸有限公司 82.11 0.02 25.25 0.01
华意压缩机股份有限公司 2.74 0.00
四川长虹器件科技有限公司 13.33 0.00
昆明意家虹商贸有限公司 5.93 0.00
四川长虹电子系统有限公司 3.09 0.00
福州乐家易商贸有限公司 0.20 0.00 -1.05 0.00
济南乐家易商贸有限公司 1.65 0.00
四川虹欧显示器件有限公司 458.59 0.10
四川长虹新能源科技有限公司 41.09 0.01
广东长虹电子有限公司 47.60 0.01
广东长虹数码科技有限公司 3.92 0.00
四川长虹东元精密设备有限公司 0.44 0.00
万道网络科技有限公司 113.53 0.02
长智光电（四川）有限公司 30.00 0.01
四川长虹格润再生资源有限公司 13.53 0.00
长虹电器（澳大利亚）有限公司 1,012.98 0.19 221.03 0.05
中山广虹模塑科技有限公司 27.19 0.00 10.00 0.00
四川长虹包装印务有限公司 0.38 0.00 10.95 0.00
四川长虹民生物流有限责任公司 23.85 0.00 18.46 0.00
四川快益点电器服务连锁有限公
264.84 0.05 0.38 0.00
司
控股股东及实际控制人的联营企业：无
合营及联营企业
其中:广元美菱电器营销有限公司 1,318.83 0.24 1,386.35 0.30
常州美菱电器营销有限公司 1,149.93 0.21 636.63 0.14
广西美菱电器营销有限公司 7,642.73 1.40 939.60 0.21
亳州美菱电器营销有限公司 2,161.30 0.39 1,671.99 0.37
宣城美菱电器营销有限公司 2,247.09 0.41
九江美菱电器营销有限公司 4,123.74 0.75 1,716.17 0.38
阜阳美菱电器营销有限公司 6,561.33 1.20
合计 97,895.77 17.88 76,836.06 16.79
（三）其他日常关联交易事项
详见第七节财务报告附注。
（四） 2011 年年初公司预计全年与关联方发生的日常关联交易总金额将不超过
299,500.00 万元，2011 年上半年公司与关联方发生日常关联交易总金额合计约为
161,582.24 万元，占年初预计金额的 53.95%。
（五）报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来或担保情况
31
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
1、公司与关联方的债权、债务情况
单位：元
上市公司向关
关联方向上市公司提供资金
联方提供资金
关联方名称 与上市公司关系
发生
余额 发生额 余额
额
四川长虹电器股份
母公司 - - 2,042,072.45 2,647,627.55
有限公司
受同一母公司及
四川长虹民生物流
最终控制方控制 - - 1,785,325.10 1,874,584.26
有限责任公司
的其他企业
受同一母公司及
四川长虹模塑科技
最终控制方控制 - - - 320,000.00
有限公司
的其他企业
受同一母公司及
四川长虹技佳精工
最终控制方控制 - - - 170,000.00
有限公司
的其他企业
受同一母公司及
四川长虹东元精密
最终控制方控制 - - 500,000.00 500,000.00
设备有限公司
的其他企业
受同一母公司及
四川长虹格润再生
最终控制方控制 - - 10,000.00 10,000.00
资源有限公司
的其他企业
控股股东及实际
四川长和科技有限
控制人的联营企 - - 50,000.00 0.00
公司
业
合计 4,387,397.55 5,522,211.81
其中：报告期内上市公司未向控股股东及其子公司提供资金。
2、报告期内，公司与关联方之间的担保情况
截止 2011 年 6 月 30 日，四川长虹电子集团有限公司为本公司担保的人民币借款
期末余额为 5,000 万元，为本公司担保的在银行开出的银行承兑汇票余额为 0 元。
（五）其他关联交易事项
1、关于子公司江西美菱电器购买江西长虹电子土地使用权
详见本报告第六节第五大部分（一）的第 1 项“关于子公司江西美菱电器购买江
西长虹土地使用权”部分叙述。
2、中山长虹协议转让土地使用权给广东长虹数码科技
详见本报告第六节第五大部分（二）的第 2 项“关于子公司中山长虹将其土地使
用权协议转让给广东数码”部分叙述。
七、报告期内重大合同及履行情况
（一）报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承
包、租赁公司资产事项。
32
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）重大担保合同事项
报告期内公司没有对控股子公司以外的任何法人或自然人提供担保，公司对控股
公司提供的担保均为支持其生产经营所产生的贷款进行的担保，担保方式均为保证，
同时本公司下属控股非全资子公司均为本公司对其进行的担保提供了相应的反担保。
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司对外担保、为子公司担保情况如下：
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 是否为
实际发生日
担保对象名 相关公告 担保类 是否履 关联方
担保额度 期（协议签 实际担保金额 担保期
称 披露日和 型 行完毕 担保（是
署日）
编号 或否）
无
报告期内审批的对外担 报告期内对外担保实际发
0 0
保额度合计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外 报告期末实际对外担保余
0 0
担保额度合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度 是否为
实际发生日
担保对象名 相关公告 最高担保 实际担保 担保类 是否履 关联方
担保额度 期（协议签 担保期
称 披露日和 额度 金额 型 行完毕 担保（是
署日）
编号 或否）
2010 年 4
月 22 日
四川长虹空 2010-024、 2010 年 06 连带责
20,000.00 8,000.00 3,787.69 1年 否 否
调有限公司 2011 年 4 月 01 日 任担保
月 11 日
2011-022
2010 年 8
月6日
中科美菱低
2010-041、 2010 年 08 连带责
温科技有限 2,000.00 2,000.00 0 1年 否 否
2011 年 4 月 01 日 任担保
责任公司
月 11 日
2011-022
2011 年 4
中山长虹电 2011 年 04 连带责
月 11 日 15,000.00 5,000.00 0 1年 否 否
器有限公司 月 11 日 任担保
2011-022
美菱英凯特
2009 年 06 连带责
家电（合肥） 400.00 400.00 0 3年 否 否
月 22 日 任担保
有限公司
合肥英凯特
2009 年 06 连带责
电器有限公 200.00 200.00 0 3年 否 否
月 22 日 任担保
司
合肥美菱包
2010 年 07 连带责
装制品有限 1,000.00 1,000.00 0 3年 否 否
月 09 日 任担保
公司
33
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
合肥美菱包 2011 年 4
连带责
装制品有限 月 11 日 8000.00 0 0 1年 否
任担保
公司 2011-022
合肥美菱有 2011 年 4
2011 年 06 连带责 否
色金属制品 月 11 日， 6,000.00 1,700.00 0 1年 否
月 10 日 任担保
有限公司 2011-022
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保实
51,000.00 3,787.69
担保额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实际担
51,000.00 3,787.69
公司担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度 报告期内担保实际发生额
51,000.00 3,787.69
合计（A1+B1） 合计（A2+B2）
报告期末已审批的担保 报告期末实际担保余额合
51,000.00 3,787.69
额度合计（A3+B3） 计（A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司最近一期经审计净资产的比例
1.39%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金 3,787.69
额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,787.69
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
上述担保对象为本公司全资或控股子公司，该部分公司生产经营正常，未发生过
贷款逾期未还事项,且担保风险可控。本报告期内，公司对子公司提供的最高担保额度
为 18,300.00 万元，实际担保金额为 3,787.69 万元。上述担保中，除本公司对子公司
四川长虹空调有限公司、中科美菱低温科技有限责任公司、合肥美菱有色金属制品、
中山长虹电器有限公司、合肥美菱包装制品有限公司外的其他公司的担保，均为在本
公司协议受让美菱集团 100%股权之前历史形成的，截至 2011 年 6 月 30 日，美菱集团
为本公司本次受让资产范围内的子公司（即本公司间接控股公司）提供最高担保总金
额为 1600 万元，实际担保额度为 0 元。
（三）报告期内没有委托他人进行现金资产管理的事项。
八、其他重大事项
（一）关于对合肥美菱包装制品有限公司予以分立的相关事项
根据 2010 年 3 月本公司与合肥兴泰控股集团有限公司（以下简称“兴泰控股”）
签署的《产权转让合同》及合肥市国资委 2010 年 4 月《关于美菱集团部分资产、负债
无偿划转有关问题的批复》，本公司受让了兴泰控股持有的剥离部分资产负债后的美菱
集团 100%国有产权，该产权对应的资产、负债及相关情况以安徽宝申资产评估有限公
司出具的皖宝评报字【2009】第 018 号评估报告书为准，评估报告书中显示美菱集团
持有的合肥美菱包装制品有限公司（以下简称“美菱包装”）51.72%股权（本公司持有
美菱包装另外 48.28%股权）中有部分资产负债未纳入转让范围，合肥市国资委已同意
34
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
将该部分未纳入转让范围的资产负债对应的权益无偿划转给兴泰控股下属子公司合肥
兴泰资产管理有限公司（以下简称“兴泰资产”）享有。
经公司与兴泰控股协商，鉴于本公司在收购美菱集团之前已经持有美菱包装
48.28%的股权，因而双方对美菱包装未纳入产权转让范围的资产、负债分别享有
51.72%、48.28%的处置权和收益权。根据公司第六届董事会第四十六次会议决议，同
意对本公司下属公司美菱包装采取派生方式予以分立，将前次未纳入产权转让范围的
美菱包装部分资产、负债以 2010 年 12 月 31 日为分立基准日进行分立，派生新设公司，
并由美菱集团将该部分未纳入转让范围的新公司 51.72%的股权交由兴泰资产享有。
分立前，美菱包装注册资本为人民币 1,840 万元，截至 2010 年 12 月 31 日，美菱
包装资产总额 15,723.26 万元，负债总额 10,549.75 万元，净资产 5,173.52 万元。美
菱包装分立后二家公司基本情况：
1、存续公司
注册资本 1740 万元，资产总额 126,342,085.19 元，负债总额 99,579,538.35 元，
净资产 26,762,546.84 元。股权比例及法定代表人不变。
2、派生新设公司
注册资本 100 万元，资产总额 30,890,557.26 元，负债总额 5,917,918.34 元，净
资产 24,972,638.92 元。该公司资产主要为土地、房产。
目前，派生新设公司—合肥兴美资产管理有限公司完成工商注册登记手续。后续
将根据合肥市国资委的资产无偿划转的批复及双方约定，由美菱集团将派生新设公司
—合肥兴美资产管理有限公司 51.72%的股权无偿交由兴泰资产享有。
上述事项公司已于 2011 年 5 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》
及巨潮资讯网上以公告形式（2011-028 号、2011-031 号）进行了披露。
（二）关于投资组建江西美菱电器有限责任公司
详见本报告第五节第三大部分（一）的第 2 项“关于投资组建江西美菱电器有限
责任公司”部分叙述。
（三）关于子公司江西美菱电器有限责任公司搬迁扩能项目
详见本报告第五节第三大部分（一）的第 3 项“关于子公司江西美菱电器有限责
任公司搬迁扩能项目”部分叙述。
（四）关于子公司中山长虹电器有限公司巴基斯坦投资项目
详见本报告第五节第三大部分（一）的第 4 项“关于子公司中山长虹电器有限公
司巴基斯坦投资项目”部分叙述。
（五）关于增加信息披露指定媒体
为扩大公司信息披露的覆盖面，进一步做好投资者关系管理工作，公司决定增加
《中国证券报》为公司信息披露指定报刊。自 2011 年 1 月 26 日起，公司指定的信息
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网。
上述事项公司已于 2011 年 1 月 26 日在《证券时报》、《香港商报》及巨潮资讯
网上以公告形式（2011-008 号）进行了披露。
（六）关于完成对子公司绵阳美菱制冷有限责任公司增资的相关事项
详见本报告第五节第三大部分（一）的第 1 项“关于完成对子公司绵阳美菱制冷
有限责任公司增资的相关事项”部分叙述。
（七）关于变更股权分置改革保荐代表人的事项
2011 年 3 月公司收到本公司股权分置改革保荐机构——招商证券股份有限公司发
来的《关于更换保荐代表人的函》，原负责本公司股权分置改革保荐和持续督导工作
的保荐代表人郑华峰已离职，为更好地履行保荐机构的持续督导职责，招商证券股份
有限公司决定指派保荐代表人张晓斌接替郑华峰的工作，继续履行本公司股权分置改
革工作的持续督导工作。
上述事项公司已于 2011 年 3 月 22 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港
商报》及巨潮资讯网上以公告形式（2011-016 号）进行了披露。
八、承诺事项
（一）股改承诺
公司已于2007年8月24日实施股权分置改革，股改方案为：本公司以股改实施日前
流通股股份151,530,340股为基数，向方案实施股权登记日登记在册的A股全体流通股
股东执行每10股获得1.5股股份的对价安排，对价安排执行完毕后，美菱电器非流通股
股东持有的非流通股份即获得上市流通权。
截至报告期末，公司原非流通股股东均严格履行了股权分置改革中禁售期的承诺
及其他相关承诺。
（二）空调资产产权转让承诺
2009 年12 月10 日，本公司就成功竞买了中山长虹及长虹空调股权的事项与四川
长虹、四川长虹创新投资有限公司（以下简称“长虹创投”）在绵阳市签署了《产权
交易合同》，同日，本公司收到大股东四川长虹出具的《承诺函》。为支持美菱电器
的发展，保持美菱电器的独立性，规避四川长虹与本公司的同业竞争，四川长虹承诺：
1、鉴于本次产权转让资产范围不包括长虹空调现使用的房产、土地，在本次股权
转让完成后，四川长虹承诺将继续以市场价格租赁给长虹空调使用,并将根据长虹空调
的经营需要与美菱电器协商该部分房产、土地的转让事宜。
2、本次产权转让完成后，四川长虹承诺将尽力规避与美菱电器形成新的关联交易，
对于确实无法避免的关联交易，四川长虹承诺将以市场方式确定关联交易价格，保证
关联交易的公平、公允，不损害美菱电器的利益。
3、为支持美菱电器及空调业务的发展，本次产权转让完成后，四川长虹承诺在未
36
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
来三年内继续授权长虹空调和中山长虹无偿使用“长虹”商标。前述授权到期后，四
川长虹将根据美菱电器空调业务发展的需要另行与美菱电器协商“长虹”商标授权使
用事宜。
4、四川长虹承诺，本次产权转让完成后，四川长虹将不从事与美菱电器目前或将
来业务相竞争或有利益冲突的空调、冰箱等经营业务或活动。
截止报告期末，承诺方均严格履行相关承诺。
（三）四川长虹关于减少和避免与本公司同业竞争的承诺
公司2010年非公开A股股票，根据相关规定，四川长虹出具了《关于减少和避免与
合肥美菱股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺和保证：
1、除应美菱电器要求为美菱电器利益协助采取行动外，将不再主动从事与美菱电
器业务相竞争或有利益冲突的业务或活动。
2、本公司保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响美菱电器正常
经营的行为。
3、若美菱电器在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司已在
经营的，只要本公司仍然是美菱电器的控股股东或实质控制人，本公司同意美菱电器
对相关业务在同等条件下有优先收购权。
截止报告期末，承诺方均严格履行相关承诺。
（四）四川长虹关于减少和规范与本公司关联交易的承诺函
公司2010年非公开A股股票，根据相关规定，四川长虹出具了《关于减少和避免与
合肥美菱股份有限公司关联交易的承诺函》，承诺和保证：
1、将采取措施尽量避免与美菱电器发生持续性的关联交易；对于无法避免的关联
交易，将按照“等价有偿、平等互利”的市场化原则，依法与美菱电器签订关联交易
合同，参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格。
2、按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等义务，遵守批准关联交
易的法定程序和信息披露义务。
3、保证不通过关联交易损害美菱电器及美菱电器其他股东的合法权益。
截止报告期末，承诺方均严格履行相关承诺。
（五）四川长虹子公司长虹民生物流有限责任公司关于将其持有的土地、房屋长
期租赁给绵阳美菱的承诺
为进一步支持绵阳美菱的快速发展，确保绵阳美菱资产的完整性及2010年公司非
公开发行募投项目建设用地及厂房的稳定性，鉴于绵阳美菱租赁四川长虹民生物流有
限责任公司（以下简称“民生物流”）厂房的房屋产权证书正在办理中，民生物流承
诺：待该房屋产权证办理完毕之后，本公司将该部分土地使用权和房屋产权按照有关
规定和程序尽快转让给绵阳美菱，并协助办理相关手续。
37
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（六）四川长虹关于对于其子公司长虹民生物流有限责任公司将其持有的土地、
房屋长期租赁给绵阳美菱的承诺
为进一步支持绵阳美菱的快速发展，确保绵阳美菱资产的完整性及2010年公司非
公开发行募投项目建设用地及厂房的稳定性，鉴于绵阳美菱租赁民生物流厂房的房屋
产权证书正在办理中，四川长虹承诺：待该房屋产权证办理完毕之后，本公司将全力
督促民生物流将该部分土地使用权和房屋产权按照有关规定和程序尽快转让给绵阳美
菱。
（七）四川长虹关于减少与公司在房屋租赁方面关联交易的承诺
鉴于长虹空调租赁本公司厂房的房屋产权证书正在办理中，为进一步支持长虹空
调的快速发展，确保长虹空调资产的完整性及经营的稳定性，减少与公司在房屋租赁
方面的关联交易，四川长虹承诺：待该房屋产权证办理完毕之后，本公司将该部分土
地使用权和房屋产权按照有关规定和程序尽快转让给长虹空调，并协助办理相关手续。
（八）关于受让美菱集团国有产权承诺的事项
2010年3月25日，本公司（“乙方”或“受让方”）与合肥兴泰控股集团有限公司
（以下简称“兴泰控股”）签署了《产权转让合同》，本公司协议受让兴泰控股持有
的美菱集团剥离部分资产负债后的100%国有产权（包括美菱集团持有“美菱”商标、
商号以及其下属8家全资、控股子公司，不包括美菱集团持有的本公司1.2%股权资产）。
其中涉及本公司承诺的事项如下：
1、不改变转让标的企业的法人主体地位，受让后新体在法定存续期内不迁出合肥
市，继续从事家电及其相关产业。受让后新体5年内年均在合肥市缴纳税收不低于美菱
集团上年度实际纳税额人民币1500万元。
2、自本合同生效之日起5年内，在合肥市新增投资不少于人民币1亿元。
3、本合同签订之日起5年内，乙方除内部转让外，不对外转让本次受让标的。
4、美菱集团对本次转让范围内子公司所享有的总额为人民币4869万元的债权（实
际债权数以2010年3月25日审计截止日的审计报告为准），转由合肥兴泰资产管理有限
公司享有，由受让后新体自本合同签订之日起两年内偿付完毕（须提供合法有效的担
保）。
5、受让后新体按转让标的企业及本次转让范围内的子公司现有在岗人数的80%提
供就业岗位。同等条件下，优先聘用企业现有职工，妥善安置企业现有管理人员。以
职工身份置换日为劳动关系接续日，自本合同生效一个月内与受聘人员签订不少于3年
的劳动合同；按合肥市有关规定为职工接续或办理各项社会保险，缴纳住房公积金。
6、受让后新体承继转让标的企业经评估确认的全部资产和负债。
7、受让后新体继续履行转让标的企业对外签订的协议。
8、受让后新体继续配合甲方完成转让标的企业名下非转让权益的剥离工作。
9、受让后新体须合理利用转让范围内土地，不提出变更土地用途的诉求。
38
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
10、受让后新体不以任何形式淡化或弱化“美菱”商标和商号，妥善维护“美菱”
商标和商号，承诺“美菱”牌产品在合肥的生产量不低于“美菱”牌产品生产总量的
70%；“美菱”牌产品销售量每年增长不低于20%；“美菱”牌产品研发和商标维护费
用不低于销售额的1%。
截止报告期末，承诺方均严格履行相关承诺。
（九）关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金所作承诺
为最大限度地发挥募集资金的使用效率，减少财务费用，降低经营成本，在确保
募集资金投资项目建设资金需求的前提下，2011 年 6 月 7 日、6 月 23 日公司第六届董
事会第四十七次会议及第六届监事会第十六次会议、2010 年第二次临时股东大会审议
通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司运用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币 5 亿元，使用期限为自公司股东大会审
议通过之日起不超过 6 个月，即从 2011 年 6 月 23 日起到 2011 年 12 月 23 日止，并按
规定使用、管理和到期归还至募集资金专用账户。公司根据相关规定做出以下承诺：
1、本次将部分闲置募集资金暂时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产经
营使用；
2、该闲置募集资金暂时用于补充流动资金的款项到期后，将按时归还至募集资金
专用账户；
3、若项目建设加速导致募集资金使用的提前，则公司将资金提前归还至专用账户，
不会影响募集资金投资项目计划的正常进行，不会变相改变募集资金用途。
4、公司承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金后的十二个月内，不进行证券
投资或金额超过1000万元人民币的风险投资；不直接或间接用于新股配售、申购或用
于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易情况，不变相改变募集资金投向和损害
公司股东利益的情形。
截止报告期末，承诺方均严格履行相关承诺。
九、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况，以及公司独立董事对报告期
内控股股东及其他关联方占用上市公司资金、公司对外担保发表的独立意见：
（一）第一大股东、实际控制人及其子公司不存在占用公司资金的情况。
（二）根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的要求。截止本报告期内，公司
没有为关联方提供担保，也不存在以前期间发生并延续到本报告期的担保事项。
（三）独立董事关于公司控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情
况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》（证监发〔2003〕56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》
（证监发(2005)120 号（以下合称<通知>））等相关规定，我们作为合肥美菱股份有
39
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的独立董事，本着严谨、实事求是、认真
负责的态度，对公司 2011 年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担
保的情况进行了认真核查，并做了核查情况说明，发表了独立意见。
报告期内，公司及下属公司对外提供担保的最高担保额度为 18,300 万元, 实际担
保金额 3,787.69 万元，为公司对全资子公司四川长虹空调有限公司提供的实际担保金
额，占公司 2010 年 12 月 31 日经审计净资产的 1.39%。其中，公司为下属全资及控股
子公司提供的最高担保额度为 16,700 万元，实际担保金额为 3,787.69 万元；子公司
合肥美菱集团控股有限公司（以下简称“美菱集团”）为其下属子公司提供的担保，均
为在本公司协议受让美菱集团 100%股权之前历史形成的，截至 2011 年 6 月 30 日，美
菱集团为其下属子公司（即本公司间接控股公司）提供的最高担保总金额为 1,600 万
元，实际担保额度为 0 元。公司及控股子公司为公司参股子公司提供担保金额为 0 万
元；公司及控股子公司没有对外逾期担保。上述担保对象为本公司全资或控股子公司，
该部分公司生产经营正常，未发生过贷款逾期未还事项,且担保风险可控。
截至 2011 年 6 月 30 日，未发生控股股东及关联方非经营性占用上市公司资金的
情况。报告期内，本公司控股股东及其他关联方未有非经营性占用本公司资金的情况，
公司也未发生将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的情况。
我们认为，公司严格按照《通知》的规定和要求执行，规范公司与控股股东及其
他关联方的资金往来行为，规范公司的对外担保行为，对外担保符合监管机构的监管
要求及规章制度等规定，并履行相应批准程序，无违规对外担保情况，严格控制和防
范公司的经营风险，以维护广大股东和公司的利益。报告期内，公司对外提供的担保
属于公司及控股子公司生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法、合理，
没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。
独立董事：王兴忠、宋宝增、刘有鹏、张世弟。
十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、
收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑
事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选
被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内公司接待调研及采访等相关情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容及提供的资料
东海证券有限责任
2011 年 01 月 06 日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
公司
2011 年 01 月 25 日 公司会议室 实地调研 国金证券 公司生产经营情况
长江证券、信诚基
金管理有限公司、
光大证券、中信证
2011 年 03 月 23 日 公司会议室 实地调研 券、海通证券、富 公司生产经营情况
国基金、华安基金、
国联证券、交行施
罗德基金公司
40
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
国泰君安证券股份
2011 年 03 月 31 日 公司会议室 实地调研 公司生产经营情况
有限公司
公司会议室 实地调研 东海证券有限责任
2011 年 05 月 26 日 公司生产经营情况
公司、民生证券
公司会议室 实地调研 东海证券有限责任
2011 年 06 月 16 日 公司生产经营情况
公司
国泰君安证券股份
公司会议室 实地调研 有限公司、东海证
2011 年 06 月 20 日 公司生产经营情况
券有限责任公司、
富国基金
41
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 财务报告
合并及母公司资产负债表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
注释 合并 母公司
合 母
项目
并 公 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
司
流动资产：
货币资金 1 1,479,457,104.15 1,986,440,504.29 1,062,368,214.04 1,798,742,365.37
结算备付金 - - - -
拆出资金 - - - -
交易性金融资产 - - - -
应收票据 2 2,367,756,301.73 1,194,506,906.44 1,880,066,647.10 1,106,438,507.37
应收账款 3 1 815,019,898.50 372,563,010.12 495,148,154.15 274,803,755.01
预付款项 4 165,901,527.14 187,026,777.59 202,044,553.03 251,170,398.45
应收保费 - - - -
应收分保账款 - - - -
应收分保合同准备金 - - - -
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 5 2 69,265,567.62 61,420,720.54 46,714,855.94 15,116,164.77
买入返售金融资产 - -
存货 6 1,709,478,636.22 1,583,313,401.08 1,051,865,378.85 1,024,929,999.07
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 6,606,879,035.36 5,385,271,320.06 4,738,207,803.11 4,471,201,190.04
非流动资产：
发放贷款及垫款 - - - -
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 7 3 26,606,580.63 17,918,060.59 772,404,877.75 714,774,269.88
投资性房地产 8 17,750,866.18 18,124,247.39 13,938,545.06 14,172,470.67
固定资产 9 912,836,219.22 865,234,132.54 658,494,853.43 561,795,751.21
在建工程 10 68,623,258.79 75,179,300.94 64,211,869.40 77,177,425.21
工程物资 - - - -
固定资产清理 - - - -
生产性生物资产 - - - -
油气资产 - - - -
无形资产 11 616,599,682.36 681,869,906.34 513,274,499.17 525,520,272.58
开发支出 12 23,632,784.84 13,505,659.94 - -
商誉 13 10,922,803.73 10,922,803.73 - -
长期待摊费用 - - - -
递延所得税资产 14 74,151,369.83 48,138,723.05 65,306,420.65 46,318,389.98
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 1,751,123,565.58 1,730,892,834.52 2,087,631,065.46 1,939,758,579.53
资产总计 8,358,002,600.94 7,116,164,154.58 6,825,838,868.57 6,410,959,769.57
流动负债：
42
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注释 合并 母公司
合 母
项目
并 公 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
司
短期借款 16 197,953,361.30 238,923,801.11 170,000,000.00 218,860,000.00
向中央银行借款 - - - -
吸收存款及同业存放 - - - -
拆入资金 - - - -
交易性金融负债 - - - -
应付票据 17 1,316,664,851.84 920,676,239.36 862,765,000.00 667,338,655.00
应付账款 18 1,961,393,556.89 1,421,456,784.36 1,336,674,911.96 1,069,993,584.69
预收款项 19 625,567,258.99 922,047,156.39 478,527,213.87 847,540,346.80
卖出回购金融资产款 - - - -
应付手续费及佣金 - - - -
应付职工薪酬 20 70,436,457.58 97,284,277.48 56,836,044.64 82,061,354.59
应交税费 21 194,319,767.37 78,967,865.01 174,189,397.63 91,232,638.87
应付利息 - - - -
应付股利 22 738,695.30 738,695.30 738,695.30 738,695.30
其他应付款 23 722,592,518.31 410,610,813.51 545,180,180.66 425,475,184.84
应付分保账款 - - - -
保险合同准备金 - - - -
代理买卖证券款 - - - -
代理承销证券款 - - - -
一年内到期的非流动负债 24 2,146,691.72 1,189,452.90 2,135,580.56 1,145,008.44
其他流动负债 - - - -
流动负债合计 5,091,813,159.30 4,091,895,085.42 3,627,047,024.62 3,404,385,468.53
非流动负债：
长期借款 25 12,705,500.00 14,506,060.00 12,705,500.00 14,296,400.00
应付债券 - - - -
长期应付款 - - - -
专项应付款 26 49,654,111.76 33,214,132.26 33,093,588.26 33,214,132.26
预计负债 27 271,075,573.00 203,421,595.00 271,075,573.00 203,421,595.00
递延所得税负债 14 - - - -
其他非流动负债 28 26,425,893.61 26,937,022.85 26,425,893.61 26,937,022.85
非流动负债合计 359,861,078.37 278,078,810.11 343,300,554.87 277,869,150.11
负债合计 5,451,674,237.67 4,369,973,895.53 3,970,347,579.49 3,682,254,618.64
股东权益：
股本 29 530,374,449.00 530,374,449.00 530,374,449.00 530,374,449.00
资本公积 30 1,610,571,447.17 1,610,571,447.17 1,625,421,425.24 1,625,421,425.24
减：库存股 - - - -
盈余公积 31 279,597,693.51 279,597,693.51 279,379,527.83 279,379,527.83
一般风险准备 - - - -
未分配利润 32 422,908,778.29 296,750,782.08 420,315,887.01 293,529,748.86
外币报表折算差额 - - - -
归属于母公司股东权益合计 2,843,452,367.97 2,717,294,371.76 2,855,491,289.08 2,728,705,150.93
少数股东权益 33 62,875,995.30 28,895,887.29 - -
股东权益合计 2,906,328,363.27 2,746,190,259.05 2,855,491,289.08 2,728,705,150.93
负债及股东权益总计 8,358,002,600.94 7,116,164,154.58 6,825,838,868.57 6,410,959,769.57
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
43
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
合并及母公司利润表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
注释 合并 母公司
母
项目 合
公 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
并
司
一、营业总收入 5,475,018,688.64 4,575,759,806.96 4,206,483,990.92 3,744,656,537.81
其中：主营业务收入 34 4 5,168,549,152.44 4,289,072,025.85 3,604,607,979.80 3,253,792,487.32
其他业务收入 306,469,536.20 286,687,781.11 601,876,011.12 490,864,050.49
利息收入 - - - -
已赚保费 - - - -
手续费及佣金收入 - - - -
二、营业总成本 5,453,286,578.02 4,548,403,958.07 4,055,919,778.25 3,660,096,413.17
其中：主营业务成本 34 4 4,019,061,177.42 3,201,834,567.45 2,716,145,527.69 2,262,294,849.69
其他业务成本 282,394,871.08 246,264,163.37 588,185,835.37 459,953,413.92
利息支出 - - - -
手续费及佣金支出 - - - -
退保金 - - - -
赔付支出净额 - - - -
提取保险合同准备
- - - -
金净额
保单红利支出 - - - -
分保费用 - - - -
营业税金及附加 35 19,453,852.82 18,442,086.28 17,493,568.32 17,305,600.13
销售费用 36 980,975,553.78 986,399,238.84 656,253,893.85 854,448,246.08
管理费用 37 143,544,164.22 84,359,075.10 84,083,002.38 58,272,200.56
财务费用 38 -15,240,641.58 -4,425,042.15 -18,725,111.31 -2,493,076.05
资产减值损失 39 23,097,600.28 15,529,869.18 12,483,061.95 10,315,178.84
加：公允价值变动收益
- - - -
（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以
40 5 332,396.24 137,640,762.06 164,270.87 137,640,762.06
“-”号填列）
其中：对联营企业和
- -1,738,998.66 - -1,738,998.66
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以
- - - -
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以
22,064,506.86 164,996,610.95 150,728,483.54 222,200,886.70
“-”号填列）
加：营业外收入 41 119,542,650.05 94,773,177.51 2,152,358.00 21,510,732.53
减：营业外支出 42 2,143,328.48 528,567.96 1,880,830.05 485,236.58
其中：非流动资
1,884,529.38 513,620.69 1,877,046.10 485,236.58
产处置损失
四、利润总额（亏损以
139,463,828.43 259,241,220.50 151,000,011.49 243,226,382.65
“-”号填列）
减：所得税费用 43 18,135,891.78 40,301,395.05 24,213,873.34 38,337,360.61
44
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注释 合并 母公司
母
项目 合
公 本期金额 上年同期金额 本期金额 上年同期金额
并
司
五、净利润（净亏损以
121,327,936.65 218,939,825.45 126,786,138.15 204,889,022.04
“-”号填列）
归属于母公司所有者
126,157,996.21 218,616,696.38 126,786,138.15 204,889,022.04
的净利润
少数股东损益 -4,830,059.56 323,129.07 - -
六、每股收益 - -
（一）基本每股收益 44 0.2379 0.5285 0.2391 0.4953
（二）稀释每股收益 44 0.2379 0.5285 0.2391 0.4953
七.其他综合收益 45 - -105,451,137.74 - -105,451,137.74
八.综合收益总额 121,327,936.65 113,488,687.71 126,786,138.15 99,437,884.30
归属于母公司股东的
126,157,996.21 113,165,558.64 126,786,138.15 99,437,884.30
综合收益总额
归属于少数股东的综
-4,830,059.56 323,129.07 - -
合收益总额
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
合并及母公司现金流量表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
合并 母公司
项目
本年累计金额 上年同期累计金额 本年累计金额 上年同期累计金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
2,261,186,763.21 1,629,352,363.89 1,511,861,481.27 1,237,608,247.28
收到的现金
客户存款和同业存放
- - - -
款项净增加额
向中央银行借款净增
- - - -
加额
向其它金融机构拆入
- - - -
资金净增加额
收到原保险合同保费
- - - -
取得的现金
收到再保险业务现金
- - - -
净额
保户储金及投资款净
- - - -
增加额
处置交易性金融资产
- - - -
净增加额
收取利息、手续费及
- - - -
佣金的现金
拆入资金净增加额 - - - -
回购业务资金净增加
- - - -
额
收到的税费返还 25,730,915.85 6,229,079.97 6,106,556.57 3,147,453.85
45
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
合并 母公司
项目
本年累计金额 上年同期累计金额 本年累计金额 上年同期累计金额
收到的其他与经营活
154,847,635.85 76,594,890.57 4,563,090.33 7,169,995.00
动有关的现金
经营活动现金流入小计 2,441,765,314.91 1,712,176,334.43 1,522,531,128.17 1,247,925,696.13
购买商品、接受劳务
2,108,299,566.88 1,077,401,546.51 1,423,412,655.93 837,452,255.59
支付的现金
客户贷款及垫款净增
- - - -
加额
存放中央银行和同业
- - - -
款项净增加额
支付原保险合同赔付
- - - -
款项的现金
支付利息、手续费及
- - - -
佣金的现金
支付保单红利的现金 - - - -
支付给职工以及为职
307,943,256.24 152,199,970.04 179,579,555.72 102,904,862.93
工支付的现金
支付的各项税费 156,316,882.18 144,078,717.64 134,642,332.56 131,106,069.75
支付的其他与经营活
413,539,305.42 502,487,322.25 283,785,138.20 387,019,503.17
动有关的现金
经营活动现金流出小计 2,986,099,010.72 1,876,167,556.44 2,021,419,682.41 1,458,482,691.44
经营活动产生的现金流
-544,333,695.81 -163,991,222.01 -498,888,554.24 -210,556,995.31
量净额
二、投资活动产生的现金
- - - -
流量：
收回投资所收到的
1,000,000.00 6,929,464.41 1,000,000.00 6,929,464.41
现金
取得投资收益所收
1,533,663.00 139,379,760.72 1,533,663.00 139,379,760.72
到的现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产而收 71,162,183.34 57,596.00 1,162,183.34 34,196.00
回的现金净额
处置子公司及其他
- - - -
营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资
7,880,762.49 7,139,285.65 9,051,682.90 5,888,249.15
活动有关的现金
投资活动现金流入小计 81,576,608.83 153,506,106.78 12,747,529.24 152,231,670.28
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 57,692,391.87 34,230,003.11 49,830,507.22 40,310,235.70
的现金
投资所支付的现金 -22,009,000.00 227,722,800.00 60,000,000.00 213,200,000.00
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他
978,687.97 - - -
营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资
- - 37,000,000.00 -
活动有关的现金
投资活动现金流出小计 36,662,079.84 261,952,803.11 146,830,507.22 253,510,235.70
投资活动产生的现金流
44,914,528.99 -108,446,696.33 -134,082,977.98 -101,278,565.42
量净额
46
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
合并 母公司
项目
本年累计金额 上年同期累计金额 本年累计金额 上年同期累计金额
三、筹资活动产生的现金
- - - -
流量：
吸收投资所收到的现金 35,966,000.00 - - -
其中：子公司吸收少
- - - -
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 145,961,241.63 238,590,000.00 120,000,000.00 238,590,000.00
发行债券收到的现金 - - - -
收到其他与筹资活动
- - 39,000,000.00 89,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入小计 181,927,241.63 238,590,000.00 159,000,000.00 327,590,000.00
偿还债务所支付的现金 187,548,951.80 204,000,000.00 169,500,000.00 204,000,000.00
分配股利、利润或偿付
5,594,190.83 4,554,164.55 4,203,617.65 4,472,264.55
利息所支付的现金
其中：子公司支付给少
- - - -
数股东的股利、利润
支付的其他与筹资活
- - 91,999,750.20 11,500,000.00
动有关的现金
筹资活动现金流出小计 193,143,142.63 208,554,164.55 265,703,367.85 219,972,264.55
筹资活动产生的现金流
-11,215,901.00 30,035,835.45 -106,703,367.85 107,617,735.45
量净额
四、汇率变动对现金的影
3,651,667.68 -1,690,185.80 3,300,748.74 -2,105,700.17
响
五、现金及现金等价物净
-506,983,400.14 -244,092,268.69 -736,374,151.33 -206,323,525.45
增加额
加：期初现金及现金
1,986,440,504.29 747,572,445.88 1,798,742,365.37 579,447,940.41
等价物余额
六、期末现金及现金等价
1,479,457,104.15 503,480,177.19 1,062,368,214.04 373,124,414.96
物余额
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
47
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
准备金
一、上年年末余额 530,374,449.00 1,610,571,447.17 - 279,597,693.51 - 296,750,782.08 28,895,887.29 2,746,190,259.05
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 530,374,449.00 1,610,571,447.17 - 279,597,693.51 - 296,750,782.08 28,895,887.29 2,746,190,259.05
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 - - - - - 126,157,996.21 33,980,108.01 160,138,104.22
列）
（一）净利润 126,157,996.21 -4,830,059.56 121,327,936.65
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小
- - - - - 126,157,996.21 -4,830,059.56 121,327,936.65
计
（三）所有者投入和减
- - - - - - 38,810,167.57 38,810,167.57
少资本
1、所有者投入资本 38,810,167.57 38,810,167.57
2、股份支付计入所有
-
者权益的金额
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1、提取盈余公积 - - -
2、提取一般风险准备 - - -
3、对所有者（或股东） -
48
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
准备金
的分配
4、其他 -
（五）所有者权益内部
- - - - - - - -
结转
1、资本公积转增资本
-
（或股本）
2、盈余公积转增资本
-
（或股本）
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 530,374,449.00 1,610,571,447.17 - 279,597,693.51 - 422,908,778.29 62,875,995.30 2,906,328,363.27
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
合并所有者权益变动表（续）
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
准备金
一、上年年末余额 413,642,949.00 660,287,022.53 - 285,107,714.19 - -34,609,778.15 25,138,891.79 1,349,566,799.36
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
二、本年年初余额 413,642,949.00 660,287,022.53 - 285,107,714.19 - -34,609,778.15 25,138,891.79 1,349,566,799.36
49
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
准备金
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 116,731,500.00 950,284,424.64 - -5,510,020.68 - 331,360,560.23 3,756,995.50 1,396,623,459.69
列）
（一）净利润 325,850,539.55 644,931.00 326,495,470.55
（二）其他综合收益 - -107,881,799.35 - - - - - -107,881,799.35
上述（一）和（二）小
- -107,881,799.35 - - - 325,850,539.55 644,931.00 218,613,671.20
计
（三）所有者投入和减
116,731,500.00 1,058,166,223.99 - - - - 3,112,064.50 1,178,009,788.49
少资本
1、所有者投入资本 116,731,500.00 1,061,106,088.50 1,177,837,588.50
2、股份支付计入所有
-
者权益的金额
3、其他 -2,939,864.51 3,112,064.50 172,199.99
（四）利润分配 - - - 32,701,526.28 - -32,701,526.28 - -
1、提取盈余公积 32,701,526.28 -32,701,526.28 -
2、提取一般风险准备 - - -
3、对所有者（或股东）
- -
的分配
4、其他 - -
（五）所有者权益内部
- - - -38,211,546.96 - 38,211,546.96 - -
结转
1、资本公积转增资本
-
（或股本）
2、盈余公积转增资本
-
（或股本）
50
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
一般风险 少数股东权益
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 计
准备金
3、盈余公积弥补亏损 -38,211,546.96 38,211,546.96 -
4、其他 -
四、本年年末余额 530,374,449.00 1,610,571,447.17 - 279,597,693.51 - 296,750,782.08 28,895,887.29 2,746,190,259.05
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
母公司所有者权益变动表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风险
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备金
一、上年年末余额 530,374,449.00 1,625,421,425.24 - 279,379,527.83 - 293,529,748.86 2,728,705,150.93
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
其他
二、本年年初余额 530,374,449.00 1,625,421,425.24 - 279,379,527.83 - 293,529,748.86 2,728,705,150.93
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填
- - - - - 126,786,138.15 126,786,138.15
列）
（一）净利润 - - 126,786,138.15 126,786,138.15
（二）其他综合收益 - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - 126,786,138.15 126,786,138.15
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
1、所有者投入资本 -
51
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
本年金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风险
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
准备金
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - - - - -
1、提取盈余公积 - -
2、提取一般风险准备 - -
3、对股东的分配 -
4、其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -
4、其他 -
四、本年年末余额 530,374,449.00 1,625,421,425.24 - 279,379,527.83 - 420,315,887.01 2,855,491,289.08
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
母公司所有者权益变动表（续）
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备金
一、上年年末余额 413,642,949.00 672,197,136.09 - 284,889,548.51 - -38,211,546.96 1,332,518,086.64
加：会计政策变更 -
前期差错更正 -
52
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目
一般风险准
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
备金
其他 -783,987.67 -783,987.67
二、本年年初余额 413,642,949.00 672,197,136.09 - 284,889,548.51 - -38,995,534.63 1,331,734,098.97
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 116,731,500.00 953,224,289.15 - -5,510,020.68 - 332,525,283.49 1,396,971,051.96
（一）净利润 327,015,262.81 327,015,262.81
（二）其他综合收益 - -107,881,799.35 - - - - -107,881,799.35
上述（一）和（二）小计 - -107,881,799.35 - - - 327,015,262.81 219,133,463.46
（三）所有者投入和减少资本 116,731,500.00 1,061,106,088.50 - - - - 1,177,837,588.50
1、所有者投入资本 116,731,500.00 1,061,106,088.50 1,177,837,588.50
2、股份支付计入所有者权益的金额 -
3、其他 -
（四）利润分配 - - - 32,701,526.28 - -32,701,526.28 -
1、提取盈余公积 32,701,526.28 -32,701,526.28 -
2、提取一般风险准备 - -
3、对股东的分配 - -
4、其他 - -
（五）所有者权益内部结转 - - - -38,211,546.96 - 38,211,546.96 -
1、资本公积转增股本 -
2、盈余公积转增股本 -
3、盈余公积弥补亏损 -38,211,546.96 38,211,546.96 -
4、其他 -
四、本年年末余额 530,374,449.00 1,625,421,425.24 - 279,379,527.83 - 293,529,748.86 2,728,705,150.93
法定代表人：赵勇 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：刘碧民
53
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
一、公司的基本情况
1、企业概况
合肥美菱股份有限公司（以下简称本公司）是 1992 年 6 月 12 日经原安徽省体改委［皖体改函
字（1992）第 039 号］批准，由合肥美菱电冰箱总厂改制设立的股份有限公司。1993 年 8 月 30 日，
经安徽省人民政府［皖政秘（1993）166 号］和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）
［证监发审字（1993）27 号］批准，首次向社会公开发行 3,000 万股 A 股股票，1993 年 10 月 18 日
在深圳证券交易所上市交易。1996 年 8 月 13 日，经中国证监会［证委发（1996）26 号］批准向境
外投资者发行了 10,000 万股 B 股股票，1996 年 8 月 28 日在深圳证券交易所上市流通。
2006 年 5 月 18 日，合肥美菱集团控股有限公司（以下简称原美菱集团）分别与四川长虹电器
股份有限公司（以下简称四川长虹）、四川长虹电子集团有限公司（以下简称长虹集团）签订《美
菱电器股权转让协议书》，原美菱集团将所持有本公司 8,285.2683 万股国家股中的 3,785.2683 万股转
让给长虹集团，4,500 万股转让给四川长虹，2007 年 3 月 27 日经国务院国资委［国资产权（2007）
253 号］《关于合肥美菱股份有限公司部分国有股权转让有关问题的批复》同意。2007 年 8 月 15 日，
上述股权转让在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了登记过户手续。本次股份转让完成后，四
川长虹持有本公司 4,500 万股股份（发起人国家股），占总股本的 10.88%，为本公司第一大股东；原
美菱集团持有 4,054.3692 万股股份（发起人国家股），占总股本的 9.80%，为第二大股东；长虹集团
持有 3,785.2683 万股股份（发起人国有法人股），占总股本的 9.15%，为第三大股东。2006 年 5 月 18
日，长虹集团出具《承诺函》，承诺将受让的本公司股份委托给四川长虹管理，自获得表决权之日
起由四川长虹行使该部分股份的表决权。承诺期限自本函签署之日起至长虹集团就承诺事项重新出
具书面文件时止。
2007 年 7 月 31 日，安徽省政府国资委［皖国资产权函（2007）309 号］《关于合肥美菱股份有
限公司股权分置改革有关问题的批复》同意本公司股权分置改革方案。股改完成后，总股本仍为
41,364.2949 万股，其中：四川长虹持有 3,813.5951 万股，占总股本的 9.22%；原美菱集团持有 3,435.9384
万股，占总股本的 8.31%，为国家股；长虹集团持有 3,207.8846 万股，占总股本的 7.76%，为国有法
人股；同意原美菱集团为其他无法执行股改对价的非流通股股东先行垫付对价，被垫付对价的非流
通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，须向原美菱集团偿还垫付的款项，或者取得原
美菱集团的同意。2007 年 8 月 27 日，本公司根据 2007 年 8 月 6 日股东会审议通过的股权分置改革
方案，实施了由非流通股股东向 A 股流通股东每 10 股支付 1.5 股对价，原美菱集团代部分非流通股
股东先行垫付对价 336.0329 万股，中国证券登记结算中心深圳分公司登记的股权分置改革方案实施
后的股东情况如下：
股权分置改革前 股权分置改革后
股份性质或单位 备注
持股数 比例(%) 持股数 比例(%)
1、尚未流通股份 149,012,606 36.02 126,283,055 30.53 限售流通股
(1)四川长虹电器股份有限公司 45,000,000 10.88 38,135,951 9.22 国家股
(2)合肥美菱集团控股有限公司 40,543,692 9.80 30,999,055 7.49 国家股
(3)四川长虹电子集团有限公司 37,852,683 9.15 32,078,846 7.76 国有法人股
(4)其他法人 25,616,231 6.19 25,069,203 6.06
2、已流通股份 264,630,343 63.98 287,359,894 69.47 无限售流通股
54
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
股权分置改革前 股权分置改革后
股份性质或单位 备注
持股数 比例(%) 持股数 比例(%)
(1)境内上市的人民币普通股 151,530,343 36.63 174,259,894 42.13 A 股
(2)境内上市的外资股 113,100,000 27.34 113,100,000 27.34 B 股
股本小计 413,642,949 100.00 413,642,949 100.00
经安徽省政府国资委［皖国资产权函（2007）309 号］同意，原美菱集团代部分非流通股股东
先行垫付了对价 336.0329 万股，不垫付对价和实际垫付对价的股权分置改革后限售流通股股东持股
的具体情况如下：
不垫付对价的情况下 实际垫付对价的
差异
股权分置改革后 股权分置改革后
限售股东名称
比例
持股数 比例(%) 持股数 持股数 比例
(%)
四川长虹电器股份有限公司 38,135,951 9.22 38,135,951 9.22 - -
合肥美菱集团控股有限公司 34,359,384 8.31 30,999,055 7.49 -3,360,329.00 -0.81%
四川长虹电子集团有限公司 32,078,846 7.76 32,078,846 7.76 - -
其他法人 21,708,874 5.25 25,069,203 6.06 3,360,329.00 0.81%
限售流通股合计 126,283,055 30.54 126,283,055 30.53 - -
2008 年 5 月 29 日，合肥市国资委［合国资产权（2008）59 号］《关于无偿划转美菱集团所持美
菱电器股权的通知》决定将原美菱集团所持 3,435.9384 万股国家股（其中包含原美菱集团在本公司
股改中代其他非流通股东垫付的 336.0329 万股国有股）无偿划转至合肥兴泰控股集团有限公司（以
下简称兴泰控股公司）。2008 年 6 月 2 日，原美菱集团与兴泰控股公司签订《股权无偿划转协议》。
原美菱集团同意将其所持 3,099.91 万股国有股权（占本公司总股本的 7.49%）无偿划转给兴泰控股
公司，股改方案中原美菱集团代其他非流通股东垫付股改对价所形成的权益也一并由兴泰控股公司
继承。2008 年 8 月 7 日经国务院国资委［国资产权（2007）752 号］《关于合肥美菱股份有限公司部
分国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》同意上述划转。上述划转的股份已在中国证券登记
结算有限责任公司深圳分公司办理了登记过户手续。
2008 年 10 月 28 日，本公司第一批有限售条件的流通股 1,254.3559 万股解除限售，解除限售后
股本结构如下：
本次解除限售前 本次解除限售后
占总股本 占总股本
股份类别 股份数量(股) 股份类别 股份数量(股)
比例(%) 比例(%)
一、有限售条件的流 一、有限售条件的流
126,350,310 30.55 113,806,751 27.52
通股合计 通股合计
国家持股 32,078,846 7.76 国家持股 32,078,846 7.76
国有法人持股 69,135,006 16.71 国有法人持股 72,382,652 17.50
社会法人持股 25,069,203 6.06 社会法人持股 9,277,998 2.24
高管股 67,255 0.02 高管股 67,255 0.02
境外法人持股 - - 境外法人持股 - -
二、无限售条件的流 二、无限售条件的流
287,292,639 69.45 299,836,198 72.48
通股合计 通股合计
A 股社会公众股 174,192,639 42.11 A 股社会公众股 186,736,198 45.14
55
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
本次解除限售前 本次解除限售后
占总股本 占总股本
股份类别 股份数量(股) 股份类别 股份数量(股)
比例(%) 比例(%)
B股 113,100,000 27.34 B 股 113,100,000 27.34
H 股及其他 - - H 股及其他 - -
三、股份总数 413,642,949 100.00 三、股份总数 413,642,949 100.00
2008 年 10 月 29 日，长虹集团与四川长虹签订《合肥美菱股份有限公司股份转让协议书》，长
虹集团向四川长虹协议转让其持有的本公司 3,207.8846 万股有限售条件流通 A 股股份（占总股本的
7.76%）。2008 年 12 月 23 日经国务院国资委［国资产权（2008）1413 号］《关于合肥美菱股份有限公
司国有股东所持股份转让有关问题的批复》同意。上述股权转让已于 2009 年 1 月 21 日在中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司办理了证券过户登记手续。
2008 年四川长虹通过深圳证券交易所交易系统合计增持本公司流通 A 股 427.7155 万股，通过其
全资子公司长虹（香港）贸易有限公司（以下简称香港长虹）合计增持本公司 B 股 588.8405 万股；
2009 年通过香港长虹合计增持本公司 B 股 628.7486 万股。截至 2009 年 12 月 31 日，四川长虹及其
一致行动人香港长虹合计持有本公司 9,164.2767 万股股份，占总股本的 22.16%，其中四川长虹直接
持有本公司 A 股股份 7,449.1952 万股，占总股本的 18.01%，香港长虹持有本公司流通 B 股 1,715.0815
万股，占总股本的 4.15%。
2010 年 1 月 4 日，本公司第二批有限售条件的流通股 7,407.4020 万股解除限售，解除限售后股
本结构如下：
本次解除限售前 本次解除限售后
占总股本 占总股本
股份类别 股份数量(股) 股份类别 股份数量(股)
比例(%) 比例(%)
一、有限售条件的流 一、有限售条件的流
113,806,751 27.51 39,732,731 9.61
通股合计 通股合计
国家持股 - - 国家持股 - -
国有法人持股 104,461,498 25.25 国有法人持股 30,387,478 7.35
社会法人持股 9,277,998 2.24 社会法人持股 9,277,998 2.24
高管股 67,255 0.02 高管股 67,255 0.02
境外法人持股 - - 境外法人持股 - -
二、无限售条件的流 二、无限售条件的流
299,836,198 72.48 373,910,218 90.39
通股合计 通股合计
A 股社会公众股 186,736,198 45.14 A 股社会公众股 260,810,218 63.05
B股 113,100,000 27.34 B 股 113,100,000 27.34
H 股及其他 - - H 股及其他 - -
三、股份总数 413,642,949 100.00 三、股份总数 413,642,949 100.00
2010 年 1 月 29 日，合肥机械模具厂等 9 名限售流通股东委托本公司董事会向深圳证券交易所、
中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请办理了垫付对价偿还事宜，偿还股改对价后解除限
售的股份数量及比例如下表：
56
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
股改实施日持有的有 本次限售
限售期流通股 偿还垫付 解除的股份
序号 偿还方名称
股份总数 占总股本 的股数 股份总数 占总股本
(股) 比例(%) (股) 比例(%)
1 合肥机械模具厂 170,775 0.04 26,049 144,726 0.04
2 台州市双菱空调管路制造有限公司 85,387 0.02 13,024 72,363 0.02
3 安徽省儿童少年基金会 85,387 0.02 13,024 72,363 0.02
4 慈溪市翔龙模具塑料有限公司 512,325 0.12 78,147 434,178 0.11
5 上海申万商务咨询有限公司 170,775 0.04 26,049 144,726 0.04
6 余姚市电器按键厂 509,220 0.12 77,674 431,546 0.10
7 赵福根 128,081 0.03 19,537 108,544 0.03
8 中国信达资产管理公司 1,536,975 0.37 234,442 1,302,533 0.31
9 宁国市农村信用合作联社 85,387 0.02 13,024 72,363 0.02
合计 3,284,312 0.79 500,970 2,783,342 0.67
2010年3月23日，本公司第三批有限售条件的流通股278.3342万股解除限售，解除限售后股本结
构如下：
本次解除限售前 本次解除限售后
股份数量 占总股本 股份数量 占总股本
股份类别 股份类别
(股) 比例(%) (股) 比例(%)
一、有限售条件的流 一、有限售条件的流
39,732,731 9.61 36,949,389 8.93
通股合计 通股合计
国家持股 - - 国家持股 - -
国有法人持股 30,654,006 7.41 国有法人持股 29,351,473 7.09
社会法人持股 8,902,926 2.15 社会法人持股 7,530,661 1.82
高管股 67,255 0.02 高管股 67,255 0.02
其他境内自然人持股 108,544 0.03 其他境内自然人持股 - -
二、无限售条件的流 二、无限售条件的流
373,910,218 90.39 376,693,560 91.07
通股合计 通股合计
A 股社会公众股 260,810,218 63.05 A 股社会公众股 263,593,560 63.73
B股 113,100,000 27.34 B 股 113,100,000 27.34
H 股及其他 - - H 股及其他 - -
三、股份总数 413,642,949 100.00 三、股份总数 413,642,949 100.00
2010年12月15日，本公司第四批有限售条件的流通股2,912.7572万股解除限售，解除限售后股本
结构如下：
本次解除限售前 本次解除限售后
股份数量 占总股本 股份数量 占总股本
股份类别 股份类别
(股) 比例(%) (股) 比例(%)
一、有限售条件的流 一、有限售条件的
36,949,389 8.93 7,821,817 1.89
通股合计 流通股合计
国家持股 - - 国家持股 - -
国有法人持股 29,351,473 7.09 国有法人持股 500,970 0.12
社会法人持股 7,530,661 1.82 社会法人持股 7,253,592 1.75
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
本次解除限售前 本次解除限售后
股份数量 占总股本 股份数量 占总股本
股份类别 股份类别
(股) 比例(%) (股) 比例(%)
高管股 67,255 0.02 高管股 67,255 0.02
其他 - - 其他 - -
二、无限售条件的流 二、无限售条件的
376,693,560 91.07 405,821,132 98.11
通股合计 流通股合计
A 股社会公众股 263,593,560 63.73 A 股社会公众股 292,721,132 70.77
B股 113,100,000 27.34 B 股 113,100,000 27.34
H 股及其他 - - H 股及其他 - -
三、股份总数 413,642,949 100.00 三、股份总数 413,642,949 100.00
经 2010 年 4 月 19 日第六届董事会第三十二次会议及 5 月 19 日 2010 年第二次临时股东大会审
议通过，并经中国证监会 2010 年 11 月 26 日所发［证监许可（2010）1715 号］文核准，本公司以非
公开发行股票的方式向特定投资者发行不超过 13,000 万股人民币普通股（A 股）。根据投资者认购
情况，最终发行价格为 10.28 元/股，发行数量为 11,673.15 万股。各出资人认购情况如下：
序号 名称 认购数量(股) 认购金额(元) 限售期
1 四川长虹电器股份有限公司 38,910,500 399,999,940.00 36 个月
中国人寿资产管理有限公司
2 正德人寿保险股份有限公司 20,000,000 205,600,000.00 12 个月
-万能保险产品
3 富国基金管理有限公司 20,000,000 205,600,000.00 12 个月
4 国泰君安证券股份有限公司 10,000,000 102,800,000.00 12 个月
5 方正证券股份有限公司 9,000,000 92,520,000.00 12 个月
6 宁波维创联合投资有限公司 9,000,000 92,520,000.00 12 个月
7 东海证券有限责任公司 9,000,000 92,520,000.00 12 个月
8 国泰基金管理有限公司 821,000 8,439,880.00 12 个月
合计 116,731,500 1,199,999,820.00 -
本次非公开发行募集资金总额 119,999.9820 万元，扣除发行费用 2,216.2232 万元，募集资金净额
117,783.7589 万元，本公司增加注册资本（股本）人民币 11,673.15 万元，增加资本公积（股本溢价）
106,110.60885 万元。本次增资经信永中和会计师事务所有限公司出具的［XYZH2010CDA6021］号验
资报告验证，工商变更登记尚未办理完毕。本次发行后公司股本结构如下：
本次变动前 本次变动后
股份类别
数量 比例（%） 数量 比例（%）
一、有限售条件股份 7,821,817 1.89 124,553,317 23.48
1、国家持股 - - - -
2、国有法人持股 500,970 0.12 39,411,470 7.43
3、其他内资持股 7,253,592 1.75 85,074,592 16.04
其中：境内非国有法人持股 7,253,592 1.75 85,074,592 16.04
境内自然人持股 - - - -
4、外资持股 - - - -
其中：境外法人持股 - - - -
58
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
本次变动前 本次变动后
股份类别
数量 比例（%） 数量 比例（%）
境外自然人持股 - - - -
5、高管股份 67,255 0.02 67,255 0.01
二、无限售条件股份 405,821,132 98.11 405,821,132 76.52
1、人民币普通股 292,721,132 70.77 292,721,132 55.19
2、境内上市的外资股 113,100,000 27.34 113,100,000 21.33
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
三、股份总数 413,642,949 100.00 530,374,449 100.00
截至 2010 年 12 月 31 日，本公司总股本为 53,037.4449 万股，均为普通股。其中 A 股 41,727.4449
万股，占股份总额 78.68%，B 股 11,310 万股，占股份总额 21.32%。总股本中限售流通 A 股 12,455.3317
万股，非限售 A 股 29,272.1132 万股、非限售 B 股 11,310 万股。
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司股本结构如下：
本次变动前 本次变动后
股份类别
数量 比例（%） 数量 比例（%）
一、有限售条件股份 124,553,317 23.48 124,575,736 23.49
1、国家持股 - - - -
2、国有法人持股 67,461,338 12.72 67,461,338 12.72
3、其他内资持股 57,024,724 10.75 57,024,724 10.75
其中：境内非国有法人持股 57,024,724 10.75 56,939,337 10.73
境内自然人持股 - - 85,387 0.02
4、外资持股 - - - -
其中：境外法人持股 - - - -
境外自然人持股 - - - -
5、高管股份 67,255 0.01 89,674 0.02
二、无限售条件股份 405,821,132 76.52 405,798,713 76.51
1、人民币普通股 292,721,132 55.19 292,698,713 55.19
2、境内上市的外资股 113,100,000 21.33 113,100,000 21.32
3、境外上市的外资股 - - - -
4、其他 - - - -
三、股份总数 530,374,449 100.00 530,374,449 100.00
本期本公司总股本为 53,037.4449 万股，均为普通股。其中 A 股 41,727.4449 万股，占股份总额
78.68%，B 股 11,310 万股，占股份总额 21.32%。总股本中限售流通 A 股 12,457.5736 万股，非限售 A
股 29,269.8713 万股、非限售 B 股 11,310 万股。
2、公司的业务性质和主要经营活动
本公司属于轻工制造业，目前主营电冰箱、冰柜及空调的生产与销售。本公司企业法人营业执
照注册号：340000400001278；住所：合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号；法定代表人：赵勇；经
营范围：制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品
59
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
制造，经营自产产品及技术出口业务和本企业所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术进出口业
务，百货销售，运输。
3、母公司以及集团最终实际控制人名称
本公司母公司为四川长虹，截至 2011 年 6 月 30 日，四川长虹及其一致行动人合计持有本公司
股份比例为 24.62%，是本公司第一大股东。长虹集团持有四川长虹 106,172.0526 万股股份，占其总
股份比例为 29.83%，是四川长虹第一大股东。绵阳市国有资产监督管理委员会持有长虹集团 100%
的股权，是本公司的最终实际控制人。兴泰控股公司持有本公司 3,321.0696 万股股份，持有本公司
股份比例为 6.26%，是本公司第二大股东。
4、本公司的基本组织架构
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决
议权。董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事
会决议事项，主持企业的生产经营管理工作。本公司的职能管理部门包括经营管理部、研究院、技
术中心、人力资源部、财务管理部、空调事业部、冰柜事业部、冰箱事业部、国内营销事业部、海
外事业部等。
本公司组织机构图如下：
60
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
61
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
二、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会
计准则》及相关规定，并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所
述会计政策和估计编制。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1. 会计期间
本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。
2. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3. 记账基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价
值计量外，以历史成本为计价原则。
4. 现金及现金等价物
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物
指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
5. 外币业务和外币财务报表折算
（1）外币交易
本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符
合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期
损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产
生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。
（2）外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除
“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生
日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金
流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
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6. 金融资产和金融负债
（1） 金融资产
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的
金融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。
2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力
持有至到期的非衍生金融资产。
3） 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为
其他类的金融资产。
金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得
时发生的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某
项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移至转入方的，终止确认该金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后
续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之
间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投
资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，
取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损
益。
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供
出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形
成的累计损失计入减值损失。
（2） 金融负债
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和
其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（3） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公
司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购
入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负
债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报
价确定该金融资产或金融负债的公允价值。
金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自
愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价
值、现金流量折现法和期权定价模型等。
7. 应收款项坏账准备
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末计提坏账准备，计入当期损益。对于有确
凿证据表明无法收回的应收款项，按公司规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。下
列情形为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生
严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务或其他确凿证据表明确实无法收回或
收回的可能性不大。
期末坏账准备计提的方法：
（1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据 应收账款期末余额在 2,000 万元以上、其他应收款期末余额在 100
或金额标准 万元以上
按预计未来现金流量的现值进行减值测试，计提坏账准备。如发生
单项金额重大并单项计提
减值，单独计提坏账准备，不再按照组合计提坏账准备，如未发生
坏账准备的计提方法
减值，包含在组合中按组合性质进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项：
确定组合的依据
组合 1 除员工备用金借款、投资借款、关联方往来以外的应收款项
组合 2 员工备用金借款、投资借款和关联方往来款项
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 账龄分析法
组合 2 余额百分比法
组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项计提比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 15 15
2－3 年 35 35
3－4 年 55 55
4－5 年 85 85
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
5 年以上 100 100
组合2中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收款项计提比例如下：
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合 2 0.00% 0.00%
组合 2 中的应收款项风险受控，不计提坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 金额虽然不重大，但预计未来现金流量存在重大流入风险的款项
按预计未来现金流量的现值进行减值测试，计提坏账准备。如发生减
坏账准备的计提方法 值，单独计提坏账准备，不再按照组合计提坏账准备，如未发生减值，
包含在组合中按组合性质进行减值测试。
8. 存货
本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、发出商品、在产品、待摊模具费等。
存货实行永续盘存制，原材料、库存商品以及低值易耗品均采用标准价格进行日常核算，月末
分配价格差异调整当月转出成本，发出商品于结转营业收入时分摊库存商品成本差异；低值易耗品
领用时一次转销；模具费按期初余额加本期增加额除以 12 个月平均递延分摊。
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。
（1）原材料的可变现净值按所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
计的销售费用和相关税费后的金额与直接对外处置的公允价值孰高确定。由于最近几年主要原材料
价格处于上升阶段，除因遭受毁损、陈旧过时或残次等原因需要单独计提跌价准备的原材料以外，
不提取存货跌价准备。
（2）库存商品、发出商品跌价准备按以下比例计提：
等级 库龄 跌价准备提取比例
3 个月以内 0%
4-6 个月 5%
7-12 个月 15%
甲等品
1-2 年 25%
2-3 年 40%
3 年以上 100%
合格品 40%
二等品 50%
三等品 60%
处理品 65%
无等品 60%
样机 30%
超出订单数量的特殊用户机型 50%
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上述计提比例每期末进行复核，根据该类存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的
金额计算可变现净值，与库存商品、发出商品账面价值对比后确定是否调整计提比例。
（3）在产品通常根据最新市场需求生产，于短期内不会出现重大减值迹象，不计提跌价准备。
（4）模具费正常情况下分期摊销，一旦发生模具使用寿命提前终结的情况，于当期直接将该
模具剩余成本结转损益，期末不计提跌价准备。
9. 长期股权投资
长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益
性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的权益性投资。
共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个
合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方
一致同意等。
重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一
起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资
单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单
位的生产经营决策，则不能形成重大影响。
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投
资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付
的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始
投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确
定初始投资成本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及
联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，
但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资
的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份
额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交
易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资
借方差额，扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。
本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被
投资单位实施控制的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施
共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被
投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算
的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。
10. 投资性房地产
本公司投资性房地产主要是出租的房屋建筑物。投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投
资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房
地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均年
限法计提折旧。预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下：
类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 30-40 年 4% 2.40%-3.20%
当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或
无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或无形
资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认
该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
11. 固定资产
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，
单位价值超过 2,000 元的有形资产或资产组，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备
等四类。
固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关税
等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者
投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按
公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计
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入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生
时计入当期损益。固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用
平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、
预计净残值率、折旧率如下：
序号 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率
1 房屋建筑物 30-40 年 4% 3.20%-2.40%
2 机器设备 10-14 年 4% 9.60%-6.86%
3 运输设备 5-12 年 4% 19.00%-8.00%
4 其他设备 8-12 年 4% 12.00%-8.00%
本公司于每期末对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。
12. 在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；
出包建筑工程根据工程进度及合同按应支付的工程价款计量；设备安装工程按所安装设备的价值、
安装费用、工程试运转等所发生的支出（抵减收入）等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资
本化的借款费用和汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价
值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
13. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用
已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本
化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款
费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行
暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的
资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才
能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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14. 无形资产
本公司无形资产包括土地使用权、商标、专利技术、非专利技术等。无形资产按取得时的实际
成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投
入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按
公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；商标使用权按 10 年平均摊销；专利技
术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者
中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每期末进行复核，如发生改变，则作
为会计估计变更处理；对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形
资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
15. 研究与开发
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分
为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以
后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达
到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
16. 非金融长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产
的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减
值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用
后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
出现减值的迹象如下：
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（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发
生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现
金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净
现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
17. 商誉
商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资
单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。
与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在
长期股权投资的账面价值中。
18. 长期待摊费用
本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不
含 1 年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，
则将尚未摊销的价值全部转入当期损益。
19. 职工薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受
益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经
费和职工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。
如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给
予补偿的建议，如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，
同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿
产生的预计负债，计入当期损益。
20. 预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同
时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可
能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
本公司因执行国家“三包”政策和承诺家电下乡冰箱在国家“三包”的基础上主要零部件十年
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免费保修而预计了维修费用：对执行国家“三包”政策的冰箱，按当年销售收入的 1%计算，减去
当期实际已经发生的维修费后，不足部分预提计入预计负债；对执行十年免费保修承诺的家电下乡
冰箱，计提的方法和依据如下：
十年免费保修预计负债=4-10 年的年销售量维修概率×大中修比例×单台大中修费用
其中：4-10 年的年销售量维修概率以国家“三包”政策下历史维修统计数据为基础，结合技术
分析，推测 4-7 年维修概率为“三包”政策下维修比例的一半，7-10 年维修概率为“三包”政策下
维修比例的 2 倍，合计取整作为 4-10 年保修的维修概率；大中修比例在“三包”政策下大中修比例
的基础上上浮 50%取整作为 4-10 年保修的大中修比例；单台大中修费用包括搬运费、路费、维修费
和配件费等，根据公司与售后服务网点签订的维修协议测算。
考虑到不能可靠地计量每年预计发生的维修费以及十年期间各种增减因素的不确定性，暂不考
虑预计负债的折现。每个资产负债表日根据实际保修费的发生情况对上述计提依据进行复核，如有
改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
21. 收入确认原则
本公司的营业收入主要包括销售商品收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
（1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、
相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品
收入的实现。
（2） 与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，
确认让渡资产使用权收入的实现。
22. 政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府
补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计
量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与
收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产和递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂
时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵
减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税
负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
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本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差
异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
24. 租赁
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。
融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方
时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作
为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记
录为未确认融资费用。
经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按
直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确
认为收入。
25. 所得税的会计核算
所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将与
直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生
的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门的
金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所
得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。
26. 分部信息
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确
定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分：该组成部分能够在日常活动中
产生收入、发生费用；公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以
业务分部为主要报告形式，具体分为空调、冰箱冰柜、洗衣机、其他四个分部，分部间转移价格参
照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在不同的分部之间分配。
27. 终止经营
终止经营是指本公司已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分
的组成部分，该组成部分按照本公司计划将整体或部分进行处置。
同时满足下列条件的本公司组成部分被划归为持有待售：本公司已经就处置该组成部分作出决
议、本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议以及该项转让将在一年内完成。
28. 金融资产转移和非金融资产证券化业务的会计处理方法
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
金融资产发生转移的，根据相关金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的转移情况进行判
断：已经全部转移的，终止确认相应的金融资产；没有转移且保留了相关金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬的，不予终止确认；既没有转移也没有保留相关金融资产所有权上几乎所有的风险
和报酬的，根据对该项金融资产控制的涉及程度决定是否终止确认：放弃了对该项金融资产控制的，
终止确认该项金融资产；未放弃对该项金融资产控制的，按照对其继续涉入该项金融资产的程度确
认有关金融资产，并相应确认相关负债。金融资产符合整体终止确认的，转移所收到的对价与相应
的账面价值的差额，计入当期损益，原直接计入所有者权益的相关金融资产的公允价值累积变动额，
也一并转入当期损益；满足部分转移终止确认条件的，将涉及转移金融资产整体的账面价值在终止
确认部分与未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，以分摊后的账面价值作为基
础比照整体转移对部分转移的部分进行处理。不符合终止确认条件的，将收到的对价确认为一项金
融负债。
29. 企业合并
企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在合
并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方
控制权的日期。
对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合
并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。
30. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定原则
本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
（2）合并财务报表所采用的会计方法
本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有
的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的
会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公
允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于
合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面
价值纳入合并财务报表。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正
1. 会计政策变更及影响：无。
2. 会计估计变更的内容及原因：无。
3. 前期差错更正和影响：无。
六、税（费）项
1. 主要税（费）种及税（费）率
税（费）种 计税（费）依据 税（费）率
增值税 货物销售收入、加工收入 17%
营业税 租金收入和价外费用 5%
城市维护建设税 应交流转税 5%或 7%
教育费附加 应交流转税 3%
地方教育费附加 应交流转税 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%或 25%
房产税 房产账面原值×(1-30%)或租金收入 1.2%或 12%
其他税费（土地使用税、印花税、堤围费、防洪费等）按照各公司所在地税（费）率依法缴纳。
2. 税收优惠及批文
企业所得税税收优惠
根据 2009 年 1 月 21 日安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税
务局联合下发［科高（2009）13 号］《关于公布安徽省 2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，
本公司及控股子公司中科美菱低温科技有限责任公司被认定为安徽省 2008 年度第二批高新技术企
业，获发《高新技术企业证书》（发证日期：2008 年 12 月 5 日，证书编号分别为：GR200834000169；
GR200834000177，有效期三年），本公司及控股子公司中科美菱低温科技有限责任公司因此享受国
家高新技术企业 15%的所得税税率。
本公司之控股子公司中山长虹电器有限公司被认定为广东省 2008 年第一批高新技术企业，获
发《高新技术企业证书》（证书编号为：GR200844000760，有效期三年），按 15%计缴企业所得税。
本公司之控股子公司四川长虹空调有限公司被认定为四川省 2010 年第二批高新技术企业，获
发《高新技术企业证书》（证书编号为：GR201051000154，有效期三年），按 15%计缴企业所得税。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
七、企业合并及合并财务报表
（一） 子公司（二级及三级重要子公司）
从母公司所有者权益冲
实质上构 少数股东
减子公司少数股东分担
注册 期末投资 成对子公 表决权 是否 权益中用
公司 业务 持股 少数股东 的本期亏损超过少数股
公司名称 注册地 资本 经营范围 金额 司净投资 比例 合并 于冲减少
类型 性质 比例(%) 权益 东在该子公司期初所有
(万元) (万元) 的其他项 (%) 报表 数股东损
者权益中所享有份额后
目余额 益的金额
的余额
直接投资设立的子公司
低温制冷设备和产品的研制、开发、生
中科美菱低温科技有限 有限 制造
合肥 6,000.00 产、销售和服务；自营和代理各类商品、 4,200.00 - 70.00 70.00 是 18,919,949.93 - -
责任公司(1) 公司 销售
技术进出口业务。
江西美菱制冷有限公司 有限 制造 制冷电器、电子产品及其配件的研发、
景德镇 4,000.00 4,500.00 - 90.00 97.00 是 99,532.40 - -
(2) 公司 销售 制造、销售。
其他有
绵阳美菱制冷有限责任 制造 制冷电器、电子产品及其配件的研发、
限责任 绵阳 10,000.00 9,500.00 - 95.00 98.50 是 -110,756.09 - -
公司(3) 销售 制造、销售。
公司
制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控
合肥美菱电器营销有限 有限 注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装
合肥 销售 5,500.00 5,490.00 - 99.8182 99.997273 是 43,967,286.16 - -
公司(4) 公司 品及装饰品、电子产品及其配件、百货
销售。
江西美菱电器有限责任有限责 制造
景德镇 5000.00 冰箱及其配件的研发、制造、销售。 1,000.00 - 98.75 99.98125 是 -17.10
公司(5) 任公司 销售
同一控制下企业合并取得的子公司
空调及零配件的研发、制造、销售及售
四川长虹空调有限公 有限 制造
绵阳 20,000.00 后服务，零配件对外加工服务，金属材 30,560.00 - 100.00 100.00 是 - - -
司(6) 公司 销售
料（不含金银）销售。
主营生产、加工、销售：空调器、电视
中山长虹电器有限公 有限 制造
中山 8,000.00 机、镭射影蝶机、音响器材、电子计算 7,625.00 - 90.00 100.00 是 - - -
司(7) 公司 销售
机及上述产品零配件。
非同一控制下企业合并取得的子（孙）公司
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
洗衣机、塑料制品、精密焊管、制冷配
合肥美菱集团控股有 有限 控股 件、包装品及装饰品制造；自产产品和
合肥 8,000.00 11,363.00 - 100.00 100.00 是 - - -
限公司(8) 公司 公司 本企业所需原辅材料、机械设备、仪器
仪表、百货销售。
滚筒洗衣机和波轮全自动洗衣机、波轮
双桶洗衣机及其他家用电器的研究、制
美菱英凯特家电(合肥) 有限 制造
合肥 2,479.31 造和营销；电冰箱控制权、洗衣机控制 1,859.49 - 100.00 100.00 是 - - -
有限公司(9) 公司 销售
器、空调控制器等家用电器控制器及配
接线的生产、销售。
制冷电器、洗衣机、塑料制品的生产与
合肥英凯特电器有限 有限 制造 经营，本企业原辅材料的经营，本企业
合肥 1,200.00 867.06 - 100.00 100.00 是 - - -
公司(10) 公司 销售 产品及所需原辅材料的经营与进出口
业务（国家限定的项目除外）。
合肥美菱有色金属制 有限 制造 生产销售各类铜管、线材及其他金属制
合肥 2,428.68 2,199.64 - 100.00 100.00 是 - - -
品有限公司(11) 公司 销售 品。
合肥美菱精密管业有 有限 制造
合肥 100.00 精密焊管、制冷配件生产与销售。 80.00 - 100.00 100.00 是 - - -
限公司(12) 公司 销售
合肥美菱包装制品有 有限 制造 瓦楞纸板、纸箱、纸芯、EPS、泡塑包
合肥 1,740.00 952.00 - 48.28 100.00 是 - - -
限公司(13) 公司 销售 装材料、铝箔胶粘带的生产、销售。
胶带、EPS 泡塑制品、PP 中空板、纸浆
合肥美菱环保包装材 有限 制造 模塑、蜂窝纸板、造粒包装材料的生产
合肥 80.00 64.00 - 100.00 100.00 是 - - -
料有限公司(14) 公司 销售 及销售（需经专项审批的，未获批准前
不得经营）。
合肥美菱家电工贸有 有限 家用电器生产（需经专项审批的项目未
合肥 销售 500.00 300.00 - 100.00 100.00 是 - - -
限公司 (15) 公司 获审批前不得经营）、销售。
合肥美斯顿家电有限 有限 冰箱、小家电及其他家用电器的研发、
合肥 销售 398.00 485.97 - 100.00 100.00 是 - - -
公司 (16) 公司 制造、销售。
注：本表中涉及的“期末投资金额”、“持股比例”均为该公司的母公司直接投资金额及持股比例；“表决权比例”为本公司直接持有和间接持有的比例之和。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）中科美菱低温科技有限责任公司（简称中科美菱公司），是本公司与中国科学院理
化技术研究所共同投资组建的有限责任公司，于 2002 年 10 月 29 日成立。注册资本 6,000 万
元，其中本公司以实物资产 35,573,719.70 元、现金 6,426,280.30 元合计 4,200 万元出资，占注
册资本的 70%；中国科学院理化技术研究所以无形资产“新型混合工质节流制冷技术及其在
超低温贮存箱中的应用研究”专有技术许可使用权评估确认价值 1,800 万出资，占注册资本
的 30%。注册资本的实收情况经华证会计师事务所有限公司［华证验字（2002）第 B157 号］
验资报告验证。
公司企业法人营业执照注册号为 3401001006416；法定代表人：王勇；住所：合肥市肥
东龙岗美菱经济开发区。经营范围：低温制冷设备和产品的研制、开发、生产、销售和服务；
自营和代理各类商品和技术进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除
外）。
（2）江西美菱制冷有限公司（简称江西美菱公司），是本公司和中科美菱公司共同投资
设立的公司，于 2007 年 11 月 6 日成立。成立时的注册资本为 2,000 万元，其中本公司出资
1,800 万元，占注册资本的 90%；中科美菱公司出资 200 万元，占注册资本的 10%。 2008 年
12 月 10 日，公司进行增资扩股，增资后注册资本及实收资本变更为 4,000 万元，其中本公
司以现金 4,500 万元出资，3,600 万元作为注册资本投入，占注册资本的 90%，其余 900 万元
记入资本公积；中科美菱公司以现金出资 500 万元，其中 400 万元作为注册资本投入，占注
册资本的 10%，其余 100 万元记入资本公积。上述增资经江西景德会计师事务所有限公司［赣
景德验字（2008）第 354 号］验证。
公司企业法人营业执照注册号为 360200110000441；住所：景德镇市瓷都大道 558 号；法
定代表人：李代江；经营范围：制冷电器、电子产品及其配件的研发、制造、销售。
（3）绵阳美菱制冷有限公司（简称绵阳美菱公司），是本公司与中科美菱公司共同出资
设立的有限责任公司，于 2009 年 3 月 6 日成立。成立时注册资本和实收资本为 5,000 万元，
其中本公司出资 4,500 万元，占注册资本的 90%；中科美菱公司出资 500 万元，占注册资本
的 10%。资本实收情况经四川兴瑞会计师事务所［川兴会验（2009）第 008 号］验资报告验
证。2011 年 1 月 19 日，本公司对绵阳美菱公司增资人民币 5000 万元，增资资本实收情况由
信永中和会计师事务所成都分所［XYZH/2010CDA6040］验资报告验证，目前绵阳美菱注册资
本和实收资本均为 10,000 万元，其中：本公司出资 9,500 万元，占注册资本的 95%，中科美
菱公司出资 500 万元，占注册资本的 5%。
公司企业法人营业执照号为 510706000014939；住所：四川省绵阳市高新区绵兴东路 35
号；法定代表人：李代江；经营范围：制冷电器、电子产品及其配件的研发、制造、销售。
（4）合肥美菱电器营销有限公司（简称美菱营销公司），是由本公司与绵阳美菱公司共
同出资组建的有限责任公司，于 2009 年 10 月 21 日成立。注册资本和实收资本均为 1,000 万
元，其中本公司出资 990 万元，占注册资本的 99%；绵阳美菱公司出资 10 万元，占注册资
本的 1%。注册资本实收情况经安徽安联信达会计师事务所有限公司［皖安联信达验字（2009）
77
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
074 号］验证。2010 年 11 月 25 日本公司增资 4,500 万元，注册资本达到 5,500 万元，其中本
公司出资 5,490 万元，占注册资本的 99.82%，绵阳美菱出资 10 万元，占注册资本的 0.18%。
本次增资经安徽华审正大会计师事务所［皖华审正大会验字（2010）1514 号］验资报告验证。
公司企业法人营业执照号 340107000030092；住所：合肥经济技术开发区莲花路东、卧
云路北；法定代表人：王勇；经营范围：制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电
脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品、电子产品及其配件、百货销售。
（5）江西美菱电器有限责任公司（江西美菱电器公司），是本公司和绵阳美菱公司共同
投资设立的公司，于 2011 年 5 月 23 日成立。拟投资总额为 8,000 万元，本公司投资 7900 万
元，绵阳美菱投资 100 万元。注册资本为 5,000 万元，其中：本公司以现金出资 4,937.5 万元，
占合资公司股权比例为 98.75％；绵阳美菱以现金出资 62.5 万元，占合资公司股权比例为
1.25％。股东投资总额超过注册资本的部分 3,000 万元人民币进入资本公积。根据《公司法》
规定，公司全体股东的首次出资额不得低于注册资本的百分之二十，本公司于 2011 年 5 月
13 日首期出资额 1000 万元，绵阳美菱于 2011 年 5 月 12 日首期出资额 50 万元，剩余出资额
将根据合资公司资金需求在合资公司注册成立后的两年内出资到位。首次出资情况已经景德
镇兴瓷会计师事务所有限公司［景兴会验字（2011）第 090 号］验证。
公司企业法人营业执照注册号为 360200110004455；住所：景德镇高新产业开发区梧桐大
道南侧；法定代表人：王勇；经营范围：冰箱及其配件的研发、制造、销售。
（6）四川长虹空调有限公司（简称长虹空调公司），是由四川长虹和长虹创投于 2008
年 11 月 28 日共同投资设立的有限责任公司。公司注册资本 20,000 万元，其中四川长虹出资
29,800 万元（货币资金出资 21,008.89 万元、实物资产出资 8,791.11 万元），折合股份 19,800
万元，占注册资本的 99%；长虹创投以货币资金 300 万元出资，折合股份 200 万元，占注册
资本 1%。注册资本的实收情况已经四川广源会计师事务所有限责任公司［川广源验字（2008）
第 177 号］和四川衡立泰会计师事务所有限公司［衡立泰会验字（2008）第 12-006 号］验证。
2009 年 12 月，本公司通过同一控制合并取得长虹空调 100%股权。
公司企业法人营业执照号：510706000013788；住所：绵阳高新区绵兴东路 35 号；法定
代表人：王勇；经营范围主要为：空调及零配件的研发、制造、销售及售后服务，零配件对
外加工服务，金属材料（不含金银）销售。
（7）中山长虹电器有限公司（简称中山长虹公司），其前身为广东长虹电器有限公司，
是由四川长虹和中国五金矿产进出口总公司于 2001 年 5 月 22 日共同投资设立的有限责任公
司。公司注册资本 8,000 万元，其中四川长虹以 6,930 万元竞拍取得的原中山三荣空调器厂
有限公司的动产和不动产以及自己的专利使用权作价 270 万元，共计 7,200 万元出资，占注
册资本的 90%；中国五金矿产进出口总公司以货币资金出资 800 万元，占注册资本的 10%。
2003 年 7 月公司名称由广东长虹电器有限公司变更为现名称。2009 年 12 月，本公司通过同
一控制合并取得中山长虹 90%股权。2010 年 4 月 11 日，长虹空调受让中国五金矿业进出口
总公司持有的 10%股权。
78
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
公司企业法人营业执照号：442000000290879；住所：中山市南头镇南头大道中；法定代
表人：李进；经营范围为主营生产、加工、销售：空调器、电视机、镭射影蝶机、音响器材、
电子计算机及上述产品零配件。
（8）合肥美菱集团控股有限公司（简称美菱集团公司），原是经安徽省人民政府批准，
合肥市国资委授权组建的国有独资公司，2008 年 7 月 14 日合肥市国资委将美菱集团 100%国
有股权无偿转给兴泰控股公司。2010 年 4 月 9 日经合肥市国资委［合国资产权（2010）34 号］
《关于同意美菱集团国有产权协议转让的批复》同意，兴泰控股将剥离部分资产、负债后的
美菱集团 100%国有产权以 11320 万元的价格协议转让给本公司。2010 年 7 月 28 日，剥离部
分资产负债后的美菱集团工商变更登记手续办理完毕，新的美菱集团注册资本 8,000.00 万元，
经安徽安鼎会计师事务所［安鼎（2010）验字第 016 号］验资报告审验。
公司企业法人营业执照注册号：340100000010841；住所：合肥经济技术开发区莲花路东、
汤口路南二号主厂房；法定代表人：王家章；经营范围：洗衣机、塑料制品、精密焊管、制
冷配件、包装品及装饰品制造；自产产品和本企业所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、百
货销售。
（9）美菱英凯特家电（合肥）有限公司（简称英凯特家电公司），是经安徽省人民政府
［商外资皖府资字（2004）0103 号］外商投资企业批准证书批准，由原美菱集团与 EQUATOR
INVESTMENTS (USA) INC.（以下简称 EQUATOR）共同出资组建的中外合资企业。公司注册资
本 300 万美元，其中中方以机器设备出资 225 万美元，占注册资本的 75%，外方以货币资金
50 万美元及无形资产 25 万美元合计 75 万美元出资，占注册资本的 25%。上述出资经安徽永
安会计师事务所［皖永安验字（2004）第 135 号］验资报告验证。2007 年 7 月经合肥市对外
贸易经济合作局［合外经（2007）136 号］文批复，EQUATOR 将其全部 25%股权转让给安徽
美菱电气有限责任公司，股权转让后公司注册资本为人民币 2,479.32 万元，不再属于合资企
业。2009 年 7 月，安徽美菱电气有限责任公司将其持有的 25%股权全部转让给原美菱集团。
公司企业法人营业执照注册号：340100000004040；住所：合肥市肥东新城开发区美菱工
业园；法定代表人：黄大年；经营范围：滚筒洗衣机和波轮全自动洗衣机、波轮双桶洗衣机
及其他家用电器的研究、制造和营销；电冰箱控制权、洗衣机控制器、空调控制器等家用电
器控制器及配接线的生产、销售。
（10）合肥英凯特电器有限公司（简称英凯特电器公司），公司于 2007 年 9 月 26 日成
立，由原美菱集团与英凯特家电共同出资，注册资本 1200 万元，其中原美菱集团以货币资
金 867.06 万元出资，占注册资本总额的 72.255%，英凯特家电以无形资产（土地使用权）评
估价值 332.94 万元出资，占注册资本总额的 27.745%。出资经安徽永安会计师事务所［皖永
安字（2004）第 135 号］验资报告审验。
公司企业法人营业执照注册号：340122000001532；住所：合肥市肥东新城开发区美菱工
业园（金阳路 15 号）；法定代表人：刘世群；经营范围：制冷电器、洗衣机、塑料制品的生
产与经营，本企业原辅材料的经营，本企业产品及所需原辅材料的经营与进出口业务（国家
限定的项目除外）。
79
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（11）合肥美菱有色金属制品有限公司（简称有色金属公司），原是经安徽省外经委［外
经贸皖府资字（1996）349 号］文批准，由原美菱集团、合肥美菱铜业有限公司和新加坡金
信发展有限公司共同出资组建的中外合资企业。公司注册资本 292 万美元，其中原美菱集团
出资 146 万美元（货币资金），占注册资本的 50%，合肥美菱铜业有限公司出资 58.40 万美元
（货币资金 18 万美元，实物资产 40.40 万美元），占注册资本的 20%，新加坡金信发展有限
公司出资 87.60 万美元（货币资金），占注册资本的 30%。上述出资已经安徽会计师事务所［会
事外字（1995）第 0737 号］、［会事外字（1996）第 328 号］、［会事外字（1998）第 088 号］
验资报告审验。2008 年 7 月，经合肥市对外经济贸易合作局［合外审（2008）53 号］文件批
准，新加坡金信发展有限公司和合肥美菱铜业有限公司分别将持有 30%、20%股权转让给原
美菱集团，股权转让后公司不再属于外商投资企业，注册资本变更为 24,286,808.00 元。
公司企业法人营业执照注册号：340100000111925；住所：合肥市长江东路美菱工业园；
法定代表人：黄大年；经营范围：生产销售各类铜管、线材及其他金属制品。
（12）合肥美菱精密管业有限公司（简称精密管业公司），公司于 2004 年 3 月成立，注
册资本 100 万元，其中原美菱集团以货币资金 80 万元出资，占注册资本的 80%，安徽美菱
电气有限责任公司以货币资金 20 万元出资，占注册资本的 20%。上述出资已经安徽永安会
计师事务所［皖永安验字（2004）第 041 号］验资报告审验。2009 年 8 月 20 日，美菱电气
将其所持有的全部 20%股份转让给原美菱集团。
公司企业法人营业执照注册号：340122000010759；住所：肥东县新城开发区美菱工业园；
法定代表人：武勇；经营范围：精密焊管、制冷配件生产与销售。
（13）合肥美菱包装制品有限公司（简称包装制品公司），是经合肥市对外经济贸易委
员会［合外经字（1993）第 0444 号］批准，于 1993 年 12 月由合肥纸箱厂、原美菱集团和新
加坡安达发展有限公司投资成立的中外合资公司，注册资本 306.70 万美元。成立时的注册资
本经原合肥会计师事务所 ［合开会验（1995）第 5 号］验证。2002 年 12 月 30 日，经合肥
市对外贸易经济合作局 ［合外经（2002）259 号］文同意，合肥纸箱厂将其持有的 48.28%
股权以 2,505.56 万元人民币转让给本公司。2005 年 6 月 17 日新加坡安达发展有限公司将所
持 25%的股权一次性无偿全部转让给原美菱集团，公司由外商投资企业变更为内资企业，注
册资本变更为人民币 1,840 万元，注册资本的变更经安徽诚勤会计师事务所 ［皖诚勤验字
（2005）256 号］验资报告验证。股权转让后，本公司出资 888 万元，占注册资本的 48.28%；
美菱集团出资 952 万元，占注册资本的 51.72%。公司第六届董事会第四十六次会议决议,将
本公司收购美菱集团时，合肥美菱包装制品有限公司未纳入转让资产范围的资产、负债进行
派生分立，成立合肥兴美资产管理有限公司，原美菱包装公司注册资本减资为 1740 万元，
已于 2011 年 6 月 27 日完成工商变更登记。
公司企业法人营业执照注册号：3401001007135；住所：合肥市东二十埠美菱工业园；法
定代表人：黄大年；经营范围：瓦楞纸板、纸箱、纸芯、EPS、泡塑包装材料、铝箔胶粘带
的生产、销售。
（14）合肥美菱环保包装材料有限公司（简称环保包装公司），公司于 2005 年 05 月 11
80
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
日成立，注册资本人民币 80 万元，原美菱集团以货币出资 64 万元，占注册资本 80%；合肥
美菱经济发展有限公司已货币出资 16 万，占注册资本 20%。2009 年 7 月 20 日合肥美菱经济
发展有限公司将持有的 20%股权转让给原美菱集团。
公司企业法人营业执照注册号：340122000010381；住所：合肥市肥东二十埠美菱工业园；
法定代表人：孙庆丰；经营范围：胶带、EPS 泡塑制品、PP 中空板、纸浆模塑、蜂窝纸板、
造粒包装材料的生产及销售（需经专项审批的，未获批准前不得经营）。
（15）合肥美菱家电工贸有限公司（简称家电工贸公司），公司于 2003 年 6 月 17 日成
立，注册资本 200 万元，其中原美菱集团以货币资金 120 万元出资，占注册资本的 60%，合
肥美菱大酒店以货币资金 60 万元出资，占注册资本的 30%，合肥美菱洗衣机有限公司以货
币资金 20 万元出资，占注册资本的 10%，上述出资经安徽庐东会计师事务所［皖东会验字
（2003）1117 号］验资报告验证。2005 年 4 月 8 日原股东以货币资金 85.7823 万元及未分配
利润 214.2177 万元合计 300 万元增资，增资后各股东的出资比例未变，增资经安徽庐东会计
师事务所［皖东会验字（2005）1095 号］验资报告验证。2008 年 9 月 23 日，合肥美菱大酒
店和合肥美菱洗衣机有限公司分别将其持有的 30%和 10%股份全部转让给原美菱集团。
公司企业法人营业执照注册号：340122000001039；住所：合肥市肥东新城开发区；法定
代表人：姜昌植；经营范围：家用电器生产（需经专项审批的项目未获审批前不得经营）、
销售。
（16）合肥美斯顿家电有限公司（简称美斯顿公司），公司于 2004 年 11 月成立，注册
资本 300 万元，其中原美菱集团出资 70 万元，持股比例 23.33%，刘诗坤（个人）出资 94 万
元，持股比例 31.33%，李训柱（个人）出资 136 万元，持股比例 45.34%。出资经安徽庐东会
计师事务所 ［皖东会验字（2005）1063］号验资报告审验。2006 年 12 月 31 日公司增资 98
万元，其中原美菱集团增资 25 万元，刘诗坤增资 22 万元，李训柱增资 51 万元，增资后公
司注册资本为 398 万元。2009 年 7 月 29 日，刘诗坤、李训柱分别将其所持有的 29.15%、46.98%
的股权转让给原美菱集团。
公司企业法人营业执照注册号：340106000034030；住所：合肥市长江西路 669 号；法定
代表人：姜昌植；经营范围：冰箱、小家电及其他家用电器的研发、制造、销售。
（二） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。
（三） 本期合并财务报表合并范围的变动
1. 本期新纳入合并范围的公司情况
新纳入合并 持股比例
公司名称 期末净资产 本期净利润
范围的原因 (%)
本期新纳入合并范围的子公司
江西美菱电器有限责任公司
注
1 本期新设立子公司 98.75 10,408,821.97 -91,178.03
本期新纳入合并范围的二级子公司
南昌美菱电器营销有限公司
注
2
新设合资二级子公司 36.00 3,125,268.15 125,268.15
81
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注
荆州美菱电器营销有限公司 3
新设合资二级子公司 60.00 3,940,423.29 -59,576.71
注
六安美菱电器营销有限公司 4
新设合资二级子公司 36.00 1,005,664.30 -3,994,335.70
注
武汉美菱电器营销有限公司 5
新设合资二级子公司 91.00 4,258,047.22 -741,952.78
注
石家庄美菱电器营销有限公司 6
新设合资二级子公司 36.00 2,808,838.88 -191,161.12
注
郑州美菱电器营销有限公司 7
新设合资二级子公司 36.00 2,789,007.41 -210,992.59
注
合肥美菱白色家电营销有限公司 8
新设合资二级子公司 85.00 5,100,960.26 -899,039.74
注
贵阳美菱电器营销有限公司 9
新设合资二级子公司 26.00 2,279,878.14 -720,121.86
注
福州美菱电器营销有限公司 10
新设合资二级子公司 99.00 1,432,353.87 -1,567,646.13
注
沈阳美菱电器营销有限公司 11
新设合资二级子公司 94.80 2,144,671.53 -855,328.47
注
成都美菱电器营销有限公司 12
新设合资二级子公司 83.40 3,337,663.66 -1,662,336.34
注
绵阳美菱电器营销有限公司 13
新设合资二级子公司 52.00 4,972,517.63 -27,482.37
注
南京美菱电器营销有限公司 14
新设合资二级子公司 99.00 1,444,479.27 -1,555,520.73
注
长沙美菱电器营销有限公司 15
新设合资二级子公司 36.00 4,262,181.09 -737,818.91
注
太原美菱电器营销有限公司 16
新设合资二级子公司 39.75 3,212,816.35 -787,183.65
注
南通美菱电器营销有限公司 17
新设合资二级子公司 58.00 2,763,276.58 -236,723.42
注
乌鲁木齐美菱电器营销有限公司 18
新设合资二级子公司 90.00 2,671,414.37 -328,585.63
注
杭州美菱电器营销有限公司 19
新设合资二级子公司 88.50 2,226,505.54 -773,494.46
注
哈尔滨美菱电器营销有限公司 20
新设合资二级子公司 36.00 2,652,373.22 -347,626.78
注
巢湖美菱电器营销有限公司 21
新设合资二级子公司 50.00 5,767,185.99 618,850.84
呼和浩特市美菱电器营销有限公司 新设合资二级子公司 55.00 2,248,771.37 -751,228.63
注
兰州美菱电器营销有限公司 23 新设合资二级子公司 40.55 3,049,182.97 49,182.97
注
内江美菱电器营销有限公司 24
新设合资二级子公司 80.00 2,997,108.58 -2,891.42
注
北京美菱电器营销有限公司 25
新设合资二级子公司 99.00 3,002,726.53 2,726.53
注
西安美菱电器营销有限公司 26
新设合资二级子公司 61.00 3,004,800.53 4,800.53
注
重庆美菱电器营销有限公司 27
新设合资二级子公司 85.00 619,699.64 -2,380,300.36
注
上海美菱电器营销有限公司 28
新设合资二级子公司 99.00 1,174,438.59 -1,825,561.41
注
天津美菱电器营销有限公司 29
新设合资二级子公司 85.50 2,942,204.56 -57,795.44
注
广州美菱电器营销有限公司 30
新设合资二级子公司 86.00 5,006,307.31 6,307.31
注
昆明美菱电器营销有限公司 31
新设合资二级子公司 46.50 2,610,608.65 -389,391.35
注
济南美菱电器营销有限公司 32
新设合资二级子公司 36.00 3,000,000.00 -
注 1：江西美菱电器有限责任公司成立于 2011 年 5 月 23 日，投资总额为 8,000 万元人民
币，注册资本为 5,000 万元人民币，其中：本公司以现金出资 4,937.5 万元，占合资公司股权
比例为 98.75％；绵阳美菱以现金出资 62.5 万元，占合资公司股权比例为 1.25％。股东投资
总额超过注册资本的部分进入资本公积 3,000 万元人民币。
注 2：南昌美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 5 日，注册资本为 300 万元人民币，
其中美菱营销出资 108 万元，占注册资本的 36%；企业类型为私营有限责任公司；地址及经
营场所为南昌高新区高新七路 192 号；法定代表人为：朱普；经营范围：家用电器批发、维
修、零售。
82
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注 3：荆州美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 10 日，注册资本为 400 万元人民
币，其中美菱营销出资 240 万元，占注册资本的 60%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为六安经济开发区经三路管委会大楼；法定代表人为：崔联兵；经营范围：家用电器
销售、维修。
注 4：六安美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 10 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 180 万元，占注册资本的 36%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为衡阳市珠晖区江东村余家组余家小区 302 号；法定代表人为：朱普；经营范围：家
用电器销售、维修。
注 5：武汉美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 01 月 10 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 455 万元，占注册资本的 91%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为武汉市硚口区武胜路 72 号泰和广场 15 层；法定代表人为：朱普；经营范围：制冷
电器、空调器、洗衣机、电子产品及配件、百货的销售。
注 6：石家庄美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 01 月 14 日，注册资本为 300 万元人
民币，其中美菱营销出资 108 万元，占注册资本的 36%；企业类型为有限责任公司；地址及
经营场所为石家庄市桥西区城角南街 669 号；法定代表人为：唐义亮；经营范围：家用电器
销售、维修。
注 7：郑州美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 17 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 108 万元，占注册资本的 36%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为郑州市管城区城东路东 18 号 5 层 15 号；法定代表人为：郭罡；经营范围：家用电
器销售、维修。
注 8：合肥美菱白色家电营销有限公司成立于 2011 年 1 月 17 日，注册资本为 600 万元
人民币，其中美菱营销出资 510 万元，占注册资本的 85%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为合肥市高新区华亿科学园 A-201；法定代表人为：秦塘宗；经营范围：家用电
器销售、维修。
注 9：贵阳美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 24 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 78 万元，占注册资本的 26%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为贵阳市云岩区延安西路 19 号瀑布商厦 16-3 号；法定代表人为：方荣新；经营范围：
家用电器销售、维修。
注 10：福州美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 25 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 297 万元，占注册资本的 99%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为福州市晋安区六一北路 328 号金源花园今安大厦 22 层 05；法定代表人为：朱普；
经营范围：家用电器销售、维修。
注 11：沈阳美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 26 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 284.4 万元，占注册资本的 94.8%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为沈阳市沈河区热闹路 30 号；法定代表人为：唐义亮；经营范围：家用电器销
83
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
售、维修。
注 12：成都美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 26 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 417 万元，占注册资本的 83.4%；企业类型为有限责任公司；地址及
经营场所为成都市武侯区双丰西路 22 号；法定代表人为：方荣新；经营范围：家用电器销
售、维修。
注 13：绵阳美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 27 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 260 万元，占注册资本的 52%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为绵阳高新区商贸广场；法定代表人为：方荣新；经营范围：家用电器销售、维修。
注 14：南京美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 2 月 14 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 297 万元，占注册资本的 99%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为南京市白下区中山南路 288 号东恒国际商务大楼第 14 层；法定代表人为：秦塘宗；
经营范围：家用电器销售、维修。
注 15：长沙美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 26 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 180 万元，占注册资本的 36%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为长沙市芙蓉区远大一路 348 号东方银座 301 房；法定代表人为：朱普；经营范围：
家用电器销售、维修。
注 16：太原美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 1 月 18 日，注册资本为 400 万元人民
币，其中美菱营销出资 159 万元，占注册资本的 39.75%；企业类型为有限责任公司；地址及
经营场所为太原市小店区亲贤北街航远大厦 6 层；法定代表人为：唐义亮；经营范围：家用
电器销售、维修。
注 17：南通美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 8 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 174 万元，占注册资本的 58%；企业类型为有限公司；地址及经营场
所为南通市人民东路 6 号王府大厦一幢 2207 室；法定代表人为：邹文辉；经营范围：家用
电器销售、维修。
注 18：乌鲁木齐美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 4 日，注册资本为 300 万元
人民币，其中美菱营销出资 270 万元，占注册资本的 90%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为乌鲁木齐市天津南路 196 号银座中心 505 室；法定代表人为：方荣新；经营范
围：家用电器销售、维修。
注 19：杭州美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 2 月 17 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 265.5 万元，占注册资本的 88.5%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为拱墅区南北商务巷一幢 609 室，法定代表人为：邹文辉。经营范围：家用电器
销售、维修。
注 20：哈尔滨美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 4 月 6 日，注册资本为 300 万元人
民币，其中美菱营销出资 108 万元，占注册资本的 36%；企业类型为有限责任公司；地址及
84
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
经营场所为哈尔滨市经开区南岗集中区衡山路 4 号；法定代表人为：唐义亮；经营范围：家
用电器销售、维修。
注 21：巢湖美菱电器营销有限公司成立于 2009 年 12 月 1 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 250 万元，占注册资本的 50%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为巢湖市健康西路丽景国际小区第 56 幢 107 号；法定代表人为崔联兵；经营范围：
家用电器销售、维修。
注 22：呼和浩特美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 2 月 21 日，注册资本为 300 万元
人民币，其中美菱营销出资 165 万元，占注册资本的 55%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为呼和浩特市新城区东库街 139 号将军花园综合楼 4 楼 518 号；法定代表人为唐
义亮；经营范围：家用电器销售、维修。
注 23：兰州美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 25 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资万元 121.5 万元，占注册资本的 40.55%；企业类型为有限责任公司；
地址及经营场所为兰州市城关区嘉峪关西路 134 号；法定代表人为方荣新；经营范围：家用
电器销售、维修。
注 24：内江美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 8 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 240 万元，占注册资本的 80%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为内江市中区玉溪路 386 号夹层；法定代表人为方荣新；经营范围：家用电器销售、
维修。
注 25：北京美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 28 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 297 万元，占注册资本的 99%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为北京市通州区马驹桥镇兴华西街 23 号；法定代表人为秦塘宗；经营范围：家用电
器销售、维修。
注 26：西安美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 4 月 13 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 183 万元，占注册资本的 61%；企业类型为；地址及经营场所为西安
市新城区金花路 369 号新兴.骏景园 12 幢 1 单元 7 层 10715 号；法定代表人为方荣新；经营
范围：家用电器销售、维修。
注 27：重庆美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 1 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 255 万元，占注册资本的 85%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为重庆市沙坪坝区大杨公桥 105、106、111 号；法定代表人为方荣新；经营范围：家
用电器销售、维修。
注 28：上海美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 9 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 297 万元，占注册资本的 99%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为延长路 152 弄 15 号甲 201-9 室；法定代表人为邹文辉；经营范围：家用电器销售、
维修。
85
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注 29：天津美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 3 月 2 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 256.5 万元，占注册资本的 85.5%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为津南区北闸口电子工业园俊凌路 9 号经济发展中心 3001-96；法定代表人为唐
义亮；经营范围：家用电器销售、维修。
注 30：广州美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 5 月 13 日，注册资本为 500 万元人民
币，其中美菱营销出资 430 万元，占注册资本的 86%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为广州市白云区东横路棠新街 98 号 2 楼；法定代表人为朱普；经营范围：家用电器
批发、维修。
注 31：昆明美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 2 月 28 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 139.5 万元，占注册资本的 46.5%；企业类型为有限责任公司；地址
及经营场所为昆明市龙泉路 13 号 6 楼；法定代表人为方荣新；经营范围：家用电器销售、
维修。
注 32：济南美菱电器营销有限公司成立于 2011 年 6 月 3 日，注册资本为 300 万元人民
币，其中美菱营销出资 108 万元，占注册资本的 36%；企业类型为有限责任公司；地址及经
营场所为济南市天桥区东泺河西路黄桥工业园 249 号；法定代表人为秦塘宗；经营范围：家
用电器销售、维修。
2．本期不再纳入合并范围的公司情况：无
（四） 本期发生的企业合并
1. 通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况：无
2. 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况：无
（五） 外币报表折算：无。
八、合并财务报表主要项目注释
下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2011 年 1 月 1 日，“期末”
系指 2011 年 6 月 30 日，“本期”系指 2011 年 1 月 1 日至 6 月 30 日，“上年同期”系指 2010
年 1 月 1 日至 6 月 30 日，货币单位为人民币元。
1. 货币资金
期末金额 年初金额
项目 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
库存现金 1,836,692.45 315,125.48
人民币 1,836,692.45 1,836,692.45 315,125.48 315,125.48
银行存款 1,124,042,167.14 1,711,459,024.44
人民币 1,103,093,331.94 1,103,093,331.94 1,681,969,769.91 1,681,969,769.91
美元 2,869,189.78 6.4716 18,568,248.59 4,252,397.72 6.6227 28,162,354.38
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
项目 折算 折算
原币 折合人民币 原币 折合人民币
汇率 汇率
欧元 217,805.26 9.3612 2,038,918.60 136,031.58 8.8065 1,197,962.10
澳元 50,095.01 6.8204 341,668.01 - - -
日元 - - - 20.00 0.0816 1.63
港币 - - - 151,524.12 0.8509 128,936.42
其他货币资金 353,578,244.56 274,666,354.37
人民币 330,764,959.44 330,764,959.44 252,374,879.88 252,374,879.88
美元 3,077,261.70 6.4716 19,914,806.83 3,261,604.39 6.6227 21,600,627.38
欧元 309,626.79 9.3612 2,898,478.29 78,447.41 8.8065 690,847.11
合计 - - 1,479,457,104.15 - - 1,986,440,504.29
其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及外汇待核查账户存款，除保证金外，货币资
金中无抵押、冻结等对变现有限制的款项，无存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2. 应收票据
（1）应收票据种类
票据种类 期末金额 年初金额
银行承兑汇票 2,367,312,801.73 1,194,506,906.44
商业承兑汇票 443,500.00 -
合计 2,367,756,301.73 1,194,506,906.44
应收票据期末金额较年初金额增加 1,173,249,395.29，上升了 98.22%，主要是由于本期销
售规模扩大、销售回款票据增加所致。
（2）本期末已用于质押的应收票据（金额前五）总额 71,606,963.44 元，明细如下：
票据种类 出票单位 出票日期 到期日 金额
银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2011-3-25 2011-9-25 24,852,303.70
银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2011-5-23 2011-11-23 14,539,522.67
银行承兑汇票 江苏五星电器有限公司 2011-5-16 2011-11-16 12,215,137.07
银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2011-5-27 2011-11-27 10,000,000.00
银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2011-5-27 2011-11-27 10,000,000.00
合计 71,606,963.44
（3）期末已经背书给他方但尚未到期的票据总额 69,286,282.04 元，大额明细如下：
票据种类 出票单位 出票日 到期日 金额 票号
银行承兑 上海苏宁电器有限公司 2011-5-13 2011-11-13 13,671,838.89 20252909
银行承兑 苏宁电器股份有限公司南京采购中 2011-6-16 2011-12-16 10,000,000.00 20557501
银行承兑 苏宁电器股份有限公司南京采购中 2011-4-25 2011-10-25 3,343,567.39 425001549330
银行承兑 怀化市对外经济贸易盈丰有限公司 2011-3-24 2011-9-24 2,120,000.00 324001390070
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
票据种类 出票单位 出票日 到期日 金额 票号
银行承兑 伊川县鑫其耐材料有限公司 2011-1-25 2011-7-24 2,000,000.00 GB0103915165
银行承兑 吴江市永前纺织印染有限公司 2011-1-6 2011-7-6 2,000,000.00 CA0103074263
13054910300232
银行承兑 信阳美的制冷产品销售有限公司 2011-1-7 2011-7-7 2,000,000.00
01101070010110
银行承兑 湖北洪城通用机械股份有限公司 2011-1-18 2011-7-18 1,000,000.00 GA/0101522916
合计 36,135,406.28
3. 应收账款
（1）应收账款按账龄结构披露
期末金额 年初金额
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 841,218,483.47 98.371 36,121,484.57 83.68 381,516,498.19 96.64 17,089,751.23 76.99
1-2 年 7,680,055.52 0.546 1,098,498.21 2.54 6,815,713.12 1.73 861,812.90 3.88
2-3 年 3,612,953.94 0.421 2,206,430.45 5.11 2,425,433.81 0.61 2,109,034.22 9.50
3-4 年 2,611,896.52 0.304 1,080,525.13 2.50 3,336,760.22 0.85 2,078,759.50 9.37
4-5 年 3,033,433.07 0.353 2,629,985.66 6.09 21,703.00 0.01 21,703.00 0.10
5 年以上 28,761.45 0.003 28,761.45 0.07 642,946.08 0.16 34,983.45 0.16
合计 858,185,583.97 100.00 43,165,685.47 100.00 394,759,054.42 100.00 22,196,044.30 100.00
净值 815,019,898.50 372,563,010.12
应收账款期末金额较年初金额增加 442,456,888.38，上升了 118.76%，主要是由于本期销
售规模扩大，尚未到期的应收货款增加所致。
（2）应收账款按种类披露
期末金额 年初金额
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大
并单项计提坏
- - - - - - - -
账准备的应收
账款
按组合计提坏账准备的应收账款
除关联方往来
730,974,840.17 85.18 40,700,663.96 5.57 350,825,120.23 88.87 19,663,114.97 5.60
等以外的款项
关联方往来等
124,745,722.29 14.54 - - 41,401,004.86 10.49 - -
款项
组合小计 855,720,562.46 99.71 40,700,663.96 4.76 392,226,125.09 99.36 19,663,114.97 5.01
单项金额虽不
重大但单项计
2,465,021.51 0.29 2,465,021.51 100.00 2,532,929.33 0.64 2,532,929.33 100.00
提坏账准备的
应收账款
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 858,185,583.97 100.00 43,165,685.47 5.03 394,759,054.42 100.00 22,196,044.30 5.62
净值 815,019,898.50 372,563,010.12
（3） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：无
（4）组合中，除关联方往来等以外的款项按账龄分析法计提坏账准备：
期末金额 年初金额
账龄 比例 比例
金额 坏账准备 金额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 717,951,047.36 5 35,891,641.47 341,795,024.33 5 17,089,751.23
1至2年 7,323,321.40 15 1,098,498.21 5,745,419.25 15 861,812.89
2至3年 1,167,850.29 35 408,747.60 484,807.82 35 169,682.74
3至4年 1,838,660.07 55 1,011,263.04 2,795,557.15 55 1,537,556.43
4至5年 2,689,649.37 85 2,286,201.96 - 85 -
5 年以上 4,311.68 100 4,311.68 4,311.68 100 4,311.68
合计 730,974,840.17 40,700,663.96 350,825,120.23 19,663,114.97
净值 690,274,176.21 331,162,005.26
（5）组合中关联方往来等款项如下：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方往来款项 82,168,897.10 - -
信用证 34,252,160.63 - -
已投保的应收账款 2,417,784.56 - -
其他 5,906,880.00 - -
合计 124,745,722.29 - -
（6）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
南京中央商场(集团)股份有限公司 512,925.85 512,925.85 100%
浙江永乐家电有限公司台州路桥分公司 95,090.82 95,090.82 100%
高密市三和家电销售有限公司 610,458.57 610,458.57 100%
赤峰百信电器有限责任公司 271,114.97 271,114.97 100% 停 止 业 务 往
来 2-3 年，经
吉林市国美电器有限公司延吉分公司 161,112.50 161,112.50 100%
反复催收未
和龙八家子擎林电器 2,231.60 2,231.60 100%
果，预计无法
伊春市济兴家电城 218,509.36 218,509.36 100% 收回
山东省文登市百货总公司 129,051.14 129,051.14 100%
陕西永乐大中生活电器有限公司 94,067.09 94,067.09 100%
江苏镇江国美电器有限公司 176,425.61 176,425.61 100%
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
吉林国美电器有限公司乌兰大街电器商城 90,071.23 90,071.23 100%
柳州市铭宇五金家电经营部 51,588.00 51,588.00 100%
齐齐哈尔市龙沙区红太阳电器商场 1,470.00 1,470.00 100%
金华市苏宁电器有限公司 7,122.00 7,122.00 100%
江西宏泰家电工贸有限公司 2,698.00 2,698.00 100% 货 款 账 龄 较
通辽市万通电器商贸有限公司 10,413.00 10,413.00 100% 长 ， 预 计 无
合肥长城制冷科技有限公司 24,449.77 24,449.77 100% 法收回
林龙卫生用品有限公司 6,222.00 6,222.00 100%
合计 2,465,021.51 2,465,021.51 - -
（7） 坏账准备转回情况：
应收账款内容 年初余额 转回金额 期末余额 转回原因
潍坊分部用户机调换 40.00 40.00 0.00 货款收回
吉林市国美电器有限公
228,980.32 67,867.82 161,112.50 退货及费用报销
司延吉分公司
合计 229,020.32 67,907.82 161,112.50 -
（8）本期收回以前年度已核销的应收账款金额：无。
（9）本期核销的应收账款金额：无
（10） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款：
期末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
四川长虹电器股份有限公司 - - 417,189.59 -
（11）应收账款前五名情况
与本公司 占应收账款总
单位名称 金额 账龄
关系 额的比例
苏宁电器股份有限公司南京采购中心 非关联方 246,166,538.24 1 年以内 28.68%
成都国美电器有限公司 非关联方 32,853,025.54 1 年以内 3.83%
SISTEMAS PRIME DE MEXICO 非关联方 23,572,509.61 1 年以内 2.75%
江苏五星电器有限公司 非关联方 23,064,303.59 1 年以内 2.69%
Electrolux Major Appliances Europe 非关联方 16,601,673.92 1 年以内 1.93%
合计 342,258,050.90 39.88%
（12） 应收关联方账款情况详见注九（三）。
（13） 应收账款中外币余额
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 30,232,295.52 6.4716 195,651,323.69 7,846,228.46 6.6227 51,963,217.22
90
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
欧元 595,891.78 9.3612 5,578,262.13 29,025.24 8.8065 255,610.78
澳元 877,208.35 6.8204 5,982,911.83 851,315.96 6.7139 5,715,650.22
合计 - - 207,212,497.65 - - 57,934,478.22
（14）无终止确认的应收账款。
4. 预付款项
（1） 预付款项按账龄结构披露
期末金额 年初金额
项目
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 151,225,373.57 91.15 182,900,811.86 97.79
1－2 年 10,780,964.00 6.50 327,345.28 0.18
2－3 年 443,961.47 0.27 76,300.02 0.04
3 年以上 3,451,228.10 2.08 3,722,320.43 1.99
合计 165,901,527.14 100.00 187,026,777.59 100.00
（2） 预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因
安徽宝钢钢材配送有限公司 非关联方供应商 32,843,564.62 1 年以内 货未到
上海亨斯迈聚氨酯有限公司 非关联方供应商 24,884,172.42 1 年以内 货未到
烟台万华聚氨酯股份有限公司 非关联方供应商 11,748,593.42 1 年以内 货未到
鞍钢股份有限公司 非关联方供应商 9,081,451.84 1 年以内 货未到
Cannon Far East Pte Ltd（康隆） 非关联方供应商 6,944,492.91 1 年以内 货未到
合计 - 85,502,275.21 - -
（3） 期末预付款项金额中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（4） 预付款项中外币余额
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 7533097.82 6.4716 48,751,195.85 1,830,316.92 6.6227 12,121,639.87
欧元 1170248.22 9.3612 10,954,927.64 2,164,502.01 8.8065 19,061,686.95
日元 294000.00 0.080243 23,591.44 - - -
合计 - - 59,729,714.93 - - 31,183,326.82
5. 其他应收款
（1） 其他应收款按账龄结构披露
期末金额 年初金额
项目
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
91
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
1 年以内 67,593,109.06 93.13 335,784.18 10.57 39,208,026.4 60.08 760,165.28 19.78
1至2年 1,220,718.21 1.68 151,468.39 4.11 22,347,466.5 34.24 227,459.29 5.92
2至3年 1,128,621.74 1.55 396,698.00 11.96 770,794.75 1.17 269,778.17 7.01
3至4年 182,284.97 0.25 99,244.32 2.99 501,908.48 0.77 258,282.62 6.72
4至5年 260,190.21 0.36 136,161.68 4.10 154,731.00 0.24 46,521.35 1.21
5 年以上 2,197,892.93 3.03 2,197,892.93 66.26 2,281,621.65 3.50 2,281,621.65 59.36
合计 72,582,817.12 100.00 3,317,249.50 100.00 65,264,548.90 100.00 3,843,828.36 100.00
净值 69,265,567.62 61,420,720.54
（2）其他应收款按种类披露
期末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并
单项计提坏账准 - - - - -- - - -
备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收款项
除员工备用金借
款、投资借款、关
9,140,958.41 12.59 1,062,316.84 11.62 18,699,890.11 28.65 1,776,211.40 9.50
联方往来款项以
外的款项
员工备用金借
款、投资借款和关 61,186,926.05 84.30 - - 44,497,041.83 68.18 - -
联方往来款项
组合小计 70,327,884.46 96.89 1,062,316.84 1.51 63,196,931.94 96.83 1,776,211.40 2.81
单项金额虽不重
大但单项计提坏
2,254,932.66 3.11 2,254,932.66 100.00 2,067,616.96 3.17 2,067,616.96 100.00
账准备的应收款
项
合计 72,582,817.12 100.00 3,317,249.50 4.57 65,264,548.90 100.00 3,843,828.36 5.89
净值 69,265,567.62 61,420,720.54
（3）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。
（4）组合中，除员工备用金借款、投资借款、关联方往来等款项以外的款项按账龄分
析法计提坏账准备：
期末金额 年初金额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 6,745,062.93 5 321,061.67 15,725,972.20 5 786,298.61
1至2年 995,787.64 15 149,368.14 1,561,541.94 15 234,231.30
92
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
2至3年 1,127,621.74 35 394,667.61 748,371.50 35 261,930.03
3至4年 114,645.89 55 63,055.24 360,329.70 55 198,181.34
4至5年 157,840.21 85 134,164.18 54,031.00 85 45,926.35
5 年以上 - 100 - 249,643.77 100 249,643.77
合计 9,140,958.41 1,062,316.84 18,699,890.11 1,776,211.40
净值 8,078,641.57 16,923,678.71
（5）组合中，员工备用金借款、投资借款、关联方往来等款项如下：
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备 账龄
员工备用金借款 9,841,116.85 - - 1 年以内
关联方往来等款项 2,463,871.32 - - 1 年以内
出口应退税额 47,125,891.01 - - 1 年以内
淘宝支付宝空调收入户 1,756,046.87 - - 1 年以内
合计 61,186,926.05 - -
（6）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
离职人员 2,176,803.23 2,176,803.23 100% 已离职的员工借款，预计无法收回
零星客户 35,970.35 35,970.35 100% 预计无法收回
六建六处 6,520.00 6,520.00 100% 预计无法收回
其他 35,639.08 35,639.08 100% 预计无法收回
合计 2,254,932.66 2,254,932.66
（7）坏账准备转回情况：无。
（8）本期收回以前年度已核销的其他应收款金额：无。
（9）经公司第七届董事会第三次会议决议通过，本期核销以下其他应收款：
单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
吕正欣 差旅费借款 2,000.00 已死亡 否
杨伟业 住院费借款 50,000.00 已死亡 否
计凯 差旅费借款 2,000.00 已死亡 否
淮北运输队 供应商往来 271,597.00 单位注销，法人代表死亡 否
合计 - 325,597.00 - -
（10）本期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款。
（11）其他应收款前五名情况：
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
的比例
出口应退税额 非关联方 47,125,891.01 1 年以内 64.93%
淘宝支付宝空调收入户 非关联方 1,756,046.87 1 年以内 2.42%
93
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
济南分部备用金 营销分部 904,495.95 1 年以内 1.25%
北京分部备用金 营销分部 849,984.50 1 年以内 1.17%
家电下乡保证金 非关联方 300,000.00 2-3 年 0.41%
合计 - 50,936,418.33 - 70.18%
（12）其他应收关联方账款情况：无。
（13）终止确认的其他应收款：无。
6. 存货
（1） 存货分类
期末金额 年初金额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 177,200,708.34 8,272,791.71 168,927,916.63 211,396,131.40 12,194,478.76 199,201,652.64
库存商品 1,453,571,933.07 71,013,530.63 1,382,558,402.44 1,206,099,840.88 66,645,310.66 1,139,454,530.22
低值易耗品 3,285,689.36 - 3,285,689.36 9,213,036.97 - 9,213,036.97
发出商品 67,631,580.21 2,256,593.60 65,374,986.61 145,342,435.25 2,483,014.63 142,859,420.62
在产品 56,138,949.19 1,116,977.45 55,021,971.74 78,035,957.67 1,116,977.45 76,918,980.22
待摊模具费等 34,216,124.52 - 34,216,124.52 15,520,346.20 - 15,520,346..20
委托加工物质 808,434.47 714,889.55 93,544.92 860,323.76 714,889.55 145,434.21
合计 1,792,853,419.16 83,374,782.94 1,709,478,636.22 1,666,468,072.13 83,154,671.05 1,583,313,401.08
（2） 存货跌价准备
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 转销
原材料 12,194,478.76 574,862.59 2,408,848.14 2,087,701.50 8,272,791.71
在产品 1,116,977.45 - - - 1,116,977.45
库存商品 66,645,310.66 4,918,528.47 529,180.92 21,127.58 71,013,530.63
发出商品 2,483,014.63 - 226,421.03 - 2,256,593.60
委托加工物资 714,889.55 - - - 714,889.55
合计 83,154,671.05 5,493,391.06 3,164,450.09 2,108,829.08 83,374,782.94
（3） 存货跌价准备计提
本期转回金额占该项
项目 计提依据 本期转回原因
存货期末余额的比例
原材料 按类别比较存货的账面成本 库存减少，跌价准备转回 1.36%
与可变现净值，以可变现净
在产品 - -
值低于账面成本差额计提或
库存商品 转回存货跌价准备 库存减少，跌价准备转回 0.04%
7. 长期股权投资
（1）长期股权投资分类
94
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算的长期股权投资 10,370,000.00 11,270,000.00
按权益法核算的长期股权投资 16,236,580.63 6,648,060.59
长期股权投资合计 26,606,580.63 17,918,060.59
减：长期股权投资减值准备 - -
长期股权投资价值 26,606,580.63 17,918,060.59
长期股权投资期末金额较年初金额增加 8,688,520.04 元，上升了 48.49%，主要是由于公
司收购美菱集团时，未纳入资产转让范围的包装公司部分权益派生分立为新公司合肥兴美资
产管理有限公司，该公司由于不具有控制权不纳入合并范围所致。
（2）按成本法、权益法核算的长期股权投资
表决
持股 本期
被投资 权比 初始 年初 本期 本期 期末
比例 现金
单位名称 例 金额 金额 增加 减少 金额
(%) 红利
(%)
成本法核算
1、徽商银行股份有限
1.15 1.15 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -
公司
2、九江美菱电器营销
19.00 19.00 1,000,000.00 950,000.00 - - 950,000.00 -
有限公司
3、巢湖美菱电器营
注 50.00 50.00 1,000,000.00 900,000.00 - 900,000.00 - -
销有限公司 1
3、亳州美菱电器营销
18.00 18.00 800,000.00 720,000.00 - - 720,000.00 -
有限公司
4、广元美菱电器营销
20.00 20.00 800,000.00 800,000.00 - - 800,000.00 -
有限公司
5、广西美菱家用电器
20.00 20.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 -
有限公司
6、常州美菱电器营销
20.00 20.00 600,000.00 600,000.00 - - 600,000.00 -
有限公司
7、宣城美菱电器营销
16.00 16.00 800,000.00 800,000.00 - - 800,000.00 -
有限公司
8、阜阳美菱电器营销
10.00 10.00 500,000.00 500,000.00 - - 500,000.00 -
有限公司
小计 - - 11,500,000.00 11,270,000.00 - 900,000.00 10,370,000.00 -
权益法核算 - -
1、安徽联合技术产权
注 28.57 28.57 1,000,000.00 2,331,812.72 - 2,331,812.72 - -
交易所有限公司 2
2、合肥美菱太阳能科
32.75 32.75 3,111,400.00 4,316,247.87 - 136,457.31 4,179,790.56
技有限责任公司 -
3、合肥兴美资产管理
注 48.28 48.28 12,056,790.07 - 12,056,790.07 - 12,056,790.07 -
有限公司 3
小计 - - 16,168,190.07 6,648,060.59 12,056,790.07 2,468,270.03 16,236,580.63 -
合计 - - 27,668,190.07 17,918,060.59 12,056,790.07 3,368,270.03 26,606,580.63 -
注 1：根据本公司与巢湖华龙电器有限公司等签订的《巢湖美菱电器营销有限公司股权
95
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
转让合同》，本公司受让巢湖美菱电器营销有限公司 32%股权后，巢湖美菱电器营销有限公
司成为本公司控股子公司，纳入报表合并范围进行合并抵消。
注 2：根据公司第六届董事会第四十四次会议决议，公司将所持有的安徽联合技术产权
交易所有限公司 28.57%股权全部转让。
注 3：公司第六届董事会第四十六次会议决议,将本公司收购美菱集团时，合肥美菱包装
制品有限公司未纳入转让资产范围的资产、负债进行派生分立，成立合肥兴美资产管理有限
公司，原美菱包装公司继续存续。因此，公司对美菱包装的投资权益部分分立到合肥兴美资
产管理有限公司，由于本公司对兴美资产仅享有 48.28%的投票权，不具有控制权，故不纳入
报表合并范围，按权益法进行核算。
（2）对联营企业投资
持股 表决权
企业 法人 业务 注册
被投资单位名称 注册地 比例 比例
类型 代表 性质 资本
(%) (%)
合肥美菱太阳能科技有
有限公司 肥东县 任社明 制造销售 950 万元 32.75 32.75
限责任公司
房 地 产
合肥兴美资产管理有限 有 限 公
合肥市 黄友志 管理、租 100 万元 48.28 48.28
公司 司
赁
（续表）
期末 期末 期末 本期 本期
被投资单位名称
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入总额 净利润
合肥美菱太阳能科技有
54,759,815.35 41,992,615.02 12,767,200.33 24,977,415.52 -416,650.83
限责任公司
合肥兴美资产管理有限
30,890,557.26 5,917,918.34 24,972,638.92 - -
公司
（3）长期股权投资减值准备：无
8. 投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 6,582,644.93 - - 6,582,644.93
房屋、建筑物 5,665,953.55 - - 5,665,953.55
土地使用权 916,691.38 - - 916,691.38
累计折旧和累计摊销 2,630,868.21 139,455.60 - 2,770,323.81
房屋、建筑物 2,406,281.52 123,468.70 - 2,529,750.22
土地使用权 224,586.69 15,986.90 - 240,573.59
减值准备 - - - -
房屋、建筑物 - - - -
土地使用权 - - - -
96
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
账面价值 3,951,776.72 -139,455.60 - 3,812,321.12
房屋、建筑物 3,259,672.03 -123,468.70 - 3,136,203.33
土地使用权 692,104.69 -15,986.90 - 676,117.79
（2）投资性房地产的抵押情况如下：
项目 土地证号 面积 M2 账面净值 抵押银行
办公楼 中府国用(2003)第 020642 号 845.00 676,117.79 招商银行佛山分行容桂支行
办公楼 粤房地证字第 C1628036 号 5,153.32 3,136,203.33 招商银行佛山分行容桂支行
合计 5,998.32 3,812,321.12
9. 固定资产
（1） 固定资产按项目分类
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
原价 1,496,531,882.81 155,973,548.59 86,952,836.15 1,565,552,595.25
房屋建筑物 478,611,832.38 128,600,799.60 60,929,431.10 546,283,200.88
机器设备 913,450,415.60 20,521,607.16 19,040,941.27 914,931,081.49
运输设备 29,626,377.18 911,339.06 1,265,747.50 29,271,968.74
其他设备 74,843,257.65 5,939,802.77 5,716,716.28 75,066,344.14
累计折旧 612,127,597.26 58,924,685.90 35,889,908.77 635,162,374.39
房屋建筑物 79,969,894.64 7,687,461.45 14,933,367.01 72,723,989.08
机器设备 491,735,839.79 38,115,343.28 15,745,958.09 514,105,224.98
运输设备 16,157,810.10 1,836,311.34 582,387.17 17,411,734.27
其他设备 24,264,052.73 11,285,569.83 4,628,196.50 30,921,426.06
减值准备 19,170,153.01 - 1,616,151.37 17,554,001.64
房屋建筑物 1,850,000.00 - 900,000.00 950,000.00
机器设备 13,586,119.51 - 716,151.37 12,869,968.14
运输设备 596,067.96 - - 596,067.96
其他设备 3,137,965.54 - - 3,137,965.54
账面价值 865,234,132.54 97,048,862.69 49,446,776.01 912,836,219.22
房屋建筑物 396,791,937.74 120,913,338.15 45,096,064.09 472,609,211.80
机器设备 408,128,456.30 -17,593,736.12 2,578,831.81 387,955,888.37
运输设备 12,872,499.12 -924,972.28 683,360.33 11,264,166.51
其他设备 47,441,239.38 -5,345,767.06 1,088,519.78 41,006,952.54
（2） 暂时闲置的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
房屋及建筑物 3,560,856.00 514,733.00 - 3,046,123.00
机器设备 7,327,089.65 2,775,387.39 1,354,665.91 3,197,036.35
97
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
其他 39,183.66 24,951.10 - 14,232.56
合计 10,927,129.31 3,315,071.49 1,354,665.91 6,257,391.91
（3）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值
机器设备 7,704,952.30 1,550,667.66 - 6,154,284.64
运输设备 250,119.00 126,810.76 - 123,308.24
其他设备 86,065.00 - - 86,065.00
合计 8,041,136.30 1,677,478.42 - 6,363,657.88
（4）用于抵押的固定资产
资产名称 产权证号 原值 净值 抵押银行
办公楼 粤房地证字第 C1628036 号 860,810.06 204,671.50
办公楼（装修） 粤房地证字第 C1628036 号 1,309,613.63 876,000.54
办公楼（装修）2 粤房地证字第 C1628036 号 3,332,464.76 2,229,085.67
1 号厂房 2 楼 2 号厂
粤房地证字第 C1628035 号 4,461,822.45 2,376,844.25
房2楼
1 号厂房 1 楼 粤房地证字第 C1628035 号 2,230,911.23 1,188,421.91
2 号厂房 1 楼 粤房地证字第 C1628035 号 2,230,911.23 1,188,421.91
3 号厂房 粤房地证字第 C1628037 号 10,510,553.63 5,827,792.82
3 号厂房 2 粤房地证字第 C1628037 号 961,963.73 533,380.59
招商银行佛山
仓库 粤房地证字第 C1628037 号 1,897,142.05 1,051,909.47 分行
４号厂房２ 粤房地证字第 C1652820 号 1,212,957.95 672,549.50
五号厂房 中府国用(2003)第 020640 号 6,580,091.13 5,043,378.58
5 号厂房 2 中府国用(2003)第 020640 号 408,822.23 313,346.00
6 号暂存库 中府国用(2003)第 020640 号 382,020.00 160,236.15
粤房地证字第 C1652755 号、粤
1 号 2 号 3 号宿舍 房地证字第 C1652821 号、粤房 4,910,007.80 2,717,645.81
地证字第 C1628038 号
4 号楼宿舍 粤房地证字第 C1652754 号 1,519,062.18 840,787.38
食堂 粤房地证字第 C1652823 号 1,178,632.00 653,516.67
房地权证 肥东 字第 10005351
厂房工程 6,749,649.58 6,244,575.53
号
中信银行
房地权证 肥东 字第 10005351
办公楼、厂区道路 6,180,980.52 5,720,204.26
号
合计 56,918,416.16 37,842,768.54
10. 在建工程
（1）在建工程明细表
98
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
长虹美菱工业园二期 1,861,804.89 - 1,861,804.89 582,704.23 - 582,704.23
冰柜扩能项目基础建设 - - - 52,255,649.63 - 52,255,649.63
节能环保冰箱扩能项目 13,488,293.42 - 13,488,293.42 7,596,497.23 - 7,596,497.23
美菱高新产业园配套生
8,146,044.34 - 8,146,044.34 22,916.00 - 22,916.00
活区二期建设工程
待安装设备 33,412,566.50 - 33,412,566.50 12,402,080.06 - 12,402,080.06
雅典娜豪华冰箱生产基
4,104,247.56 - 4,104,247.56 - - -
地项目
其他零星工程 7,610,302.08 - 7,610,302.08 2,319,453.79 - 2,319,453.79
合计 68,623,258.79 - 68,623,258.79 75,179,300.94 - 75,179,300.94
（2）重大在建工程项目变动情况：
本期减少
工程名称 年初金额 本期增加 转入固定资 其他 期末金额
产 减少
长虹美菱工业园二期 582,704.23 1,279,100.66 - - 1,861,804.89
冰柜扩能项目基础建设 52,255,649.63 61,799,888.61 114,055,538.24 - 0.00
节能环保冰箱扩能项目 7,596,497.23 6,632,180.79 740,384.60 - 13,488,293.42
美菱高新产业园配套生活
22,916.00 8,123,128.34 - - 8,146,044.34
区二期建设工程
雅典娜豪华冰箱生产基地
- 4,104,247.56 - - 4,104,247.56
项目
合计 60,457,767.09 81,938,545.96 114,795,922.84 - 27,600,390.21
（续表）
工程投
其中：本 本期利息
入占预 工程 利息资本化
工程名称 预算数 期利息资 资本化率 资金来源
算比例 进度 累计金额
本化金额 (%)
(%)
长虹美菱工业园二期 2.8 亿 72.44 99% 723,142.19 - - 贷款
冰柜扩能项目基础建设 2.65 亿 43.04 60% - - - 定向增发
节能环保冰箱扩能项目 0.46 亿 30.99 90% - - - 定向增发
美菱高新产业园配套生
0.41 亿 19.87 80% - - - 自筹
活区二期建设工程
雅典娜豪华冰箱生产基
5.12 亿 0.80 20% - - - 定向增发
地项目
（3）在建工程减值准备：无
11. 无形资产
99
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）按无形资产项目列示如下：
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
无形资产原价 966,306,649.58 11,250.00 49,763,902.40 916,553,997.18
土地使用权 644,247,266.80 - 49,763,902.40 594,483,364.40
商标专用权 283,292,439.34 - - 283,292,439.34
专利技术 2,066,100.00 - - 2,066,100.00
非专利技术 36,700,843.44 11,250.00 - 36,712,093.44
累计摊销 283,524,215.74 20,521,678.01 5,004,106.43 299,041,787.32
土地使用权 52,924,947.41 13,151,776.63 5,004,106.43 61,072,617.61
商标专用权 214,952,807.59 2,455,785.00 - 217,408,592.59
专利技术 1,153,572.50 - - 1,153,572.50
非专利技术 14,492,888.24 4,914,116.38 - 19,407,004.62
减值准备 912,527.50 - - 912,527.50
土地使用权 - - - -
商标专用权 - - - -
专利技术 912,527.50 - - 912,527.50
非专利技术 - - - -
账面价值 681,869,906.34 -20,510,428.01 44,759,795.97 616,599,682.36
土地使用权 591,322,319.39 -5,627,969.77 44,759,795.97 533,410,746.79
商标专用权 68,339,631.75 -9,979,591.86 - 65,883,846.75
专利技术 - - - -
非专利技术 22,207,955.20 -4,902,866.38 - 17,305,088.82
无形资产本期减少主要是由于江西美菱已按合同规定实际取得土地补偿 6,400 万元，相
关的土地使用权 31,084,385 元已按相关财税制度的规定进行了转销。美菱包装分立剥离部分
土地使用权 13,573,625.36 元给兴美资产公司。
（2）土地使用权明细
持有公司 权证编号 原值 账面价值 备注
1
合经开（国用）（2007）第 076 号 170,916,716.00 149,996,043.77 注
合经开（国用）（2007）第 061 号 352,569,599.58 303,164,582.41 注 1
东国用（2002）字第 0257 号
本公司
东国用（2002）字第 0258 号
36,407,000.00 29,961,941.92
东国用（2002）字第 0259 号
东国用（2004）字第 0200 号
中府国用(2003)第 020639 号 1,926,204.65 1,463,513.76
中府国用(2003)第 020640 号 698,050.03 530,372.42
中山长虹
中府国用(2003)第 020641 号 2,103,304.38 1,598,072.61
中府国用(2003)第 020642 号 1,719,071.07 1,306,135.44
100
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
中府国用(2003)第 020643 号 1,997,244.51 1,517,489.23
中府国用(2003)第 020644 号 1,876,446.88 1,425,708.23
有色金属 东国用（2005）字第 180 号 1,627,217.08 1,627,217.08
英凯特家电 东国用（2008）第 0367 号 4,724,729.40 2,952,350.86
美菱包装 东国用（2009）第 1775 号 7,289,974.87 7,014,395.48
精密管业 东国用（2005）字第 181 号 842,798.38 842,798.38
合计 570,213,637.09 490,963,859.80
注 1：本公司 2004 年度以应收账款置换的原美菱集团开发区土地，以及 2005 年 12 月 31
日原美菱集团、美菱洗衣机公司用以抵偿欠本公司债务的开发区土地使用权。
（3）商标专用权
2002 年 4 月 29 日，本公司与原美菱集团就与电冰箱、电冰柜及相关商标注册证所列商
品的美菱商标权转让事宜签定了《商标转让协议》，协议约定原美菱集团将包括文字、图形
等共计 6 件美菱商标转让给本公司。该商标专用权经安徽国信资产评估有限责任公司以收
益现值法评估价值为 3.25 亿元，并出具［皖国信评报字（2002）第 121 号］资产评估报告。
经安徽省财政厅［财企（2002）325 号］《关于核准合肥美菱集团控股有限公司拟转让资产评
估项目的批复》核准，本公司与原美菱集团按双方对美菱商标价值形成中分别作出的贡献，
确定该商标转让给本公司的价格为 1.3 亿元，本公司从 2002 年度开始按 10 年摊销。除上述
已转让的商标外，原美菱集团将其余商标按评估值 1.95 亿入账，加上资本化的注册费用
32,200.00 元，按 10 年摊销。
2010 年本公司非同一控制下控股合并美菱集团，实现了“美菱”商标和商号的统一控
制。由于承继原美菱集团对外签订的商标授权协议，截至 2010 年末尚有合肥美菱太阳能科
技有限公司、合肥美菱车业有限公司等几家公司继续使用“美菱”商标和商号。本公司已陆
续启动司法等程序清理原美菱集团商标、商号对外许可使用事项。
公司完成收购合肥美菱集团控股有限公司（以下简称“美菱集团”）100%国有产权后，
为维护“美菱”商标、商号的独立性和完整性，根据“美菱”商标、商号集中管理、统一使
用的原则，公司详细梳理、清查了美菱集团对外许可使用商标、商号的情况，并注意到美菱
集团和合肥美菱小家电有限公司于 2003 年 1 月 20 日签订的《商标许可协议》已不符合履行
条件，解除协议的条件已成熟，可以解除协议。因此，本公司下属子公司美菱集团于 2010
年 10 月 21 日向合肥市中级人民法院提出诉讼，要求解除《商标使用权许可协议》，截止 2011
年 6 月 30 日，案件的一审工作已结束，现待法院判决。
（4）专利技术
2004 年美菱集团下子公司英凯特家电成立时，外方股东 EQUATOR 以专有技术出资投入，
经安徽安永会计师事务所按 5 年收益期以收益现值法评估公允价值为 265.17 万元，投资双方
协商作价 25 万美元，按出资当日汇率 1：8.2644 计算，入账价值人民币 2,066,100.00 元，分
10 年摊销。由于该专有技术已经失去实用价值，在美菱集团被本公司并购前即已按净值
101
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
912,527.50 元全额计提减值准备。
（5）截止 2011 年 6 月 30 日，无形资产的抵押情况如下
无形资产名称 土地证号 产权面积 账面净值 备注
中府国用(2003)第 020639 号 14,834.30 M2 1,463,513.76
中府国用(2003)第 020640 号 5,375.90 M2 530,372.42
办公大楼、厂 中府国用(2003)第 020641 号 16,198.20 M2 1,598,072.61
招行佛山分行
房、宿舍用地 中府国用(2003)第 020642 号 13,239.10 M2 1,306,135.44
中府国用(2003)第 020643 号 15,381.40 M2 1,517,489.23
中府国用(2003)第 020644 号 14,451.10 M2 1,425,708.24
交行合肥临
土地使用权 东国用（2005）字第 180 号 30,051.30 M2 1,443,738.11
泉路支行
合计 9,285,029.81
12. 开发支出
本期减少
项目 年初金额 本期增加 计入 确认为 期末金额
当期损益 无形资产
长虹空调技术开发 13,505,659.94 10,156,692.51 17,027.91 12,539.70 23,632,784.84
合计 13,505,659.94 10,156,692.51 17,027.91 - 23,632,784.84
开发支出期末金额较年初金额增加 10,127,124.9，上升了 74.98%，主要是由于子公司四
川长虹空调有限公司空调产品的开发支出增加所致。
13. 商誉
被投资单位名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额 期末减值准备
合肥美菱集团控股
10,922,803.73 - - 10,922,803.73 -
有限公司
2010 年并购的美菱集团资产包括对英凯特家电等 7 家子公司和包装制品公司的长
期股权投资以及无形资产—商标专用权。在合并日，根据该项资产是否从企业合并的协
同效应中受益、能否独立产生现金流入以及合并后对该项资产使用或者处置的规划，本
公司将美菱集团资产划分为 A\B\C\D 四个资产组，并将商誉按照各资产组公允价值占公
允价值总额的比例进行分摊：
项目 资产组 资产组认定的依据 分摊的商誉
英凯特家电 协同受益，能独立产生现金
资产组 A 846,742.35
英凯特电器 流入，拟合并为一家公司
长 期 投 精密管业 协同受益，能独立产生现金
资产组 B 2,706,625.42
资 有色金属 流入，拟合并为一家公司
包装制品 协同受益，能独立产生现金 1,839,593.87
资产组 C
环保包装 流入，拟合并为一家公司
102
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
家电工贸
无协同效应 ‐
美斯顿
无形资 协同受益，若单独出售可产
商标专用权 资产组 D 5,529,842.09
产 生独立现金流入
合计 10,922,803.73
本期末未对商誉进行减值测试。
14. 递延所得税资产和递延所得税负债
（1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债
项目 期末金额 年初金额
递延所得税资产
资产减值准备 20,083,547.28 17,522,071.66
预计负债 40,661,335.95 30,513,239.25
长期待摊费用（税法比会计分摊期长） 51,706.07 103,412.14
可抵扣亏损 6,053,122.28 -
辞退福利 7,301,658.25 -
合计 74,151,369.83 48,138,723.05
递延所得税负债 -
交易性金融工具、衍生金融工具的估值 - -
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动 - -
合计 - -
（2）未确认递延所得税资产明细
项目 期末金额 年初金额
可抵扣暂时性差异 458,036.25 13,603,591.04
可抵扣亏损 3,105,681.99 61,982,485.24
合计 3,563,718.24 75,586,076.28
递延所得税资产期末金额较年初金额增加 26,012,646.78，上升了 54.04%，主要是由于本
期计提资产减值准备、冰箱品质服务中家电下乡“十年保修”和员工退养福利的预计费用，
增加确认递延所得税资产所致。
由于子公司美菱集团及其子公司和绵阳美菱未来能否获得足够的应纳税所得额具有不
确定性，因此没有确认递延所得税资产。
（3）应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项目 金额
应纳税差异项目
预计负债 271,075,573.00
小计 271,075,573.00
可抵扣差异项目
103
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
应收账款坏账准备 41,355,002.11
其他应收款坏账准备 3,179,139.10
存货跌价准备 77,818,067.68
长期股权投资减值准备 124,500.00
在建工程减值准备 -
固定资产减值准备 11,084,491.98
长期待摊费用（税法比会计分摊期长） 344,707.13
辞退福利 48,677,721.72
小计 182,583,629.73
15. 资产减值准备明细表
本期减少
项目 年初金额 本期增加 期末金额
转回 其他转出
坏账准备 26,039,872.66 21,379,103.49 610,444.18 325,597.00 46,482,934.97
存货跌价准备 83,154,671.05 5,493,391.06 3,164,450.09 2,108,829.08 83,374,782.94
可供出售金融资产减值准备 - - - - -
持有至到期投资减值准备 - - - - -
长期股权投资减值准备 - - - - -
投资性房地产减值准备 - - - - -
固定资产减值准备 19,170,153.01 - 1,616,151.37 17,554,001.64
工程物资减值准备 - - - - -
在建工程减值准备 - - - - -
生产性生物资产减值准备 - - - - -
其中：成熟生产性生物资产减
- - - - -
值准备
油气资产减值准备 - - - - -
无形资产减值准备 912,527.50 - - - 912,527.50
商誉减值准备 - - - - -
其他 - - - - -
合计 129,277,224.22 26,872,494.55 3,774,894.27 4,050,577.45 148,324,247.05
16. 短期借款
借款类别 期末金额 年初金额
质押借款 8,953,361.30 2,563,801.11
抵押借款 - 123,000,000.00
保证借款 69,000,000.00 64,500,000.00
信用借款 120,000,000.00 48,860,000.00
合计 197,953,361.30 238,923,801.11
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
本期末无已到期未偿还短期借款。
17. 应付票据
（1）按票据种类列示
票据种类 期末金额 年初金额
银行承兑汇票 1,236,314,851.84 913,750,239.36
商业承兑汇票 80,350,000.00 6,926,000.00
合计 1,316,664,851.84 920,676,239.36
应付票据期末金额较年初金额增加 395,988,612.48，上升了 43.01%，主要是由于材料采购
增加使用承兑汇票结算所致。
18. 应付账款
（1）应付账款
项目 期末金额 年初金额
合计 1,961,393,556.89 1,421,456,784.36
其中：1 年以上 41,213,640.82 31,393,432.37
应付账款期末金额较年初金额增加 539,936,772.53，上升了 37.98%，主要是由于本期生产
规模扩大导致对供应商材料采购加大致使正常账期内应付货款余额增加。
（2）应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项
单位名称 期末金额 年初金额
四川长虹电器股份有限公司 38,229,352.68 14,015,465.54
（3）应付账款中外币余额
外币 期末金额 年初金额
名称 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 107,357.99 6.4716 694,777.97 5,076,865.51 6.6227 33,622,557.21
欧元 3,789.67 8.8065 33,373.73
日元 35,804,100.00 0.080243 2,873,028.40 34,078,100.00 0.0812 2,769,186.41
合计 3,567,806.36 36,425,117.35
（4） 应付关联方账款情况详见注九（三）。
19. 预收款项
（1）预收款项
项目 期末金额 年初金额
合计 625,567,258.99 922,047,156.39
其中：1 年以上 25,000,025.41 37,019,790.49
预收款项期末金额较年初金额减少 296,479,897.4，下降了 32.15%，主要是由于销售旺季
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
的发货开票结算速度较快，减少了预收账款所致。
（2）预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项：
单位名称 期末金额 年初金额
四川长虹电器股份有限公司 65,946,822.83 26,888,716.12
（3）预收款项中外币余额
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
澳元 - - - 1,334.24 6.7139 8,957.95
欧元 520.00 9.3612 4,867.82 10,923.75 8.8065 96,200.00
美元 4,265,230.22 6.4716 27,602,863.89 6,334,878.19 6.6227 41,953,997.79
英镑 568.75 10.3986 5,914.20 - - -
合计 27,613,645.91 42,059,155.74
（4） 预收关联方账款情况详见注九（三）。
20. 应付职工薪酬
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
工资、奖金、津贴和补贴 39,075,345.41 226,701,389.31 250,758,713.22 15,018,021.50
职工福利费 84,254.32 6,536,106.17 6,384,381.15 235,979.34
社会保险费 7,078,730.68 31,707,675.44 36,424,502.80 2,361,903.32
其中：医疗保险费 179,450.56 7,632,986.20 7,348,493.53 463,943.23
基本养老保险费 6,461,654.66 21,208,296.05 26,231,762.18 1,438,188.53
失业保险费 425,581.26 1,711,189.28 1,760,131.99 376,638.55
工伤保险费 54.30 630,066.67 590,692.92 39,428.05
生育保险费 11,989.90 525,137.24 493,422.18 43,704.96
住房公积金 4,699,295.64 15,650,784.96 18,713,863.92 1,636,216.68
工会经费和职工教育经费 1,272,218.84 299,299.22 920,853.82 650,664.24
非货币性福利 - - - -
辞退福利* 43,346,889.72 9,851,706.50 4,520,874.50 48,677,721.72
其他 1,727,542.87 144,177.91 15,770.00 1,855,950.78
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 97,284,277.48 290,891,139.51 317,738,959.41 70,436,457.58
*根据本公司制定的员工内部提前退养政策和 2008 年 1 月 28 日第五届董事会第二十九次
董事会决议，45 岁以上女职工和 48 岁以上男职工在本人愿意和公司同意的情况下可提前退
休。本期计提内退人员按规定应享有的至退休期间的工资、社会保险等辞退福利 9,824,271.02
元。因本公司承诺将随着社会最低生活保障的提高而相应提高内退职工待遇，在计算各年应
承担的内退人员工资、社会保险等费用时是按现时标准进行测算的，未考虑折现。
21. 应交税费
106
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 期末金额 年初金额
增值税 85,349,469.58 -18,712,080.31
营业税 878,868.82 206,335.45
企业所得税 86,804,292.06 83,584,879.23
个人所得税 2,153,148.20 1,305,739.68
城市维护建设税 6,931,355.06 3,490,835.72
房产税 1,690,442.27 1,207,424.93
土地使用税 628,789.36 3,012,746.92
教育费附加 4,740,998.52 2,249,843.21
印花税 2,148,325.78 1,193,518.60
水利建设基金 951,120.72 547,466.57
副调基金 526,971.21 338,708.19
防洪基金 698,586.62 513,642.05
围堤费 75,399.17 28,804.77
土地增值税 742,000.00 -
合计 194,319,767.37 78,967,865.01
应交税费期末金额较年初金额增加 115,351,902.36，上升了 146.07%，主要是由于 6
月份产销旺季实现的增值税及附加大幅增加所致。
22. 应付股利
单位名称 期末金额 年初金额 超过1年未支付原因
省工行国际业务部 153,697.50 153,697.50 对方未办理提取手续
交通银行合肥分行 153,697.50 153,697.50 对方未办理提取手续
其他零星户 431,300.30 431,300.30 对方未办理提取手续
合计 738,695.30 738,695.30 -
23. 其他应付款
（1）其他应付款
项目 期末金额 年初金额
合计 722,592,518.31 410,610,813.51
其中：1 年以上 15,596,911.69 78,794,251.84
其他应付款期末金额较年初金额增加 311,981,704.8，上升了 75.98%，主要是由于本期已
发生但未报销的费用增加所致。
（2）应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项：
单位名称 期末金额 年初金额
四川长虹电器股份有限公司 2,647,627.55 605,555.10
（3）其他应付款中外币余额
107
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 327,118.61 6.4716 2,116,980.80 565,938.75 6.6227 3,524,100.59
欧元 - - - 13,558.83 8.8065 119,405.84
澳元 - - - 42,000.00 6.7139 281,983.80
合计 - - 2,116,980.80 - - 3,925,490.23
24. 一年内到期的非流动负债
项目 期末金额 年初金额
一年内到期的长期借款 950,900.00 -
一年内到期的应付债券 - -
一年内到期的长期应付款 - -
一年内转入损益的递延收益 1,195,791.72 1,189,452.90
合计 2,146,691.72 1,189,452.90
一年内到期的非流动负债期末金额较年初金额增加 957,238.82，上升了 80.48%，主要是
由于一年内到期的长期借款增加所致。
25. 长期借款
（1）长期借款分类
借款类别 期末金额 年初金额
质押借款 - -
抵押借款 6,400,000.00 7,040,000.00
保证借款 - -
信用借款 6,305,500.00 7,466,060.00
合计 12,705,500.00 14,506,060.00
（2）期末金额中的长期借款明细
期末金额 年初金额
贷款单 借款 借款 利率 外 外
币种
位 起始日 终止日 （%） 币 本币金额
币
本币金额
金 金
额 额
合肥市财
注 2006-11-9 2021-11-8 RMB 2.80 - 6,400,000.00 - 7,040,000.00
政局 1
合肥市财
注 2002-11-21 2017-11-20 RMB 2.25 - 3,905,500.00 - 4,556,400.00
政局 2
合肥市财
注 2004-12-20 2019-12-20 RMB 2.80 - 2,400,000.00 - 2,700,000.00
政局 3
合肥市财
注 - - RMB - - - - 209,660.00
政局 4
合计 12,705,500.00 14,506,060.00
108
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注 1：2006 年 8 月，本公司与合肥市财政局签订《资产抵押协议》，以破碎机房等五处
工业厂房房产 2,322.98 平方米（详见附注八、10）为本公司在合肥市财政局取得 15 年期 704
万元国债转贷资金作抵押。转贷资金从合肥市财政局拨款之日（2006 年 11 月 9 日）起开始
计息，由本公司在贷款期内分年均衡向合肥市财政局偿付。贷款前 4 年为宽限期，转贷资金
的年利率实行浮动利率（每批国债转贷资金的年利率按当年起息日中国人民银行公布的一年
期定期存款年利率加 0.3 个百分点确定）。本期偿还本金 640,000.00 元，利息 179,500.00 元。
注 2： 2002 年 11 月 1 日，本公司与合肥市财政局签订《关于利用转贷国债资金实施建
设项目的协议》，协议约定合肥市财政局将本公司纳米保鲜板材技改项目国债资金 716 万元
转贷给本公司，贷款期限为 15 年。转贷资金从合肥市财政局拨款之日（2002 年 11 月 21 日）
起开始计息，由本公司在贷款期内分年均衡向合肥市财政局偿付。贷款前 4 年为宽限期，转
贷资金的年利率从 1999 年以后实行浮动利率（每批国债转贷资金的年利率按当年起息日中
国人民银行公布的一年期定期存款年利率加 0.3 个百分点确定）。本期将本金 650,900.00 元重
分类到一年内到期的非流动负债、偿还利息 132,800.00 元。
注 3：2004 年 12 月 10 日，本公司收到合肥市财政局拨付用于企业信息化改造的国债专
项资金。本期将本金 300,000.00 元重分类到一年内到期的非流动负债、偿还利息 76,500.00 元。
注 4：年初余额为上年度本公司控股合并美菱集团时，其子公司包装制品资产中不属于
收购范围的长期借款，截止 2011 年 6 月 30 日已分立到兴美资产公司。
26. 专项应付款
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
母公司政府搬迁补偿 33,214,132.26 - 120,544.00 33,093,588.26
江西美菱制冷政府搬
- 64,000,000.00 47,439,476.50 16,560,523.50
迁补偿
合计 33,214,132.26 64,000,000.00 47,560,020.50 49,654,111.76
专项应付款期末金额较年初金额增加 16,439,979.5，上升了 49.5%，主要是由于子公司江
西美菱制冷有限公司收到的原老厂区土地收储补偿款所致。
2011 年 1 月 20 日，本公司召开第六届董事会第四十一次会议，审议通过《关于江西美
菱制冷有限公司土地使用权进行收储的议案》。2010 年 1 月 14 日，本公司下属控股子公司江
西美菱（乙方）与景德镇市土地储备中心（甲方）签订了《国有土地使用权收储合同》，江
西美菱拟将位于瓷都大道官庄景土国用（2010）第 0121 号共 159,448.8 平方米（折合 239.17
亩）的土地使用权（以下统称“该宗地”）以 6,500 万元的土地补偿价格交由景德镇市土地储
备中心收储，截至 2011 年 6 月 30 日，已按合同规定实际取得土地补偿 6,400 万元，相关的
土地与房产已按相关财税制度的规定进行了转销。
27. 预计负债
项目 年初金额 本期增加 本期结转 期末金额
对外提供担保 - - - -
109
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
未决诉讼 - - - -
产品质量保证 9,317,083.00 - - 9,317,083.00
产品品质服务专项保障资金 194,104,512.00 67,653,978.00 - 261,758,490.00
重组义务 - - - -
待执行的亏损合同 - - - -
其他 - - - -
合计 203,421,595.00 67,653,978.00 - 271,075,573.00
产品质量保证金是公司根据国家三包政策计提的三包维修费；产品品质服务专项保障资
金是本公司推行冰箱（柜）品质服务活动，承诺“家电下乡产品主要零部件十年免费保修”
中 4-10 年而预计的大中修费用。
预计负债期末金额较年初金额增加 67,653,978.00 元，上升了 33.26%，主要是由冰箱品质
服务中的家电下乡冰箱产品十年免费保修品质服务费用计提增加所致。
28. 其他非流动负债
项目 期末金额 年初金额
递延收益 26,425,893.61 26,937,022.85
（1）本公司因搬迁获得政府土地补偿，其中用于安置职工的宿舍楼及配套设施原值
29,806,542.22 元确认为递延收益，按照该房屋建筑物及配套设施折旧年限，自转固定资产
计提折旧月份开始摊销，本期摊销金额 1,195,791.72 元自递延收益转为营业外收入，本期
转出到一年内到期的非流动负债 1,184,680.56 元。
（2）政府补助情况：
期末账面余额
计入当年 本期 返还
政府补助种类 列入其他非流 列入其他流动 损益金额 返还金额 原因
动负债金额 负债金额
搬迁补偿 26,425,893.61 1,195,791.72 625,334.42 - -
合计 26,425,893.61 1,195,791.72 625,334.42 - -
29. 股本
年初金额 本期变动 期末金额
股东名称/类别 发行 公积金 其他
金额 比例(%) 送股 小计 金额 比例(%)
新股 转股 (转让)
有限售条件股份 124,553,317 23.48 - - - 22,419 22,419 124,575,736 23.49
国家持有股 - - - - - - - - -
国有法人持股 67,461,338 12.72 - - - - - 67,461,338 12.72
其他内资持股 57,024,724 10.75 - - - - - 57,024,724 10.75
其中：境内非国有法人持
57,024,724 10.75 - - - -85,387 -85,387 56,939,337 10.73
股
境内自然人持股 - - - - - 85,387 85,387 85,387 0.02
外资持股 - - - - - - - - -
110
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
其中：境外法人持股 - - - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
高管持股 67,255 0.01 - - - 22,419 22,419 89,674 0.02
无限售条件股份 405,821,132 76.52 - - - -22,419 -22,419 405,798,713 76.51
人民币普通股 292,721,132 55.19 - - - -22,419 -22,419 292,698,713 55.19
境内上市外资股 113,100,000 21.33 - - - - - 113,100,000 21.32
境外上市外资股 - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - -
股份总额 530,374,449 100.00 - - - - - 530,374,449 100.00
本期非公开发行股票和有限售条件的流通股解除限售情况详见附注一、公司基本情况。
30. 资本公积
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
股本溢价 1,562,490,888.35 - - 1,562,490,888.35
其他资本公积 48,080,558.82 - - 48,080,558.82
合计 1,610,571,447.17 - - 1,610,571,447.17
31. 盈余公积
项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
法定盈余公积 163,989,991.35 - - 163,989,991.35
任意盈余公积 115,607,702.16 - - 115,607,702.16
其他 - - - -
合计 279,597,693.51 - - 279,597,693.51
32. 未分配利润
项目 金额 提取或分配比例
上年期末金额 296,750,782.08
加：年初未分配利润调整数 -
其中：会计政策变更 -
重要前期差错更正 -
同一控制合并范围变更 -
其他调整因素 -
本期年初金额 296,750,782.08
加：本期归属于母公司股东的净利润 126,157,996.21
盈余公积弥补亏损 -
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 -
提取一般风险准备 -
应付普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
本期期末金额 422,908,778.29
111
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
未分配利润期末金额较年初金额增加 126,157,996.21，上升了 42.51%，主要是由于本期实
现净利润增加所致。
33. 少数股东权益
子公司名称 期末少数股权比例 期末金额 年初金额
中科美菱低温科技有限公司 30% 18,919,949.93 17,935,101.79
绵阳美菱制冷有限责任公司 1.5% -110,756.09 -113,184.28
江西美菱制冷有限公司 3% 99,532.40 79,471.01
江西美菱电器有限责任公司 0.01875% -17.10 -
合肥美菱电器营销有限公司 0.002727% -363.56 26.70
新乡美菱电器营销有限公司 41% 1,036,961.72 1,544,472.07
漯河美菱电器营销有限公司 63% 3,174,948.39 3,150,000.00
芜湖美菱电器营销有限公司 64% 3,707,436.39 3,840,000.00
长春美菱电器营销有限公司 3% 89,201.89 90,000.00
蚌埠美菱电器营销有限公司 15% 499,207.65 450,000.00
衡阳美菱电器营销有限公司 59% 1,635,870.80 1,920,000.00
南昌美菱电器营销有限公司 64% 2,000,171.62 -
六安美菱电器营销有限公司 64% 643,625.15 -
荆州美菱电器营销有限公司 40% 1,576,169.32 -
沈阳美菱电器营销有限公司 5% 111,522.92 -
武汉美菱电器营销有限公司 9% 383,224.25 -
郑州美菱电器营销有限公司 64% 1,784,964.74 -
石家庄美菱电器营销有限公司 64% 1,797,656.88 -
绵阳美菱电器营销有限公司 48% 2,386,808.46 -
成都美菱电器营销有限公司 17% 554,052.17 -
贵阳美菱电器营销有限公司 74% 1,687,109.82 -
福州美菱电器营销有限公司 1% 14,323.54 -
南京美菱电器营销有限公司 1% 14,444.79 -
合肥美菱白色家电营销有限公司 15% 765,144.04 -
太原美菱电器营销有限公司 60% 1,935,721.85 -
长沙美菱电器营销有限公司 64% 2,727,795.90 -
呼和浩特美菱电器营销有限公司 45% 1,011,947.12 -
杭州美菱电器营销有限公司 12% 256,048.14 -
重庆美菱电器营销有限公司 15% 92,954.95 -
昆明美菱电器营销有限公司 54% 1,396,675.63 -
上海美菱电器营销有限公司 1% 11,744.39 -
南通美菱电器营销有限公司 42% 1,160,576.16 -
内江美菱电器营销有限公司 20% 599,421.72 -
天津美菱电器营销有限公司 15% 426,619.66 -
乌鲁木齐美菱电器营销有限公司 10% 267,141.44 -
巢湖美菱电器营销有限公司 50% 2,883,592.99 -
112
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
哈尔滨美菱电器营销有限公司 64% 1,697,518.86 -
北京美菱电器营销有限公司 1% 30,027.27 -
兰州美菱电器营销有限公司 60% 1,814,263.87 -
西安美菱电器营销有限公司 39% 1,171,872.21 -
广州美菱电器营销有限公司 14% 700,883.02 -
济南美菱电器营销有限公司 64% 1,920,000.00 -
合计 62,875,995.30 28,895,887.29
少数股东权益期末金额较年初金额增加 33,980,108.01 元，上升了 117.59%，主要是由于
公司营销模式改革，陆续成立二级营销子公司，增加了少数股东权益。
34. 营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 5,168,549,152.44 4,289,072,025.85
其他业务收入 306,469,536.20 286,687,781.11
合计 5,475,018,688.64 4,575,759,806.96
主营业务成本 4,019,061,177.42 3,201,834,567.45
其他业务成本 282,394,871.08 246,264,163.37
合计 4,301,456,048.50 3,448,098,730.82
（2）主营业务-按产品分类
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
冰箱、冰柜 3,539,624,036.27 2,588,293,007.07 3,273,223,447.00 2,265,448,780.85
空调 1,522,538,794.50 1,341,976,407.24 1,015,848,578.85 936,385,786.60
洗衣机 56,711,859.87 49,255,837.49 - -
其他 49,674,461.80 39,535,925.62 - -
合计 5,168,549,152.44 4,019,061,177.42 4,289,072,025.85 3,201,834,567.45
（3）主营业务—按销售区域分类
本期金额 上年金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 4,524,774,628.61 3,390,966,852.43 3,894,283,359.62 2,835,012,783.88
国外 643,774,523.83 628,094,324.99 394,788,666.23 366,821,783.57
合计 5,168,549,152.44 4,019,061,177.42 4,289,072,025.85 3,201,834,567.45
（4）本期公司前五名客户销售收入
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
四川长虹电器股份有限公司 630,121,729.39 11.51%
苏宁电器股份有限公司南京采购中心 466,576,189.72 8.52%
113
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
广西美菱家用电器有限公司 65,373,326.63 1.19%
阜阳美菱电器营销有限公司 56,826,215.80 1.04%
重庆渝澳电器销售有限公司 50,348,935.40 0.92%
合计 1,269,246,396.94 23.18%
35. 营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期金额
营业税 213,161.00 120,876.52
城市维护建设税 11,211,699.26 11,505,185.55
教育费附加 8,028,992.56 6,816,024.21
合计 19,453,852.82 18,442,086.28
36. 销售费用
项目 本期金额 上年同期金额
市场支持费 332,026,794.94 317,792,258.09
运输费用 182,289,436.10 167,445,489.95
国家三包费用 66,726,845.17 55,112,304.06
家电下乡 10 年保修品质服务预提费用 67,653,978.00 57,127,854.00
工资及附加 71,641,628.47 131,115,249.44
社会保险 6,232,141.96 3,787,319.55
住房公积金 1,804,929.55 1,383,945.35
广告费 45,483,220.37 90,095,738.32
空调安装费 95,697,936.42 35,410,966.66
业务活动费 8,342,091.28 11,867,997.44
会展费用 27,735,395.97 40,162,599.21
仓储租赁费 29,815,327.56 24,572,457.05
差旅费 12,931,053.87 11,911,126.51
会务组织费 6,662,076.03 9,967,074.67
住房租金 4,999,637.90 4,427,552.38
通讯费 3,173,313.24 3,677,065.32
车辆消耗 3,412,457.85 3,548,840.18
办公费 1,517,758.02 2,207,881.28
机物料消耗 1,332,676.94 2,271,675.23
折旧费 1,683,199.36 1,605,377.60
其他费用 9,813,654.78 10,908,466.55
合计 980,975,553.78 986,399,238.84
37. 管理费用
项目 本期金额 上年同期金额
114
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
工资及附加 40,525,932.53 21,572,285.54
无形资产摊销 20,056,465.44 17,241,541.02
辞退福利 9,824,271.02 5,473,061.00
社保及住房公积 11,673,885.96 9,656,324.18
税金 9,222,727.52 7,667,470.25
研发试制费 7,131,665.02 4,953,844.93
折旧费 7,745,818.63 4,443,207.51
检验认证费 1,962,781.39 1,268,710.76
国内差旅费 1,841,605.79 1,315,021.21
软件使用费 517,592.99 879,780.19
业务活动费 1,759,396.51 770,211.49
财产保险费 1,566,730.34 1,321,035.32
董事会经费 642,980.44 577,241.10
办公费 1,738,572.15 828,747.62
其他费用 27,333,738.49 6,390,592.98
合计 143,544,164.22 84,359,075.10
管理费用较上年度同期增长，主要是由于本期工资性费用增加以及合并报表的合并范围
比去年同期增加了美菱集团及其下属子公司和营销合资公司所致。
38. 财务费用
项目 本期金额 上年同期金额
利息支出 4,204,824.66 4,422,220.94
减：利息收入 7,494,271.83 3,392,394.20
加：汇兑损失 1,093,505.60 4,716,418.74
加：手续费支出 2,751,113.85 1,870,212.49
加：贴现支出 -16,991,034.30 -11,511,174.36
加：其他支出 1,195,220.44 -530,325.76
合计 -15,240,641.58 -4,425,042.15
财务费用较上年同期减少，主要由于募集资金利息收入增加和供应商让渡的现金折扣金
额增加所致。
39. 资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 20,768,659.31 11,105,398.62
存货跌价损失 2,328,940.97 4,424,470.56
可供出售金融资产减值损失 - -
持有至到期投资减值损失 - -
长期股权投资减值损失 - -
投资性房地产减值损失 - -
115
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
固定资产减值损失 - 124,500.00
工程物资减值损失 - -
在建工程减值损失 - -124,500.00
生产性生物资产减值损失 - -
油气资产减值损失 - -
无形资产减值损失 - -
商誉减值损失 - -
合计 23,097,600.28 15,529,869.18
资产减值损失较上年同期增长主要是由于本期根据企业会计准则和公司会计政策并结
合公司应收账款和存货的实际情况提取的坏账准备、存货跌价准备增加所致。
40. 投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 267,003.27 4,360,593.46
权益法核算的长期股权投资收益 -136,457.31 -1,738,998.66
处置长期股权投资产生的投资收益 201,850.28 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 - 210,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
处置持有至到期投资取得的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 134,809,167.26
合计 332,396.24 137,640,762.06
投资收益较上年同期减少主要是由于上年同期出售了可供出售金融资产-科大讯飞股票
获得投资收益，而本年同期无该部分收益所致。
（2）成本法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上年同期金额 备注
巢湖美菱电器营销公司 267,003.27 -
（3）权益法核算的长期股权投资收益
项目 本期金额 上年同期金额 备注
合肥美菱太阳能科技有限责任公司 -136,457.31 -
安徽联合技术产权交易所有限公司 - -764,088.90
合肥美菱包装有限公司 - -974,909.76
（4）处置可供出售金融资产取得的投资收益：无
41. 营业外收入
116
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（1）营业外收入明细
项目 本期金额 上年同期金额
非流动资产处置利得 10,974,329.05 2,550,725.51
其中：固定资产处置利得 33,513.74 2,550,725.51
无形资产处置利得 10,940,815.31 -
债务重组利得 - -
非货币性资产交换利得 - -
接受捐赠 - -
政府补助 108,247,649.58 91,039,565.49
递延收益摊销 - 560,801.71
罚款收入 249,707.16 157,530.61
其他 70,964.26 464,554.19
合计 119,542,650.05 94.773,177.51
本期确认的递延收益 625,334.42 元结合年报披露已并入政府补助，不再单独列示。
（2）政府补助明细
项目 本期金额 上年同期金额 来源和依据
保持外贸稳定增长资 《关于促进工业经济平稳较快发展
513,874.00 -
金 的奖励政策》
递延收益转入 625,334.42 560,801.71
关于下达合肥市 2009 年度环境保护
固定资产补助 226,286.00 - 专项资金使用计划（第二批）的通知
（合环[2009]157 号）
财政部、国家发改委[财建（2009）213
空调节能惠民补贴 105,114,545.73 68,950,000.00 号]；财政部、国家发改委[2009 第 5
号] 和[2009 第 6 号] 公告
品牌奖励，环保专项补助资金，科技
零星政府奖励 989,300.00 2,046,431.56
进步奖及企业上台阶奖励等
税收返还 326,353.18 665,204.93
吸收再创新补助 451,956.25 -
创新研发奖励 - 16,047,100.00
困难企业岗位补助 - 1,649,700
灾后财政贴息资金 - 1,125,600.00
仪测补助 - 90,900.00
自主研发项目补助 - 400,000.00
2009 年第三季度出口退
- 64,629.00
税收入补差补贴
合计 108,247,649.58 91,600,367.20
42. 营业外支出
117
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 本期金额 上年同期金额
非流动资产处置损失 1,884,529.38 513,620.69
其中：固定资产处置损失 1,884,529.38 513,620.69
无形资产处置损失 - -
债务重组损失 - -
非货币性资产交换损失 - -
对外捐赠 - 14,947.27
罚款及滞纳金 174,850.08 -
其他 83,949. 02 -
合计 2,143,328.48 528,567.96
营业外支出较上年同期增加主要是由于本期固定资产报废增加所致。
43. 所得税费用
项目 本期金额 上年同期金额
当年所得税 44,148,538.56 48,698,374.92
递延所得税 -26,012,646.78 -8,396,979.87
合计 18,135,891.78 40,301,395.05
所得税费用较上年同期金额减少 22,165,503.27 元，主要是由于本期计提冰箱品质服务中
的家电下乡冰箱产品十年免费保修品质服务费用和员工退养福利，增加确认递延所得税所
致。
当年所得税
项目 金额
本期合并利润总额 139,463,828.43
加：合并抵消 -6,144,091.46
加：纳税调整增加额 487,774,532.98
减：纳税调整减少额 321,834,886.13
加：境外应税所得弥补境内亏损 -
减：弥补以前年度亏损 309,860.86
加：子公司本期亏损额 -
本期应纳税所得额 298,949,522.96
其中：适用 25%税率 -10,181,519.69
适用 15%税率 309,131,042.65
适用 12.5%税率 -
本期应纳所得税额 46,841,766.75
其中：适用 25%税率 472,110.35
适用 15%税率 46,369,656.40
适用 12.5%税率 -
118
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 金额
减：减免所得税额 -
减：抵免所得税额 113,697.29
本期应纳税额 46,728,069.46
加：境外所得应纳所得税额 -
减：境外所得抵免所得税额 -
加：其他调整因素 -2,579,530.90
当年所得税 44,148,538.56
44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期金额 上年同期金额
归属于母公司股东的净利润 1 126,157,996.21 218,616,696.38
归属于母公司的非经常性损益 2 10,303,133.16 135,723,223.84
归属于母公司股东、扣除非经常性
3=1-2 115,854,863.05 82,893,472.54
损益后的净利润
年初股份总数 4 530,374,449.00 413,642,949.00
公积金转增股本或股票股利分配等
5 - -
增加股份数（Ⅰ）
发行新股或债转股等增加股份
6 - -
数（Ⅱ）
增加股份（Ⅱ）下一月份起至期末
7 - -
的累计月数
因回购等减少股份数 8 - -
减少股份下一月份起至期末的累计
9 - -
月数
缩股减少股份数 10 - -
报告期月份数 11 6 6
发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 530,374,449.00 413,642,949.00
基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.2379 0.5285
基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 0.2184 0.2004
已确认为费用的稀释性潜在普通股
15 - -
利息
转换费用 16 - -
所得税率 17 15% 15%
认股权证、期权行权、可转换债券
18 - -
等增加的普通股加权平均数
稀释每股收益（Ⅰ） 19=［1+(15-16)×(1-17)］÷(12+18) 0.2379 0.5285
稀释每股收益（Ⅱ） 20=［3+(15-16)×(1-17)］÷(12+18) 0.2184 0.2004
基本每股收益、稀释每股收益较上年同期减少主要是由于本年增发股票上市导致公司总
119
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
股本增加，以及本期由于无可供出售金融资产投资收益所致。
45. 其他综合收益
项目 本期金额 上年同期金额
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -45,774.18
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -6,866.13
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - 105,412,229.69
小计 - -105,451,137.74
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份
- -
额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
- -
的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 - -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
转为被套期项目初始确认金额的调整额 - -
小计 - -
4．外币财务报表折算差额 - -
减：处置境外经营当期转入损益的净额 - -
小计 - -
5．其他 - -
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
合计 - -105,451,137.74
其他综合收益较上年同期减少主要是由于上年同期出售的可供出售金融资产按公允价
值核算，而本期无按公允价值核算的金融资产等所致。
46. 现金流量表项目
（1）收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金
1） 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
节能惠民补贴款 105,114,545.73
收到其他暂收应付款 38,095,454.27
收到的保证金、押金 3,161,124.49
其他政府补助收入 2,168,018.25
租赁收入 2,024,494.16
客服部收配件款 1,776,243.22
其他 2,507,755.73
120
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
合计 154,847,635.85
2） 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
付市场支持费 175,012,491.31
付广告费 40,379,218.20
付安装费 34,834,525.88
付水电汽费 33,251,082.04
付会展费用 18,648,473.20
付仓储租赁费 13,250,735.56
付员工借款 12,745,457.00
付国内差旅费 12,226,698.67
付成品运杂费 10,129,920.57
付业务活动费 8,932,831.03
付会务组织费 6,616,725.40
付住房租金 4,228,946.55
付中间试制费 4,016,925.12
付班车交通费 3,829,857.00
付办公费 3,146,872.14
付手机费 3,073,356.02
付检验认证费 2,268,415.81
付保险费 2,179,030.83
付设备修理费 2,139,858.21
付服务支持费 1,882,653.08
付医药费 1,811,556.07
付车辆费用 1,791,738.25
付信息咨询费 1,653,421.60
付其他费用 15,488,515.88
合计 413,539,305.42
3） 收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期金额
银行存款利息收入 6,984,392.49
收到的工程投标保证金 896,370.00
合计 7,880,762.49
4） 支付的其他与投资活动有关的现金：无。
5） 收到的其他与筹资活动有关的现金：无。
6） 支付的其他与筹资活动有关的现金：无。
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合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）合并现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 121,327,936.65 218,939,825.45
加：资产减值准备 23,097,600.28 15,529,869.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 60,809,710.71 61,524,991.55
无形资产摊销 20,521,678.01 16,152,537.26
长期待摊费用摊销 300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-9,089,799.67 -1,704,426.03
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -
财务费用（收益以“-”填列） -15,240,641.58 1,268,294.65
投资损失（收益以“-”填列） -332,396.24 -137,640,762.06
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -26,012,646.78 -8,396,979.87
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） - -18,609,024.30
存货的减少（增加以“-”填列） -126,385,347.03 -207,036,484.71
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -1,632,961,065.03 -1,483,491,254.32
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,039,931,274.87 1,379,172,191.19
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -544,333,695.81 -163,991,222.01
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,479,457,104.15 503,480,177.19
减：现金的期初余额 1,986,440,504.29 747,572,445.88
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -506,983,400.14 -244,092,268.69
（3）当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息
项目 本期金额 上年同期金额
取得子公司及其他营业单位的有关信息
1．取得子公司及其他营业单位的价格 1,647,467.25 -
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,647,467.25 -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 668,779.28 -
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 978,687.97 -
4．取得子公司的净资产 - -
流动资产 - -
122
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
非流动资产 - -
流动负债 - -
非流动负债 - -
处置子公司及其他营业单位的有关信息
1．处置子公司及其他营业单位的价格 - -
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 - -
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 - -
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
4．处置子公司的净资产 - -
流动资产 - -
非流动资产 - -
流动负债 - -
非流动负债 - -
（4）现金和现金等价物
项目 本期金额 上年同期金额
现金 1,479,457,104.15 503,480,177.19
其中：库存现金 1,836,692.45 182,525.20
可随时用于支付的银行存款 1,124,042,167.14 236,348,632.63
可随时用于支付的其他货币资金 353,578,244.56 266,949,019.36
可用于支付的存放中央银行款项 - -
存放同业款项 - -
拆放同业款项 - -
现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
期末现金和现金等价物余额 1,479,457,104.15 503,480,177.19
其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金
353,578,244.56 237,171,551.36
等价物
47. 股东权益变动表项目
（1）上年期末金额进行调整的“其他”项目：无。
（2）股东权益变动表“三、（七）其他”项中金额重大的其他项目：无。
九、关联方及关联交易
（一）关联方关系
1、母公司及最终控制方
（1）母公司及最终控制方
母公司及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码
四川长虹电器股份有限公司 股份公司 绵阳 制造销售 赵勇 20541230-8
四川长虹电子集团有限公司 有限公司 绵阳 制造销售 赵勇 72081866-0
123
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
最终控制方绵阳市国资委不对外提供财务报表，母公司之上与其最相近的对外提供财务
报表的公司是长虹集团。
（2）母公司的注册资本及其变化
母公司 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
四川长虹电器股份有限公司 2,847,317,127 711,829,282 - 3,559,146,409
（3）母公司的所持股份或权益及其变化（含直接持股和间接持股）
持股数量 持股比例（%）
母公司
期末数量 年初数量 期末比例 年初比例
四川长虹电器股份有限公司 130,553,267 130,553,267 24.62 24.62
2、一、二级子公司
（1） 子公司
法人代 组织机构代
一、二子公司名称 企业类型 注册地 业务性质
表 码
中科美菱低温科技有限公司 有限公司 合肥 家电制造 王勇 74309835-2
江西美菱制冷有限公司 有限公司 景德镇 家电制造 王勇 66748284-5
江西美菱电器有限责任公司 有限责任公司 景德镇 制造销售 王勇 57364516-4
绵阳美菱制冷有限责任公司 有限公司 绵阳 家电制造 李代江 68610561-5
合肥美菱电器营销有限公司 有限公司 合肥 家电销售 王勇 69573778-8
四川长虹空调有限公司 有限公司 绵阳 家电制造 李进 68236997-1
中山长虹电器有限公司 有限公司 中山 家电制造 李进 728773292
合肥美菱集团控股有限公司 有限公司 合肥 家电制造 王家章 14918553-3
合肥美菱家电工贸有限公司 有限公司 合肥 制造销售 姜昌植 750970495
合肥美斯顿家电有限公司 有限公司 合肥 制造销售 姜昌植 76900598-6
美菱英凯特家电（合肥）有限公司 有限公司 合肥 制造销售 黄大年 76082307-7
合肥英凯特电器有限公司 有限公司 合肥 制造销售 刘世群 666245346
合肥美菱环保包装材料有限公司 有限公司 合肥 制造销售 孙庆丰 77495478-0
合肥美菱有色金属制品有限公司 有限公司 合肥 制造销售 黄大年 14911702-0
合肥美菱精密管业有限公司 有限公司 合肥 制造销售 武勇 75854571-7
合肥美菱包装制品有限公司 有限公司 合肥 制造销售 黄大年 61030893-4
合肥美菱白色家电营销有限公司 有限责任公司 合肥 家电销售 秦塘宗 56897134-4
新乡美菱电器营销有限公司 有限责任公司 新乡 家电销售 秦塘宗 55572305-0
漯河美菱电器营销有限公司 有限责任公司 漯河 家电销售 郭罡 56648306-4
长春美菱电器营销有限公司 有限责任公司 长春 家电销售 唐义亮 56392618-1
衡阳美菱电器营销有限公司 有限责任公司 衡阳 家电销售 朱普 56765228-8
芜湖美菱电器营销有限公司 有限责任公司 芜湖 家电销售 崔联兵 56750847-0
蚌埠美菱电器营销有限公司 有限责任公司 蚌埠 家电销售 崔联兵 56750904-3
南昌美菱电器营销有限公司 有限责任公司 南昌 家电销售 朱普 56629403-6
荆州美菱电器营销有限公司 有限责任公司 荆州 家电销售 朱普 56549519-4
124
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
六安美菱电器营销有限公司 有限责任公司 六安 家电销售 崔联兵 56753250-X
武汉美菱电器营销有限公司 有限责任公司 武汉 家电销售 朱普 56559357-9
石家庄美菱电器营销有限公司 有限责任公司 石家庄 家电销售 唐义亮 56891178-X
郑州美菱电器营销有限公司 有限责任公司 郑州 家电销售 郭罡 56860761-4
贵阳美菱电器营销有限公司 有限责任公司 贵阳 家电销售 方荣新 56920577-2
福州美菱电器营销有限公司 有限责任公司 福州 家电销售 朱普 56928167-9
沈阳美菱电器营销有限公司 有限责任公司 沈阳 家电销售 唐义亮 56469998-8
成都美菱电器营销有限公司 有限责任公司 成都 家电销售 方荣新 56719153-0
绵阳美菱电器营销有限公司 有限责任公司 绵阳 家电销售 方荣新 56764282-1
南京美菱电器营销有限公司 有限公司 南京 家电销售 秦塘宗 56722678-0
长沙美菱电器营销有限公司 有限责任公司 长沙 家电销售 朱普 56768891-8
太原美菱电器营销有限公司 有限责任公司 太原 家电销售 唐义亮 56847226-2
南通美菱电器营销有限公司 有限公司 南通 家电销售 邹文辉 57038621-6
乌鲁木齐美菱电器营销有限公司 有限责任公司 乌鲁木 家电销售 方荣新 56887356-8
杭州美菱电器营销有限公司 有限责任公司 杭州 家电销售 邹文辉 56877254-8
哈尔滨美菱电器营销有限公司 有限责任公司 哈尔滨 家电销售 唐义亮 57190675-4
巢湖美菱电器营销有限公司 有限责任公司 巢湖 家电销售 崔联兵 69739029-8
呼和浩特市美菱电器营销有限公 有限责任公司 呼和浩 家电销售 唐义亮 56694949-3
兰州美菱电器营销有限公司 有限责任公司 兰州 家电销售 方荣新 57160810-8
内江美菱电器营销有限公司 有限责任公司 内江 家电销售 方荣新 57070719-8
北京美菱电器营销有限公司 有限责任公司 北京 家电销售 秦塘宗 57324500-5
西安美菱电器营销有限公司 有限责任公司 西安 家电销售 方荣新 57022777-6
重庆美菱电器营销有限公司 有限责任公司 重庆 家电销售 方荣新 56991483-5
上海美菱电器营销有限公司 有限责任公司 上海 家电销售 邹文辉 56964771-4
天津美菱电器营销有限公司 有限责任公司 天津 家电销售 唐义亮 56932409-3
广州美菱电器营销有限公司 有限责任公司 广州 家电销售 朱普 57404406-1
昆明美菱电器营销有限公司 有限责任公司 昆明 家电销售 方荣新 56881940-6
济南美菱电器营销有限公司 有限责任公司 济南 家电销售 秦塘宗 57556057-8
（2） 一、二级子公司的注册资本及其变化
一、二级子公司名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末金额
中科美菱低温科技有限公司 60,000,000.00 - - 60,000,000.00
江西美菱制冷有限公司 40,000,000.00 - - 40,000,000.00
江西美菱电器有限责任公司 - 50,000,000.00 - 50,000,000.00
绵阳美菱制冷有限责任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 - 100,000,000.00
合肥美菱电器营销有限公司 55,000,000.00 - - 55,000,000.00
四川长虹空调有限公司 200,000,000.00 - - 200,000,000.00
中山长虹电器有限公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
合肥美菱集团控股有限公司 80,000,000.00 - - 80,000,000.00
合肥美菱家电工贸有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
合肥美斯顿家电有限公司 3,980,000.00 - - 3,980,000.00
125
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
美菱英凯特家电（合肥）有限公司 24,793,100.00 - - 24,793,100.00
合肥英凯特电器公司 12,000,000.00 - - 12,000,000.00
合肥美菱环保包装材料有限公司 800,000.00 - - 800,000.00
合肥美菱有色金属制品有限公司 24,286,800.00 - - 24,286,800.00
合肥美菱精密管业有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00
合肥美菱包装制品有限公司 18,400,000.00 - - 18,400,000.00
合肥美菱白色家电营销有限公司 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00
新乡美菱电器营销有限公司 3,500,000.00 - - 3,500,000.00
漯河美菱电器营销有限公司 5,000,000.00 - - 5,000,000.00
长春美菱电器营销有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
衡阳美菱电器营销有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
芜湖美菱电器营销有限公司 6,000,000.00 - - 6,000,000.00
蚌埠美菱电器营销有限公司 3,000,000.00 - - 3,000,000.00
南昌美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
荆州美菱电器营销有限公司 - 4,000,000.00 - 4,000,000.00
六安美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
武汉美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
石家庄美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
郑州美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
贵阳美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
福州美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
沈阳美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
成都美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
绵阳美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
南京美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
长沙美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
太原美菱电器营销有限公司 - 4,000,000.00 - 4,000,000.00
南通美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
乌鲁木齐美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
杭州美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
哈尔滨美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
巢湖美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
呼和浩特市美菱电器营销有限公 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
兰州美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
内江美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
北京美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
西安美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
重庆美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
上海美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
天津美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
126
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
广州美菱电器营销有限公司 - 5,000,000.00 - 5,000,000.00
昆明美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
济南美菱电器营销有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00
（3） 对一、二级子公司的直接持股比例及其变化
持股金额 持股比例（%）
一、二级子公司名称
期末金额 年初金额 期末比例 年初比例
中科美菱低温科技有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 70.00% 70.00%
江西美菱制冷有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 90.00% 90.00%
江西美菱电器有限责任公司 49,375,000.0 - 98.75% -
绵阳美菱制冷有限责任公司 95,000,000.00 45,000,000.00 95.00% 90.00%
合肥美菱电器营销有限公司 54,900,000.00 54,900,000.00 99.82% 99.82%
四川长虹空调有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 100.00%
中山长虹电器有限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 90.00% 90.00%
合肥美菱集团控股有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 100.00% 100.00%
合肥美菱家电工贸有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00% 100.00%
合肥美斯顿家电有限公司 3,980,000.00 3,980,000.00 100.00% 100.00%
美菱英凯特家电（合肥）有限公司 24,793,100.00 24,793,100.00 100.00% 100.00%
合肥英凯特电器公司 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 100.00%
合肥美菱环保包装材料有限公司 800,000.00 800,000.00 100.00% 100.00%
合肥美菱有色金属制品有限公司 24,286,800.00 24,286,800.00 100.00% 100.00%
合肥美菱精密管业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 100.00%
合肥美菱包装制品有限公司 9,520,000.00 9,520,000.00 48.28% 48.28%
合肥美菱白色家电营销有限公司 5,100,000.00 - 85.00% -
新乡美菱电器营销有限公司 2,065,000.00 1,365,000.00 59.00% 39.00%
漯河美菱电器营销有限公司 1,850,000.00 1,850,000.00 37.00% 37.00%
长春美菱电器营销有限公司 2,910,000.00 2,910,000.00 97.00% 97.00%
衡阳美菱电器营销有限公司 1,230,000.00 1,080,000.00 41.00% 36.00%
芜湖美菱电器营销有限公司 2,160,000.00 2,160,000.00 36.00% 36.00%
蚌埠美菱电器营销有限公司 2,550,000.00 2,550,000.00 85.00% 85.00%
南昌美菱电器营销有限公司 1,080,000.00 - 36.00% -
荆州美菱电器营销有限公司 2,400,000.00 - 60.00% -
六安美菱电器营销有限公司 1,800,000.00 - 36.00% -
武汉美菱电器营销有限公司 4,550,000.00 - 91.00% -
石家庄美菱电器营销有限公司 1,080,000.00 - 36.00% -
郑州美菱电器营销有限公司 1,080,000.00 - 36.00% -
贵阳美菱电器营销有限公司 780,000.00 - 26.00% -
福州美菱电器营销有限公司 2,970,000.00 - 99.00% -
沈阳美菱电器营销有限公司 2,844,000.00 - 94.80% -
成都美菱电器营销有限公司 4,170,000.00 - 83.40% -
绵阳美菱电器营销有限公司 2,600,000.00 - 52.00% -
127
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
南京美菱电器营销有限公司 2,970,000.00 - 99.00% -
长沙美菱电器营销有限公司 1,800,000.00 - 36.00% -
太原美菱电器营销有限公司 1,590,000.00 - 39.75% -
南通美菱电器营销有限公司 1,740,000.00 - 58.00% -
乌鲁木齐美菱电器营销有限公司 2,700,000.00 - 90.00% -
杭州美菱电器营销有限公司 2,655,000.00 - 88.50% -
哈尔滨美菱电器营销有限公司 1,080,000.00 - 36.00% -
巢湖美菱电器营销有限公司 2,500,000.00 1,000,000.00 50.00% 18.00%
呼和浩特市美菱电器营销有限公司 1,650,000.00 - 55.00% -
兰州美菱电器营销有限公司 1,215,000.00 - 40.55% -
内江美菱电器营销有限公司 2,400,000.00 - 80.00% -
北京美菱电器营销有限公司 2,970,000.00 - 99.00% -
西安美菱电器营销有限公司 1,830,000.00 - 61.00% -
重庆美菱电器营销有限公司 2,550,000.00 - 85.00% -
上海美菱电器营销有限公司 2,970,000.00 - 99.00% -
天津美菱电器营销有限公司 2,565,000.00 - 85.50% -
广州美菱电器营销有限公司 4,300,000.00 - 86.00% -
昆明美菱电器营销有限公司 1,395,000.00 - 46.50% -
济南美菱电器营销有限公司 1,080,000.00 - 36.00% -
3、合营企业及联营企业
企业 业务 法人 注册 持股 组织
被投资单位名称 注册地
类型 性质 代表 资本 比例 机构代码
合营企业（无）
联营企业
合肥兴美资产管理有限公 有限责 房地产管理、
合肥 黄友志 100 万 48.28% 57851196-6
司 任公司 租赁
合肥美菱太阳能科技有 有限
肥东县 制造销售 任社明 950 万 32.751% 73733490-2
限责任公司 公司
4、其他关联方
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 销售 -
成都乐家易商贸有限公司 销售 79782546-3
福州乐家易商贸有限公司 销售 67652028-4
广东长虹电子有限公司 采购、销售 78940429-8
广东长虹数码科技有限公司 提供水电 78940429-8
合肥长虹实业有限公司 销售 66621592-1
华意压缩机股份有限公司 采购、销售 70562223-X
济南乐家易商贸有限公司 销售 67227469-6
128
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代
江西长虹电子科技发展有限公司 销售 667483178
昆明意家虹商贸有限公司 销售 67656328-4
乐家易连锁管理有限公司 销售 66535156-9
绵阳虹发模型设计制作有限公司 采购、销售 79582077-3
绵阳乐家易商贸连锁有限公司 销售 665391552
四川虹欧显示器件有限公司 销售 66275681-9
四川虹锐电工有限责任公司 销售 68237616-X
四川虹视显示技术有限公司 销售 66968647-0
四川虹信软件有限公司 采购、接受劳务 671440445
四川长虹包装印务有限公司 采购 79399834-0
四川长虹电源有限责任公司 采购 205418582
四川长虹电子系统有限公司 销售 779839036
四川长虹东元精密设备有限公司 采购 795816686
四川长虹国际酒店有限责任公司 销售 720818652
四川长虹技佳精工有限公司 采购、销售 793998375
四川长虹精密电子科技有限公司 采购、销售 79399836-7
四川长虹民生物流有限责任公司 运输、租赁 79785892-7
四川长虹模塑科技有限公司 采购、销售 782291526
四川长虹器件科技有限公司 采购 793998359
四川长虹欣锐科技有限公司 采购 66276762-2
四川长虹新能源科技有限公司 采购、销售 79399394-5
太原乐家易商贸连锁有限公司 销售 779841582
天津乐家易商贸有限公司 销售 67371694-3
长虹电器（澳大利亚）有限公司 销售 -
中山广虹模塑科技有限公司 采购 69226840
重庆虹生活商贸有限公司 销售 69226840
零八一电子集团四川力源电子有限公司 采购 205809540
绵阳虹润电子有限公司 采购 769966197
长虹（香港）贸易有限公司 销售 -
四川华丰企业集团有限公司 销售 20540125-4
四川快益点电器服务连锁有限公司 销售 66744793
四川虹宇金属制造有限责任公司 采购 665361804
控股股东及实际控制人的联营企业
长智光电（四川）有限公司 采购 69226840-2
四川景虹包装制品有限公司 采购 779814584
四川长和科技有限公司 采购 777909555
四川长新制冷部件有限公司 采购、销售 779841582
本公司合营、联营企业
广元美菱电器营销有限公司 销售 69915460-0
129
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代
常州美菱电器营销有限公司 销售 55026803-6
广西美菱家用电器有限公司 销售 55225094-8
亳州美菱电器营销有限公司 销售 69896652-7
宣城美菱电器营销有限公司 销售 55631828-4
九江美菱电器营销有限公司 销售 69609608-9
阜阳美菱电器营销有限公司 销售 56635286-5
（二）关联交易
1、购买商品
本期金额 上年同期金额
关联方类型及关联方名称
金额(万元) 比例(%) 金额(万元) 比例(%)
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 4,325.87 0.79 3,665.57 0.94
受同一母公司及最终控制方控制的其他企
其中：四川长虹民生物流有限公司 - - 2,859.19 0.74
华意压缩机股份有限公司 27,599.97 5.07 20,457.92 5.27
四川长虹模塑科技有限公司 22,273.94 4.09 11,292.04 2.91
四川长虹技佳精工有限公司 6,469.11 1.19 8,973.03 2.31
四川虹信软件有限公司 - - 70.00 0.02
绵阳虹发模型设计制作有限公司 3.52 0.00 10.59 0.00
四川长虹包装印务有限公司 1,380.62 0.25 1,618.73 0.42
四川长虹电源有限责任公司 - - 0.39 0.00
四川长虹东元精密设备有限公司 2,118.58 0.39 1,886.66 0.49
四川长虹精密电子科技有限公司 86.83 0.02 119.53 0.03
四川长虹器件科技有限公司 1,315.90 0.24 1,083.60 0.28
零八一电子集团四川力源电子有限公司 526.56 0.10 - -
四川长虹新能源科技有限公司 39.70 0.01 30.14 0.01
四川力源电子有限公司 - - 375.08 0.10
绵阳虹润电子有限公司 724.98 0.13 - -
广东长虹电子有限公司 46.76 0.01 1.05 0.00
中山广虹模塑科技有限公司 31.97 0.00 10.70 0.00
控股股东及实际控制人的联营企业：
四川长和科技有限公司 78.47 0.01 79.40 0.02
四川长新制冷部件有限公司 8,227.50 1.51 238.83 0.06
四川景虹包装制品有限公司 1,697.76 0.31 413.61 0.11
四川虹宇金属制造有限责任公司 45.79 0.01 35.25 0.01
合计 76,993.83 14.13 55,699.25 14.34
公司购买商品凡 1 万元以上的原则上均通过招标采购，1 万元以下通过比价议价采购，
关联方和非关联方均实施招标流程，定价政策一致。
130
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
2、销售商品
本期金额 上年同期今额
关联方类型及关联方名称 金额 比例 金额 比例
（万元） （%） （万元） （%）
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 62,871.58 11.49 57,743.39 12.62
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 48.33 0.01 3,043.97 0.67
四川长虹技佳精工有限公司 2,102.69 0.38 2,152.78 0.47
四川长虹模塑科技有限公司 5,290.03 0.97 4,013.21 0.88
四川虹视显示技术有限公司 105.59 0.02 - -
绵阳乐家易商贸连锁有限公司 464.51 0.08 95.35 0.02
江西长虹电子科技发展有限公司 - - 6.76 0.00
四川长虹精密电子科技有限公司 - - 125.87 0.03
四川长虹欣锐科技有限公司 167.59 0.03 62.61 0.01
四川长虹国际酒店有限责任公司 26.41 0.00 0.39 0.00
重庆虹生活商贸有限公司 82.11 0.02 25.25 0.01
华意压缩机股份有限公司 2.74 0.00 - -
四川长虹器件科技有限公司 - - 13.33 0.00
昆明意家虹商贸有限公司 - - 5.93 0.00
四川长虹电子系统有限公司 - - 3.09 0.00
福州乐家易商贸有限公司 0.20 0.00 -1.05 0.00
济南乐家易商贸有限公司 1.65 0.00 - -
四川虹欧显示器件有限公司 - - 458.59 0.10
四川长虹新能源科技有限公司 41.09 0.01 - -
四川长虹包装印务有限公司 0.38 0.00 10.95 0.00
广东长虹电子有限公司 - - 47.60 0.01
广东长虹数码科技有限公司 - - 3.92 0.00
四川长虹民生物流有限责任公司 23.85 0.00 18.46 0.00
四川长虹东元精密设备有限公司 - - 0.44 0.00
万道网络科技有限公司 113.53 0.02 - -
长智光电（四川）有限公司 30.00 0.01 - -
四川长虹格润再生资源有限公司 13.53 0.00 - -
长虹电器（澳大利亚）有限公司 1,012.98 0.19 221.03 0.05
四川快益点电器服务连锁有限公司 264.84 0.05 0.38 0.00
中山广虹模塑科技有限公司 27.19 0.00 10.00 0.00
合营及联营企业
广元美菱电器营销有限公司 1,318.83 0.24 1,386.35 0.30
常州美菱电器营销有限公司 1,149.93 0.21 636.63 0.14
广西美菱家用电器有限公司 7,642.73 1.40 939.60 0.21
131
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
亳州美菱电器营销有限公司 2,161.30 0.39 1,671.99 0.37
宣城美菱电器营销有限公司 2,247.09 0.41 - -
九江美菱电器营销有限公司 4,123.74 0.75 1,716.17 0.38
阜阳美菱电器营销有限公司 6,561.33 1.20 - -
合计 97,895.77 17.88 76,836.06 16.79
公司与关联企业之间业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对
待。公司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没
有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定
价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。
3、关联租赁情况
出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 租赁资产原值
合肥美菱股份有限 四川长虹模塑科技有限公 注塑厂厂房面积 6885 平米，
3,146,929.72
公司 司 钢构大棚 4590 平米
合肥美菱股份有限 四川长虹技佳精工有限公
钣金厂厂房面积 3240 平米 2,648,088.00
公司 司
四川长虹民生物流 绵阳美菱制冷有限责任公 620#621#622#房屋，共 51615
26,669,311.34
有限责任公司 司 平方米，每平米 7.8 元/月
四川长虹电器股份 厂房、库房及办公用房总计
四川长虹空调有限公司 81,516,899.89
有限公司 面积 72231 平方米
四川长虹电子集团 哈尔滨美菱电器营销有限
办公场所 7,690,671.80
有限公司 公司
中山长虹电器有限
广东长虹电子有限公司 办公楼 6,582,644.93
公司
中山长虹电器有限 广东长虹数码科技有限公
办公楼 6,582,644.93
公司 司
中山长虹电器有限 四川长虹民生物流有限责
办公楼 6,582,644.93
公司 任公司中山分公司
中山长虹电器有限 四川快益点电器服务连锁
办公楼 6,582,644.93
公司 有限公司
合计 148,002,480.47
（续表）
租赁起始日 租赁终止日 租赁收益\费用 租赁收益确定依据 租赁收益对公司影响
2011-1-1 2011-12-31 1,294,380.00 厂房租赁合同 金额较小无重大影响
2011-1-1 2011-12-31 466,560.00 厂房租赁合同 金额较小无重大影响
签订的租赁合同为： 本公司全部厂房均向长虹
2011-1-1 2011-12-31 2,415,582.00
7.8 元/M2 每月 民生物流租赁
以合同为依据，对方
2011-1-1 2011-12-31 5,899,077.12 增加期间费用或增加成本
开具租赁结算发票
2011-1-1 2011-12-31 80,000.00 租赁合同 金额较小无重大影响
2011-1-1 2011-12-31 442,701.66 10.96 元/平米 金额较小无重大影响
132
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-1-1 2011-12-31 84,442.92 10.96 元/平米 金额较小无重大影响
2011-1-1 2011-12-31 18,281.76 10.96 元/平米 金额较小无重大影响
2011-1-1 2011-12-31 15,547.74 10.96 元/平米 金额较小无重大影响
合计 10,716,573.20 - -
4、关联担保情况
担保
是否
最高担保金
担保方名称 被担保方名称 起始日 到期日 已经
额
履行
完毕
合肥美菱股份有限公司 四川长虹空调有限公司 8,000 万元 2010-6-1 2011-5-31 否
合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 1,000 万元 2010-6-8 2011-6-8 是
合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 800 万元 2010-8-1 2011-8-1 否
合肥美菱股份有限公司 中科美菱低温科技有限责任公司 1,200 万元 2010-8-1 2011-8-1 否
合肥美菱股份有限公司 中山长虹电器有限公司 5,000 万元 2011-4-11 2012-4-10 否
合肥美菱股份有限公司 合肥美菱有色金属制品有限公司 1,700 万元 2011-6-10 2012-6-10 否
合肥美菱集团控股有限公
美菱英凯特家电（合肥）有限公司 1,000 万元 2010-3-22 2011-3-22 是
司
合肥美菱集团控股有限公 美菱英凯特家电（合肥）有限公司 400 万元 2009-6-22 2012-6-22 否
合肥美菱集团控股有限公 合肥英凯特电器有限公司 200 万元 2009-6-22 2012-6-22 否
合肥美菱集团控股有限公 合肥美菱包装制品有限公司 1,000 万元 2010-7-9 2011-7-9 否
合肥美菱集团控股有限公 合肥美菱精密管业有限公司 350 万元 2010-2-24 2011-2-24 是
合肥美菱集团控股有限公 合肥美菱有色金属制品有限公司 200 万元 2009-3-30 2011-3-30 是
合肥美菱集团控股有限公 合肥美菱有色金属制品有限公司 805 万元 2010-4-9 2011-4-9 是
中科美菱低温科技有限责
合肥美菱股份有限公司 3,000 万元 2010-6-8 2012-6-8 否
任公司
四川长虹空调有限公司 合肥美菱股份有限公司 8,000 万元 2010-6-15 2012-6-15 否
四川长虹电子集团有限公 合肥美菱股份有限公司 5,000 万元 2010-7-30 2011-7-29 否
四川长虹电子集团有限公 合肥美菱股份有限公司 3,500 万元 2009-5-19 2011-5-19 是
四川长虹电子集团有限公 合肥美菱股份有限公司 21,000 万元 2009-1-4 2011-1-4 是
四川长虹电子集团有限公 合肥美菱股份有限公司 8,000 万元 2010-5-15 2012-5-15 否
合计 70,155 万元
（1）2010 年 6 月 1 日，本公司与中国工商银行绵阳分行签订《最高额保证合同》（2010
高新（保）字 01 号），合同金额为人民币八仟万元整，债务人（被担保人）为长虹空调公司，
担保期间自 2010 年 6 月 1 日至 2011 年 5 月 31 日，本公司为长虹空调公司在此期间内各类借
款、票据、信用证开证等各类银行业务而发生的一系列债务提供相应担保。截至目前，各方
正严格履行该协议合同本币借款合同、外汇转贷合同、银行承兑协议、信用证开证协议/开
立担保协议、国际国内贸易融资协议等产品协议提供担保，截至 2011 年 6 月 30 日，在担保
合同最高保证金额以内已开具的未到期银行承兑汇票，总金额为 37,876887.62 元。（备注：本
担保合同已到期，但由于银行承兑汇票还没到期，该担保责任继续履行直至银行承兑汇票到
133
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期时自动解除。）
2010 年 6 月 15 日，长虹空调公司与本公司签订以本公司为唯一受益人的无条件的、不
可撤销的、连带责任的《反担保保证合同》，长虹空调公司就前述《最高额保证合同》（2010
高新（保）字 01 号）中本公司所提供的最高额八仟万元的担保提供反担保。
反担保的债权种类、数额及期间为：
①贷款人依据前述《最高额保证合同》授信额度内，具体合同向借款人发放的贷款、开
票等银行业务， 敞口金额最高不超过人民币捌仟万元，具体金额以合同之约定为准，保证
期间自担保人代借款人向贷款人偿还 贷款利息及其他相关费用之次日起两年。
②担保人依据担保协议向借放人收取的担保费用〔包括担保费、滞纳金、逾期保费、其
他费用〕，具体金额以担保协议之约定为准，保证期间自担保协议约定的支付担保费用期限
届满之次日起两年。
（2）2010 年 8 月 1 日，本公司与徽商银行合肥大东门支行签订《人民币借款最高额抵
押合同》（2010 年抵字第 08018 号），合同金额为人民币一千贰佰万元整，债务人（被担保人）
为中科美菱公司，担保期间自 2010 年 8 月 1 日至 2011 年 8 月 1 日，本公司为中科美菱公司
与徽商银行合肥东大门支行签订的所有借款合同提供抵押担保，人民币借款最高额抵押合
同，抵押物是坐落在龙岗开发区美菱工业园的房屋，面积为 23905.35M2，截至 2011 年 6 月
30 日，中科美菱公司没有发生与本合同相关的借款等事项。
（3）2010 年 8 月 1 日，本公司与徽商银行合肥大东门支行签订《银行承兑汇票最高额
抵押担保合同》（2010 年银承字第 08018 号），合同金额为人民币捌佰万元整，债务人（被担
保人）为中科美菱公司，担保期间自 2010 年 8 月 1 日至 2011 年 8 月 1 日，本合同为中科美
菱公司与徽商银行合肥东大门支行签订的全部《银行承兑协议》提供抵押担保，是银行承兑
汇票最高额抵押担保合同，抵押物是房产，截至 2011 年 6 月 30 日，中科美菱公司没有发生
与本合同相关的借款等事项。
（4）2010 年 8 月 1 日，本公司与中科美菱公司鉴于担保人（本公司）与中信银行合肥
胜利路支行签订的《最高额保证合同》（合同编号：2010 和银最保字第 1073269A0170-a、徽
商银行合肥东大门支行签订的《人民币借款最高额抵押合同》（2010 年抵字第 08018 号）、《银
行承兑汇票最高额抵押担保合同》（2010 年银承字第 08018 号）总计人民币三千万元整担保
提供反担保，以担保人为唯一受益人的无条件、不可撤销、连带责任的反担保保证合同。截
至 2011 年 6 月 30 日，没有发生与本合同相关的事项。
（5）2011 年 4 月 11 日，本公司与中国工商银行股份有限公司中山南头支行签订《最高
额保证合同》（2011 年[20110214G]字第[6P023P01]号），合同金额为人民币伍仟万元整，债务人
（被担保人）为中山长虹电器有限公司。担保期间自 2011 年 4 月 11 日至 2012 年 4 月 10 日，
本合同的担保范围包括主合同下的主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、
债权人实现债权的费用以及所有其他应付费用、包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、
评估费等。截止 2011 年 6 月 30 日，中山长虹电器有限公司没有发生与本合同相关的保证事
134
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
项。
（6）2011 年 6 月 1 日，本公司与徽商银行合肥大东门支行签订《最高额保证合同》（2011
年保字第 02004 号），合同金额为人民币壹仟柒佰万元整，债务人（被担保人）为合肥美菱
有色金属制品有限公司，担保期间自 2011 年 6 月 1 日至 2012 年 6 月 1 日，本合同的担保范
围包括主合同下的主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、债权人实现债权
的费用以及所有其他应付费用、包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、评估费等。截
止 2011 年 6 月 3 日，合肥美菱有色金属制品有限公司没有发生与本合同相关的保证事项。
（7）2010 年 7 月 30 日，长虹集团为本公司与中国农业发展银行安徽省分行营业部签订
的业务合同提供保证担保签订的《最高额保证合同》（2010 年营客（保）字 0010 号），担保
期间自 2010 年 7 月 30 号至 2011 年 7 月 29 日，最高债权本金金额为人民币伍千万元整，本
合同的担保范围包括主合同下的主债权本金、利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金、债
权人实现债权的费用以及所有其他应付费用、包括但不限于诉讼费、仲裁费、财产保全费、
评估费等。截至 2011 年 6 月 30 日，本公司已借款 5000 万。
（8）2009 年 1 月 4 日，长虹集团为本公司与交通银行股份有限公司订立的授信业务合
同而签订的《最高额保证合同》（合同编号：090044），担保日期自 2009 年 1 月 4 日至 2011
年 1 月 4 日，保证人担保的最高额债权额为人民币贰亿壹仟万元整，保证方式连带责任保证。
该合同于 2010 年 6 月 30 已解除，重新与交通银行签订授信协议，授予本公司综合授信额度
38750 万元（敞口 20000 万）。其中短期贷款额度最高不超过 20000 万元，银行承兑汇票 28570
万元，保证金比例不低于 30%，信用证免保证金，敞口部分 1 亿元为信用，另一亿元由长虹
集团提供连带责任保证，银行承兑汇票贴现额度 10000 万元。
（9）美菱集团公司为其子公司提供的担保情况如下：
子公司 银行名称 担保合同编号 授信金额 起始日 到期日
（万元）
英凯特家 合肥农科 0109342010120002 2010-3-22 2011-3-22
1,000.00
电 行
徽商银行 400.00 2009-6-22 2012-6-22
英凯特电 徽商银行 622001 2009-6-22 2012-6-22
200.00
器
包装制品 合肥农科 2010005 2010-7-9 2011-7-9
1,000.00
行
合计 2,600.00
5、向关联方购买固定资产
出售资产方名称 本期金额 上年同期金额
135
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
四川长虹电器股份有限公司 - 9,712,803.15
四川虹信 软件有限公司 840,000.00 4,230,000.00
合计 840,000.00 13,942,803.15
6、接受劳务
劳务提供方名称 本期金额 上年同期金额
四川虹信软件有限公司 400,000.00 1,580,000.00
四川长虹电器股份有限公司 3,129,011.66 -
四川快益点电器服务连锁有限公司 29,722,014.22 12,076,661.19
四川长虹民生物流有限责任公司 70,462,292.20 22,038,865.74
合计 103,713,318.08 35,695,526.93
7、提供水电气
关联方名称(接受方) 本期金额 上年同期金额
广东长虹电子有限公司 260,666.19 638,946.87
广东长虹数码科技有限公司 57,631.71 53,298.48
乐家易连锁管理有限公司 - 2,646.13
四川长虹民生物流有限责任公司 13,141.52 -
四川快益点电器服务连锁有限公司 1,541.42 4,400.20
合计 332,980.84 699,291.68
8、接受水电气
关联方名称(提供方) 本期金额 上年同期金额
四川长虹电器股份有限公司 3,373,000.00 3,331,300.00
合计 3,373,000.00 3,331,300.00
（三）关联方往来余额
1、关联方应收账款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 - 417,189.59
合营及联营企业
广元美菱电器营销有限公司 76,970.81 -
常州美菱电器营销有限公司 5,522,518.12 -
广西美菱家用电器有限公司 10,393,359.04 -
亳州美菱电器营销有限公司 308,901.61 -
宣城美菱电器营销有限公司 2,265,131.95 -
九江美菱电器营销有限公司 2,890,757.48 -
阜阳美菱电器营销有限公司 124,749,472.73 -
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：四川虹视显示器技术有限公司 1,190,360.00 920,850.04
四川长虹模塑科技有限公司 8,190,580.30 1,673,830.47
四川长虹民生物流有限责任公司 39,755.00 -
136
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
四川长虹技佳精工有限公司 233,280.00 0.04
四川长虹新能源科技有限公司 50,000.00 -
长虹电器（澳大利亚）有限公司 5,825,870.65 5,620,947.31
江西长虹电子科技发展有限公司 267,550.00 267,550.00
四川长虹欣锐科技有限公司 888,592.33 -
PT.CHANGHONG ELECTRIC IND 14,495,379.87 9,554,424.01
CHANGHONG ELECTRIC MIDDLE 11,096,258.81 -
华意压缩机股份有限公司 32,000.00 8,550.50
广东长虹数码科技有限公司 - 32,663.28
四川长虹电子系统有限公司 - 140.00
四川长虹东元精密设备有限公司 4,744.87 3,624.87
四川长虹国际酒店有限责任公司 29,522.60 772.00
四川长虹器件科技有限公司 - 9,032.08
广东长虹电子有限公司 - 149,647.15
四川虹欧显示器件有限公司 920,850.04 -
四川快益点电器服务连锁有限公司 1,189,588.24 -
重庆虹生活商贸有限公司 - 25,499.24
控股股东及实际控制人的联营企业
长智光电(四川)有限公司 175,500.00 -
合计 190,836,944.45 18,684,720.58
2、关联方预收账款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 65,946,822.83 26,888,716.12
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：绵阳乐家易商贸连锁有限公司 2,108,077.45 7,272.65
四川长虹精密电子科技有限公司 0.32 0.32
四川长虹器件科技有限公司 0.33 -
长虹（香港）贸易有限公司 25,085.34 27,207.44
万道网络科技有限公司 178,605.00 -
重庆虹生活商贸有限公司 45,302.00 -
四川长虹格润再生资源有限公司 18,435.81 -
四川长虹电子系统有限公司 0.40 -
合营及联营企业
广元美菱电器营销有限公司 1,607,114.72 1,557,229.34
常州美菱电器营销有限公司 2,104,142.29 1,136,429.92
广西美菱家用电器有限公司 4,957,230.94 7,006,456.41
亳州美菱电器营销有限公司 3,536,981.45 5,379,577.56
宣城美菱电器营销有限公司 7,127,248.51 -
137
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
九江美菱电器营销有限公司 4,458,533.78 2,816,604.93
阜阳美菱电器营销有限公司 13,777,003.84 -
合计 105,890,585.01 44,819,494.69
3、关联方应付账款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 38,229,352.68 14,015,465.54
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：四川长虹模塑科技有限公司 76,765,966.03 16,299,399.33
华意压缩机股份有限公司 45,693,442.48 63,759,612.42
四川长虹技佳精工有限公司 100,245,098.14 20,100,585.19
四川长虹民生物流有限责任公司 7,423,168.11 7,004,311.26
四川长虹包装印务有限公司 7,561,031.23 4,423,111.53
四川长虹器件科技有限公司 11,510,531.17 3,563,127.38
绵阳虹润电子有限公司 4,054,972.61 521,304.38
四川长虹东元精密设备有限公司 2,504,389.08 11,546,641.93
四川长虹精密电子科技有限公司 989,543.09 289,475.43
四川长虹新能源科技有限公司 175,556.16 83,478.47
广东长虹电子有限公司 47,239.05 -
四川虹信软件有限公司 20,000.00 391,397.25
四川长虹电源有限责任公司 25,398.14 20,795.96
四川长和科技有限公司 254,964.21 -
四川景虹包装制品有限公司 8,650,776.35 -
四川快益点电器服务连锁有限公司 9,503,763.75 -
四川虹宇金属制造有限责任公司 367,206.51 126,111.00
零八一电子集团四川力源电子有限公司 1,207,270.10 457,707.51
四川长新制冷部件有限公司 20,239,712.08 -
中山广虹模塑科技有限公司 34,911.36 -
控股股东及实际控制人的联营企业
四川长新制冷部件有限公司 6,367,619.86 14,577,542.34
四川景虹包装制品有限公司 5,957,612.73 4,371,986.63
四川长和科技有限公司 529,911.70 430,463.41
合计 348,359,436.62 161,982,516.96
4、关联方预付账款
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份公司 100,000.00 -
合计 100,000.00 -
5、关联方其他应付款
138
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
关联方（项目） 期末金额 年初金额
母公司及最终控制方
其中：四川长虹电器股份有限公司 2,647,627.55 605,555.10
受同一母公司及最终控制方控制的其他企业
其中：四川长虹民生物流有限责任公司 1,874,584.26 3,659,909.36
四川长虹模塑科技有限公司 320,000.00 320,000.00
四川长虹东元精密设备有限公司 500,000.00 -
四川长虹格润再生资源有限公司 10,000.00 -
四川长虹技佳精工有限公司 170,000.00 170,000.00
控股股东及实际控制人的联营企业
四川长和科技有限公司 - 50,000.00
合计 5,522,211.81 4,805,464.46
十、或有事项
（一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无
（二）关联方担保形成的或有负债：无
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无重大或有事项。
十一、承诺事项
截至 2011 年 6 月 30 日，本公司无新增重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
（一） 资产负债表日后发生重大承诺：无。
（二）资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率发生重大变化：无。
（三）资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失：无。
（四）资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债：无。
（五）资产负债表日后资本公积转增资本：无。
（六）资产负债表日后发生巨额亏损：无。
（七）资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：无。
（八）资产负债表日后对外巨额投资：无。
（九）企业 2010 年度利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润：
经信永中和会计师事务所审计，公司母公司个别报表 2010 年净利润为 327,015,262.81 元，
在母公司报表提取法定盈余公积金 32,701,526.28 元及 2009 年年度股东大会同意使用盈余公
积 弥 补 以 前 年 度 亏 损 38,211,546.96 元 后 ， 2010 年 母 公 司 个 别 报 表 累 计 未 分 配 利 润 为
293,529,748.86 元。
139
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
根据有关法规及公司章程规定，综合考虑股东利益及公司长远发展需求，同意公司以
2010 年 12 月 31 日的总股本 530,374,449 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股派发现金红
利人民币 0.5 元（含税），共计分配 132,593,612.25 元（占 2010 年度实现的可供股东分配利润
的 45.17%），剩余未分配利润结转以后年度进行分配。
以上 2010 年度利润分配的预案已于 2011 年 6 月 20 日经公司 2010 年年度股东大会审议
通过，公司将按相关规定完成本次利润分配的实施等事项。
（十）除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。
十三、分部信息（金额单位：万元）
项目 冰箱冰柜 空调 洗衣机 其他 抵销 合计
收入 389,657.38 170,198.07 2,155.13 54,818.28 57,372.73 559,456.13
其中：对外交易收入 345,314.54 169,051.33 164.48 44,925.78 - 559,456.13
分部间交易收入 44,342.84 1,146.74 1,990.65 9,892.50 57,372.73 -
营业费用 447,160.52 170,832.39 2,510.29 58,288.23 133,436.89 545,354.54
营业利润（亏损） 15,664.93 1,564.95 -355.16 -3,463.26 - 14,101.60
资产总额 715,707.06 181,096.25 4,536.96 68,187.14 131,726.54 837,800.87
负债总额 408,481.93 139,012.91 7,288.74 47,037.75 54,653.29 547,168.04
补充信息 - - - - - -
折旧和摊销费用 5,875.22 1,219.35 142.16 1,396.95 704.94 7,928.75
资本性支出 14,265.58 1,236.64 30.73 1,601.22 - 17,134.17
折旧和摊销以外的非现金
32,771.29 12,737.52 91.52 2,908.14 - 48,508.48
费用
十四、其他重要事项
（一）经营租出资产
经营租赁租出资产类别 期末金额 年初金额
房屋建筑物（投资性房地产） 17,074,748.39 17,432,142.70
机器设备（固定资产临时出租） 6,154,284.64 18,379,601.36
其他设备（固定资产临时出租） 209,373.24 22,737.50
土地使用权（投资性房地产） 676,117.79 692,104.69
合计 24,114,524.06 36,526,586.25
（二）以公允价值计量的资产和负债：无
（三）外币金融资产和负债
计入权益的
年初 本期公允价 本期计提的 期末
项目 累计公允价
金额 值变动损益 减值 金额
值变动
金融资产
140
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资 - - - - -
产（不含衍生金
融资产）
衍生金融资产 - - - - -
贷款和应收款项 89,117,805.04 - - 6,595,531.32 266,688,944.18
可供出售金融资 - - - - -
持有至到期投资 - - - - -
金融资产小计 89,117,805.0 - - 6,595,531.32 266,688,944.18
金融负债 - - - - -
外币借款 - - - - 3,953,361.30
金融负债小计 - - - - 3,953,361.30
十五、母公司财务报表主要项目注释
1. 应收账款
（1）应收账款按账龄结构披露
期末金额 年初金额
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
1 年以内 516,621,474.70 98.60 23,588,558.65 81.90 285,115,466.63 97.59 13,105,093.32 75.54
1-2 年 2,013,173.65 0.38 301,976.05 1.05 1,861,701.62 0.64 279,255.24 1.61
2-3 年 1,422,088.98 0.27 1,422,088.98 4.94 1,939,351.49 0.66 1,939,351.49 11.18
3-4 年 875,926.23 0.17 875,333.13 3.04 3,232,170.44 1.11 2,021,235.12 11.65
4-5 年 3,011,730.07 0.57 2,608,282.66 9.06 - - - -
5 年以上 4,311.68 0.00 4,311.68 0.01 4,311.68 0.00 4,311.68 0.02
合计 523,948,705.31 100.00 28,800,551.16 100.00 292,153,001.86 100.00 17,349,246.85 100.00
净值 495,148,154.15 274,803,755.01
（2）应收账款按种类披露
期末金额 年初金额
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
单项金额重
大并单项计
- - - - - - - -
提坏账准备
的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
除关联方往
480,602,249.19 91.73 26,387,904.42 5.49 266,658,846.86 91.27 14,868,692.29 5.58
来等以外的
141
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
项目 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 金额
(%) (%)
款项
关联方往来
40,933,809.38 7.81 - 0.00 23,013,600.44 7.88 - -
等款项
组合小计 521,536,058.57 99.54 26,387,904.42 5.06 289,672,447.30 99.15 14,868,692.29 5.13
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 2,412,646.74 0.46 2,412,646.74 100.00 2,480,554.56 0.85 2,480,554.56 100.00
准备的应收
账款
合计 523,948,705.31 100.00 28,800,551.16 5.50 292,153,001.86 100.00 17,349,246.85 5.94
净值 495,148,154.15 274,803,755.01
（3）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：无
（4）组合中，除关联方往来等以外的款项按账龄分析法计提坏账准备：
期末金额 年初金额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 475,893,796.49 5 23,794,689.82 262,101,866.19 5 13,105,093.31
1至2年 2,013,173.65 15 301,976.05 1,861,701.62 15 279,255.24
2至3年 - 35 - - 35 -
3至4年 1,318.00 55 724.90 2,690,967.37 55 1,480,032.05
4至5年 2,689,649.37 85 2,286,201.96 - 85 -
5 年以上 4,311.68 100 4,311.68 4,311.68 100 4,311.68
合计 480,602,249.19 26,387,904.42 266,658,846.86 14,868,692.29
净值 454,214,344.77 251790154.57
（5）组合中关联方往来等款项如下：
组合名称 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
关联方往来款项 6,681,648.75 - -
信用证 34,252,160.63 - -
合计 40,933,80.38 - -
（6）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 计提比例 坏账准备 计提理由
南京中央商场(集团)股份有 512,925.85 100% 512,925.85
停止业务往来
浙江永乐家电有限公司台州路桥分公司 95,090.82 100% 95,090.82
2-3 年，经反复
高密市三和家电销售有限公司 610,458.57 100% 610,458.57
催收未果，预
赤峰百信电器有限责任公司 271,114.97 100% 271,114.97
计无法收回
吉林市国美电器有限公司延吉分公司 161,112.50 100% 161,112.50
142
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
和龙八家子擎林电器 2,231.60 100% 2,231.60
伊春市济兴家电城 218,509.36 100% 218,509.36
山东省文登市百货总公司 129,051.14 100% 129,051.14
陕西永乐大中生活电器有限公司 94,067.09 100% 94,067.09
江苏镇江国美电器有限公司 176,425.61 100% 176,425.61
吉林国美电器有限公司乌兰大街电器商城 90,071.23 100% 90,071.23
柳州市铭宇五金家电经营部 51,588.00 100% 51,588.00
合计 2,412,646.74 2,412,646.74
（7）坏账准备转回情况：
应收账款内容 年初余额 转回金额 账面余额
潍坊分部用户机调换 40.00 40.00 -
吉林市国美电器有限公司延吉分公司 228,980.32 67,867.82 161,112.50
（8）本期收回以前年度已核销的应收账款金额：无。
（9）本期核销的应收账款金额：无
（10） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款
期末金额 年初金额
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
四川长虹电器股份有限公司 - - 417,189.59 -
（11）应收账款前五名情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
额的比例
苏宁电器股份有限公司南京采
非关联方 185,614,199.73 1 年以内 35.43%
购中心
成都国美电器有限公司 非关联方 21,387,468.99 1 年以内 4.08%
江苏五星电器有限公司 非关联方 17,523,596.71 1 年以内 3.34%
Electrolux Major Appliances Europe 非关联方 16,601,673.92 1 年以内 3.17%
Electrolux Major Appliances, Latin
非关联方 14,212,684.71 1 年以内 2.71%
America
合计 255,339,624.06 48.73%
（12） 应收关联方账款情况详见注九（三）
（13） 应收账款中外币余额
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
美元 13,010,515.87 6.4716 84,198,854.50 4,570,423.13 6.6227 30,268,541.26
欧元 595,891.78 9.3612 5,578,262.13 29,025.24 8.8065 255,610.78
澳元 816,133.01 6.8204 5,566,353.58 350,198.22 6.7139 2,351,195.83
143
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
期末金额 年初金额
外币名称
原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币
合计 95,343,470.22 32,875,347.87
（14）无终止确认的应收账款。
2、 其他应收款
（1）其他应收款按账龄披露
期末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账龄
比例 比例 比例
金额 金额 金额 比例(%) 金额
(%) (%) (%)
1 年以内 46,332,646.59 93.56 291,545.26 21.26 14,785,229.84 79.68 731,418.49 21.26
1至2年 559,495.68 1.13 83,924.35 3.52 806,069.34 4.34 120,910.40 3.52
2至3年 190,302.46 0.38 66,605.86 3.24 318,371.50 1.72 111,430.03 3.24
3至4年 113,145.89 0.23 62,230.24 5.76 360,329.70 1.94 198,181.34 5.76
4至5年 157,140.21 0.32 133,569.18 1.34 54,031.00 0.29 45,926.35 1.34
5 年以上 2,169,287.01 4.38 2,169,287.01 64.88 2,231,615.08 12.03 2,231,615.08 64.88
合计 49,522,017.84 100.00 2,807,161.90 100.00 18,555,646.46 100.00 3,439,481.69 100.00
净值 46,714,855.94 15,116,164.77
（2）其他应收款按种类披露
期末金额 年初金额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
项目
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏账 - - - - - - - -
准备的应收款项
按组合计提坏账准备的应收款项
除员工备用金
借款、投资借款、
6,850,989.46 13.83 637,874.89 9.31 16,331,169.50 88.01 1,371,864.73 8.40
关联方往来款项
以外的款项
员工备用金借
款、投资借款和 40,501,741.37 81.79 - 156,860.00 0.85 - -
关联方往来款项
组合小计 47,352,730.83 95.62 637,874.89 1.35 16,488,029.50 88.86 1,371,864.73 8.32
单项金额虽不
重大但单项计提
2,169,287.01 4.38 2,169,287.01 100.00 2,067,616.96 11.14 2,067,616.96 100.00
坏账准备的应收
款项
合计 49,522,017.84 100.00 2,807,161.90 5.67 18,555,646.46 100.00 3,439,481.69 18. 54
净值 46,714,855.94 15,116,164.77
144
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（3）单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。
（4）组合中，除员工备用金借款、投资借款、关联方往来等款项以外的款项按账龄分
析法计提坏账准备：
期末金额 年初金额
账龄
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1 年以内 5,830,905.22 5 291,545.26 14,628,369.84 5 731,418.49
1至2年 559,495.68 15 83,924.35 806,069.34 15 120,910.40
2至3年 190,302.46 35 66,605.86 318,371.50 35 111,430.03
3至4年 113,145.89 55 62,230.24 360,329.70 55 198,181.34
4至5年 157,140.21 85 133,569.18 54,031.00 85 45,926.35
5 年以上 - 100 - 163,998.12 100 163,998.12
合计 6,850,989.46 637,874.89 16,331,169.50 1,371,864.73
净值 6,213,114.57 14,959,304.77
（5）组合中，员工备用金借款、投资借款、关联方往来等款项按余额百分比法计提坏
账准备：
组合名称 账面余额 计提比例 坏账准备 账龄
关联方往来款项 40,501,741.37 - - 1 年以内
（5） 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
离职人员 2,169,287.01 100% 2,169,287.01 已离职的员工借款，预计无法收回
合计 2,169,287.01
（7）坏账准备转回情况：无。
（8）2010 年度收回以前年度已核销的其他应收款金额：无。
（9）本期实际核销的其他应收款：
单位名称 账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
吕正欣 差旅费借款 2,000.00 已死亡 否
杨伟业 住院费借款 50,000.00 已死亡 否
计凯 差旅费借款 2,000.00 已死亡 否
单位注销，法人代表
淮北运输队 供应商往来 271,597.00 否
死亡
合计 325,597.00
（10）期末余额中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款：无
（11）其他应收款前五名情况
占其他应收
名称 金额 账龄 性质或内容
款总额的比
145
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
例
济南分部备用金 904,495.95 1 年以内 1.83% 分部财务经理备用金
北京分部备用金 849,984.50 1 年以内 1.72% 分部财务经理备用金
员工备用金借款 420,000.00 1 年以内 0.85% 借广交会摊位费
员工备用金借款 370,392.00 1 年以内 0.75% 计量仪器检测认证费
员工备用金借款 348,483.00 1 年以内 0.70% 预借 CCC 认证费用
合计 2,893,355.45 5.84%
（12）其他应收关联方账款情况：
项目 年末金额 年初金额
合肥美菱电器营销有限公司 39,855,721.38 156,860.00
（13）其他应收款中外币余额：无。
（14） 无终止确认的其他应收款：无。
3、长期股权投资
（1） 长期股权投资分类
项目 期末金额 年初金额
按成本法核算长期股权投资 760,348,087.68 712,442,457.16
按权益法核算长期股权投资 12,056,790.07 2,331,812.72
长期股权投资合计 772,404,877.75 714,774,269.88
减：长期股权投资减值准备
长期股权投资价值 772,404,877.75 714,774,269.88
（2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资
表决
持股
被投资单 权比 初始 年初 本年 本年 年末 本年现
比例
位名称 例 金额 金额 增加 减少 金额 金红利
(%)
(%)
成本法核
算
中科美菱
低温科技 70.00 70.00 42,000,000.00 42,000,000.00 - - 42,000,000.00 -
有限公司
江西美菱
制冷有限 90.00 97.00 45,000,000.00 45,000,000.00 - - 45,000,000.00 -
公司
江西美菱
电器有限 98.75 99.98 10,000,000.00 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 -
责任公司
146
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
(注 1)
绵阳美菱
制冷有限 95.00 98.50 45,000,000.00 45,000,000.00 50,000,000.00 - 95,000,000.00 -
公司(注 2)
合肥美菱
电器营销 99.82 100.00 9,900,000.00 54,900,000.00 - - 54,900,000.00 -
有限公司
四川长虹
空调有限 100.00 100.00 305,600,437.79 305,600,437.79 - - 305,600,437.79 -
公司
中山长虹
电器有限 90.00 100.00 76,256,419.37 76,256,419.37 - - 76,256,419.37 -
公司
徽商银行
股份有限 1.15 1.15 5,000,000.00 5,000,000.00 - - 5,000,000.00 -
公司
合肥美菱
包装有限 48.28 100.00 25,055,600.00 25,055,600.00 12,094,369.48 12,961,230.52 -
公司(注 3)
合肥美菱
集团控股 100.00 100.00 113,630,000.00 113,630,000.00 - - 113,630,000.00 -
有限公司
小计 - - 677,442,457.16 712,442,457.16 - - 760,348,087.68 -
权益法核
算
安徽联合
技术产权
交易所有 28.57 28.57 1,000,000.00 2,331,812.72 - 2,331,812.72 - 514,300.00
限公司(注
4)
合肥兴美
资产管理
48.28 48.28 12,056,790.07 - 12,056,790.07 - 12,056,790.07 -
有限公司
(注 3)
小计 - - 13,056,790.07 2,331,812.72 - - 12,056,790.07 514,300.00
合计 - - 695,158,057.16 714,774,269.88 - - 772,404,877.75 514,300.00
注 1：江西美菱电器有限责任公司是本公司和绵阳美菱公司共同投资设立的公司，于 2011
年 5 月 23 日成立。投资总额拟为 8,000 万元，本公司投资 7900 万元，绵阳美菱投资 100 万
元。注册资本为 5,000 万元，股东投资总额超过注册资本的部分进入资本公积 3,000 万元人
民币。本公司于 2011 年 5 月 13 日首期出资 1000 万元，绵阳美菱于 2011 年 5 月 12 日首期出
资 50 万元。本公司与绵阳美菱二期剩余出资已于 2011 年 7 月 1 日出资到位。
147
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注 2：公司非公开发行 A 股股票募集资金已到位，按照非公开发行股票的募集资金用
途，本公司完成对绵阳美菱制冷有限公司增资 5000 万元。
注 3：公司第六届董事会第四十六次会议决议,将本公司收购美菱集团时，合肥美菱包
装制品有限公司未纳入转让资产范围的资产、负债进行派生分立，成立合肥兴美资产管理有
限公司，原美菱包装公司继续存续。因此，公司对美菱包装的投资权益部分分立到兴美资产。
注 4：根据公司第六届董事会第四十四次会议决议，公司将所持有的安徽联合技术产
权交易所有限公司 28.57%股权全部转让。
（3） 对联营企业投资
被投资单位名 企业 注 册 法人 业务性 持股比 表决权
注册资本
称 类型 地 代表 质 例（%） 比例（%）
房地产
合肥兴美资产 有 限 合 肥 黄 友
管理、租 1,000,000.00 48.28 48.28
管理有限公司 公司 市 志
赁
续表
期末负债总 期末净资产总 本期营业 本期
被投资单位名称 期末资产总额
额 额 收入总额 净利润
合肥兴美资产管
30,890,557.26 5,917,918.34 24,972,638.92 - -
理有限公司
（4）长期股权投资减值准备：无
4、营业收入、营业成本
（1）营业收入及营业成本
项目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 3,604,607,979.80 3,253,792,487.32
其他业务收入 601,876,011.12 490,864,050.49
合计 4,206,483,990.92 3,744,656,537.81
主营业务成本 2,716,145,527.69 2,262,294,849.69
其他业务成本 588,185,835.37 459,953,413.92
合计 3,304,331,363.06 2,722,248,263.61
148
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（2）按产品分类
本期金额 上年同期金额
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
主营业务收入 3,604,607,979.80 2,716,145,527.69 3,253,792,487.32 2,262,294,849.69
（1）冰箱、冰柜 3,554,806,111.78 2,675,279,505.96 3,253,792,487.32 2,262,294,849.69
（2）空调 - - - -
（3）洗衣机 49,801,868.02 40,866,021.73 - -
其他业务收入 601,876,011.12 588,185,835.37 490,864,050.49 459,953,413.92
（1）销售原材料 599,909,278.56 587,956,070.36 490,125,830.49 459,774,576.18
（2）租赁收入 1,592,630.00 225,662.45 738,220.00 178,837.74
（3）其他收入 374,102.56 4,102.56
营业收入合计 4,206,483,990.92 3,304,331,363.06 3,744,656,537.81 2,722,248,263.61
（3）按地区分类
本期金额 上年同期金额
产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
内销收入 3,913,732,488.43 3,023,483,357.12 3,517,497,655.60 2,509,950,919.69
外销收入 292,751,502.49 280,848,005.94 227,158,882.21 212,297,343.92
合计 4,206,483,990.92 3,304,331,363.06 3,744,656,537.81 2,722,248,263.61
（4）本期公司前五名客户销售收入
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
苏宁电器股份有限公司南京采购中心 343,032,359.40 8.15%
广西美菱家用电器有限公司 65,014,358.25 1.55%
阜阳美菱电器营销有限公司 51,616,745.71 1.23%
芜湖美菱电器营销有限公司 40,595,206.60 0.97%
安徽百大电器连锁有限公司 39,344,092.93 0.94%
合计 539,602,762.89 12.83%
5、投资收益
（1）投资收益来源
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 - 4,360,593.46
权益法核算的长期股权投资收益 -37,579.41 -256,971.23
处置长期股权投资产生的投资收益 201,850.28 -
持有交易性金融资产期间取得的投资收益 - -
持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -
持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 - -
处置交易性金融资产取得的投资收益 - -
处置持有至到期投资取得的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 137,826,312.25
149
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
处置子公司由成本法转为权益法核算应计收益 - -
合计 164,270.87 141,929,934.48
（2）成本法核算的长期股权投资收益：无
（3）权益法核算的长期股权投资收益：
项目 本期金额 上年同期金额 本期比上年增减变动的原因
合肥兴美资产管理有限公司 -37,579.41 -
2. 母公司现金流量表补充资料
项目 本期金额 上年同期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 126,786,138.15 204,889,022.04
加：资产减值准备 12,483,061.95 10,315,178.84
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,905,963.72 38,300,628.78
无形资产摊销 12,245,773.41 12,245,773.41
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,876,439.38 465,977.93
（收益以“-”填列）
固定资产报废损失（收益以“-”填列） -
公允价值变动损益（收益以“-”填列） -
财务费用（收益以“-”填列） -18,725,111.31 1,664,900.65
投资损失（收益以“-”填列） -164,270.87 -137,640,762.06
递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -18,988,030.67 -7,612,984.36
递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） -18,609,024.30
存货的减少（增加以“-”填列） -26,384,122.87 -60,435,463.32
经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -895,455,379.10 -1,186,902,213.87
经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 270,530,983.97 932,761,970.95
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 -498,888,554.24 -210,556,995.31
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,062,368,214.04 373,124,414.96
减：现金的期初余额 1,798,742,365.27 579,447,940.41
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -736,374,151.23 -206,323,525.45
十七、补充资料
150
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
（一） 本期非经营性损益表
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经
常性损益（2008）》的规定，本公司 2010 年度非经营性损益如下：
项目 本期金额 上年同期金额 说明
详见营业外支
非流动资产处置损益 9,089,799.67 2,037,104.82
出
越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、
- -
减免
注 详见营业外收
计入当期损益的政府补助 1 3,133,103.85 22,650,367.20
入
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产 - -
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 - -
委托他人投资或管理资产的损益 - -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
- -
产减值准备
债务重组损益 - -
企业重组费用 - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
- -
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
- -
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 - 134,809,167.26 详见投资收益
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
对外委托贷款取得的损益 - -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
- -
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
- -
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - -
详见营业外收
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,872.32 607,137.53
支
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
小计 12,284,775.84 160,103,776.81
所得税影响额 1,903,048.71 24,217,840.09
少数股东权益影响额（税后） 78,593.96 162,712.88
合计 10,303,133.17 135,723,223.84
151
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
注 1：报告期内全资子公司长虹空调获得的国家“节能惠民”补助是政府为在全社会推
广“高效节能”产品而给予产品制造商的定额补助，与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定，并按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，依据中国证监会《公开发行
证券的公司信息披露解释性公告第 1 号―非经常性损益（2008 年）》二（三）的规定，计入
公司的经常性损益中。长虹空调 2009 年度取得的“节能惠民”补贴金额相对较小，在计算
2009 年度财务指标时谨慎地作为非经常性损益披露，随着公司空调业务规模的增长以及高
能效空调产品结构比率的增加，本期获得的该项补贴增加较多，金额相对重大，为充分反映
公司的经营情况，根据重要性原则，公司在本报告期将该项补贴列入经常性损益。
（二） 净资产收益率及每股收益
按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资
产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司本期加权平均净资产
收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下：
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于母公司股东的净利润 4.54% 0.2379 0.2379
扣除非经常性损益后归属于
4.17% 0.2184 0.2184
母公司股东的净利润
十八、财务报告批准
本财务报告于 2011 年 8 月 1 日由本公司董事会批准报出。
152
合肥美菱股份有限公司 2011 年半年度报告
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有公司董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告
文本；
三、报告期在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告稿；
四、《合肥美菱股份有限公司章程》。
以上文件均齐备、完整、置于公司。当中国证监会、深圳证券交易所要求提
供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司可以及时提供。
合肥美菱股份有限公司
董事长： 赵勇
二〇一一年八月二日
153