合肥美菱股份有限公司
                   2015 年 12 月 31 日
                   内部控制审计报告




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内部控制审计报告                          1-2
                信永中和会计师事务所            北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:
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                                                                                                                 +86(010)6554 2288
                                                                                                                 +86(010)6554 2288
                                                8号富华大厦A座9层

                                                9/F, Block A, Fu Hua Mansion ,
                 ShineWing                      N o.8, Chao yang men Beidaj ie ,
                                                D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
                 certified public accountants   100027, P.R.Chin a                                  facsimile:   +86(010)6554 7190




                              内部控制审计报告

                                                                                           XYZH/2016CDA40067




合肥美菱股份有限公司全体股东：



   按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了

合肥美菱股份有限公司（以下简称合肥美菱公司）2015 年 12 月 31 日财务报告内部控制的
有效性。



   一、企业对内部控制的责任



   按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价指
引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是合肥美菱公司董事会的责

任。



   二、注册会计师的责任



   我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。



   三、内部控制的固有局限性



   内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变

化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审

计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
   四、财务报告内部控制审计意见



   我们认为，合肥美菱公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关

规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。




信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：何勇




                                       中国注册会计师：夏翠琼




           中国    北京                二〇一六年三月二十三日