合肥美菱股份有限公司1996年年度报告(摘要)
一、公司简介
公司法定中文名称：合肥美菱股份有限公司(以下简称本公司)
公司外文名称:HEFEI MEILING GOMPANY LIMITED
公司注册地址：合肥临泉路(美菱经济开发区)
公司办公地点：合肥市芜湖路2号
邮政编码：230001
公司法人代表：张巨声
公司咨询机构：公司证券部
电话：(0551)2634261-394
传真：(0sst)2654502-转证券部
二、主要财务数据与财务指标(经合肥会计师事务所审计)
指 标 单 位 本年数(合并) 上年数(合并) 比上年增减(%)
1.主营业务收入 万元 151717.89 127120 19.35
2.净利润 万元 14494.38 11241 28.94
3.总资产 万元 219828.47 129930 69.92
4.股东权益 万元 107390.58 59729 79.80
5.每股收益 元 0.49 0.69 －28.99
6.每股净资产 元 3.61 3.47 4.03
7.净资产收益率 % 13.5 19.98 －32.43
8.股东权益比率 % 48.85 45.97 6.26
注：按1996年度股本加权平均计算每股收益为0.62元。
三、利润分配及分红派息预案
根据《公司法)及本公司章程规定,并结合公司实际发展的需要,董事会经研究决定,
1996年度利润分配及分红派息预案如下：
1、利润分配预案
在本公司1996年度实现的净利润中,提取10%法定盈余公积金,提取 10%法定公益金,
提取分红基金8235.4955万元,余额部分提为任意盈余公积金。
2、分红派息预案
1996年8月份,本公司成功发行了100万股B股,根据当时本公司刊登的“B股招股说明
书概要”第十二节“公司盈利及股息预测”所述“由于预计国际发售Ｂ股将于1996
年8月16日完成,故所有B 股股东将不幸受本公司终止该日期前任何期间的应占溢利
所可能派发之股息”精神,在计算B股股息时均乘以系数0.375。
按照1996年12月31日总股本29787.13万股计算,向美菱全体A股股东每10股送红股3
.50股,向美菱全体B股股东每10股送红股1.31股,共送红股8235.4955万股。
以上方案需经股东大会表决通过,并报主管部门审核批准后实施。
四、公司业务回顾
1、一年来经营情况
1996年,美菱在“八五”的基础上,继续保持抉速、稳步、健康的发展势头, 取得了
两个文明双丰收,为“九五”的发展开了个好局 ,起了个好头。在激烈市场竞争中,
美菱冰箱继续保持产销两旺,1996年度,本公司共生产电冰箱(冰柜)80万台, 产销率
达到99.6%,实现主营业务收入151717.89万元,净利润14494.38万元,分别比1995 年
同期增长19.35%和28.94%,效益连续9年居合肥市第一, 成为安徽省工业战线上一面
鲜艳的旗帜。
据权威机构最新统计数据表明,1996年美菱电冰箱在全国的市场占有率为15.1%, 在
华北、东北、西北、华东地区的销售量继续处于领先地位, 在其他地区市场的占有
率也普遍上扬,首次以过硬质量,良好的品牌信誉和售后服务俏销海南市场。美菱冰
箱已连续4次荣获“全国畅销国产商品金桥奖”,并跻身第一位；连续6 年成为“全
国最畅销商品”；连续7年获得“中消协向消费者推荐产品”称号：10 次蝉联“最
受消费者欢迎的轻工产品”称号。1996年5月,深圳证券交易所公布了1995年度深市
综合业绩十佳上市公司,本公司名列第七。
1996年度,本公司冰箱出口额532万美元,比去年同期增长2.5倍。
1996年度本公司的重大技改项目──与日本三洋电机株式会社技术合作生产的豪华
风冷式电冰箱项目和与意大利梅洛尼公司合资生产的滚筒洗衣机项目,均与1996年4
月15日投入试生产。这两种跨世纪高科技产品的顺利投产, 为本公司进一步占领高
消费层次市场和拓展国际市场奠定了坚实的基础。
2、本报告期内,本公司发行了境内上市外资股(B股),经合肥会计师事务所依据中国
注册会计师独立审计准则进行审计,本公司1996年度税后利润为14494.38 万元人民
币, 而经永道会计师事务所按照国际会计标准委员会公布之国际会计淮则进行的审
计,本公司1996年度税后利润为13834.48万元人民币 , 比中国会计师审计的结果少
659.90万元人民币,其差异调整项目如下：
单位：人民币万元
根据中国审计帐目 14494,4
国际会计准则和其他调整
一少提之坏帐及呆帐堆备 (92)
一少计之生产成本 (862)
一少提之保修准备 (460)
一多计／(小计)之费用支出 901.2
一(多计)／少计之利息收入 (142.7)
一少提投资减值准备 (40)
一少提之控股公司分摊部分费用 121
一其他 (85.4)
国际会计准则和其他调整后之所列报 13834.3
3.本公司1996度实际经营结果与B股时的预测数(净利润13800万元)无重大差异。
4.前次募集资金的使用情况说明
本公司在1996年8月份新发行境内上市外资股(B股)100万股,扣除发行费用2325,3万
元港币,实际募集资金净额28374.7万元港市,折合人民币30500万元。
项目名称 1996年计划(万元) 1996年实际投资(万元) 工程(或项目)进度
滚筒式洗衣机 1500 15000 已完成
豪华风冷式电冰箱 10000 1000 已完成
改造二条无氟冰箱生产线 7000 2950 正在进行
新建高光其彩色钢板线 6800 0 未实施
合计 38800 27950
(1) 滚筒式洗衣机项目和豪华风冷式电冰箱项目已分别按计划全部投入 , 即投资
15000万元人民币,协议受让了合肥美菱集团公司在合肥美荧洗衣机有限公司中所占
75%的股份及其他全部权益,和投资100万元人民币,归还了豪华风冷式电冰箱项目的
固定资产贷款。这二个项目均于1996年4月15日试生产,通过调研、分析以及试产阶
段的情况看,这二个项目的产品的市场需求是可喜的,市场反映良好, 投资资金正逐
步收回,逐步取得经济效益。本公司在1997年度将迸一步加大其生产和销售；(2)原
计划投资7000万元人民币 , 用于改造二条无氟冰箱生产技术改造项目。 该项目在
1996年度已实际投人资金2950万元人民市,其生产线主要进口设备预计1997 年第三
季度到位。该项目资金不足部分本公司将通过自筹或银行贷款解决;(3)原计划投资
6800万元人民币。用于新建高光在彩色钢板线项目的固定资产投资。因本次发行B
股实际募集的资金比在发行前做可行性报告时的预测数要少, 且上述三个项目的投
资总和已超过所募集的资金总额,该项目因缺少资金,故1996年未实施,1997 年是否
实施该项目,将提交下一次股东大会审议、决定。
五、股本变化及股东结构情况
1.股本变化及股本结构情况
(1)股本结构(截止1996年12月31日)
单位：股 面值：每股1元
股份类别 1996年未数 比例(%) 1995年末数 比例(%)
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份
其中：
国有股 89,182,500 29.94 77,550,000 45.07
境内法人股 2,656,500 0.89 2,310,000 1.34
(2)募集法人股 16,318,499 5.48 14,190,000 8.25
(3)转配股 21,631,500 7.26 18,810,000 10.93
尚未流通股份合计129,788,999 43.57 112,860,000 65.59
(二)已流通股份
(1)A股 68,082,301 22.86 59,202,000 34.41
(2)B股 100,000,000 33.57 0.00 0.00
已流通股份合计 168,082,301 56.43 59,202,000 34.41
(三)股份总数 297,871,300 100.00 172,062,000 10.00
(2)股本变动情况及原因
1996年未本公司的股本比1995年末增大73.12%,主要原因是在本报告期内实施了：
(1)发行B股：经安徽省证券管理办公室审核推荐, 深圳证券管理办公室和中国证券
监督管理委员会批准,本公司于1996年8月14日至16日,向境外投资者共配售100万股
B股,配售价每股人民币3.30元,折合港币3.07元,共募集资金30700万元港币。 经深
圳交易所批准,本公司10000万股B股于1996年8月28日在深交所挂牌上市。至此股本
增大为27206.2万股；
(2)1996年度送红股：1996年5月28日本公司召开了第二届一次股东大会, 会议审议
通过了1995年度利润分配方案,即以本公司发行B股之前的股本17206.2万股为基数,
向美菱全体A股股东每10股送红股1.50股,并派现金股息1.80元(含),共送红股2580
.93万股,刚发行上市的本公司B股股东不享受该次分红派息。 该方案经安田省证管
办皖证管函字(1996)023号文批准后实施,股权登记日为1996年9月4日, 除权除息日
为9月5日,送红股交易日为9月9日。该分红股息公告书于8月30日刊登在《中国证券
报》和《证券时报》上。至此股本增大为29787.13万股。
(3)主要股东持股情况(截止1996年12月31日)
股东名称 股份类别 持有股数(股) 占总股本比例(％)
合肥美菱集团公司(国有股) A股 89,182,500 29.94
合肥市国有资产投资经营总公司 A股 9,950,996 3.34
吴光 A股 4,598,907 1.54
YEUNG FUN SHING B股 2,389,900 0.80
安徽省证券公司 A股 2,178,077 0.73
安徽省财政证券公司 B股 2,100,000 0.71
MORGAN STANLEY INT'L(CHINA)-ETRM B股 1,651,600 0.55
HG ASIA LIMITED-CLIENT B股 1,584,400 0.53
百利鑫集团有限公司 B股 1,391,800 0.47
康创投资有限公司 B股 1,350,000 0.45
(4)年未股东总数
截止1996年12月31日,本公司股东总数为66721户,其中A股股东为58979户,B 股投东
为7742户。
2.现任公司董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 职 务 年初持股数(股) 年未持股数(股)
张巨声 董事长、总经理 5000 7590
王家章 副董事长、副总经理 4500 6906
黄澎蕃 董事、副总经理 4500 8880
许国平 董事 3500 5388
郑忠勋 董事 4000 6072
姜继直 董事 4000 6072
王亚非 董事 0 0
张德俊 董事 0 0
高尔清 监事长 4000 6670
吴国金 监事 3500 5388
叶青梅 监事 0 0
合计 36500 52966
注：股份增加的原因有：(1)本公司董事、监事、高级管理人员所持股份于1996年5
月28己之后,因采取新的管理办法,上述本公司董事、监事、高级管理人员所持有的
各类股份全部冻结；(2)因实施了1995年度分红派息,部分增加系送红股所致,另外：
本公司于1996年5月28日召开的第二届一次股东大会,同意朱友华不再担任本公司监
事会监事,其股份于1996年11月30日解冻。
六、重要事项
1.发行B股：1995年11月30日经安徽省证券管理办公室皖证管字(1995)027 号文《
关于推荐合肥美菱股份有限公司利用深圳市境内上市外资股额度发行上市的函》
,1996年4月29日经深圳市证券管理办公室深证办函(1996)19号文《关于皖美菱筹备
发行日股有关事宜的函》和深证办字(1995)27号文《关于合肥美菱股份有限公司发
行境内上市外资股(B股)的初审报告》,1996年8月13日经国务院证券委员会证委发
[96]26号文《关于同意合肥美菱股份有限公司发行10000 万股境内上市外资股的批
复》,美菱发行B股顺利获准通过。同年8月14日在《中国证券报》、 《证券时报》
刊登了《合股美萎股份有限公司B股招股说明书(概要)》。并于1996年8月14日至16
日向境外投资者共发行100万股B股,发行价每股人民币3.30元,折合港币3.07元。经
深圳市会计师事务所(96)验资字第075号验资报告,本公司发行的1000万股B 股股票
全部被认购,实收港币3070万元。净额28374.7万元港币,资金全部到位。 经深圳交
易所深证发[1996]253号上市通知书,本公司100万股B股于1996年8月28 日在深交所
挂牌上市。
上述发行B股的招股说明书(概要)及上市公告书,按照有关规定,已分别于1996年8月
14日和8月24日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。
2.年度股东大会：本公司第二届一次股东大会(95年年会)于1996年5月28 日在安徽
剧院召开。出席会议股东代表共1098人,代表公司股份1100万股,占总股本的63.9%。
大会审议、表决并通过如下决议：
(1)审议通过了1995年度董事会工作报告；
(2)审议通过了1995年度监事会工作报告；
(3)审议通过了1995年度财务决算和1996年财务预算报告；
(4)审议通过了关于对公司部分资产进行调整的方案；
(5)修改了原董事会决议的1995年度利润分配预案,审议通过了新的年度利润分配方
案;
(6)审议通过了关于申请发行B股及募集资金用途的方案;
(7)审议通过了修改公司章程的方案;
(8)选举产生了本公司第二届董事会和监事会。
大会在合肥市公征处公证下进行,整个大会合法、公正、有效,符合公司章程、《公
司法》及国家有关规定,并于5月29日在《证券时报》上刊登了本公司“第二届一次
股东大会决议公告”。
本公司第二届二次股东大会(1996年年会)将于1997年4月26日召开。 具体事项请详
阅本公司董事会关于召开年度股东大会的公告。
3.关于对公司部分资产进行调整的说明：
根据公司的发展需要,为提高本公司存工资产的营运效率,经合肥会计师事务所合会
(1996)1192号评估报告验证和合国资(1996)43号文确认, 经本公司第二届一次股东
大会审议通过,决定将本公司的全资附民企业──美菱大厦的所有资产43334073.78
元, 与美菱空司公司的控股公司──合肥美菱塑料有限责任公司中的美菱集团公司
占有的全部资产10642621元进行对调,差额部分12692452.78元暂作美菱集团公司对
本公司的负债。对调后,即形成：美菱大厦属于美菱集团公司的全资附民企业,合肥
美菱塑料有限责任公司属于本公司的控股公司。具体实施时间为1996年6月1日。截
止1996年12月31日止, 本公司获得美菱集团公司支付的差额部分资产的利息收入为
877810元。
4.董事会议：本公司董事会在报告期内共举行六次会议,主要是对1995 年度分红派
息及股东大会、发行B股等有关事项作出决议。
5、报告期内本公司法定代表无变动；
新增加当选的董事有：姜继直、王亚非、张德俊,其他董事联选联任； 原监事会监
事朱友华因工作原因,不在任本公司监事,新当选的监事为叶青梅, 其他监事联选联
任。
6、报告期内本公司注册地址、国内会计师事务所、法律顾问无变动；因发行 B股,
新增加了国际会计师事务所：永道会计师事务所(原名为：客永道会计师事务所 ),
住所：香港铜锣弯希慎迢10号新宁大厦23字楼。
7、章程修改：为配合本公司B股发行,以严格规范公司行为准则,维护用内投资者和
境外投资者的合法权益, 本公司章程的修改主要是依据国务院《关于股份有限公司
境内上市外资股的规定》及其他有关法律法规和规范性文件, 并适当参照国家体改
委颁布的《到境外上市公司章程必备条款》的有关内容。此修改方案已经本公司第
二届一次股东大会审议通过。
8、变更登记：因发行B股和送红股,本公司法人营业热照已作了相应变更登记,注册
资金已变更为29787.13万元。
9.本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
七、子公司及关联企业
名 称 地 址 主营业务 本公司持有权益
合肥电冰箱总厂 合肥市芜湖路2号 电冰箱 100%
合肥电冰箱二厂 合肥市芜湖路33号 电冰箱 100%
合肥空调器厂 合肥科技工业园 空调器 100%
合肥电冰柜厂 合肥临泉路 电冰柜 100%
合肥美菱洗衣机有限公司 合肥市芜湖路2号 洗衣机 75%
合肥美菱塑料有限责任公司 金寨路515号 塑料制品 70.6%
八、财务报告
1.审议意见：本公司财务报告经合肥会计师事务所、注册会计师周光仁、程凤琴审
计,已出具无保留意见的审计报告。
2.财务报告：资产负债表、利润表、财务状况变动表附后
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
3.财务报表附注：
A.主要会计政策
本报告期财务报表,是采用下列主要会计政策编制的,该系列政策符合( 企业企计准
则》和会计核算的一般原则。
1.会计年度
公历制自1月1日起至12月31日为一个会计年度。
2.会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》。
3.会计报表的编制
公司会计报表分公司报表和合并报表。
a.公司报表系反映公司财务状说和经营成果的报表；
b.合并报表包括了公司投资比例占75%的美菱洗衣机有限公司和投资比例占70%的美
菱塑料有限公司。合并的会计报表按《合并会计报表暂行规定》执行。
4.货币换算
以人民币为记帐本位币。涉及外市的经济业务, 按发生当日的市场汇价中间价折算
为本位币记帐,年度终了,将外币帐户的外币庄未余额, 按市场汇价中间价折算为记
帐本位币金额,由于汇价不同而产生的折算差额,作为汇兑损益,计入当年损益。
5.会计记帐原则和计价基础
按权责发生制,采用实际成本计价。
6.坏帐准备
按期未应收帐款余额的5%提取坏帐准备金。
7.存货计价
a.库存材料采用计划成本核算,月未调整材料成本差异；
b.低值易耗品领用时采用“五五”摊销今；
c.库存商品按实际成本计价,发出的商品采用加权平均法确定其实际成本。
8.长期投资
a.债券投资按购入时实际支付的价款入帐,债券存续期内的应计利息列人当年损益；
b.股权投资公司对拥有投资50%以下股权的公司采用成本法核算,对拥有投资50% 以
上股权的公司采用权益法核算并纳入合并报表范围。
9.固定资产计价及其折旧
a.固定资产使用年限一年以上单位价值2000元以上的劳动资料作为固定资产。固定
资产按实际成本计价。
b.固定资产折旧采用直线法,分类折旧率为：
房屋建筑物 年折旧率 2.5%
机器设备 年折旧率 8.3%
10.无形资产及其摊销
土地使用权按20年使用期平均摊销。
11.递延资产及其摊销
待抵扣1994年初进项税额按税各部门核定的年抵扣率抵扣。
12.税项
a.增值税按营业收入15%的税率计算当期销项税额,扣减允许在当期抵扣的迸项税额
后缴纳。
b.城建税按应交憎值税额的7%缴纳。
c.所得税根据安徽省人民政府皖政秘[1996]90号批复文件, 公司所得税采取先证后
返还的办法,公司所得税的实际上缴负担为15%.
B.合并报表项目注释 (金额:人民币元)
1.应收帐款 465755549.41
按帐龄分析:
1年以内 428008000.00 占91.90%
1-2年 12048549.41 占 2.59%
2-3年 24956000.00 占 5.36%
3年以上 743000.00 占 0.15%
应帐款比期初18774.69万元增加148%,主要是因为销量增长扩大销售区域,增加出口,
增设销售网点而增加.本帐户余额中无持5%股份的主要股东欠款.
2.其他应帐款234241968.61元,其他应收帐比期初6150.21万元,增加280%,主要是代
垫付集团公司部分费用及工程款.
3.存货332060573.73元,期初增加43.56%,主要新产品(洗衣机、塑料产品等 )投产,
增加原材料设备6820万元,控股公司增加2370万元.
4.长期投资 17430554.00
a.股份投资:
被投资单位 股数(万股) 股权比例 投资金额
合肥百货大楼股份有限公司 341.66 5.63% 6149880
合肥长城车队 100 14% 2400674
合肥美吉厨具有限公司 150 35% 1515000
安徽超微粉体公司 5 5% 440000
合 计 10505554
b.质券投资
种类 期 限 利率 面值
93(三)国库券 1996年7月 73.2% 3,800,000
93(五)国库券 1998年7月 73.2% 200,000
应计利息 2,925,000
5.无形资产
种类 原 值 已摊销额 期末余额剩余 摊销年限
土地使用权 11,000,000 2,100,000 8,980,000 15年
土地使用权 1,680,000 1,680,000 子公司合并
合计 12,680,000 2,100,000 10,580,000
6.递延资产
项 目 原 值 已摊销额 期末余额 剩余摊销年限
94进项税额 10,536,192 4,249,608 6,286,584 3年
意大利软件 589,231 589,231 3年
子公司模具 20,544,837 20,544,837 投产量
会计 31,670,260 4,249,608 27,420,652
7.短期借款 518,629,800.00
贷款单位 币种 期 限 月利率‰ 人民币金额
银 行 人民币 97年1-12月 8.4－12.肋06% 469,596,000
银 行 美元 97年7月 6.2448 62,233,000
合计 531,829,880
借款比期初增加58%,主要是扩大经营规模而增加借款。
8.应付票据(均银行承兑汇票)81,093,594,40元,比期初增加140%,主要是1996年4季
度为原材料进发出具的承兑汇票增加。
9.应付帐款297,291,710.48元,比期初增加196％,主要原因是产销量增长,应收帐款
增加,应付帐款相应增加。
10.资本公积 448,981,039.11
其中：期初余额 243,121,491.23
本期发行B股溢价 205,859,347.88
期未余额 448,981,039.11
11.盈余公积,本年增加数系利润分配数转入,其中法定盈余公积、 公益金均按净利
润10%提取,任意盈余公积为预分配数。
12.其他业务利润系出售原材料,边角料的利润和美菱大厦1996年1-5月分来的利润。
13.投资收益系非控股公司分来的利润和国库券利息收入。
九、其他事项
1.股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：美菱电器代码：0521
皖美菱B 代码：2521
2.会计师事务所：合肥会计师事务所
永道会计师事务所
3.备查文件
(1)董事长亲笔签名的年度报告原本；
(2)审计报告原本;
(3)招股说明书、上市公告书;分红派息公告书;
(4)统计报表和有关原始计录.
以上文件均齐备、完整,置于公司总部.在证监会、深交所要求提供时和股东依据法
规或公司章程要求查阅时,本公司可以及时提供.
合肥美菱股份有限公司董事会
1997年3月25日
