合肥美菱股份有限公司1997年年度报告摘要
一、公司简况
1、公司中文名称:合肥美菱股份有限公司
公司英文名称:HEFEI MEILING CO.LTD. 英文名称缩写:HFML
2、公司注册地址:合肥市芜湖路48号 邮政编码:230001
3、公司法定代表人:张巨声
4、公司咨询服务机构:公司证券部 联系人:齐敦卫
电话:(0551)2884961-394 传真:(0551)2888104
5、股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:美菱电器 股票简称:皖美菱B
代码:0521 代码:2521
二、会计数据与业务数据摘要
(一)1997年度本公司利润总额及构成
1、1997年度利润总额136,567,555.18元
其中:主营业务利润 87,281,823.97元
其他业务利润 5,401,914.01元
投资收益 1,298,954.04元
营业外收支净额 -426,344.31元
补贴收入 43,011,207.47元
2、实现的净利润按照中国会计准则审计为117,926,134.94元,经香 港永道会计师事务所按照国际会计准则审计为108,094,134.94元,具体 差异为:
1997年度净利润(千元)
按照中国会计准则列报: 117,926
按照国际会计准则调整事项:
1.坏帐及呆帐准备 (4509)
2.少计固定资产折旧 (5021)
3.多计费用支出 625
4.其他 (927)
按照国际会计准则列报: 108,094
(二)主要会计数据及财务指标(单位:人民币元):
项目
主营业务收入 1413660338.06 1487977851.52 1271198826.41
净利润 117926134.94 144943805.00 112410417.07
总资产 2327384217.61 2126380444.41 1299299786.92
股东权益 1347197066.23 1073905797.68 597293144.80
每股收益 0.29 0.49 0.69
每股净资产 3.26 3.61 3.47
净资产收益率% 8.75 13.50 19.98
调整后每股净资产 3.21 3.56 3.47
加权平均后计算的各项财务指标:
每股净资产 3.44
每股收益 0.30
净资产收益率% 9.74
注:主要财务指标的计算公式如下:
1、摊薄后的计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收帐款-待摊费用-代处理财产诤损失-递延资产)/年度末普通股股份总数
2、加权平均后的计算方法:
每股收益=净利润/[(送股后股本*8+本年度末总股本*4)/12]
每股净资产=年度末股东权益/[(送股后股本*8+本年度末总股本*4)/12]
净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]*100%
(四)报告期内股东权益变动情况:
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本 297871300.00 115771649.00 - 413642949.00
资本公积 448981039.11 121948439.61 - 570929478.72
盈余公积 244698503.57 23585226.98 - 268283730.55
其中公益金 45547694.85 11792613.49 - 57340308.34
未分配利润 82354955.00 117926134.94 105940181.98 94340907.96
合计 1073905797.68 379231450.53 105940181.98 1347197066.23
注:1、股本变动的主要原因是:97年6月实施了10股送3.5股的分红 方案,增加股本82,354,955股;97年8月实施了10股配3股的配股方案,增 加股本33,416,695股。
2、资本公积增加的主要原因是:97年8月份实施了10股配3股的配股方案,股票溢价121,948,436.61元。
3、盈余公积金增加的主要原因是:本年度利润分配提取10%法定盈 余公积金,提取10%法定公益金,合计23,585,226.98元。
4、未分配利润增减的主要原因是:本年度实现净利润117,926,134.94元,本年度利润分配提取法定公积金和法定公益金23,585,226.98,分 配96年度股利82,354,955元。
三、股本变动及股东情况介绍
(数量单位:股)
项目
期初数 配股 送股 小计 期末数
一.尚未流通股份
1.发起人股份
91839000.00 3000000.00 32143650.00 35143650.00 126982650.00
其中:国有拥有股份
89182500.00 3000000.00 31213875.00 34213875.00 123396375.00
境内法人持有股份
2656500.00 929775.00 929775.00 3586275.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
37950000.00 10012436.00 13282498.00 23294934.00 61244934.00
3.内部职工股
52966.00 18538.00 49160.00 67698.00 120664.00
尚未流通股份合计
129811966.00 13030974.00 45475308.00 58506282.00 188348248.00
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普通股
68029334.00 20385721.00 23779646.00 44165367.00 112194701.00
2.境内上市的外资股
100000000.00 13100000.00 13100000.00 113100000.00
已流通股份合计
168029334.00 20385721.00 36879646.00 57265367.00 225294701.00
三.股份总数
297871300.00 33416695.00 82354954.00 115771649.00 413642949.00
股本比期初增加38.87%,主要原因一是配股3341.67万元;二是送红 股8235.49万元。
(1)截止1997年末,公司股东总数为87737户。其中:法人股股东66户,社会公众股股东87671户。
(2)前十名股东持股情况
序号 股东名称 股份类别 年末持股数 占总股本比例
1 合肥美菱集团公司 A股 123396375 29.83%(国家股)
2 合肥国资投资经营公司 A股 13433844 3.25%(国家股)
3 广奇投资有限公司 B股 10094853 2.44%
4 泉广投资友好公司 B股 8019475 1.94%
5 成愉有限公司 B股 7951750 1.92%
6 安徽省证券公司 A股 7350951 1.78%
7 吴光 A股 6208524 1.50%
8 泰纪投资有限公司 B股 4119780 0.96%
9 PEEDY CROWN IMITED B股 3033422 0.73%
10 HONWEX LIMITED B股 3019512 0.72%
(3)持股10%以上的股东情况介绍:
合肥美菱集团控股有限公司持股比例29.83%,所持股份质押,法定代表人:张巨声
注册地址:合肥市芜湖路48号 主营业务:电冰箱、洗衣机、空调器 、VCD、热水器、塑料制品、酒店、运输及物业管理等。
(三)董事、监事、高级管理人员持股情况
姓名 职务 期初数 本次变动 期末数
张巨声 董事长 总经理 7590 10293 17883
王家章 副董事长 副总经理 6906 6571 13477
许国平 董事 5388 6911 12299
王亚非 董事 0 0 0
王应民 董事 副总经理 0 0 0
刘纯友 董事 副总经理 0 0 0
谈争进 董事 0 0 0
高尔清 监事长 6670 8255 14925
吴国金 监事 5388 9999 15387
叶青梅 监事 0 0 0
零碎股 0 0 0
合计 52966 67698 120664
注:董事、监事股份增加系因实施了96年度分红派息方案和97年实 施了A股配股所致。
四、募集资金使用情况
1997年8月11日公司完成了A股的配股工作,B股配股因公司B股股价 始终低于配股价4.8元而暂未实施,B股配股有效期限为1997年4月23日至1998年4月23日。本次A股配股募集增加共计160,400,136元,扣除发行费 用5,035,002.39元,实际募集资金155,365,133.61元。资金使用情况如 下:(单位:万元)
承诺投资项目 实际投资项目 计划投资 97年实 项目进度
际投资
1.40万台大容量无氧 40万台大容量无氟 20000 7753 完成52%
电冰箱技改工程 电冰箱技改工程
2.100万台无氟压缩机 / 18000 0 缺资无法进行
3.补充流动资金 补充流动资金 3500 3500 补充流动资金
A股配股所筹资金用于冰箱技改工程和补充流动资金,沿途4280万元资金在98年继续用于冰箱技改,冰箱技改工程项目不足款公司自筹解决 。A股配股应配59,361,390股,实际配出33,416,695股,加上原拟进行B股配股,但因B股市场低迷(B股股价始终低于配股价4.8元),B股配股目前暂未实施,造成100万元台的无氟压缩机项目因资金短缺而无法执行。
注:截止到98年4月15日,冰箱技改工程项目实际投资1.4亿元,其中0.1967亿元由公司自筹解决,目前该冰箱技改工程项目已全部完工,比原 计划节约开支30%,而且公司无氟电冰箱年生产能力已从120万台达到150万台。
五、重要事项
(一)1997年4月份,美菱牌电冰箱被国家工商局认定为"中国驰名商 标"
(二)由全球唯一华人时事周刊--《亚洲周刊》与中国商业资讯公司共同组织评选的"中国上市企业一百强"中,美菱综合实力位居第56位,同时位居"电子及电器业二十大上市公司"第十二位。
(三)股东大会情况:
公司二届二次股东大会于1997年4月26日在公司醅召开,出席会议的股东133人,代表公司股份14731.06万股,占总股本的49.45%,符合《公司法》的有关规定,大会审议通过了如下决议:
(1)审议通过了1996年度董事会工作报告;(2)审议通过了1996年度 监事会工作报告;(3)审议通过了1996年度财务决算报告:(4)审议通过了1996年度利润分配及分红派息议案。
1996年度本公司实现净利润14494.4万元。提取法定公积金1449.44 万元,提取法定公益金1449.44万元,提取任意盈余公积金3360.009万元,按照1996年12月31日总股本29787.13万股计算,向美菱全体A股每10股送红股3.50股;向美菱全体B股每10股送红股1.31股。共送红股8235.4955 万股。
公司二届三次(临时)股东大会于1997年12月17日在公司本部召开, 出席会议的股东69人,代表公司股份20924.0294万股,占总股本的50.58%,符合《公司法》的有关规定,大会审议通过了如下决议:(1)通过合肥空调器厂资产调整议案;(2)通过合肥洗衣机有限公司股权转让议案;(3)通过合肥塑料有限责任公司资产调整议案;(4)大会同意黄澍蕃、姜继直、郑忠勋、任津平因工作变动辞去公司董事职务,增补王应民、刘纯友、 谈争进为公司董事的决议。
(四)董事会情况:
1997年3月23日,董事会第三次会议在公司总部召开,审议通过了1996年度董事会工作报告;1996年度监事会工作报告;财务决算报告;1996年度利润分配及分红派息预案;通过了关于1997年度配股及募集资金用途 的预案;上述议案已经本公司1996年度股东大会审议通过。同意张德俊 董事因工作变动辞去董事职务、补选任津平为董事;经总经理提名,董事会决定聘任刘纯友为公司副总经理、刘燕鸣为董事会秘书;决定于1997 年4月26日召开1996年年会。
1997年8月26日,董事会第四次会议在公司醅召开,会议审议通过了 公司1997年度中期财务报告。
1997年11月14日,董事会第五次会议在公司醅召开,会议审议通过了下列决议:合肥空调器厂资产调整议案;合肥洗衣机有限公司股权转让议案;合肥塑料有限责任公司资产调整议案;上述议案已经本公司1997年临时股东大会审议通过。同意黄澍蕃、姜继直、郑忠勋、任津平因工作变动辞去公司董事职务,增补王应民、刘纯友、谈争进为公司董事的议案 。董事会决定聘任王应民、王克林同志为公司副总经理。
(五)监事会情况:
公司监事会列席董事会三次,出席股东大会二次,就历次股东大会和董事会的议题提出了建议,并监督董事会和股东大会的表决过程。
(六)增资扩股事宜:
本公司于1997年6月23-27日实施了分红派息方案,向全体A股股东每10股送3.5股,B股股东每10股送1.31股;并于1997年8月11日完成了按送 股后股本380,226,254股为基础以10:2.22的比例的A股的配股工作,B股 配股目前暂未实施。
(七)根据国务院证券委、中国人民银行、国家经贸委5月21日联合 发布的《严禁国有企业和上市公司炒作股票的规定》,本公司进行了认 真自查,至今为止,本公司及子公司未在任何证券经营机构开设买卖已上市流通股票的帐户,如本公司以后从事股票投资,将严格遵循国家有关政策和本公司章程的有关规定。
(八)本年度利润分配预案:
1997年公司实现的净利润按照中国会计准则审计为117,926,134.94元,经香港永道会计师事务所按照国际会计准则审计为108,094,134.94 元,根据《公司章程》的有关规定,以A股净利润为基准提取10%的公积金11,729,613.49元和10%的公益金11,792,613.49元。为了公司的长远稳 定发展,并保证98年经营目标的实现,经公司董事会研究决定本公司1997年度利润1998年不予分配,也不进行公积金转增股本,此预案尚需提交本公司1997年度股东大会审批。
(九)报告期内本公司注册地址、国内、国际会计师事务所、法律顾问无变动。
(十)关联交易事项说明:
1997年12月17日,合肥美菱股份有限公司临时股东大会通过将空调 器5450万元的厂房和设备、本公司对合肥塑料有限责任公司的全部投资3796万元、合肥美菱洗衣机有限公司40%的股权3999万元转让给美菱集 团控股有限公司(转让后美菱控股公司占40%,本公司占35%,梅罗尼公司 占25%),三项总的转让金额为13,682.036万元。此次资产重组虽属关联 交易,但经中介机构出具了评估报告,体现了公开、公平、公正的原则, 且其中并没有内幕交易,没有损害部分股东的权益和造成公司资产的流 失。
(十一)公司董事会、监事会对会计师事务所审计报告中应收帐款说 明段的解释说明
1)目前,许多大的家电上市公司在产品销售时,关联交易占的比重较大,具体做法是直接销售给关联公司,而我公司的销售方式是直接面对全国所有直销商和批发商,所以客户数量较多,公司按地区分设销售分公司对销售客户进行管理,并与所有客户一直保持良好的合作关系,且相当稳定。
2)目前工业企业应收帐款都比较严重,这是一个社会问题,一般比例为30%-40%。本公司由于销售客户遍布全国,在途时间加上仓储付款结算 时间约需25天,会形成10%左右的合理占用。对于应收帐款本公司一向比 较重视,设置专门管理小组,分片进行实时管理与核对。
3)97年度市场竞争非常激烈和无序化,本公司应收帐款仅增加17%, 远远小于同行业公司应收帐款的增幅,三年以上的应收帐款868万元,仅 占期末数的1.59%。公司董事会确认没有任何应收帐款存在不确定因素, 也不会对公司的效益造成不良的影响。
4)公司监事会同意董事会的解释说明。
(十二)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
(一)审计报告
本公司财务报告经合肥会计师事务所梅国昌、程凤琴注册会计师审 计,出具了合会字(1998)第1147号审计报告,具体内容如下:
合肥美菱股份有限公司董事会:
我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表,1997年度利润及利润分配表和财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实 际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司应收帐款期末余额54469万元,帐户多、数额大,询证回函率 低,部分存在不确定因素。
我们认为,除上述情况有待确定之外,会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地 反映了贵公司1997年12月31日的财务状况及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
(二)会计报表(见附表)
1、资产负债表(附后)
2、利润及利润分配表(附后)
3、财务状况变动表(附后)
(三)会计报表附注
A、公司简介
合肥美菱股份有限公司于1992年经安徽省体系改委批准,由合肥美 菱电冰箱总厂改制而成,先后进行了定向募集,发行A股和B股股票等,A、B股票均在深交所挂牌上市交易,公司以生产经营电冰箱为主,现有员工2216人,资产总额23.27亿元,净资产13.47亿元,97年度主营业收入14.14 亿元,实现利润总额1.36亿元。
B、公司采用的主要会计政策
1、执行的主要会计政策
执行《股份制试点企业会计制度》
2、会计期间
公历制月1日至12月31日为一个会计年度
3、合并会计报表的编制方法
本年度内无控制关系的关联企业,不编制合并报表
4、记帐原则和计价基础
按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价基础。
5、外币核算方法
公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当日人民币市场汇价中间价折算为人民币记帐。期末,将外币余额按 期末人民币市场汇价中间价折算为本位币进行调整,调整后的记帐本位 币与原帐面余额之间的差额计入财务费用--汇兑损益。
6.坏帐核算方法
坏帐核算采用备抵法,按年末应收帐款余额5‰计提坏帐准备金。
7、存货核算方法
存货分类为:原材料,在产品,产成品(库存商品),低值易耗品等
存货核算:
原材料 日常核算采用计划成本,月末结算材料成本差异,将计划成
本调整为实际成本;
产成品 按取得的实际成本计价,产成品发出采用加权平均法计算;
低值易耗品 采用五五摊销法核算。
8、长期投资核算方法
①债券投资 按实际支付的价款计算按权责发生制原则计算应计利
息
②股票及其他投资 对持股在50%以上的但系控股的企业,按权益法
核算,并在年终编制合并报表;持股比例在20%以
下的,按成本法核算。
9、固定资产核算方法
①固定资产核算标准--使用期在一年以上,单位价值2000元以上的 房屋和建筑物,机器设备,运输设备以及其他与生产经营有关的设备,工 具为固定资产;
②固定资产分类型 房屋建筑物,机器设备,运输设备,其他设备;
③固定资产计价 按实际成本计价;
④固定资产折旧 采用直线法,并按各类固定资产的原值和预计的使 用年限扣除残值计提折旧。固定资产分类折旧率如下:
类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 40年 4% 2.40%
机器设备 12年 4% 8%
运输设备 8-12年 4% 12.30%-8.00%
其他设备 8-12年 4% 12.30%-8.00%
10、在建工程核算方法
在建工程按实际支付价款计价,完工办理交付使用后,确认为固定资产。
11、无形资产核算方法
无形资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。其中土地使用权 按20年使用期平均摊销,商标转让费按5年使用期平均摊销。
12、递延资产核算方法
递延资产按实际成本计价,采用直线法进行摊销。其中:待抵扣94年 初进项税额按税务部门定的抵扣率抵扣。
13、收入确认原则
产品已经发出,所有权已经转移或劳务已经提供,收到贷款或取得收取贷款凭证时确认收入实现。
14、税项
(1)增值税 应纳税收入额按17%税率计算销项乘客,扣除允许在当年 抵扣的进项税额后,缴纳增值税;
(2)城建税 按就交流转税额的7%缴纳;
(3)教育费附加 按应交流转税额的3%缴纳;
(4)所得税 根据安徽省人民政府皖政税秘(1996)90号批文,公司所 得税采取先征收后返还办法,公司所得税实际上交负担率15%。
所得税后的净利润按下列原则进行分配;
1)弥补以前年度亏损;
2)提取法定盈余公积10%
3)提取公益金5%至10%
4)提取任意盈余公;
5)支付股利。
C、报表项目注
1、货币资金 期初数 期末数(金额:人民币元)
现金 333718.46 37549.27
其中:人民币 322024.91 25026.12
美元 11693.55(USD1384) 12523.15(USD1484)
银行存款 292802055.14 187498764.42
其中:人民币帐户 47079132.14 95261870.70
美元帐户 8631682.26 54000269.21
(USD1039058.55) (USD6529659.48)
港币帐户 237091240.74 38236624.51
货币资金合计 293135773.60 187536313.69
货币资金比期初减少36%,主要是归还短期借款及用于材料采购。
2、应收票据 期初 102,152,239.82 期末余额 79,907,196.00
出票单位
郑州百文股份家电公司 银行承兑汇票 97.10.31 98.4.28 2000000.00
江阴市长江钢管有限公司银行承兑汇票 97.77.21 98.5.20 2500000.00
南京市交电家电总公司 银行承兑汇票 97.12.15 98.6.15 9600000.00
中兴沈阳商厦集团股份公司
银行承兑汇票 97.12.17 98.6.09 2000000.00
武汉市汉商集团股份公司银行承兑汇票 97.12.15 98.6.14 2000000.00
合肥百货大楼 银行承兑汇票 97.11.14 98.5.13 2000000.00
禹州梁北工贸陶瓷总厂 银行承兑汇票 97.10.09 98.4.08 2000000.00
重庆四达电器有限公司 银行承兑汇票 97.12.09 98.6.09 3000000.00
温州新友谊商厦 银行承兑汇票 97.12.19 98.6.17 2250000.00
华通集团家电批发总公司银行承兑汇票 97.12.19 98.6.19 7500000.00
河南东方制药厂 银行承兑汇票 97.12.26 98.6.29 3000000.00
宝鸡商场 银行承兑汇票 97.10.25 98.4.25 2600000.00
200万元以下114户 银行承兑汇票 39457196.00
合计 79907196.00
3、应收帐款 期初余额 465097468.03 期末余额 544694086.20
(1)按帐龄分析: 期初数 期末数
1年以内 428008000.00 占91.88% 522111783.00 占95.86%
1-2年 12048549.41 占2.59% 13570008.00 占2.49%
2-3年 24956000.00 占5.37% 332914.56 占0.06%
3年以上 743000.00 占0.16% 8679379.65 占1.59%
合计 465755549.41 占100% 544694086.20 占100%
应收帐款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
4.预付帐款 期初余额0.00 期末余额 54531492.13元
(1)按帐龄分析 期初数 期末数
帐龄一年以内 - 54,531,492.13 占100%
(2)主要帐户 发生时间 期末余额
进口材料预付款 97年 46190092.13
预付广告款 97年 8341400.00
合计 54531492.13
5、其他应收款 期初余额 328148543.15 期末余额492032133.13元
(1)帐龄分析
期初数 期末数
1年以内 216552605.66 占66.00% 257652304.62 占52.36%
1-2年 98854100.24 占30.12% 218957136.58 占44.51%
2-3年 12741837.25 占 3.88% 15404691.93 占3.13%
合计 328148543.15 占 100% 492032133.13 占100%
其他应收款比其实814.85万元增加49.94%,主要是代垫集团公司及 洗衣机公司部分费用及工程款,其他应收款中持本公司5%以上股份的股 东美菱集团控股公司收款为225,785,744.48元,本公司向其收回了23,127,209元资金占用费用。
6、待摊费用 4,514,718.66 期末余额 4,077,915.36
类别 期初数 本期发生 本期摊销 期末余额
广告费 129103.74 11096601.45 11096601.45 0.00
书报费 0.00 87934.62 136461.44 80576.92
财产保险费 2485521.88 3761922.46 4450960.57 1796483.77
模具费 899732.62 4259533.09 295411.04 2200854.67
待摊电费 1000360.42 1000360.42
合计 4514718.66 19205991.62 19642794.92 4077915.36
7、存货 期初余额 308363525.84 期末余额 381062022.55
项目 期初数 比例% 期末库存金额 比例%
库存材料 136096625.20 44.14% 269938012.41 70.84%
低值易耗品 8505.66 0.003% 85392.16 0.02%
委托加工材料 242400.20 0.08% 242400.20 0.06%
材料成本差异 -3341661.90 -1.08% -19467699.17 -9.99%
在产品 33644055.53 10.91% 15766480.90 4.14%
产成品 141713601.15 45.95% 133089695.36 34.93%
合计 308363525.84 100% 399664281.86 100%
8、待处理流动资产净损失 期末数:1,076,245.80元
期初数 期末数
其中:库存材料待处理净损失 - 1,076,245.80
9、长期投资 期初余额 123048575.00 期末余额 43989644.76
(1)股票投资:
被投资公司 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注
股权的比例
合肥百货大楼 法人股 3416600 5.63% 6149880.00
小计 3416600 5.63% 6149880.00
(2)债券投资:
债券种类 面值 年利率% 购入金额 到期日 本期利息
累计应计利息
93(三)国库存券 3800000.00 15.86 3800000.00 96.7
2781600.00
93(五)国库存券 200000.00 15.86 200000.00 98.7
143400.00
小计 4000000.00
2925000.00
(3)其他投资:
被投资单位 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本比例
合肥长城车队 94年 2400674.00 14%
合肥美吉厨具公司 94年 1515000.00 10%
美菱洗衣机有限公司 95年 21999090.76 35%
合肥市合作银行 97年 5000000.00 2.9%
小计 30914764.76
长期投资总计 43989644.76
长期投资比年初减少64%,主要是洗衣机公司股权转让及调整因素减少。
10、固定资产及折旧
(1)固定资产原值:
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 90482011.43 39380738.74 31613042.50 98249707.67
机器设备 199425649.16 21470069.49 42255897.85 178639820.80
运输工具 13003666.53 3319236.30 567400.00 15755502.83
其他 9945667.00 1571878.62 94725.38 11422820.24
合计 312856994.12 65741923.15 74531065.73 304067851.54
(2)累计折旧:
类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
房屋及建筑物 6907087.40 2846558.03 2963705.33 6789940.10
机器设备 63221458.25 17804715.57 13376203.71 67649970.11
运输工具 848834.59 1957582.20 890736.76 4915680.03
其他 3419526.28 1177400.22 44101.34 4552825.16
合计 77396906.52 23786256.02 17274747.14 83908415.40
固定资产净值
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值
235460087.60 41955667.13 57256318.59 220159436.14
11、在建工程 期末余额 288,069,134.51
名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少
(万元)
期末值 资金来源 进度
高档风冷冰箱线 25328 201383642.12 33337711.98 58200057.50
176501296.60 募集 85%
冰箱二厂附属工程 12037981.40 5261684.05 894650.00
16405015.45 自筹
冰柜厂冰箱线 5692 15649324.21 2130704.47 5232740.00
12547288.68 募集 26%
电冰箱无氟技改 9533 16274.00 42067225.30 160000.00
41923499.30 募集 44%
电冰箱老线技改 10393291.26 3202311.32 2303400.30
11292202.28 自筹
技服中心工程 595 6262349.93 1168726.10 336497.44
7094578.59 自筹 100%
其他 7265321.91 15810380.67 770448.97
22305253.61 自筹
合计 353008184.83 102978743.89 67917794.21
288069134.51
12、无形资产 期初余额 8900000.00 期末余额 8512000.00
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
土地使用权 8900000.00 600000.00 8300000.00 14
商标转让费 212000.00 212000.00
合计 8900000.00 600000.00 8300000.00
13、递延资产 期初余额 6875814.88 期末余额 5859308.46
项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限
94年进项税 6286583.89 776506.42 5510077.47 2
意大利软件 589230.99 240000.00 349230.99 2
合计 6875814.88 1016506.42 5859308.46
14、短期借款 期初余额 503779800.00 期末余额 299835000.00
借款类别 期初数 期末数 贷款期限 月利率
备注
(1)银行借款 434153800.00 262635000.00
其中:担保 56142760.00 64250000.00 98.1-10 7.92-9.24
信用 378011040.00 198385000.00 98.1-10 6.3-9.24
(2)非银行金融机构借款
69626000.00 37200000.00
其中:担保 69626000.00 37200000.00 98.1-10 7.92-10.05
合计 503779800.00 299835000.00
短期借款比期初减少40%,主要是转让银行贷款21669万元给予美菱 集团控股公司
15、应付票据 期初余额78693594.40 期末余额41381600.00
持票人 票据种类 出票日 到票日 金额
江门联安物资公司 银行承兑汇票 97.12.2 98.6.1 3500000.00
高明合众贸易公司 银行承兑汇票 97.12.2 98.6.1 4000000.00
合肥美菱销售总公司 银行承兑汇票 97.11.25 98.5.25 2400000.00
常州红丰塑料公司 银行承兑汇票 97.7.28 98.1.20 2000000.00
高明合众贸易公司 银行承兑汇票 97.7.28 98.1.20 3081600.00
江门联安公司 银行承兑汇票 97.8.27 98.2.25 8000000.00
200万元以下66户 银行承兑汇票 18400000.00
合计 518271348.57
16、应付帐款 期初余额 291313195.72 期末余额 518271348.57
(1)主要债权人 业务内容 期末余额
北京恩布拉科压缩机公司 材料采购 10238100.00
扎努西天津压缩机公司 材料采购 30403595.52
合肥纸箱厂 材料采购 13290158.78
合肥华聚塑胶有限公司 材料采购 21562525.83
合肥中兴电源线公司 材料采购 16374327.39
常州红丰塑料公司 材料采购 12561375.36
广州万宝冷机制作公司 材料采购 10543018.84
深圳大禹贸易公司 材料采购 19800800.00
江万联安物资有限公司 材料采购 16231814.00
黄石东贝冷机集团公司 材料采购 10690346.00
材料暂估入帐 材料采购 283946411.60
其他 材料采购 72628875.25
合计 518271348.57
应付帐款比年初增加77.91%,主要原因是材料到期货估价入帐增加,应付帐款无持公司5%以上股份的股东单位的款项。
17、应付福利费 期末余额 10190307.93
期初余额 本期提取 本期支用 期末余额
8519978.16 4764315.53 3093985.76 10190307.93
18、未付股利
其中:以前年度未支付股利
19、未交税金 期末余额 -34151240.60
税种 期初数 本期应交 本期已交 期末数
增值税 -2435615.54 3353751.84 36638764.21 -35702627.91
营业税 27028.61 0.00 29845.57 -2816.96
城建税 -890047.86 190967.64 2023955.28 -2723035.50
所得税 7795239.77 31350000.00 34850000.00 4295239.77
合计 4496604.98 370066031.35 73542565.06 -34151240.60
20、其他未交款
项目 期初数 本期应交 本期已交 期末数
教育费附加 -973361.55 167860.76 911533.68 -1717054.47
副食品价格基金 1576026.04 981364.34 395803.21 2161587.17
污水基金 837564.20 1647006.02 486539.55 1998030.67
水利建设基金 -130323.67 1168546.28 1417292.76 -379070.15
合计 1309905.02 3964777.40 3211189.20 2063493.22
21、其他应付款 期初余额 8655921.17 期末余额 25031595.53
其他应付款比期初增加189%,主要原因是住房资金822万元,联合国 拨 烷改造659.71万元。
22、应付工资 期末余额6190450.40
期初余额 本期预提 本期支用 期末余额
1643766.90 34450000.00 29903316.50 6190450.40
23、预提费用 期末余额 2,166,585.33
项目 期初余额 本期预提 本期支出 期末余额
水费 460479.38 4163944.65 2457838.70 2166585.33
电费 0.00 1652304.02 0.00 1652304.02
合计 460479.38 4163944.65 2457838.70 2166585.33
24、长期借款 期末余额 106910000.00
借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率%
备注
(1)银行借款 145069000.00 101910000.00 99.7.5 7.8-10.065
其中:信用 145069000.00 101910000.00 99.7.5 7.8-10.065
(2)非银行金融机构借款
5500000.00 5000000.00 98.1.24 9.15
其中:信用 5500000.00 5000000.00 98.1.24 9.15
合计 150569000.00 106910000.00
25、股本 期末余额413642949.00
年度公司股份变动情况(数量单位:股)
项目 期初数 送股 配股A 小计 期末数
一、尚未流通股份
1)发起人股份 91839000 32143650 3000000 35143650 126982650
其中:国有拥有股 89182500 31213875 3000000 34213875 123396375
境内法人拥有股 2656500 929775 929775 3586275
外资法人拥有股
2)募集法人股 16318499 5711474 5711474 22029973
3)其他 21631500 7571025 10012436 17583461 39214961
尚未流通股份合计
129788999 45426149 13012436 58488585 188277584
二、已流通股份
1)A股 68082301 23828805 20404259 44233064 112315365
2)B股 100000000 13100000 13100000 113100000
已流通股份合计 168000000 37011106 20404259 57415365 225415365
三、股份总数 297871300 82354954 33416695 115771649 413642949
股本比期初增加38.8%,主要原因是一是配股3341.67万股,二是送红股8235.49万元。
26、资本公积 期末余额 570929478.72
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 408828480.28 121948439.61 0.00 530776919.89
法定财产评估增值
40152558.83 0.00 40152558.83
其他
合计 448981039.11 121948439.61 0.00 570929478.72
27、盈余公积 期末余额 268,283,730.55
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 45331559.60 11792613.49 0.00 57124173.09
公益金 45547694.85 11792613.49 0.00 57480082.41
任意盈余公积 153819249.12 0.00 153819249.12
合计 244698503.57 23585226.98 0.00 268283730.55
28、未分配利润 期末余额 94,340,907.96
项目 1997年 1996年
本期净利润 117926134.94 144943805.00
加:期初未分配利润 82354955.00
减:提取法定盈余公积 11792613.49 14494380.50
提取公益金 11792613.49 14494380.50
提取任意盈余公积 0.00 33600089.00
分配股利 82354955.00 0.00
期末未分配利润 94340907.96 82354955.00
29、其他业务收入
类别 1997年 1996年
电冰箱类 1350541267.06 1394535437.06
空调器类 18800547.01 49613263.95
外销产品 44318523.99 43829150.51
合计 1413660338.06 1487977851.52
30、营业成本
类别 1997年 1996年
电冰箱类 1085713510.28 1073958318.36
空调器类 20009494.28 48245869.99
外销产品 52010947.61 50660047.90
合计 1157733952.17 1172864236.25
31、销售费用
项目 1997年 1996年
工资福利费 5341112.00 4209157.00
广告展览费 15571155.90 22925018.47
运输仓储费 5660139.19 5566470.00
营销费用 41887638.56 15016552.00
三包损失 12479069.69 12439798.00
业务活动费 1326441.90 2234343.00
差旅费 2303324.86 2457091.00
其他 -3183496.83 3918866.00
合计 81385385.27 68767295.47
32、管理费用
项目 1997年 1996年
工资福利费 9140683.52 9765785.00
折旧修理费 8517134.96 9158676.00
出国经费 978302.94 832376.00
研究开发费 760785.57 1641734.00
工会及教育经费 873220.18 558434.00
差旅费 1263847.43 861430.00
仓储运输费 2763445.72 2099980.00
办公及水电费 3886109.57 2782361.00
应酬费用 1878809.86 983463.00
劳动保险保护费 9663592.73 3361805.55
四项税金 3265610.04 4101178.00
坏帐准备 399483.43 1386986.00
上级管理及各种基金 4116749.48 5766690.00
低耗品机物料、无形资产摊销 1553628.15 5419427.00
其他 5032576.94 4037019.00
合计 54093980.52 52757344.55
33、财务费用 1997年 1996年
利息收入 11570936.13 7828530.33
减:利息支出 43478410.28 33208450.87
汇兑收益 - -
减:汇兑损失 662883.96 121731.00
金融机构手续费 257215.64 1043052.00
合计 32827573.75 26544703.54
34、营业税金及附加
项目
城建税
教育费附加
合计
35、其他业务利润
项目 1997年 1996年
出售边角料等收入利润 -2724884.33 4744129.88
其他利润 5053558.31 777027.10
空调器资产转让收益 3073240.03 -
合计 5401914.01 5521156.98
36、投资收益
项目 1997年 1996年
成本法 权益法 成本法 权益法
股票投资 - - - -
债券投资 - - 2303173.89 -
其他投资 1298954.04
合计 1298954.04 2303173.89
37、营业外收入
项目 1997年 1996年
罚金收入 43891.76 12167.00
处理固定资产净收入 6225.00 108845.36
其他收入 106236.29 -
合计 156353.05 121012.36
38、营业外支出
项目 1997年 1996年
处理固定资产净损失 158265.80 306520.20
捐赠支出 394330.00 615043.00
罚款支出 13567.00 4751.04
其他支出 16534.56 -
合计 582697.36 929314.24
39、补贴收入 1997年 1996年
地方财政给予支持补贴 43011207.47 -
系地方财政对公司被批准为高新技术企业给以的补贴,其中12,291,420.24元免重复征所得税。
D、关联方关系及其交易
1.关联方关系
关联公司名称 主营业务 与本公司关系 法人代表
经济性质
合肥美菱集团控股有限公司 制冷电器制造 本公司之控股公司 张巨声
国有独资
合肥美菱铜业有限公司 铜制品 美菱集团之子公司 陆云祥
国有投资
合肥美菱包装有限公司 包装制品 美菱集团之子公司 王亚欣
集体
合肥美菱物业发展公司 冰箱配件、装璜 美菱集团之子公司 王迁荫
国有投资
合肥美菱大厦 餐饮、住宿 美菱集团之子公司 钟国培
国有投资
合肥华聚塑胶有限公司 塑料产品 美菱集团之子公司 郑忠勋
中外合资
合肥美菱洗衣机有限公司 洗衣机制造销售 本公司参股公司 张巨声
中外合资
合肥美菱万燕电子有限公司 万燕VCD 美菱集团参股公司 张巨声
国内合资
2、关联方关系的关联方资本变动情况(万元)
关联公司名称 注册地 年初数 本期加数
本期减少数 年末数
合肥美菱集团控股有限公司 合肥芜湖路48号 13150万元 16850万元
30000万元
合肥美菱铜业有限公司 美菱工业园 1958万元
1958万元
合肥美菱包装有限公司 美菱工业园 658万元
648万元
合肥美菱物业发展公司 美菱工业园 450万元
450万元
合肥美菱大厦 合肥芜湖路48号 398万元
398万元
合肥华聚塑胶有限公司 美菱工业园 1745万元
1745万元
合肥美菱洗衣机有限公司 合肥芜湖路48号 1200万美元
1200万美元
合肥美菱万燕电子有限公司 合肥高新科技园 4570万元
4570万元
3.关联方交易
(1).采购物资
本公司1997年度从关联企业购进的原材料在价格、质量上按照市场 公允价格进行,具体明细如下:
企业名称 物资名称 本期采购量 占本期%
上年同期 占上年%
合肥美菱铜业有限公司 蒸发器、冷凝器 4949.95万元 3.4%
6018.17万元 3.9%
合肥美菱包装有限公司 冰箱包装箱 5707.39万元 4.0%
4918.64万元 3.18%
合肥美菱物业发展公司 冰箱配件 3666.60万元 2.5%
3190.27万元 2.06%
合肥华聚塑胶有限公司 塑料板材 8978.14万元 6.2%
55221.46万元 3.58%
(2).销售货物
本公司1997年度从关联企业销售货物在价格、质量上按照市场公允 价格进行,具体明细如下:
企业名称 物资名称 本期销售量 占本期% 上年同期
占上年%
合肥美菱物业发展公司 电冰箱.空调器 2106万元 1.3% 1406.44万元
0.81%
合肥美菱大厦 电冰箱.空调器 5819万元 3.5% 792.56万元
0.45%
(三)关联公司应收应付款余额
其他应收款 交易内容 金额
美菱集团控股公司 垫付工程款及费用 210596112.00
美菱洗衣机有限公司 垫付工程款及费用 218975136.58
E、期后事项
报表截止日审计外勤完成日之间发生如下主要事项:
1应收票据已按期兑收630万;
2应收票据增加1233万元;
3短期借款已归还2360万元
F、承诺事项及或有事项
1、为下列单位银行借款和承兑汇票提供担保:
安徽美菱住塑中心6969万元 1998年6月-9月到期
安徽丽达装饰公司30万 1998年6月-9月到期
安徽国风注塑总厂50万元 1998年6月-9月到期
合肥美菱包装制品公司105万元 1998年6月-9月到期
中国安利人造革有限公司400万元 1998年6月-9月到期
2、无其他财务承诺
3、本报告期公司未发生重大诉讼,裁决事项和被行政处罚事项。
七、备查文件
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告原本;
(二)载有法定代表人、总会计师亲笔签字并盖章的财务报表;
(三)载有国内、国际会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本;
(四)配股说明书;
(五)公司章程。
