合肥美菱股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、 公司简介
1、 公司法定名称
中文名称：合肥美菱股份有限公司
英文名称：HEFEI MEILING CO.,LTD.
英文名称缩写：HFML
2、 公司法定代表人：张巨声
3、 公司董事会秘书：薛辉
证券事务代表：齐敦卫
电话：(0551)2884961－394
传真：(0551)2885502
4、 公司注册及办公地址：合肥市芜湖路48号
邮政编码：230001
公司网址：http://www.meiling.com
电子信箱：hfmlse@mail.hf.ah.cn
5、 公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》《中国证券报》《大公报》
登载公司年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo .com.cn
年度报告备置地点：公司办公楼2楼董事会秘书室
6、股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：美菱电器
股票代码：0521 皖美菱B 股票代码：2521
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度利润总额及构成 （单位：人民币元）
利润总额 6,323,310.42
净利润 5,526,274.24
扣除非经常性损益后的净利润 5,271,206.86
主营业务利润 197,609,572.98
其他业务利润 －6,706,614.36
营业利润 5,058,507.66
投资收益 1,009,735.38
补贴收入 554,181.15
营业外收支净额 －299,113.77
经营活动产生的现金流量净额 57,908,771.29
现金及现金等价物净增加额 18,972,729.70
非经常性损益项目明细：营业外收支净额 －299,113.77元
固定资产投资方向调节税退税收入 554,181.15元
合计： 255,067.38元
2、实现的净利润按照中国会计准则审计为5，526千元,经香港罗兵咸永道会计师事务所按照国际会计准则审计为－27，975千元, 具体差异为：
2000年度净利润(千元)
按照中国会计准则列报： 5，526
按照国际会计准则调整事项:
1、 将列入中国法定帐目保留溢利之
本年费用重新分类作本年利润表之支出 （11，851）
2、 将列入中国法定帐目保留溢利之
本年度固定资产永久减值准备重分类
作本年度利润表之支出 （4，452）
3、冲销递延所得税资产 （11，774）
4、呆滞存货准备 （5，325）
5、少计之费用支出 （1，645）
6. 其他 1，546
按照国际会计准则列报： （27，975）
说明：
（a）根据财政部《财会字（2000）17号》文件之谨慎性原则的要求，本公司对于固定资产、在建工程、无形资产合理地作了资产减值准备，按文件规定，中国法定帐目用追溯法调整了期初未分配利润，依照国际会计准则，上述资产减值准备超出按国际会计准则已提部分的差额4，452千元（第2项）须在本年度综合利润表列报，其影响本年度按照国际会计准则列报的净利润， 其差异并不影响资产净值。
（b）根据财政部财企[2000]295号、财政部财会[2000]878号文的有关规定，本公司对住房周转金进行了清理，期末住房周转金借方余额为11,851,344.00元,按文件规定，此余额应调减年初未分配利润。 依照国际会计准则，上述余额须在本年度综合利润表列报，其影响本年度按照国际会计准则列报的净利润， 其差异并不影响资产净值。按财政部规定,此事项尚须公司2001年股东大会批准。
（C）依照国际会计准则, 在本年度综合利润表中冲销以前年度提拨的递延所得税资产11，774千元, 其影响本年度按照国际会计准则列报的净利润。
（d）由于上述资产减值准备的会计政策变更因素和住房周转金国家重大政策调整因素的影响, 造成本年度按照国际会计准则列报的净利润与比按照中国会计准则列报的净利润减少28,077千元净利润, 扣除上述因素, 按照国际会计准则列报的净利润为102千元。
3、主要会计数据及财务指标(单位:人民币元)：
项 目
2000年度 1999年度 1998年度
调整前 调整后
主营业务收入
1,339,023,354.59 1,326,822,251.40 1,326,822,251.40 1,368,833,610.27
净利润 5,526,274.24 68,446,649.03 47,846,243.90 76,647,114.05
总资产
2,526,682,141.54 2,545,961,019.55 2,525,360,614.42 2,379,814,632.68
股东权益
1,377,510,517.47 1,404,435,992.36 1,383,835,587.23 1,335,989,343.33
每股收益（加权） 0.013 0.165 0.116 0.185
每股收益（摊薄） 0.013 0.165 0.116 0.185
每股收益（扣除 0.0127 0.164 0.115 0.169
非经常性损益）
每股净资产 3.33 3.40 3.35 3.23
调整后的每股净资产3.26 3.33 3.28 3.17
净资产收益率％ （摊薄）
0.40 4.90 3.46 5.74
净资产收益率％ （加权）
0.40 4.9 3.46 5.74
每股经营活动产生的
现金流量净额
0.140 －0.047 －0.047 0.095
4.利润分配表附表：
报告期利润 净资产收益率(％) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 14.35％ 14.25％ 0.478 0.478
营业利润 0.367％ 0.365％ 0.012 0.012
净利润 0.401％ 0.399％ 0.013 0.013
扣除非经营损益 0.383％ 0.380％ 0.0127 0.0127
后的净利润
2000年年末、1999年年末的普通股总数为413,642,949万股。
注：主要财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
调整后每股净资产=（年度末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动、固定）财产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额）/年度末普通股股份总数
每股经营活动生产的现金流量净额=经营活动生产的现金流量净额/年度末普通股股份总数
加权平均净资产收益率（ROE）的计算公式如下：
ROE=P/（E0＋NP/2＋Ei＊Mi/M0—Ej＊Mj/M0）
其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
EPS=P/（S0＋SI＋Si＊Mi/M0—Sj＊Mj/M0）
其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数； Si为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份；Sj为报告期因发行新股或债转股等增加的股份；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
5、报告期内股东权益变动情况及原因 单位：元（股）
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计
期初数
413642949 571429478.72 283784293.67 65090589.90 114978865.84 1383835587.23
本期增加
－ － 1105254.84 552627.42 5526274.24 6631529.08
本期减少
－ － － － 12956598.84 12956598.84
期末数
413642949 571429478.72 284889548.51 65643217.32 107548541.24 1377510517.47
变动原因 本年利润分配 本年利润分配 本年利润分配
（1）年度内公司股本、资本公积金均未发生变化;
（2）年度内将本年净利润按10％的比例提取法定公积金552627.42元，以致本期盈余公积增加;
（3）年度内将本年净利润按10％的比例提取盈余公积552627.42元，以致本期公益金增加;
（4）年度未分配利润减少数中, 根据财政部财企[2000]295号、财政部财会[2000]878号文的有关规定，对住房周转金进行了清理，调减年初未分配利润11,851,344元。
三、股本变动及股东情况
1、截至2000年12月31日，公司股东总数为100,707户。其中B股6052户，内部职工股3户。
2、公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 股份类别 年末持有股 占总股本比例
1 合肥美菱集团公司 A股 123,396,375 29.83％
2 合肥美菱集团控股有限公司 A股 13,433,844 3.25％
3 广奇投资有限公司 B股 8,576,631 2.07％
4 泉广投资友好公司 B股 8,019,475 1.94％
5 泰纪投资有限公司 B股 4,119,780 0.99％
6 CBNY S/A PNC/SKANDIA SESECT FUND
/CHINA EQUITY AC B股 3,652,738 0.88％
7 HONWEX LIMITED B股 2,800,000 0.68％
8 美星投资有限公司 B股 2,340,000 0.57％
9 PEEDY CROWN LIMITED B股 2,202,000 0.53％
10 合肥工行 A股 1,707,750 0.41％
说明：（1）合肥美菱集团公司持有的股份为发起人股，第二名股东同第一名股东为同一家公司，因股东名册上的名称不一样，所以分开列示，其他为流通B股或流通A股，且前十名其他股东之间不存在关联关系。
（2）持股5％（含5％）以上的法人股东未发生抵押，冻结等情况。
（3）公司发起人股东未发生转让所持本公司股份情况。
（4）持股10％以上的股东情况介绍：合肥美菱集团公司 公司法定代表人：张巨声，注册地址：合肥市芜湖路48号，主营业务：电冰箱、洗衣机、VCD、热水器、塑料制品、包装制品、铜业制品、酒店、运输及物业管理等，持股比例29.83％，所持股份无质押。
四、股东大会简介
报告期内公司分别于2000年5月26日召开了1999年度股东大会，会议审议通过了1999年度董事会、监事会工作报告、总经理工作报告、财务决算议案、1999年度利润分配方案和续聘会计师事务所议案。会议决议公告分别刊登于2000年5月27日的《证券时报》、香港《大公报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
（1）公司所处行业及公司在本行业中的情况
我公司是以生产、销售各种电冰箱为主的家电行业企业，多年来始终保持着健康的发展势头。2000年公司共销售电冰箱103.6万台，比上一年度增长24.34％，在全国十大畅销品牌中，美菱的BCD－181D、BCD－196两种冰箱分别名列第二、第三位，实现主营业务收入133902万元，主营业务利润19761 万元，市场占有率比上一年度净增3.3个百分点，在本年度内稳步攀升，继续在同行业中保持领先地位。
（2）公司主营业务范围及经营状况
公司主营业务范围包括各种家用电冰箱和配套件生产、销售及服务，其他家电产品的销售和服务。
公司认真贯彻实施1999年度股东大会的决议，在国内市场坚持“精耕细作”，对电冰箱市场的潜在需求和发展趋势进行了充分的调查和研究，大力开展面向市场的技术创新，使美菱产品更加贴近市场需求，竞争力得到不断提升；在国际市场坚持“开拓创新”，通过优化产品结构，增加新产品出口比重，通过优化市场结构，实现市场多元化战略，通过优化贸易方式，开拓工作思路，多渠道推出美菱产品，产品出口同比增长了107.6％。
另外，公司还通过市场资源的整合和“科技驱动型成本管理”的深化，使得公司的营销水平和管理水平都跃上新台阶。
（3）在经营中出现的问题及解决方案：
A、困难与问题
公司本年度完成了经营计划规定的主要目标，取得了较好的经营业绩。但家电行业市场竞争过于激烈，公司的盈利水平有所降低。 公司现有的管理水平虽然在国内企业处于领先的地位，但还不能完全达到国际化竞争的要求，人才知识结构也不能完全适应公司进一步发展需要。
B、对策
上述问题我们用发展的方法加以解决，继续坚持“聚焦原则”，在发展中注重深度而不是广度，注重专业而不是全面，即集中人力、物力和财力把核心业务电冰箱做大做强，力争用1－2年的时间使本公司在全国家电行业的位置再前移一位。
——公司将围绕技术创新、管理创新、市场创新，继续强化企业内部的管理工作，加大市场开发力度，全面提高员工素质。
——加大R＆D投入，在充分分析、研究市场的潜在需求和发展趋势的前提下，开发技术领先、概念领先、功能领先、引导消费的新产品，继续保持公司技术、市场上的优势，创造新的品牌优势。
——继续深化“科技驱动型成本管理”，对8大要素即设计费用、采购费用、制造、质量费用、销售费用、服务费用、财务费用、管理费用实行全过程、全要素、全员参与，使财务控制得到进一步加强，并以“科技驱动”为精髓的成本管理，提高管理水平，挖掘内部潜力，扩大成本优势。
——实施员工培训计划，实行全方位、多层次的人才培养政策，培养高素质专业化的开发队伍、营销队伍、制造队伍、管理队伍；深化用工制度、薪酬制度的改革，充分利用竞争激励机制，提高员工业务素质和工作水平。
（二）中国加入WTO后对本公司产生的影响
电冰箱等家用电器行业是近年来发展较快的行业之一，市场化程度高，具有较强的竞争力，国外家电巨头在国内设厂已经使中国的家电企业的提前进入国际竞争。我公司在国内电冰箱行业处于领先地位，在产品结构、管理水平、人才储备、研发和营销能力等方面均具备了应对"入世"所带来的各种挑战的能力和决心，基本实现了与国际市场的接轨，"入世"对我公司的影响，总体来看是“利大于弊”，机遇大于挑战。
加入WTO会是我公司进一步拓展国际市场的良好契机，我们将有更多的机会接触国外企业，了解国际市场。目前我公司正在研究利用世贸组织所提供的各种有利条件和机遇，逐步按照国际化的方式运作市场，加速发展国际贸易，在技术法规、技术标准、认证制度、检验制度等方面，尽快按照国际惯例、法规和标准运作，我们有优势，有信心借助入世的机会，在国际市场的竞争中进一步发展壮大。
（三）公司财务状况:
指标名称 2000年 1999年 1998年
总资产（万元） 252,668.21 252,536.06 237,981.46
长期负债（万元） 3,892.00 10,974.65 6,974.07
股东权益（万元） 137,751.05 138,383.56 133,598.93
主营业务利润（万元） 19,760.96 23,598.64 24,060.27
净利润（万元） 552.63 4,784.62 7,664.71
说明：
本报告期内，公司长期负债比年初减少7082万元，主要系公司长期借款转为一年内到期的长期负债； 股东权益较期初减少632万元，主要是住房周转金转入所致。本年度公司净利润比上年度减少4232万元,主要系家电市场竞争激烈,毛利下降、销售促销费用等营业费用增加所致。
（四）公司投资情况
（1） 募集资金的使用情况
本年度没有配股，也没有配股募集资金的使用延续到本报告期内的。
（2）报告期内非募集资金投入的情况
本年度无新增非募集资金投资项目，详见财务报告会计报表附注。
（五）、在报告期内生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化，对公司的财务状况和经营成果没有发生重大影响。
（六）新年度的业务发展计划
公司为了适应新的市场竞争环境，在新世纪取得新的发展，在2001年度重点做好以下工作：
（1）继续运用纳米技术改造传统产业，大力推进纳米产业化进程。公司与国内纳米研究的权威机构中科院固体物理研究所联合成立了“美菱纳米家电研究中心”，并将深入开展纳米科技在家电上的应用研究；美菱的纳米保鲜板材技改工程被正式列入2000年国家重点技术改造项目(第四批国债专项资金项目)，并获得总投资1.96亿元的国债专项资金贴息，纳米项目获此项资金支持的国内独此一家；同时，美菱开发的纳米多功能塑料通过国家鉴定，并被列入国家重点技改“双高一优”项目，现已并具备了大规模生产的能力。
（2） 适当参与资本市场运作，确立新的投资理念。
（3） 大力推进技术进步，注重产品向节能型、环保型、网络化等方向发展。加强对家用电器核心技术的研究和开发，作前瞻性的技术储备，探索具有个性化的新产品的开发、制造和销售体系建设，以适应消费者新的需求。
（4）加强对家用电器行业的发展趋势的研究，进一步提高公司产品在国内市场的占有率，扩大出口，创新出口方式。建立更加高效的营销体系和服务网络，扩大销售网点，提高服务质量，提升品牌形象。
（5） 根据市场发展需要，不断降低产品成本，重点提高生产效率，降低设计成本，控制采购成本，减少质量损失，实现低成本竞争。
（七）、董事会日常工作情况
本报告期内共召开六次董事会，具体内容及决议如下：
——2000年1月20日公司三届五次董事会在公司本部召开。会议表决通过了《计提各项资产减值准备和损失处理的内部控制制度》、《公司2000年度经营方案》。
——2000年3月1日公司三届六次董事会在公司本部召开会议，会议讨论研究了后备干部培养、组织结构调整等有关事宜。
——2000年4月18日公司三届七次董事会在公司本部召开会议，会议审议通过1999年公司年度报告、1999年度董事会工作报告、1999年度总经理工作报告、1999年度财务决算情况的报告、1999年度利润分配议案、续聘会计事务所议案和决定于2000年5月26日召开1999年度股东大会。
以上事项刊登于2000年4月21日的《证券时报》、香港《大公报》。
——2000年6月13日公司三届八次董事会在公司本部召开会议，会议主要学习了2000版《股票上市规则》、与会董事签署了《董事声明及承诺》。
——2000年8月18日公司三届九次董事会在公司本部召开会议，会议审议通过公司2000年度中期报告,并决定公司2000年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
以上事项刊登于2000年8月23日的《证券时报》、香港《大公报》。
——2000年11月27日公司三届十次董事会在公司本部召开会议，会议对购买美菱商标进行了广泛的讨论，同时研究讨论了组建投资公司、公司2001年经营方针等事宜。
（八）、公司管理层及员工情况
（1）董事和监事及高级管理人员持股数、任职起止日期及领取报酬情况
姓名 性别 职务 期初持股数 期末持股数 任职起止日期
张巨声 男 董事长 17883 17883 1999/05至2002/05
王家章 男 副董事长 13477 13477 同上
李士军 男 董事 总经理 0 0 同上
王应民 男 董事 副总经理 0 0 同上
韦 伟 男 独立董事 0 0 同上
吴亦力 男 独立董事 0 0 同上
许国平 男 董事 12299 12299 同上
何平 男 副总经理 0 0 同上
沈国海 男 副总经理 0 0 同上
王继银 男 监事会主席 0 0 同上
章文生 男 监事 0 0 同上
翁家林 男 监事 0 0 同上
合计 43659 43659
董事、监事报酬情况（报酬区间（人民币）与人数）：10000－20000元，1人；20000元至30000元，2人；30000元至40000元，1人；40000元至50000元，3人；50000元至60000元 ，2人。公司的两名独立董事及一名监事未在本公司领取报酬。
（2）公司员工的数量及专业构成、教育程度及退休职工人数情况
公司现有员工2757人，其中中、高级专业技术人员125人，生产人员1761人，销售人员624人，管理人员151人，公司现有退休人员506人；大专以上学历的有766人。
（九）、本次利润分配预案和资本公积金转赠股本预案
本公司2000年度按照中国会计准则和国际会计准则编报之净利润分别为人民币5,526,274.24元和－27,975,000元，加以前年度留存净利润分别为114,978,865.84元及本期住房周转金转入减少年初未分配利润11,851,344.00元 和87,436,000元, 可供分配之利润分别为108,653,796.08和63,582,225元。
根据中国会计准则和国际会计准则年度未分配利润孰低为分配最大限额的规定,截止2000年度可供分配的利润为按照国际会计准则编报之63,582,225元；2000年度以国内审计之净利润为基准,提取10％法定公积金552,627.42元，提取10％法定公益金552,627.42元后，剩余未分配利润按中国会计标准和国际会计标准分别为107,548,541.24元和62,477,000元。
国家经贸委、国家计委国经贸投字[2000]951号文正式批准我公司纳米技术双高一优项目，该项目列入2000年国家重点项目计划（第四批国债专项资金项目）， 总投资1.96亿元，其中自筹资金6100万元，纳米材料新技术在电冰箱上的应用将对行业产生巨大影响，能进一步提升本公司科技水平、竞争力和发展后劲，考虑到公司上述项目资金的需要, 经董事会研究2000年度不进行股利分配, 也不进行资本公积金转增股本。
预计2001年利润分配政策：公司拟在2001年结束后分配利润1次，公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例为40％－50％，分配采用派现形式，具体分配预案有待董事会另行制定并经股东大会审议通过。
六、监事会报告
2000年度公司监事会根据《公司法》、《公司章程》及有关法规的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行了监督的职责，确保股东大会决议的贯彻落实，维护了股东的合法权益，完成了《公司章程》和股东大会赋予的任务，对公司规范运作和持续发展发挥了较好的作用。
1、 报告期内监事会的会议情况和决议内容
（1）2000年4月18日在公司召开2000年度第一次会议，会议审议通过1999年公司年度报告、以上事项刊登于2000年4月21日的《证券时报》、香港《大公报》。
（2）2000年6月13日在公司本部召开会议，会议主要学习了2000版《股票上市规则》、与会监事签署了《监事声明及承诺》。
（3）2000年8月18日在公司本部召开全体监事会议，会议审议通过公司2000年度中期报告，以上事项刊登于2000年8月23日的《证券时报》、香港《大公报》。
2、报告期内监事会的工作情况
在本报告期内，公司监事会忠实履行了监督职能，本监事会除参加了1999年度的股东大会和列席2000年度公司各次董事会外，还对公司的财务、董事会执行股东大会决议的情况、管理层的经营决策、公司的依法运作、公司董事、经理及高级管理人员的经营行为与控股股东的关联交易进行了认真的监督和检查，公司监事会认为：
（1）公司及控股子公司在2000年度的经营活动中不存在违反《公司法》、《公司章程》、财务会计制度及国家法律、法规的行为。
（2）公司董事、经理及高级管理人员在2000年度行使职责时，能忠于职守、守法经营、规范管理、开拓创新、尊重和维护了全体股东的利益，不存在违反《公司法》、《公司章程》及国家法律、法规的行为。
（3）公司本年度无收购、出售资产的行为。
（4）公司监事会认为公司与控股股东之间的关联交易是建立在市场公平价格基础之上的未损害公司及股东的利益。
（5）会计师事务所出具了无保留意见无解释性说明的审计报告，审计报告真实、客观、准确的反映了公司的财务状况。
七、重要事项
（1） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（2） 报告期内公司董事、监事及高级管理人员未受到监管部门处罚
（3）报告期内公司无出售收购资产情况
（4）重大关联交易事项：本公司在报告期内所产生的关联交易均为正常关联交易，详细情况见财务报表附注
（5）公司与控股股东合肥美菱集团控股有限公司“三分开“情况。
公司设立专门的机构负责劳动、人事及工资管理，制定了完善的劳动、人事管理制度，公司董事长、总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬。报告期内除上市公司与第一大股东单位法人代表为同一人外，不存在经理、副经理等高级管理人员在上市公司与股东单位中双重任职，也不存在财务人员在关联公司兼职的情况。
公司的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产已全部进入上市，公司拥有独立的产、供、销系统，不存在控股股东与上市公司从事相同产品生产经营的同业竞争情况。
本公司的产品均使用“美菱”牌商标。“美菱”牌商标的所有权为本公司第一大股东合肥美菱集团公司所拥有。本公司与合肥美菱集团公司于1995年12月订立商标使用权协议，据此，本公司获授权可于生产和销售各种电冰箱、电冰柜、空调器及洗衣机使用“美菱”商标，为期五年，本公司将向合肥美菱集团公司支付相等于其营业额0.01％的年费。本协议在1996年B股招股说明书中进行了披露。于2000年12月31日，该商标使用权协议已经到期，目前本公司的产品仍然使用“美菱”商标， 本公司目前正与合肥美菱集团公司重新商订有关“美菱”商标使用协议，待双方订立新的商标使用权协议后，本公司将及时进行披露。
公司拥有独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对子公司、分公司的财务管理制度，公司有独立的银行帐户，独立依法纳税。
（6）本公司其他应收款中，应收合肥美菱集团公司款项为36785万元，其主要为以前年年度为支持股份公司发展，受让了股份公司空调器厂、洗衣机公司等资产， 为继续支持股份公司，经双方协商，合肥美菱集团公司承诺在今后三年左右的时间，用现金、应分股利、其他资产逐步清完股份公司的其他应收款。
（7）公司在报告期内未托管、承包、租赁其他公司的资产，也没有其他公司托管、承包、租赁本公司的资产等事项。
（8）报告期内公司聘请普华永道（中国）有限公司与华证会计事务所有限公司（原安徽精诚会计师事务所）为本公司审计。
（9）重大合同（含担保等）及履行情况见财务报告附注。
（10）报告期内公司未更改名称或股票简称。
八、财务报告（附后）
九、公司的其他有关资料
1、公司首次注册登记日期：1992年12月31日
注册地点：合肥市工商行政管理局
公司变更注册登记日期：1997年12月17日
变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局
2、工商登记号码：企股皖总副字第001684号
3、税务登记号码：国税皖字34010414918555X号
4、国内会计师事务所名称： 华证会计师事务所有限公司
办公地点：北京市西城区金融街35号国际企业大厦
国际会计师事务所名称：普华永道（中国）有限公司
办公地点：香港铜锣湾新宁大厦23楼
5、公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券登记有限公司
十、备查文件目录
(一)载有董事长亲笔签名的年度报告原本；
(二)载有法定代表人、财务负责人亲笔签字并盖章的财务报表；
(三)载有国内、国际会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本；
(四)公司章程。
以上文件均齐备、完整，置于公司总部。在证监会、深交所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司可以及时提供。
合肥美菱股份有限公司董事会
2001年4月14日
（一） 审计报告
本公司财务报告经华证会计师事务所马静、马章松注册会计师审计，出具了华证证字[2001]第B 099号无保留意见的审计报告。
审 计 报 告
合肥美菱股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司二○○○年十二月三十一日资产负债表及二○○○年度利润及利润分配表和现金流量表，这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○○ 年十二月三十一日的财务状况及二○○○年度经营成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师
中国 北京 中国注册会计师
二○○一年三月二十八日
（二）会计报表（见附表）
1、资产负债表（附后）
2、利润及利润分配表（附后）
3、现金流量表（附后）
4、资产减值准备明细表（附后）
（三）会计报表附注
会 计 报 表 附 注
A、 公司简介
合肥美菱股份有限公司于1992年经安徽省体改委批准,由合肥美菱电冰箱总厂改制而成,先后进行了定向募集,发行了A股和B股股票。1993年8月向社会公开发行A股股票，10月18日A股股票在深交所挂牌上市，1996年8月向境外投资者发行了B股股票并在深交所挂牌上市交易。公司以生产经营电冰箱等家用电器为主，产品销售国内外。
B、 公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法
1、执行的主要会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。并根据财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》进行了调整。
2、会计年度
公历制1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、记帐本位币
公司以人民币为记帐本位币。
4、 记帐基础和计价原则
本公司采用权责发生制为记帐基础，采用历史成本法为计价原则。
5、 外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当日人民币市场汇价中间价折算为人民币记帐。期末货币性项目中的外币按当日人民币市场汇价中间价折算为本位币进行调整，由此产生的折合人民币差额计入当期财务费用。
6、现金等价物的确定标准
现金等价物包括公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、坏帐核算方法
（1）本公司确认坏帐损失标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确定无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。
（2）坏帐损失的核算方法：本公司采用备抵法。根据公司董事会决议，坏帐准备对决算日应收帐款和其他应收款的余额按帐龄分析法计提，应收帐款计提比例为：1年以内按其余额的5‰计提，1－2年的按其余额的3％计提，2－3年的按其余额的20％计提，3－4年的按其余额的50％计提，4年以上的按其余额的100％计提；其他应收款计提比例为：1年以内按其余额的3％计提，1－2年的按其余额的4％计提，2－3年的按其余额的70％计提，3年以上的按其余额的100％计提。
8、 存货核算方法
存货分类为：原材料、在产品、产成品（库存商品）、低值易耗品等。
存货核算：原材料 日常核算采用计划成本，月末结算材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；
产成品 按取得的实际成本计价，产成品发出采用加权平均法计算；
低值易耗品 采用五五摊销法核算。
存货跌价准备的提取 按成本与市价孰低原则,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取.
9、 长期投资核算方法
1.债券投资 按实际支付的价款入帐，债权投资收益根据权责发生制原则计算。
2.股票及其他投资 对持股在50％以上的控股企业，按权益法核算，并在年终编制合并报表；对持股比例在20％以上的企业，按权益法核算；持股比例在20％以下的，按成本法核算。
3.长期投资减值准备：按长期投资帐面值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备。
10、固定资产计价和折旧方法
1.固定资产核算标准 使用期在一年以上的房屋和建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的工器具等作为固定资产，虽不属于经营的主要设备，但单位价值在2000元以上，使用期限超过二年的物品。
2.固定资产分类 房屋及建筑物，机器设备，运输工具，其他设备；
3.固定资产计价 按实际成本计价；
4.固定资产折旧 采用直线法，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值计提折旧。固定资产分类折旧率如下：
类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 30－－40年 4％ 3.20％－－3.84％
机器设备 10－－14年 4％ 6.86％－9.60％
运输工具 8－－12年 4％ 8.00％－－12.00％
其他设备 8－12年 4％ 8.00％－－12.00％
5.固定资产减值准备 企业的固定资产实质上已经发生减值时，计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
＊ 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
＊ 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
＊ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
＊ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
＊ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。
根据财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》，该政策之变更对本公司财务状况和经营成果的影响详见第I资产负债表日后事项。
11、在建工程核算方法
1.在建工程按实际支付价款计价，完工办理交付使用后，确认为固定资产。
2.在建工程减值准备：在建工程存在下列一项或若干项应计提在建工程减值准备。
＊ 长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程;
＊ 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性;
＊ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形等.
根据财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》，该政策变更对本公司财务状况和经营成果的影响详见第I项资产负债表日后事项。
12、无形资产核算方法
1.无形资产按实际成本计价，采用直线法进行摊销。其中土地使用权按20年使用期平均摊销，商标转让费按5年使用期平均摊销。
2.无形资产的帐面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。
13、 长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，采用直线法进行摊销。
14、 收入确认原则
销售商品的收入，在下列条件均满足时予以确认：
（1）公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；
（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；
（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；
（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。
他人使用本企业资产，在下列条件均满足时予以确认收入：
（1） 与交易相关的经济利益能够流入企业；
（2） 收入的金额能够可靠地计量。
15、所得税的会计处理方法
公司计提所得税会计处理方法采用应付税款法。
16、 合并会计报表的编制基准和编制方法
按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号《关于合并
会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制合并会计报表。
C、税项
1、增值税 按应纳税收入额的17％计算销项税额，扣除允许在当年抵扣的进项税额后，缴纳增值税；
2、城建税 按应交流转税额的7％缴纳；
3、教育费附加 按应交流转税额的3％缴纳；
4、所得税 根据安徽省人民政府皖政税秘[1996]90号批文，公司所得税采取先征收后返还办法，公司所得税实际负担率15％。
D、控股子公司及参股公司
参股公司名称 注册资本 投资金额 所占权益 经营范围 是否合并
合肥百货大楼股份有限公司
8424万元 6,149,880.00 4.0557％ 商品零售、批发 否
合肥长城车队 850万元 2,400,674.00 14％ 运输 否
合肥美吉厨具公司 1200万元 1,515,000.00 35 热水器 否
合肥市商业银行 26800万元 5,000,000.00 1.9％ 金融业 否
安徽安鸿塑胶有限公司 100万美元 5,636,123.80 75％ ABS板材 否
合肥美菱电器配件公司 500万元 22,062,113.40 100％ 家用电器配件 否
注: 1.本公司对其全资子公司合肥美菱电器配件有限公司和75％股权的安徽安鸿塑胶有限公司已按权益法核算了投资收益，根据财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》之重要性原则，上述两公司期末资产总额、销售收入和净利润三项指标分别加总均未超过文件规定标准的10％,所以未予合并相关会计报表。
2.投资合肥长城车队按2:1折价入股。
3.合肥美吉厨具公司协议投资35％,实际投资12.6％,故未按权益法核算。
E、报表项目注释 (金额:人民币元)
1、货币资金
项目
期初余额 期末余额
现金 44,745.46 143,856.59
其中：人民币 30,637.53 143,856.59
美元 14,107.93(USD1,704.00)
银行存款 147,071,562.29 165,945,180.86
其中：人民币帐户 133,317,566.60 157,263,708.35
美元帐户 12,421,418.48(USD1,500,298.15) 8,060,446.48(USD973,707.31)
港币帐户 1,332,577.21(HK＄1,251,128.73) 621,026.03(HK＄585,542.17)
货币资金合计 147,116,307.75 166,089,037.45
注:外币折算汇率1美元折合8.2781 元人民币,1港币折合1.0606元人民币。
2、应收票据 期初余额 83，467,565.50 元，期末余额38，855,616.44元,期末比期初减少53.45％，主要是因为本期销售票据结算少于往年所致，其中抵押票据金额6,150,000.00元。
抵押票据如下：
出票单位 出票日 到期日 金额
南昌洪城大厦 2000.9.29 2001.03.27 500,000.00
徐水宏昌加电公司 2000.10.13 2001.04.13 2,000,000.00
沈阳通达物资公司 2000.10.17 2001.04.17 550,000.00
泰安三源家用电器公司 2000.10.30 2001.04.30 1,000,000.00
唐山市冀东商厦 2000.12.01 2001.06.01 500,000.00
武汉工业品经销公司 2000.12.29 2001.06.29 400,000.00
贵阳红华贸易有限公司 2000.07.04 2001.01.04 200,000.00
阳泉供销社 2000.08.08 2001.02.07 1,000,000.00
合 计 6,150,000.00
3、应收帐款
（1） 按帐龄分析:
帐龄 期初余额 期末余额
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
561,966,864.06 83.76％ 2,809,834.32 551,594,791.91 83.58％ 2,757,973.96
1－2年
77,559,882.18 11.56％ 2,326,796.47 75,354,848.75 11.42％ 2,260,645.46
2－3年
21,506,830.85 3.21％ 4,301,366.17 22,720,373.98 3.44％ 4,544,074.80
3－4年
6,314,795.17 0.94％ 3,157,397.56 6,638,200.65 1.01％ 3,319,100.33
4年以上
3,538,506.85 0.53％ 3,538,506.85 3,630,684.93 0.55％ 3,630,684.93
合 计
670,886,879.11 100％ 16,133,901.37 659,938,900.22 100％ 16,512,479.48
（2）欠款前五名单位
单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
安徽省机械设备进出口公司 5,706,300.14 2000年 货款
周口地区恒通公司 5,218,878.00 2000年 货款
淮阴百货采供批发站 5,095,099.20 2000年 货款
深圳正部发展公司 4,595,785.19 2000年 货款
安徽省工业品公司 4,562,590.70 2000年 货款
应收帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位欠款。
4、其他应收款
1.帐龄分析
帐龄 期初余额 期末余额
金额 比例 坏帐准备 金额 比例 坏帐准备
1年以内
657,839,142.57 99.09％ 19,735,174.28 719,240,531.10 98.47％ 21,577,215.93
1－2年
4,927,062.00 0.74％ 197,082.48 9,381,474.29 1.28％ 375,258.97
2－3年
903,812.33 0.14％ 451,906.17 1,644,931.85 0.23％ 1,151,452.30
3年以上
198,617.68 0.03％ 198,617.68 148,617.68 0.02％ 148,617.68
合 计
663,868,634.58 100％ 20,582,780.61 730,415,554.92 100％ 23,252,544.88
2.欠款前五名单位：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
合肥美菱集团控股公司 367,850,830.21 2000年 垫付款项
美菱洗衣机有限公司 291,225,213.76 2000年 垫付款项
其它应收款(个人款) 42,941,749.74 2000年 个人备用金
美菱塑料有限责任公司 4,273,699.93 2000年 销售备用金
美菱销售运输部 4,419,814.91 1999年 运输部备用金
其他应收款中持本公司5％以上股份的股东为：合肥美菱集团控股公司，详见附注F。
5、预付帐款 期初余额53,211,420.77，期末余额56,302,768.82， 预付帐款中无持本公司5％以上股份的股东单位预付款。
预付金额前五名单位 所欠金额 欠款时间 欠款原因
合肥市工商银行汇通支行 26,985,171.57 2000年 进口材料信用保证金
合肥海关 4,000,000.00 2000年 关税保证金
安徽进出口股份公司 2,200,380.00 2000年 进口材料
上海东盐贸易公司 1,390,000.00 2000年 进口材料
东大阿派软件公司 1,318,000.00 2000年 计算机管理系统
6、未分配利润
项目 金额
本年净利润 5,526,274.24
加：期初未分配利润 114,978,865.84
住房周转金转入 －11,851,344.00
减：提取法定盈余公积 552,627.42
提取公益金 552,627.42
提取任意盈余公积 －－
分配股利 －－
期末未分配利润 107,548,541.24
注：住房周转金转入详见附注24。
7、其他业务利润
项目 2000年 1999年
出售原材料等收入利润 －6,706,614.36 6,619,776.68
合计 －6,706,614.36 6,619,776.68
本年度出售原材料亏损,主要原因为产品更新换代,降价处理了一批过时材料.
8、投资收益
项目 2000年
成本法 权益法
股票投资 512,490.00 －
债权投资 － －
非控股公司分来利润 300,000.00 －
权益法核算的单位 － 221,566.14
股权投资差额摊消 －24,320.76
合计 812,490.00 197,245.38
9、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付销售费用98,503,754.56元.
F、关联方关系及其交易
1.存在控制关联的关联方
关联公司名称 主营业务 与本公司关系 法人代表
合肥美菱集团控股有限公司 制冷电器制造 本公司之控股公司 张巨声
安徽安鸿塑胶有限公司 ABS板材 本公司之子公司 黄澍番
合肥美菱电器配件制造有限公司 家用电器配件 本公司之全资子公司 李向阳
续上表：
关联公司名称 经济性质
合肥美菱集团控股有限公司 国有独资
安徽安鸿塑胶有限公司 中外合资
合肥美菱电器配件制造有限公司 有限责任
2.存在控制关系的关联方的资本变动情况
关联公司名称 注册地 年初数 本期加数 本期减少数
合肥美菱集团控股有限公司 合肥芜湖路48号 30000万元 － －
安徽安鸿塑胶有限公司 合肥合裕路841号 100万美元 － －
合肥美菱电器配件制造有限公司 美菱工业园 500万元 － －
续上表：
关联公司名称 年末数
合肥美菱集团控股有限公司 30000万元
安徽安鸿塑胶有限公司 100万美元
合肥美菱电器配件制造有限公司 500万元
3. 存在控制关系的关联方所持权益及其变化
股东名称 期初余额 本期增加 本期减少
金 额 ％ 金额 金额
合肥美菱集团控股有限公司 136,830,219.00 33.08
安徽安鸿塑胶有限公司 5,665,866.38 75 －5,421.82 24,320.76
合肥美菱电器配件制造有限公司 21,835,125.44 100 226,987.96
续上表：
股东名称 期末余额
金额 ％
合肥美菱集团控股有限公司 136,830,219.00 33.08
安徽安鸿塑胶有限公司 5,636,123.80 75
合肥美菱电器配件制造有限公司 22,062,113.40 100
4. 不存在控制关系的关联方及其关系
企业名称 主营业务 与本公司关系
合肥美菱铜业有限公司 铜制品 美菱集团参股公司
合肥美菱包装有限公司 包装制品 美菱集团之子公司
合肥美菱物业发展公司 冰箱配件、装璜 美菱集团之子公司
合肥美菱大厦 餐饮、住宿 美菱集团之子公司
合肥美菱洗衣机有限公司 洗衣机制造销售 美菱集团之子公司
合肥美菱制冷器具有限公司 冰箱配件制造 美菱集团之子公司
美菱有色金属制品公司 冷凝管 美菱集团之子公司
5.关联公司交易事项
(1).购货
关联企业名称 物资名称 本期采购量 占本期％ 期末应付款 上年同期
合肥美菱包装有限公司 冰箱包装箱 5534 4.66％ －2865 5380万元
合肥美菱物业发展公司 冰箱配件 2112 1.78％ －35 1580万元
安徽安鸿塑胶有限公司 ABS板材 1110 0.93％ －234 554万元
美菱电器配件制造公司 冰箱配件 1969 1.66％ －618 4163万元
合肥美菱制冷器具公司 蒸发器 5781 4.86％ －1288 1165万元
美菱有色金属制品公司 冷凝管 3322 2.80％ －728 －
合肥美菱洗衣机公司 线束 1052 0.88％ －173 －
合肥美菱洗衣机公司 洗衣机 2598 2.18％ －1029 －
续上表：
关联企业名称 占上年％ 定价政策
合肥美菱包装有限公司 6.25％ 市价
合肥美菱物业发展公司 1.84％ 市价
安徽安鸿塑胶有限公司 0.64％ 协议
美菱电器配件制造公司 4.84％ 市价
合肥美菱制冷器具公司 1.35％ 市价
美菱有色金属制品公司 － 市价
合肥美菱洗衣机公司 － 市价
合肥美菱洗衣机公司 － 市价
(2).销售
企业名称 物资名称 本期销售量 占本期％ 上年同期
合肥美菱大厦 电冰箱.空调器 3085 1.96％ 2728万元
合肥美菱洗衣机公司 材料 2030 1.29％ 1168万元
安徽安鸿塑胶制品有限公司 ABS粒子 481 0.3％ 98万元
续上表：
企业名称 占上年％
合肥美菱大厦 2.06％
合肥美菱洗衣机公司 0.88％
安徽安鸿塑胶制品有限公司 0.07％
(3)关联公司应收(应付)款余额
关联企业企业名称 交易内容 金额
美菱集团控股公司 垫付工程款及费用 367,850,830.21
美菱洗衣机有限公司 垫付工程款及费用 291,225,213.76
其他应收款持有5％以上的股东－－美菱集团控股公司的应收款比上年上升1.83％ ，占其他应收款期末余额的50.36％,主要是代垫集团公司部分费用及工程款,本公司向其收回了1580万元的资金占用费。
(4)本年度支付董事、监事、高管人员酬金总额338,087.00元
G、承诺事项
截止2000年12月31日，本公司无重大承诺事项。
H、或有事项
截止2000年12月31日，本公司为无为关联公司和其他单位的银行贷款作出担保事项.
I、资产负债表日后事项
根据财政部财会[2001]17号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的规定，公司自2000年起，计提固定资产减值准备、在建工程减值准备和无形资产减值准备，上述会计政策的变更已采用了追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初余额，利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列。上述会计政策的变更的累积影响数数为20,600,405.13元,其中计提固定资产减值准备的累积影响数为16,637,629.83元,计提在建工程减值准备的累积影响数为3,962,775.30元。由于会计政策的变更调减了1999年度净利润20,600,405.13元，调减了2000年初留存收益20,600,405.13元。其中:未分配利润调减了16,480,324.11元,盈余公积调减了4,120,081.02元.利润及利润分配表的上年数的年初未分配利润调减了16,480,324.11元。
资产负债表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元 资产 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 147116307.75 166089037.45
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 83467565.5 38855616.44
应收股利
应收利息
应收帐款 670886879.11 659938900.22
其它应收款 663868634.58 730415554.92
减：坏帐准备 36716681.98 39765024.36
应收帐款净额 1298038831.71 1350589430.78
预付帐款 53211420.77 56302768.82
应收补贴款 5952315.06 3980301.65
存货 405570619.27 384674126.61
减：存货跌价准备 37270630.28 35400032.67
存货净额 368299988.99 349274093.94
待摊费用 11233097.79 14674914.04
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 1967319527.57 1979766163.12
长期投资：
长期股权投资 42566545.82 42763791.2
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 42566545.82 42763791.2
减：长期投资减值准备 3915674 3915674
长期投资净额 38650871.82 38848117.2
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 594226622.87 612915347.94
减：累计折旧 155734313.42 188196988.84
固定资产净值 438492309.45 424718359.1
工程物资
在建工程 69182405.65 73127512.09
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 507674715.1 497845871.19
无形及其它资产：
无形资产 7227200.02 6584800.06
开办费
长期待摊费用 4488299.91 3637189.97
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 11715499.93 10221990.03
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 2525360614.42 2526682141.54
流动负债：
短期借款 337830000 358360000
应付票据 136960000 200260000
应付帐款 511009757.93 463725491.21
预收帐款 24801454.23 24527667.11
代销商品款
应付工资 5132574.22 227332.86
应付福利费 14107361.34 16068506.89
应付股利 3030846.29 2936920.82
应付税金 -34152853.05 -32044112.08
其它应交款 -1584906.6 -1440481.21
其它应付款 19644199.16 26630298.47
应付短期债券
预提费用
一年内到期的长期负债 15000000 51000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 1031778433.52 1110251624.07
长期负债：
长期借款 109650000 38920000
应付债券
长期应付款
住房周转金 96593.67
其它长期负债
长期负债合计 109746593.67 38920000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 1141525027.19 1149171624.07
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 413642949 413642949
资本公积金 571429478.72 571429478.72
盈余公积 283784293.67 284889548.51
其中：公益金 65090589.9 65643217.32
未确认的外资损失
未分配利润 114978865.84 107548541.24
外币报表折算差额
股东权益合计 1383835587.23 1377510517.47
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 2525360614.42 2526682141.54
利润及利润分配表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元 项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 1326822251.4 1339023354.59
减：折扣与折让
主营业务收入净额 1326822251.4 1339023354.59
减：主营业务成本 1084605612.8 1137347084.52
主营业务税金及附加 6230178.14 4066697.09
二、主营业务利润 235986460.46 197609572.98
加：其他业务利润 6619776.68 -6706614.36
减：存货跌价损失 2593605.71 -1870597.61
营业费用 118659049.03 140503960.37
管理费用 42183754.69 44706156.34
财务费用 2680832.53 2504931.86
三、营业利润 76488995.18 5058507.66
加：投资收益 -5002409.17 1009735.38
期货损益
补贴收入 10275759.27 554181.15
营业外收入 572569.97 1028189.15
以前年度损益调整
减：营业外支出 22680384.27 1327302.92
分给外单位利润
四、利润总额 59654530.98 6323310.42
减：所得税 11808287.08 797036.18
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 47846243.9 5526274.24
加：年初未分配利润 76701870.72 114978865.84
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 124548114.62 108653796.08
减：提取法定盈余公积金 4784624.39 552627.42
提取法定公益金 4784624.39 552627.42
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 114978865.84 107548541.24
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 114978865.84 107548541.24
现金流量表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元 项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 1387602881.06
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 3482638.07
收到的其它与经营活动有关的
现金 8011228.96
经营活动产生的现金流入小计 1399096748.09
购买商品、接受劳务支付的现
金 1015937552.88
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 32390177.61
支付的增值税款 33794472.69
支付的所得税款 5660000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 3922271.7
支付的其它与经营活动有关的
现金 249483501.92
经营活动产生的现金流出小计 1341187976.8
经营活动产生的现金流量净额 57908771.29
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 812490
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 3059.5
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 815549.5
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 22856140.09
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 22856140.09
投资活动产生的现金流量净额 -22040590.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 785660000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 785660000
偿还债务所支付的现金 799860000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 93925.47
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 2504931.86
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金 96593.67
筹资活动产生的现金流出小计 802555451
筹资活动产生的现金流量净额 -16895451
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 18972729.7
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 5526274.24
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 3048342.38
固定资产折旧 32462675.42
无形资产及其他资产摊销 1493509.9
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少）
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 219249.08
固定资产报废损失
财务费用 2504931.86
投资损失（减收益） -1009735.38
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） 20896492.66
经营性应收项目的减少（减增
加） -27399487.28
经营性应付项目的增加（减减
少） 22037116.02
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 57908771.29
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 166089037.45
减：货币资金的期初余额 147116307.75
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 18972729.7
资产减值准备明细表
编制单位：合肥美菱股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 36716681.98 3056609.65 8267.27 39765024.36
其中：应收帐款 16133901.37 386845.38 8267.27 16512479.48
其他应收款 20582780.61 2669764.27 - 23252544.88
二、短期投资跌价准备合计 - - -
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 37270630.28 - 1870597.61 35400032.67
其中：库存商品 33071602.75 - 799180.88 32272421.87
原材料 4199027.53 - 1071416.73 3127610.80
四、长期投资减值准备合计 - - -
其中:长期股权投资 3915674.00 - - 3915674.00
长期债权投资 - - -
五、固定资产减值准备合计 16637629.83 - 16637629.83
其中：房屋建筑物 1377623.43 - - 1377623.43
机器设备 15260006.40 - - 15260006.40
六、无形资产减值准备 - - -
其中：专利权 - - -
商标权 - - -
七、在建工程减值准备 3962775.30 - - 3962775.30
八、委托贷款减值准备 - - -
