合肥美菱股份有限公司2008年半年度报告

    

       

    [重要提示]

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    公司负责人赵勇先生、副总裁余万春先生、财务部部长孔潭生先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。

    公司半年度财务报告未经审计。

    

    

        

    

    

    

    目   录

    

    第一节   公司基本情况----------------------------------------------------------------------3

    第二节   股本变动和主要股东持股情况-------------------------------------------------5

    第三节   董事、监事、高级管理人员情况----------------------------------------------8

    第四节   管理层讨论与分析----------------------------------------------------------------9

    第五节   重要事项---------------------------------------------------------------------------12

    第六节   财务报告（未经审计）---------------------------------------------------------17

    第七节   备查文件---------------------------------------------------------------------------79

    

        

    

    

    第一节   公司基本情况

    

    一、公司基本情况简介

    1、公司法定名称   中文名称：合肥美菱股份有限公司

    英文名称：HEFEI MEILING CO.,LTD.  

    英文名称缩写：HFML

    2、 股票上市地：深圳证券交易所

    股票简称：美菱电器  股票代码：000521

    皖美菱B   股票代码：200521

    3、公司注册地址：合肥市芜湖路48号

    公司办公地址：合肥市芜湖路48号     邮政编码：230001

    公司国际互联网网址：http://www.meiling.com

    电子信箱：info@meiling.com

    4、	公司法定代表人：赵  勇

    5、	公司董事会秘书及证券事务代表

    董事会秘书：薛  辉        联系地址：合肥市芜湖路48号

    联系电话：(0551)2869394    传真：(0551)2883122

    电子信箱：wyxuehui@126.com

    证券事务代表：齐敦卫

    电子信箱：qi_dunwei@sohu.com

    6、	公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《文汇报》

    登载公司半年度报告的国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn

    半年度报告备置地点：公司办公楼2楼董事会秘书室

    7、公司其他有关资料

    首次注册登记日期：1992年12月31日

    注册地点：合肥市工商行政管理局

    变更注册登记日期：2004年7月28日

    变更注册地点：安徽省工商行政管理局

    公司法人营业执照注册号：企股皖总副字第001684号

    公司税务登记号码：国税皖字34011114918555X号

    

    

    二、主要财务数据和指标

    单位：（人民币）元

    	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产	3,950,024,820.05	3,273,933,795.68	20.65%

    所有者权益（或股东权益）	1,122,362,711.43	930,241,448.01	20.65%

    每股净资产	2.71	2.25	20.44%

    	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）

    营业利润	11,187,240.53	8,749,526.75	27.86%

    利润总额	11,850,272.55	10,725,418.35	10.49%

    净利润	14,184,663.42	10,875,171.61	30.43%

    扣除非经常性损益后的净利润	13,521,631.40	-26,632,997.19	150.77%

    基本每股收益	0.0343	0.0263	30.42%

    稀释每股收益	0.0343	0.0263	30.42%

    净资产收益率	1.26%	1.93%	-0.67%

    经营活动产生的现金流量净额	109,506,759.13	72,493,018.43	51.06%

    每股经营活动产生的现金流量净额	0.26	0.18	44.44%

    

    注：扣除的非经常性损益项目和金额：

    非经常性损益项目	金额

    （1）非流动资产处置损益	252,451.72

    （2）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	1,165,010.00

    （3）除上述各项之外的其他营业外收支净额	-754,429.70

    （4）中国证监会认定的其他非经常性损益项目	0.00

    合计	663,032.02

    

    三、国际会计准则调整对净利润产生的影响：                       单位：人民币千元

    项   目	净利润	净资产

    按企业会计准则	14,185	1,122,363

    国际财务报告准则调整	--	--

    保养费用准备	--	-13,928

    金融资产根据会计准则第39号重新计算	--	--

    固定资产之折旧	--	13,462

    无形资产摊销	--	--

    其它	--	-19,063

    经国际财务报告准则调整后所列报	14,185	1,102,834

     

    四、利润表附表：

    

    项目	报告期利润	净资产收益率	每股收益

    		全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润	14,184,663.42	1.26%	1.44%	0.0343	0.0343

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	13,521,631.40	1.20%	1.38%	0.0327	0.0327

    

    第二节   股本变动及主要股东持股情况

    一、报告期内股本变动情况

                           单位：股

    股份类别	本次变动前	本次变动增减（+，-）	本次变动后

    	数量	比例	配股	送股	公积金转增	增发	其他	小计	数量	比例

    一、未上市流通股份	126,359,625	30.55%							126,359,625	30.55%

    1、发起人股份	69,135,006	16.71%							69,135,006	16.71%

    其中：                            国家持有股份	32,078,846	7.76%							32,078,846	7.76%

    境内法人持有股份	25,145,773	6.08%							25,145,773	6.08%

    境外法人持有股份	25,069,203	6.06%							25,069,203	6.06%

    其他	76,570	0.02%							76,570	0.02%

    2、募集法人股份										

    3、内部职工股										

    4、优先股或其他										

    二、已上市流通股份	287,283,324	69.45%							287,283,324	69.45%

    1、人民币普通股	174,183,324	42.11%							174,183,324	42.11%

    2、境内上市的外资股	113,100,000	27.34%							113,100,000	27.34%

    3、境外上市的外资股										

    4、其他										

    三、股份总数	413,642,949	100.00%							413,642,949	100.00%

    

    

    二、股东情况介绍

    1、股东数量及持股情况：  

                    单位：股

    股东总数	                                         119,230

    前10名股东持股情况

    股东名称	股东性质	持股比例	持股总数	持有非流通股数量	质押或冻结的股份数量

    四川长虹电器股份有限公司	国家	9.22	38,135,951	38,135,951	5,525,985

    四川长虹电子集团有限公司	国有	7.76	32,078,846	32,078,846	4,648,297

    合肥美菱集团控股有限公司	国家	7.49 	30,999,055	30,999,055	4,978,752

    CAO SHENGHUN	境内自然人	1.40	5,815,247		

    黎虹	境内自然人	0.82	3,390,000		

    龙芹芳	境内自然人	0.50	2,078,066		

    上海世贸汽车贸易有限公司	境内法人	0.43	1,771,900		

    合肥工行	境内法人	0.41	1,707,750	1,707,750	

    安徽国风集团有限公司	境内法人	0.41	1,707,750	1,707,750	

    CHEN YI QING	境内自然人	0.39	1,608,859		

    省工行国际业务部	境内法人	0.37	1,536,975	1,536,975	

    省农行信托合肥办事处	境内法人	0.37	1,536,975	1,536,975	

    前10名流通股东持股情况

    股东名称	持有流通股数量	股份种类

    CAO SHENGHUN	5,815,247	境内上市外资股

    黎虹	3,390,000	人民币普通股

    龙芹芳	2,078,066	境内上市外资股

    上海世贸汽车贸易有限公司	1,771,900	人民币普通股

    CHEN YI QING	1,608,859	境内上市外资股

    沃亮亮	1450000	人民币普通股

    永胜实业有限公司	1341000	境内上市外资股

    LI XOXONG	1256500	境内上市外资股

    上海捷虎商务咨询有限公司	1080000	人民币普通股

    上海泓潮实业有限公司	960000	人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明	   上述股东中，四川长虹电器股份有限公司、四川长虹电子集团有限公司与其他前8名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，除合肥美菱集团控股有限公司将持股份委托四川长虹电器股份有限公司行使表决权外,与其他股东不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    

    

    

    

    2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位：股

    序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量	可上市交易时间	限售条件

    1	四川长虹电器股份有限公司	38,135,951	G+24个月	注1

    2	四川长虹电子集团有限公司	32,078,846	G+24个月	

    3	合肥美菱集团控股有限公司	30,999,055	G+24个月	

    4	合肥纸箱厂	868,355	G+12个月	注2

    5	常州巨力塑料集团有限公司	723,630	G+12个月	

    6	安徽电子计算机厂	361,814	G+12个月	

    7	合肥常青汽车配件厂	144,726	G+12个月	

    8	合肥华美铝材工艺厂	72,363	G+12个月	

    9	合肥方菱塑业有限公司	72,363	G+12个月	

    10	安徽省肥东县塑料制粉厂	72,363	G+12个月	

    

    注1：所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不通过交易所上市交易出售。

    注2：所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在12个月后通过交易所上市交易出售。

    3、根据合肥市人民政府国有资产监督管理委员会文件《关于无偿划转美菱集团所持美菱电器股权的通知》（合国资产权[2008]59号），合肥市人民政府国有资产监督管理委员会为进一步深化国有企业改革，优化资源配置，拟将合肥美菱集团控股有限公司持有的本公司30,999,055股（占公司总股份7.49%）国家股无偿划转给合肥兴泰控股集团有限公司。上述无偿划转事宜完成后，合肥兴泰控股集团有限公司将持有本公司30,999,055股国家股，本次权益变动不会导致公司控制权发生变化。

    4、控股股东及实际控制人简介

    四川长虹电器股份有限公司，法定代表人：赵勇先生，注册资本：壹拾捌亿玖仟捌佰贰拾壹万元，注册地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35号，经营范围为视频产品、视听产品、空调产品、洗衣机产品、冰箱产品及小家电产品、电池系列产品、网络产品、激光读写系列产品、摄录一体机、电子医疗产品、电力设备、安防技术产品、机构产品、数码相机、通讯及计算机产品、化工产品的制造、销售、公路运输，包装产品及技术服务，电子产品及零配件的维修、销售，房屋租赁，转口贸易，电子商务，高科技风险投资及国家允许的其他投资业务。

    四川长虹电子集团有限公司，法定代表人：赵勇先生，注册资本：八亿零肆万元，注册地址：四川省绵阳市高新技术产业开发区，经营范围：制造销售家用电器、汽车电器、电子产品及元器件、信息网路产品、电子商务、新型材料、电动产品、环保产品、通讯传输设备、电工器材制造、销售。

    四川长虹电子集团有限公司持有四川长虹电器股份有限公司58164.59万股份，占四川长虹股份比例的30.64%。

    

    第三节   董事、监事、高级管理人员

    

    一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票变化情况。

    报告期内，公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票没有变化。报告期内王家章先生共持有"美菱电器"77,977股。

    二、公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况：

    2008年4月15日公司召开了2007年度股东大会，会议逐一选举赵勇先生、王家章先生、李进先生、王勇先生、李伟先生、叶洪林先生为公司第六届董事会非独立董事，王兴忠先生、宋宝增先生、刘有鹏先生为第六届董事会独立董事。

    

    第四节   管理层讨论与分析

    

    一、公司财务状况及经营成果分析

    上半年，受大环境影响，中国冰箱行业同样饱受冲击和考验，提前遭受"寒冬"。美菱冰箱却逆势而上，成为冰箱行业增长速度最快的冰箱企业。上半年，美菱冰箱国内销量同比增长超过37%，出口创汇同比增长超过10%，全球总销售额同比增长32.5%。

    美菱在技术创新、管理创新的优势以及海外营销战略的改变，是美菱抓住行业洗牌的机遇、进一步发展壮大的秘诀所在。

    新高度：自主创新凸现美菱标记

    卓越的设计理念和技术创新，一直是美菱在冰箱行业赖以生存的根本和企业不断发展的动力和源泉。为进一步打造美菱的技术创新优势，美菱不但对研发体制的独特创新，按照企业技术发展战略，设置了两院一中心，即研究院、工程院、技术中心，积极开展新材料、新技术、新工艺的研究和应用，还率先创立了首席科学家机制，并联合四川大学、合肥工业大学等国内著名高校以及中科院共同承接国家级项目，大大增强了研发能力和新品开发速度。

    2008年，美菱冰箱新品迭出：独立开发的对开多门"雅典娜"450冰箱，一经上市，就受到消费者及业内人士的广泛好评，扭转了外资品牌长期占据中国高端冰箱市场的格局，引领了高端冰箱消费新风尚。另一方面，公司充分挖掘节能技术底蕴，研发出当今冰箱业日耗电量最低的节能冰箱日耗电0.27度美菱终结者Ⅲ冰箱。终结者Ⅲ冰箱的成功研发，无疑意味着美菱的整合技术创新能力又上了一个新的台阶，为2008年的整体竞争胜利奠定了雄厚的技术基础。在深冷领域，美菱－190°C深冷冰箱投入市场，刷新冰箱自身保持的世界最冷记录。平均每10天就有一款新品冰箱问世的高效研发速度，更是大大增加了美菱的产品竞争能力。

    新模式：管理创新提升企业效益

    "以管理为主驱动力，向管理要效益。"公司坚决贯彻落实"以产品为主线，以信息化为支撑，提高基础管理水平"的方针，不断提高自身的信息化管理水平，提升企业核心竞争力。为此，公司完善优化了自身ERP系统，推进PDM、PPCO系统和条码系统。其中，最为重要的是ERP系统的升级。据了解，ERP系统是借助于先进信息技术，以财务为核心，集物流、资金流和信息流为一体，支撑企业精细化管理和规范化运作的管理信息系统。

    在研发领域，公司全面引入IPD开发理念和工作方法，通过有效的消费者调查和研究，加强产品整合与规划，加大产品的研发投入，加快新产品上市速度，提高产品开发的效率和成功率。

    为降低企业生产成本，公司实施了战略降成本工程。为此，公司引入了目前国际上先进的产品生命周期管理（PLM），同时在生产系统内部推行生产刚性管理，执行生产订单制，保证物资采购、生产组织顺利、有序开展，最终实现战略降成本和产品生命周期多目标、全性能的优化。同时，公司开展"共赢 "计划，建立库龄分析及积压风险预警机制。通过对周边供应资源的分析，与供应商形成协同效应，拓展采购供应资源，降低成本。

    1、经营成果分析： 

    单位：人民币元

    项    目	2008年1-6月	2007年1-6月	变动幅度增减（%）

    营业收入	2,493,197,467.74	1,943,688,639.63	28.27%

    营业成本	1,933,983,724.26	1,642,993,216.00	17.71%

    销售毛利	559,213,743.48	300,695,423.63	85.97%

    销售费用	439,874,051.42	225,225,836.48	95.30%

    管理费用	63,895,456.51	51,688,445.74	23.62%

    财务费用	26,701,505.27	24,634,290.39	8.39%

    归属于母公司所有者的净利润	14,184,663.42	10,875,171.61	30.43%

    

    变动原因分析：

    （1）、营业收入增长主要是本期加强市场建设和产品推广力度所致。

    （2）、销售费用较上年度增长，主要是本期加强市场建设和产品推广力度及燃油价格上涨而增加物流费、促销费、广告费等开支所致。

    2、财务状况分析

    单位：人民币元

    项    目	2008年6月30日	2007年12月31日	变动幅度（%）

    应收票据	416,855,417.99 	241,290,060.33 	72.76%

    应收账款	345,638,701.93 	383,641,450.20 	-9.91%

    预付账款	70,005,165.17 	109,455,413.27 	-36.04%

    存货	978,865,110.70 	650,814,778.03 	50.41%

    应付帐款	952,369,416.39 	785,665,705.12 	21.22%

    预收账款	355,804,996.76 	376,609,630.83 	-5.52%

    应交税费	-8,874,819.72 	-45,008,511.00 	-80.28%

    

    变动原因分析：

    （1）、应收票据增长主要是本期加大了票据结算和库存的应收票据没有贴现和转让所致。

    （2）、存货较年初增加，主要是销售规模扩大而储备的库存商品、原材料增加以及发出商品上升所致。

    （3）、应付账款增加主要是由于生产规模增加相应增加的未到结算期应付款项。

    

    二、报告期内经营情况

    1、公司主营业范围及其经营状况

    本公司属家电企业，主营业务范围为各种家用电冰箱、电冰柜、低温医用冰箱和配套件的研发、制造、销售及服务，其他家电产品的销售和服务。

    （1）营业收入分行业、产品情况表

                单位：人民币元

    

    区域	本期发生额	上年发生额

    	收入	成本	毛利率	收入	成本	毛利率

    一、主营业务

    国内销售	1,966,988,902.37 	1,422,117,192.99 	27.70%	1,505,959,364.18	1,176,126,952.58	21.90%

    出口	261,748,452.75	261,418,712.64	0.13%	432,384,653.53	442,025,271.12	-2.23%

    二、其他业务

    国内销售	264,460,112.62	250,447,818.63	5.30%	124,252,771.85	119,114,038.78	4.14%

    合计	2,493,197,467.74	1,933,983,724.26	22.43%	2,062,596,789.56	1,737,266,262.48	15.77%

    

    2、报告期内，本公司利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力没有发生重大变化。

    3、报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    4、报告期内无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。

    5、经营中的问题与困难：

    目前公司遇到的困难：

    （1）上半年部分原材料价格和人力资源成本上涨过快，成本压力增大。

    （2）人民币升值，出口成本压力增大。

    为避免种种不利因素，公司积极应对，及时了出台一系列经营策略：

    （1）通过产品创新、技术创新、产品结构的调整，继续提高企业盈利能力。

    （2）通过全面实施战略降成本工作，降低运营成本。

    （3）加快信息化建设进程。。

    

    三、公司投资情况

    1、报告期内没有募集资金，也没有尚未使用完的募集资金。

    2、报告期内无重大非募集资金投资情况。

    第五节   重要事项

    

    一、公司治理方面

    报告期内，公司严格按照中国证监会的要求，在2007 年开展公司治理专项活动的基础上，进一步加强公司治理工作的持续改进，采取有效措施提升公司治理水平，公司治理工作符合相关要求。今后，公司将进一步完善公司的内控制度，严格按照国家法律法规及监管部门的要求，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展。

    二、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    三、报告期内，公司没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项。

    四、报告期内公司重大关联交易事项

    1、采购货物

    （1）定价政策

    本公司向关联企业采购材料，都是按照公开招标形式，按照市场价格公开进行。

    （2）向关联方采购货物明细表

    单位：万元

    企业名称	2008年1－6月	2007年1－6月

    	金  额	占本期购货百分比（%）	金  额	占本期购货百分比（%）

    四川长虹电器股份公司	1,946.82	1.87 	2,085.68	1.48 

    四川长虹模塑科技有限公司	3,638.87	3.49 	177.96	0.13 

    长虹技佳精工有限公司	25.90	0.02 	0.00	0.00 

    四川长虹民生物流有限责任公司	300.69	0.29 	0	0.00 

    华意压缩机股份有限公司	15,445.80	14.81 	10,119.99	7.20 

    合肥美菱包装制品公司	5,049.64	4.84 	5,515.65	3.92 

    合 计	26,407.72 	25.33 	17,899.28	12.73 

    

    2、销售货物

    （1）定价政策

    公司向关联方销售货物主要按照同类货物的市场价格公开进行。

    （2）向关联方销售货物明细表

    单位：万元

    企业名称	2008年1－6月	2007年1－6月

    	金  额	占本期销货百分比（%）	金  额	占本期销货百分比（%）

    合肥美菱包装制品有限公司	10.87	0.0044 	0	0.0000 

    四川长虹电器股份有限公司	8.12	0.0033 	8,951.14	4.6052 

    四川长虹模塑科技有限公司	3,112.66	1.2485 	129.7	0.0667 

    四川长虹技佳精工有限公司	2.72	0.0011 	0.00	0.0000 

    乐家易连锁管理有限公司	218.14	0.0875 	0.00	0.0000 

    长虹（香港）贸易有限公司	134.77	0.0541 	21.54	0.0111 

    合计	3,487.28 	1.3987 	9,102.38 	4.6830 

    

    3、报告期内，公司与关联方存在的债权、债务往来或担保情况：

    （1）公司与关联方的债权、债务情况

    单位：万元

    关联方名称	与上市公司的关系	上市公司向关联方提供资金	关联方向上市公司提供资金

    		发生额	余额	发生额	余额

    四川长虹电器股份公司	本公司控股股东	--	--	1,392.72	15,549.70

    四川长虹模塑科技有限公司	四川长虹的控股子公司	--	--	5.00	5.00

    四川长虹民生物流有限责任公司	四川长虹的控股子公司	--	--	30.00	30.00

    合肥美菱包装制品有限公司	本公司的参股公司	--	--	0.00	15.50

    合肥美菱集团控股有限公司	本公司的参股公司	--	--	-0.33	4.86

    合计	--	--	1,427.39	15,605.06

    

    其中：报告期内上市公司向股东及其子公司提供资金的发生额0元，余额0元。

    （2）报告期内，公司与关联方之间的担保情况

    ①截止2008年06月30日，本公司股东合肥美菱集团控股有限公司为公司担保借款金额为人民币14,500万元。

    ②本公司对外担保、为子公司担保及违规担保情况

            单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）

    担保对象名称	发生日期（协议签署日）	担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保（是或否）

    ---	---	---	---	---	---	---

    报告期内担保发生额合计	0.00

    报告期末担保余额合计（A）	0.00

    公司对控股子公司的担保情况

    报告期内对控股子公司担保发生额合计	1000.00

    报告期末对控股子公司担保余额合计（B）	3000.00

    公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)

    担保总额（A+B）	3000.00

    担保总额占公司净资产的比例	2.67%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0.00

    直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0.00

    担保总额超过净资产50％部分的金额（E）	0.00

    上述三项担保金额合计*（C+D+E）	0.00

    

    上述担保事对象为本公司控股子公司，该公司生产经营正常，未对公司财务状况造成不利影响，明细如下：

    单位：（人民币）万元

    公司对控股子公司的担保情况

    担保对象名称	担保金额	担保期	是否履行完毕

    中科美菱低温科技有限公司	3,000		否

    报告期末对控股子公司担保余额合计	3,000

    担保总额占公司净资产的比例	2.67%

    

    五、报告期内重大合同及履行情况

    1、报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司重大托管、承包、租赁公司资产的事项。

    2、报告期内或持续到报告期内，公司对外没有发生重大担保事项。

    3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理、委托理财的事项。

    六、报告期内，公司或持股5%以上的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期对公司经营成果、财务状况可能发生影响的承诺事项。

    七、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况，以及独立董事对公司累计和当期对外担保、违规担保情况的说明

    1、第一大股东、实际控制人及其子公司不存在占用公司资金的情况。

    2、根据中国证监会、国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求。截止本报告期内，公司没有为关联方提供担保，也不存在以前期间发生并延续到本报告期的担保事项。

    3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发［2003］56号）精神，我们作为合肥美菱股份有限公司独立董事，本着实事求是的原则对公司对外担保情况进行了认真核查，核查意见如下： 

    截止2008年6月30日，合肥美菱股份有限公司没有为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东也未强制公司为他人提供担保。公司董事能够审慎对待对外担保产生的风险，公司重新修订补充了公司章程中的担保事项，切实保护了广大股东的权益，降低了企业经营风险。

    

    独立董事： 王兴忠、宋宝增、刘有鹏

    八、报告期内公告索引：

    公告时间	公告内容	信息披露报纸

    20080416	公司六届一次董事会决议公告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    20080425	第一季度报告及六届二次董事会决议公告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    20080527	公司六届三次董事会决议公告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    20080606	关于国有股无偿划转的提示性公告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    20080701	简式权益性变动报告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    20080731	公司六届四次董事会决议公告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    20080731	专项治理整改报告	《中国证券报》《证券时报》、《文汇报》

    以上信息披露事项同时刊登于中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn，在"个股资料查询"中输入本公司代码查询。

    第六节   财务报告（未经审计）

    合并及母公司资产负债表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司          2008年6月30日         　　　　　　单位：元

    资产	注释	合并	母公司

    	合并	母公司	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额

    流动资产：						

    货币资金	1		388,593,644.63	404,131,911.83	367,283,824.79	354,939,066.12

    结算备付金			-	-	-	-

    拆出资金			-	-	-	-

    交易性金融资产			-	-	-	-

    应收票据	2		416,855,417.99	241,290,060.33	416,855,417.99	241,290,060.33

    应收账款	3	1	345,638,701.93	383,641,450.20	347,268,469.62	222,554,186.47

    预付款项	4		70,005,165.17	109,455,413.27	40,036,966.90	75,912,761.56

    应收保费			-	-	-	-

    应收分保账款			-	-	-	-

    应收分保合同准备金			-	-	-	-

    应收利息			-	-	-	-

    应收股利	5		300,000.00	-	300,000.00	-

    其他应收款	6	2	47,487,718.35	34,240,914.94	45,592,524.24	38,982,908.15

    买入返售金融资产			-	-	-	-

    存货	7		978,865,110.70	650,814,778.03	973,844,509.00	634,544,279.35

    一年内到期的非流动资产			-	-	-	-

    其他流动资产			-	-	-	-

    流动资产合计			2,247,745,758.77	1,823,574,528.60	2,191,181,712.54	1,568,223,261.98

    非流动资产：						

    发放贷款及垫款			-	-	-	-

    可供出售金融资产	8		217,844,000.00	-	217,844,000.00	-

    持有至到期投资			-	-	-	-

    长期应收款			-	-	-	-

    长期股权投资	9	3	31,467,893.81	51,122,961.20	129,467,893.81	131,122,961.20

    投资性房地产	10		4,148,010.15	4,213,835.03	4,148,010.15	4,213,835.03

    固定资产	11		300,121,699.14	291,105,692.72	255,453,316.42	258,068,671.96

    在建工程	12		246,318,798.45	192,600,806.29	114,292,417.77	69,832,564.91

    工程物资			-	-	-	-

    固定资产清理	13		290,376,299.93	288,302,478.67	290,376,299.93	288,302,478.67

    生产性生物资产			-	-	-	-

    油气资产			-	-	-	-

    无形资产	14		592,374,139.51	605,744,912.92	586,749,139.51	598,994,912.92

    开发支出			-	-	-	-

    商誉			-	-	-	-

    长期待摊费用			-	-	-	-

    递延所得税资产	15		19,628,220.29	17,268,580.25	18,747,088.08	16,387,448.04

    其他非流动资产			-	-	-	-

    非流动资产合计			1,702,279,061.28	1,450,359,267.08	1,617,078,165.67	1,366,922,872.73

    资产总计			3,950,024,820.05	3,273,933,795.68	3,808,259,878.21	2,935,146,134.71

    合并及母公司资产负债表（续）

    负债和股东权益	注释	合并	母公司

    	合并	母公司	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额

    流动负债：	　	　				

    短期借款	17	　	397,050,715.95	444,282,198.47	367,050,715.95	424,282,198.47

    交易性金融负债	　	　	-	-	-	-

    应付票据	18	　	583,998,120.00	426,000,000.00	583,650,000.00	426,000,000.00

    应付账款	19	　	952,369,416.39	785,665,705.12	1,024,682,866.47	815,085,465.48

    预收款项	20	　	355,804,996.76	376,609,630.83	354,235,583.06	211,715,836.44

    卖出回购金融资产款	　	　	-	-	-	-

    应付手续费及佣金	　	　	-	-	-	-

    应付职工薪酬	21	　	25,294,097.12	27,422,048.18	23,464,287.27	26,156,302.26

    应交税费	22	　	-8,874,819.72	-45,008,511.00	-9,265,785.59	-48,718,171.19

    应付利息	　	　	-	-	-	-

    应付股利	23	　	1,473,337.42	1,473,337.42	1,473,337.42	1,473,337.42

    其他应付款	24	　	442,949,943.16	249,676,886.28	278,662,178.44	104,960,254.98

    应付分保账款	　	　	-	-	-	-

    保险合同准备金	　	　	-	-	-	-

    代理买卖证券款	　	　	-	-	-	-

    代理承销证券款	　	　	-	-	-	-

    一年内到期的非流动负债	25	　	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00	20,000,000.00

    其他流动负债	　	　	-	-	-	-

    流动负债合计  	　	　	2,770,065,807.08	2,286,121,295.30	2,643,953,183.02	1,980,955,223.86

    非流动负债：	　	　				

    长期借款	26	　	16,849,100.00	16,849,100.00	16,849,100.00	16,849,100.00

    应付债券	　	　	-	-	-	-

    长期应付款	　	　	-	-	-	-

    专项应付款	　	　	-	-	-	-

    预计负债	27	　	21,989,053.99	21,989,053.99	21,989,053.99	21,989,053.99

    递延所得税负债	　	　	-	-	-	-

    其他非流动负债	　	　	-	-	-	-

    非流动负债合计  	　	　	38,838,153.99	38,838,153.99	38,838,153.99	38,838,153.99

    负债合计	　	　	2,808,903,961.07	2,324,959,449.29	2,682,791,337.01	2,019,793,377.85

    所有者权益（或股东权益）：	　	　				

    股本	28	　	413,642,949.00	413,642,949.00	413,642,949.00	413,642,949.00

    资本公积	29	　	774,794,078.72	596,857,478.72	774,654,078.72	578,717,478.72

    减：库存股	　	　	-	-	-	-

    盈余公积	30	　	284,889,548.51	284,889,548.51	284,889,548.51	284,889,548.51

    一般风险准备	　	　	-	-	-	-

    末分配利润	31	　	-350,963,864.80	-365,148,528.22	-347,718,035.03	-361,897,219.37

    外币报表折算差额	　	　	-	-	-	-

    归属于母公司所有者权益合计	　	　	1,122,362,711.43	930,241,448.01	1,125,468,541.20	915,352,756.86

    少数股东权益	32	　	18,758,147.55	18,732,898.38	-	-

    所有者权益合计	　	　	1,141,120,858.98	948,974,346.39	1,125,468,541.20	915,352,756.86

    负债及所有者权益总计	　	　	3,950,024,820.05	3,273,933,795.68	3,808,259,878.21	2,935,146,134.71

    合并及母公司利润表

    会合02表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司        2008年1-6月份    　　　　　             单位：元　

    项目	注释	 合并 	母公司

    	合并	母公司	本期金额	上期金额	本期金额	上期金额

    一、营业总收入	　	　	2,493,197,467.74	1,943,688,639.63	2,568,136,449.92	1,936,325,217.10

    其中：营业收入	33 	4　	2,493,197,467.74	1,943,688,639.63	2,568,136,449.92	1,936,325,217.10

    利息收入	　	　				

    已赚保费	　	　				

    手续费及佣金收入	　	　				

    二、营业总成本	　	　	2,484,045,159.82	1,970,728,472.44	2,559,012,614.57	1,962,865,422.46

    其中：营业成本	33　	4　	1,933,983,724.26	1,642,993,216.00	2,020,150,459.75	1,642,474,513.47

    利息支出	　	　				

    手续费及佣金支出	　	　				

    退保金	　	　				

    赔付支出净额	　	　				

    提取保险合同准备金净额	　	　				

    保单红利支出	　	　				

    分保费用	　	　				

    营业税金及附加	34	　	6,850,231.36	5,876,367.94	6,370,086.82	5,853,807.82

    销售费用	35	　	439,874,051.42	225,225,836.48	437,437,061.75	222,827,863.70

    管理费用	36	　	63,895,456.51	51,688,445.74	56,192,605.21	47,964,398.50

    财务费用	37	　	26,701,505.27	24,634,290.39	26,122,210.04	23,497,238.82

    资产减值损失	38	　	12,740,191.00	20,310,315.89	12,740,191.00	20,247,600.15

    加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）	　	　	-		-	

    投资收益（损失以"-"号填列）	39	　	2,034,932.61	35,789,359.56	2,034,932.61	35,789,359.56

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益	　	　	84,932.61	257,082.36	84,932.61	257,082.36

    汇兑收益（损失以"-"号填列）	　	　				

    三、营业利润（亏损以"-"号填列）	　	　	11,187,240.53	8,749,526.75	11,158,767.96	9,249,154.20

    加：营业外收入	40	　	1,718,131.45	2,076,067.72	1,714,486.45	2,076,067.72

    减：营业外支出	41	　	1,055,099.43	100,176.12	1,053,710.11	100,176.12

    其中：非流动资产处置损失	　	　	-	100,176.12	-	100,176.12

    四、利润总额（亏损以"-"号填列）	　	　	11,850,272.55	10,725,418.35	11,819,544.30	11,225,045.80

    减：所得税费用	42	　	-2,359,640.04		-2,359,640.04	

    五、净利润（净亏损以"-"号填列）	　	　	14,209,912.59	10,725,418.35	14,179,184.34	11,225,045.80

    归属于母公司所有者的净利润	　	　	14,184,663.42	10,875,171.61	14,179,184.34	11,225,045.80

    少数股东损益	　	　	25,249.17	-149,753.26	-	

    六、每股收益	　	　				

    （一）基本每股收益	　	　	0.0343	0.0263	0.0343	0.0271

    （二）稀释每股收益	　	　	0.0343	0.0263	0.0343	0.0271

    法定代表人：赵勇 　 　   主管会计工作负责人：余万春　　　 会计机构负责人：孔潭生

    合并及母公司现金流量表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司       2008年1-6月份                     单位：元

    项目	注释	 合并 	 母公司 

    	合并	母公司	 本期金额 	 上期金额 	 本期金额 	 上期金额 

    一、经营活动产生的现金流量：	　	　				

    销售商品、提供劳务收到的现金	　	　	1,223,393,073.06	1,130,858,706.27	1,228,926,917.69	1,104,362,051.32

    客户存款和同业存放款项净增加额	　	　				

    向中央银行借款净增加额	　	　				

    向其它金融机构拆入资金净增加额	　	　				

    收到原保险合同保费取得的现金	　	　				

    收到再保险业务现金净额	　	　				

    保户储金及投资款净增加额	　	　				

    处置交易性金融资产净增加额	　	　				

    收取利息、手续费及佣金的现金	　	　				

    拆入资金净增加额	　	　				

    回购业务资金净增加额	　	　				

    收到的税费返还	　	　	20,522,592.60	973,647.42	20,233,538.44	973,647.42

    收到的其他与经营活动有关的现金	52 	　	15,588,701.40	2,292,867.72	15,572,573.00	2,292,867.72

    经营活动现金流入小计	　	　	1,259,504,367.06	1,134,125,221.41	1,264,733,029.13	1,107,628,566.46

    购买商品、接受劳务支付的现金	　	　	814,732,184.91	838,275,685.83	809,465,815.24	817,039,287.86

    客户贷款及垫款净增加额	　	　				

    存放中央银行和同业款项净增加额	　	　				

    支付原保险合同赔付款项的现金	　	　				

    支付利息、手续费及佣金的现金	　	　				

    支付保单红利的现金	　	　				

    支付给职工以及为职工支付的现金	　	　	98,533,266.38	63,007,908.61	89,789,437.35	60,135,870.62

    支付的各项税费	　	　	34,997,360.35	34,801,067.22	27,166,596.53	32,757,422.44

    支付的其他与经营活动有关的现金	53 	　	201,734,796.29	125,547,541.32	194,399,610.79	121,474,459.51

    经营活动现金流出小计	　	　	1,149,997,607.93	1,061,632,202.98	1,120,821,459.91	1,031,407,040.43

    经营活动产生的现金流量净额	　	　	109,506,759.13	72,493,018.43	143,911,569.22	76,221,526.03

    二、投资活动产生的现金流量：	　	　				

    收回投资所收到的现金	　	　	-	-	-	-

    取得投资收益所收到的现金	　	　	1,850,000.00	41,682,157.20	1,850,000.00	41,682,157.20

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额	　	　	2,750.00		2,750.00	

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	　	　	-		-	

    收到的其他与投资活动有关的现金	54 	　	2,517,725.54	1,313,178.25	2,328,358.61	1,279,793.13

    投资活动现金流入小计	　	　	4,370,475.54	42,995,335.45	4,181,108.61	42,961,950.33

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	　	　	47,767,288.31	16,009,939.06	44,883,215.60	15,272,671.06

    投资所支付的现金	　	　	20,367,400.00		20,367,400.00	

    质押贷款净增加额	　	　				

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	　	　				

    支付的其他与投资活动有关的现金	55 	　			-	

    投资活动现金流出小计	　	　	68,134,688.31	16,009,939.06	65,250,615.60	15,272,671.06

    投资活动产生的现金流量净额	　	　	-63,764,212.77	26,985,396.39	-61,069,506.99	27,689,279.27

    三、筹资活动产生的现金流量：	　	　				

    吸收投资所收到的现金	　	　				

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	　	　				

    取得借款收到的现金	　	　	335,609,279.06	218,832,872.00	305,609,279.06	218,832,872.00

    发行债券收到的现金	　	　				

    收到其他与筹资活动有关的现金	56 	　				18,000,000.00

    筹资活动现金流入小计	　	　	335,609,279.06	218,832,872.00	305,609,279.06	236,832,872.00

    偿还债务所支付的现金	　	　	379,919,981.26	267,892,530.14	359,919,981.26	267,892,530.14

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	　	　	14,870,678.43	10,904,407.01	14,087,168.43	9,736,744.19

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润	　	　				

    支付的其他与筹资活动有关的现金	57 	　	-			

    筹资活动现金流出小计	　	　	394,790,659.69	278,796,937.15	374,007,149.69	277,629,274.33

    筹资活动产生的现金流量净额	　	　	-59,181,380.63	-59,964,065.15	-68,397,870.63	-40,796,402.33

    四、汇率变动对现金的影响	　	　	-2,099,432.93	-4,846,998.34	-2,099,432.93	-4,846,998.34

    五、现金及现金等价物净增加额	　	　	-15,538,267.20	34,667,351.33	12,344,758.67	58,267,404.63

    加：期初现金及现金等价物余额	　	　	404,131,911.83	287,161,840.15	354,939,066.12	250,130,230.82

    六、期末现金及现金等价物余额	　	　	388,593,644.63	321,829,191.48	367,283,824.79	308,397,635.45

    

    法定代表人：赵勇 　 　　   主管会计工作负责人：余万春　　　　 会计机构负责人：孔潭生

    

    

    合并所有者权益变动表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司                             2008年1-6月份                                  单位：元　　　会合04表

    项目	注释	本期金额

    		归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    		股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备金	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	　	413,642,949.00	578,857,478.72	-	284,889,548.51	-	-365,289,201.09	-	18,732,898.38	930,833,673.52

    加：会计政策变更（同一控制下企业控股合并调整）	　		18,000,000.00				140,672.87			18,140,672.87

    前期差错更正	　									

    二、本年年初余额	　	413,642,949.00	596,857,478.72	-	284,889,548.51	-	-365,148,528.22	-	18,732,898.38	948,974,346.39

    三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列）	　	-	177,936,600.00	-	-	-	14,184,663.42	-	25,249.17	192,146,512.59

    （一）净利润	　						14,184,663.42		25,249.17	14,209,912.59

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-	177,936,600.00	-	-	-	-	-	-	177,936,600.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　		198,304,000.00							198,304,000.00

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　									-

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　									-

    4、其他	　		-20,367,400.00						-	-20,367,400.00

    上述（一）和（二）小计	　	-	177,936,600.00	-	-	-	14,184,663.42	-	25,249.17	192,146,512.59

    （三）所有者投入和减少资本	　	-	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、所有者投入资本（美菱房地产）	　									

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　									-

    （四）利润分配	　	-	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、提取盈余公积	　				-		-			-

    2、提取一般风险准备	　					-	-			-

    3、对所有者（或股东）的分配	　						-			-

    （五）所有者权益内部结转	　	-	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、资本公积转增资本（或股本）	　									-

    2、盈余公积转增资本（或股本）	　									-

    3、盈余公积弥补亏损	　									-

    四、本年年末余额	　	413,642,949.00	774,794,078.72	-	284,889,548.51	-	-350,963,864.80	-	18,758,147.55	1,141,120,858.98

    　　合并所有者权益变动表（续）

    

    项目	注释	上年金额

    		归属于母公司所有者权益	少数股东权益	所有者权益合计

    		股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备金	未分配利润	其他		

    一、上年年末余额	　	413,642,949.00	613,572,458.72	-	284,889,548.51	-	-382,934,350.71	-	18,665,287.51	947,835,893.03

    加：会计政策变更	　									-

    前期差错更正	　									

    二、本年年初余额	　	413,642,949.00	613,572,458.72	-	284,889,548.51	-	-382,934,350.71	-	18,665,287.51	947,835,893.03

    三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列）	　	-	-34,714,980.00	-	-	-	17,645,149.62	-	67,610.87	-17,002,219.51

    （一）净利润	　						17,645,149.62		67,610.87	17,712,760.49

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-	-34,714,980.00	-	-	-	-	-	-	-34,714,980.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　		-34,714,980.00							-34,714,980.00

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　									-

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　									-

    4、其他	　								-	-

    上述（一）和（二）小计	　	-	-34,714,980.00	-	-	-	17,645,149.62	-	67,610.87	-17,002,219.51

    （三）所有者投入和减少资本	　	-	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、所有者投入资本（美菱房地产）	　									

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　									-

    （四）利润分配	　	-	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、提取盈余公积	　				-		-			-

    2、提取一般风险准备	　					-	-			-

    3、对所有者（或股东）的分配	　						-			-

    （五）所有者权益内部结转	　	-	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、资本公积转增资本（或股本）	　									-

    2、盈余公积转增资本（或股本）	　									-

    3、盈余公积弥补亏损	　									-

    四、本年年末余额	　	413,642,949.00	578,857,478.72	-	284,889,548.51	-	-365,289,201.09	-	18,732,898.38	930,833,673.52

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：合肥美菱股份有限公司                          2008年1-6月                                    单位：元　　　　会企04表

    项目	注释	本期金额

    		归属于母公司所有者权益	　

    		股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备金	未分配利润	其他	所有者权益合计

    一、上年年末余额	　	413,642,949.00	578,717,478.72	-	284,889,548.51	-	-361,897,219.37	-	915,352,756.86

    加：会计政策变更	　								-

    前期差错更正	　								-

    二、本年年初余额	　	413,642,949.00	578,717,478.72	-	284,889,548.51	-	-361,897,219.37	-	915,352,756.86

    三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列）	　	-	195,936,600.00	-	-	-	14,179,184.34	-	210,115,784.34

    （一）净利润	　						14,179,184.34		14,179,184.34

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-	195,936,600.00	-	-	-	-	-	195,936,600.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　		198,304,000.00						198,304,000.00

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　								-

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　								-

    4、其他	　		-2,367,400.00						-2,367,400.00

    上述（一）和（二）小计	　	-	195,936,600.00	-	-	-	14,179,184.34	-	210,115,784.34

    （三）所有者投入和减少资本	　	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、所有者投入资本	　								-

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　								-

    （四）利润分配	　	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、提取盈余公积	　				-				-

    2、提取一般风险准备	　					-			-

    3、对所有者（或股东）的分配	　						-		-

    （五）所有者权益内部结转	　	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、资本公积转增资本（或股本）	　								-

    2、盈余公积转增资本（或股本）	　								-

    3、盈余公积弥补亏损	　								-

    四、本年年末余额	　	413,642,949.00	774,654,078.72	-	284,889,548.51	-	-347,718,035.03	-	1,125,468,541.20

    母公司所有者权益变动表（续）

    项目	注释	上年金额

    		归属于母公司所有者权益	　

    		股本	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备金	未分配利润	其他	所有者权益合计

    一、上年年末余额	　	413,642,949.00	613,432,458.72	-	284,889,548.51	-	-379,679,990.40	-	932,284,965.83

    加：会计政策变更	　								-

    前期差错更正	　								-

    二、本年年初余额	　	413,642,949.00	613,432,458.72	-	284,889,548.51	-	-379,679,990.40	-	932,284,965.83

    三、本年增减变动金额（减少以"－"号填列）	　	-	-34,714,980.00	-	-	-	17,782,771.03	-	-16,932,208.97

    （一）净利润	　						17,782,771.03		17,782,771.03

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失	　	-	-34,714,980.00	-	-	-	-	-	-34,714,980.00

    1、可供出售金融资产公允价值变动净额	　		-34,714,980.00						-34,714,980.00

    2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响	　								-

    3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响	　								-

    上述（一）和（二）小计	　	-	-34,714,980.00	-	-	-	17,782,771.03	-	-16,932,208.97

    （三）所有者投入和减少资本	　	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、所有者投入资本	　								-

    2、股份支付计入所有者权益的金额	　								-

    （四）利润分配	　	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、提取盈余公积	　				-				-

    2、提取一般风险准备	　					-			-

    3、对所有者（或股东）的分配	　						-		-

    （五）所有者权益内部结转	　	-	-	-	-	-	-	-	-

    1、资本公积转增资本（或股本）	　								-

    2、盈余公积转增资本（或股本）	　								-

    3、盈余公积弥补亏损	　								-

    四、本年年末余额	　	413,642,949.00	578,717,478.72	-	284,889,548.51	-	-361,897,219.37	-	915,352,756.86

    法定代表人：赵勇 　                 　           主管会计工作负责人：余万春　                       会计机构负责人：孔潭生 

    合肥美菱股份有限公司会计报表附注

    2008年1月1日至2008年6月30日

    一、本公司简介

    合肥美菱股份有限公司（以下简称本公司）是1992年6月12日经原安徽省体改委［皖体改函字（1992）第039号］批准，由合肥美菱电冰箱总厂改制设立的股份有限公司。1993年8月30日，经安徽省人民政府［皖政秘（1993）166号］批准和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）［证监发审字（1993）27号］复审同意，首次向社会公开发行3,000万股A股股票，1993年10月18日在深交所挂牌上市交易。1996年8月13日，经中国证监会［证委发（1996）26号］批准向境外投资者发行了10,000万股B股股票，1996年8月28日在深圳证券交易所上市流通。

    2006年5月18日，合肥美菱集团控股有限公司（以下简称美菱集团公司）分别与四川长虹电器股份有限公司（以下简称四川长虹）、四川长虹电子集团有限公司（以下简称长虹集团公司）签订《美菱电器股权转让协议书》，美菱集团公司将所持有本公司82,852,683股国家股中的37,852,683股转让给长虹集团公司，45,000,000股转让给四川长虹，2007年3月27日经国务院国资委［国资产权（2007）253号］《关于合肥美菱股份有限公司部分国有股权转让有关问题的批复》同意。2007年8月15日，上述股权转让在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了登记过户手续。本次股份转让完成后，四川长虹持有本公司45,000,000 股股份（发起人国家股），占本公司总股本的10.88%，为本公司第一大股东，美菱集团公司持有40,543,692 股份（发起人国家股），占总股本的9.80%，为本公司第二大股东，长虹集团公司持有37,852,683 股股份（发起人国有法人股），占总股本的9.15%，为本公司第三大股东。

    2007年7月31日，安徽省政府国资委［皖国资产权函（2007）309号］《关于合肥美菱股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意本公司的股权分置改革方案，股权分置改革完成后，总股本仍为413,642,949.00股，其中长虹电器股份有限公司持有38,135,951股，占总股本的9.22%,美菱集团公司持有34,359,384股，占总股本的8.31%，以上股份为国家股；长虹电子集团公司持有32,078,846股，占总股本的7.76%，该股份为国有法人股；同意美菱集团公司为其他无法执行股改对价的非流通股股东先行垫付对价，代为垫付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，须向美菱集团公司偿还代为垫付的款项，或者取得美菱集团公司的同意。2007年8月27日，本公司根据2007年8月6日召开的股权分置改革相关股东会审议通过的股权分置改革方案，实施了由非流通股股东向A股流通股东每10股支付1.5股对价，美菱集团公司代部分非流通股股东先行垫付了对价3,360,329股，根据中国证券登记结算中心深圳分公司登记的股权分置改革方案实施后的股东情况如下：

    

    股权分置改革前	股权分置改革后

    股份性质或单位	持股数	比例%	持股数	比例%	备注

    1、尚未流通股份	149,012,606.00	36.02%	126,283,055.00	30.53%	限售流通股

    (1)四川长虹电器股份有限公司	45,000,000.00	10.88%	38,135,951.00	9.22%	国家股

    (2)合肥美菱集团控股有限公司	40,543,692.00	9.80%	30,999,055.00	7.49%	国家股

    (3)四川长虹电子集团有限公司	37,852,683.00	9.15%	32,078,846.00	7.76%	国有法人股

    (4)其他法人	25,616,231.00	6.19%	25,069,203.00	6.06%	

    2、已流通股份	264,630,343.00	63.98%	287,359,894.00	69.47%	无限售流通股

    (1)境内上市的人民币普通股	151,530,343.00	36.63%	174,259,894.00	42.13%	A股

    (2)境内上市的外资股	113,100,000.00	27.34%	113,100,000.00	27.34%	B股

    股本小计	413,642,949.00	100.00%	413,642,949.00	100.00%	

    	为进一步深化国有企业改革，优化资源配置，2008 年 5 月 29 日，合肥市国资委《关于无偿划转美菱集团所持美菱电器股权的通知》（合国资产权[2008]59 号）要求，将合肥美菱集团控股有限公司持有的美菱电器7.49%的国有股权，计30,999,055股，无偿划转给合肥兴泰控股集团有限公司，合肥兴泰控股集团有限公司成为美菱电器的股东，同时将合肥美菱集团控股有限公司在美菱电器股改方案中代其他非流通股股东垫付的3,360,329国有股也划转到合肥兴泰控股集团有限公司，上述 3,360,329代垫的国有股股权的转让，需经兴泰控股同意。根据有关规定，该无偿划转事宜须逐级报请国务院国有资产监督管理委员会核准后方可组织实施。上述无偿划转事宜完成后，合肥兴泰控股集团有限公司将持有本公司30,999,055股国家股。本次权益变动不会导致公司控制权发生变化。

    目前本公司总股本为413,642,949.00股，其中：限售流通股为126,283,055.00股；非限售人民币普通股174,259,894.00股、非限售境内上市外资股113,100,000.00股。因战略搬迁，本公司于2008年5月19日，营业住所正式变更为合肥市经济技术开发区莲花路2163号，企业法人营业执照注册号：企股皖总字第340000400001278（1-1）号，法定代表人：赵勇，经营范围：制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品制造，经营自产产品及技术出口业务和本企业所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及技术进口业务，百货销售，运输。2008年度主要生产经营电冰箱业务。

    二、财务报表的编制基础

    本公司目前经营状况良好，没有决定或被迫在当期或者下一个会计期间进行清算或停止营业，本公司财务报表以持续经营为基础列报。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、主要会计政策和会计估计

    1、会计年度

    采用公历年度，即自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    2、记账基础和计价原则

    记账基础为权责发生制，除特别声明外，计价方法为历史成本法。

    3、记账本位币及外币业务的核算方法

    以人民币为记账本位币。

    外币交易发生时，以交易发生当月初的近似汇率（外汇牌价中间价）折合人民币记账。

    资产负债表日，外币货币性项目和以公允价值计量的外币非货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算。与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，其中，属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与符合资本化条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货）资本化期间有关的汇兑损益，计入符合资本化条件的资产成本；属于公允价值计量的非货币性项目发生的汇兑损益作为公允价值变动计入当期损益；其他汇兑损益，计入当期财务费用。以历史成本计量的外币非货币性项目，以交易发生日的即期汇率折算，不改变原记账本位币金额。

    4、外币报表项目的折算汇率以及折算差额的处理方法

    合并以外币表示的子公司会计报表，所有资产和负债项目，均按照合并报表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。"未分配利润"项目以折算后的利润分配表中该项目的数额作为其数额列示，折算后资产类、负债类和所有者权益项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在"未分配利润"项目后单独反映。利润表中的收入和费用项目，采用报告期期初和报告期期末近似汇率（外汇牌价中间价）的平均值折算；外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用报告期期初和报告期期末近似汇率（外汇牌价中间价）的平均值折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

    5、现金等价物的确定标准

    现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    6、交易性金融资产核算方法

    交易性金融资产包括划分为该类金融资产的股票、债券、基金，以及不作为有效套期工具的衍生工具。按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。资产负债表日，公允价值变动计入当期损益。

    7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

    对于单项应收款项有证据表明其发生了减值的或单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。资产负债表日根据应收款项的信用风险特征组合结合公司历年的经验数据和结合实际情况按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下表。

    账龄	1年以内	1-2年	2-3年	3-4年	4-5年	5年以上

    计提比例%	5%	15%	35%	55%	85%	100%

    应收关联方款项属于关联方交易往来结算款项，风险受控，不计提坏账准备；对垫付的应收职工款项、长期股权投资暂借款等应收款项，由于逐月从职工工资中扣除或将结转至长期股权投资等，不会形成坏账，不计提坏账准备。

    8、存货核算方法

    （1）存货按房地产开发产品和非开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品和拟开发土地。非开发产品包括原材料、库存商品、在产品、自制半成品、委托加工材料、低值易耗品等。存货的盘存制度为永续盘存制。

    已完工开发产品是指已建成、待出售的物业。在建开发产品是指尚未建成、以出售或经营为开发目的的物业。拟开发土地是指购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发时，全部转入在建开发产品；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且拥有收益权的配套设施，单独计入"投资性房地产"。

    （2）存货中房地产开发产品按实际成本计价；原材料采用标准价格进行日常核算，每月末，按当月实际领用额分配价格差异，调整当月生产成本；低值易耗品一般用标准价格核算，于领用时一次性摊销，每月末按当月实际领用额分配价格差异调整为实际成本；库存商品按标准成本计价结转产品销售成本，月末摊销库存商品差价，调整当月销售成本；在途材料按实际成本计价入账。

    （3）资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当期损益。

    9、模具费的核算方法

    模具费的核算采用采购时按实际采购成本进入待摊费用核算、使用时按工作量法在一年内分摊完毕。不足一年的按实际摊销的工作量法进行，超过一年的在一年期满时一并转入当期费用。

    10、持有至到期投资核算方法

    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

    按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    资产负债表日，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。

    11、可供出售金融资产核算方法

    是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的金融资产，具体包括可供出售的股票投资、债券投资等金融资产。

    按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值和原直接计入所有者权益公允价值变动累计额对应处置部分金额的差额计入投资损益。

    资产负债表日，分析判断可供出售金融资产是否发生减值，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    12、长期股权投资核算方法

    （1）长期股权投资的初始计量

    A．企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的控股合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。初始投资成本与其支付合并对价账面价值的差额调整资本公积；资本公积不足冲减时，调整留存收益。

    非同一控制下的控股合并，以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的投资成本。其中作为合并对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期损益。

    B．其他方式形成的长期股权投资。

    以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的、公允的价值作为初始投资成本；通过非货币资产交换取得的长期股权投资，按非货币资产的公允价值和应支付的税费确认为投资成本；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号-债务重组》确定。

    取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或利润，不构成取得长期股权投资的成本。

    （2）长期股权投资的后续计量

    A.对子公司（实施控制）的长期投资和不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法计量。对子公司的成本法在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    B.对合营企业、联营企业及其他具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法进行核算。应享有被投资单位的投资收益，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后加以确定；被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照本公司会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，除负有承担额外损失义务的外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    （3）长期股权投资减值准备

    按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债表日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认长期股权投资减值；其他长期股权投资，资产负债表日以可收回金额低于其账面价值的差额确认减值，其中可收回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    13、投资性房地产核算方法

    外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出，自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资性房地产按成本模式进行后续计量，具体核算同建筑物固定资产和土地无形资产。资产负债表日出现减值迹象时作资产减值测试，可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提资产减值准备。

    14、固定资产计价和折旧方法

    （1）标准：固定资产的标准是使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的，单位价值在2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

    （2）计价：固定资产按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。

    （3）折旧：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值，制定其折旧率。已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下：

    资产类别	使用年限	残值率	年折旧率

    房屋建筑物	30-40年	4%	3.20%-2.40%

    机器设备	10-14年	4%	9.60%-6.86%

    运输工具	5-12年	4%	19.00%-8.00%

    其他设备	8-12年	4%	12.00%-8.00%

    （4）减值准备：资产负债表日对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为资产减值损失，计入当期损益，同时计提固定资产减值准备。固定资产减值准备不转回。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

    ①长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。

    ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。

    ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。

    ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。

    ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    （5）后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出，应当确认为当期费用，不再通过预提或待摊的方式核算。

    ①固定资产修理费用，直接计入当期费用。

    ②固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。

    ③如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。

    ④固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在"固定资产"科目下单设"固定资产装修"明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。如果在下次装修时，该项固定资产相关的"固定资产装修"明细科目仍有余额，将该余额一次全部计入当期营业外支出。

    ⑤融资租赁方式租入固定资产发生固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

    ⑥经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，单设"经营租入固定资产改良"科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。

    15、在建工程核算方法

    在建工程是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造在固定资产达到预定可使用状态前发生的支出，包括工程用设备、材料等专用物资、预付的工程价款、未完的工程支出及借款费用资本化支出等。在建工程中的借款费用资本化金额按《企业会计准则第17号-借款费用》的规定计算计入工程成本。

    在建工程在达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。

    资产负债表日，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。

    16、借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法。

    借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。其中专门借款的资本化费用扣除了相关的利息收入或收益。借款的折价和溢价按照实际利率法确定每一会计期间应摊销金额，调整利息金额。

    借款费用按所筹集资金的用途分别核算。属筹建期间发生的列入长期待摊费用（在开始经营的当月计入当期损益）；属与符合资本化条件的资产（固定资产、投资性房地产及长期存货等）资本化期间有关的，在资产达到预定可使用或可销售状态前予以资本化；其余借款费用在发生时记入当期财务费用。但属筹建及购建或生产符合资本化条件资产占用的一般借款，其借款的利息费用，根据累计筹建及资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予长期待摊即资本化的利息金额。

    资本化期间发生非正常中断，并且连续时间超过3个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。

    17、无形资产核算方法

    （1）无形资产按取得时的实际成本计价。其中，自行开发的无形资产的成本，按《企业会计准则第6号-无形资产》的规定计价。

    （2）使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，年终对其使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命有限的，估计其寿命，并转入使用寿命有限的无形资产处理。

    使用寿命有限的无形资产按直线法摊销，其中土地使用权自接受投资或征用日起按使用权证规定的期限平均摊销，转入的土地使用权按剩余使用年限摊销，其他无形资产按受益期、受益量或法律保护期摊销。资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。

    （3）资产负债表日，对所有无形资产进行减值测试，并按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。减值准备不转回。

    18、长期待摊费用摊销方法、摊销年限

    长期待摊费用以实际发生的支出记账，按受益期限平均摊销。以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。

    19、职工薪酬核算方法

    在职工提供服务期间，应付职工薪酬除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理：

    （1）由生产产品、提供劳务负担的，计入存货成本或劳务成本。

    （2）由在建工程、无形资产负担的，计入建造固定资产或无形资产成本。

    （3）其他的其他职工薪酬，确认为当期费用。

    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，同时满足公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施及公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期费用。

    20、收入确认原则

    （1）商品销售：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认营业收入实现。出口商品收入的确认：对于FOB出口，在商品交至购货方委托的承运方后确认收入实现；对于CIF出口则在货物交至购货方码头时确认收入实现。分期收款销售方式：按合同约定的收款日期分期确认收入。房地产商品收入：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时（通常收到销售订金或/及已确认余下房款的付款安排）确认销售收入的实现。

    （2）物业出租：物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。

    （3）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。

    物业管理在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。

    （4）让渡资产：与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。

    21、所得税的会计处理方法

    采用资产负债表债务法。

    资产负债表日，除《企业会计准则第18号-所得税》规定不确认为递延所得税资产和递延所得税负债的情况外，按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产及相应的递延所得税费用（或收益）。以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。

    22、债务重组

    （1）作为债务人，以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益；以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益，转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，确认为资产转让损益，计入当期损益；将债务转为资本的，将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本（或者实收资本），股份的公允价值总额与股本（或者实收资本）之间的差额确认为资本公积，重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益；修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的入账价值，重组债务的账面价值与将来应付金额的现值之间的差额，确认为债务重组利得，计入当期损益，涉及或有支出的，将或有支出包括在将来应付金额予以折现，确定债务重组收益；以混合方式重组债务的，处理顺序依次以资产、资产抵偿债务、修改债务条件的方式进行处理。

    （2）作为债权人，重组债权的账面余额与收到现金、受让非现金资产的公允价值、享有股权公允价值、将来应收金额现值的差额（已计提减值准备的，先冲减减值准备），确认为债务重组损失计入当期损益。收到存货、固定资产、无形资产、长期股权投资等抵债资产的，以其公允价值入账。涉及或有收益的，不包括在将来应收金额中确认重组损失，或有收益实际发生时计入当期损益。

    23、股份支付

    （1）不存在等待期授予后立即可行权的换取职工服务或其他方类似服务的以权益结算的股份支付，在授予日按权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。.

    （2）存在等待期的股份支付，等待期内每个资产负债表日，将取得的职工或其他方提供的服务计入成本费用，其中，以权益结算涉及职工的，以可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按授予日权益工具的公允价值计量，相应增加资本公积；以现金结算的，在资产负债表日按承担负债的公允价值重新计量，确认相应增加负债；以权益结算涉及换取其他方服务的按其他方服务在取得日的公允价值（不能可靠计量时，按权益工具在服务取得日的公允价值）计量，相应增加资本公积。

    （3）对于权益结算的股份支付，在行权日根据行权情况，确认股本和资本溢价，同时结转等待期内确认的其他资本公积。未被行权而失效或作废的全部或部分权益工具，在行权有效期截止日将其从其他资本公积转入未分配利润，不冲减成本费用。

    （4）对于现金结算的股份支付，在可行权日之后不再确认成本费用，负债公允价值的变动计入当期损益（公允价值变动损益）。

    24、合并会计报表的编制方法

    合并范围以控制为基础予以确定。以本公司和纳入合并范围各子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按企业会计准则及其应用指南合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如子公司执行会计制度与本公司不一致则以本公司会计政策为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。

    在报告期内出售（包括减少投资比例，以及将所持股份全部出售）或购买子公司使合并范围发生变化的，按财政部相关规定进行会计处理。

    五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

    1、会计政策变更的性质、内容及原因

    本中期无会计政策变更事项。

    2、会计估计变更的内容和原因

    本中期无会计估计变更事项。

    3、会计差错的性质

    本中期未发生重大会计差错的事项。

    六、税项

    1、本公司主要应纳税种及税率如下：

    税项	计税基础	税率

    增值税	增值额	17%

    城市维护建设税	应交流转税	5-7%

    教育费附加	应交流转税	3%

    地方教育费附加	应交流转税	1%

    企业所得税	应纳税所得额	25%

    2、其他税项：按国家规定计缴。

    七、企业合并及合并财务报表

    （一）控股子公司概况

    1、直接对外投资取得的子公司概况

    公司名称	注册地	注册资本（万元）	原始投资（万元）	持股比例	表决权比例	经营范围	经济性质或类型	法定代表人

    中科美菱低温科技有限责任公司（1）	合肥	6,000.00	4,200.00	70.00%	70.00%	低温制冷设备和产品的研制、开发、生产、销售和服务；自营和代理各类商品、技术进出口业务	有限公司	王勇

    合肥美菱房地产有限公司（2）	合肥	2,000.00	1,800.00	90.00%	90.00%	房地产开发与经营、建筑材料、建筑工程设计与管理等	有限公司	王家章

    江西美菱制冷有限公司（3）*	江西景德镇	2,000.00	2,000.00	100.00%	100.00%	制冷电器、电子产品及其配件的研发、制造、销售	有限公司	王勇

    *本公司持有江西美菱制冷有限公司90%的股权，通过持有70%股权的中科美菱低温科技有限责任公司间接持有其10%的股权。

    （1）中科美菱低温科技有限责任公司（简称中科美菱公司）是本公司与中国科学院理化技术研究所共同投资组建的有限责任公司，2002年10月29日成立。注册资本6,000万元，其中本公司以实物资产35,573,719.70元、现金6,426,280.30元计42,000,000.00元出资，占注册资本的70%；中国科学院理化技术研究所以无形资产-"新型混合工质节流制冷技术及其在超低温贮存箱中的应用研究"专有技术许可使用权评估确认价值1,800万出资，占注册资本的30%。注册号为3401001006416，注册资本6,000万元，经营范围：低温制冷设备和产品的研制、开发、生产、销售和服务；自营和代理各类商品、技术进出口业务。

    （2）合肥美菱房地产有限公司：2006年1月4日，本公司董事会第五届第九次会议决议，本公司以现金出资1,800万元，占注册资本的90%；长虹集团公司以现金200万元出资，占注册资本的10%。2006年7月20日，合肥美菱房地产有限公司在合肥市工商行政管理局办理了工商注册登记手续，企业法人营业执照号：3401001007296，注册资本：2,000万元人民币，经营范围：房地产开发与经营；建筑材料销售；建筑工程设计；建筑装饰工程，绿化工程；物业管理；房地产投资、咨询。截止目前，该公司尚未正式经营。

    （3）江西美菱制冷有限公司：2007年10月22日，本公司董事会第五届第二十七次会议决议，本公司以现金出资1,800万元，占注册资本的90%；中科美菱公司以现金200万元出资，占注册资本的10%，2007年11月2日上述实收资本经江西景德会计师事务所［赣景德验字（2007）第312号］验证。2007年11月6日，江西美菱制冷有限公司在江西省景德镇市工商行政管理局办理了工商注册登记手续，企业法人营业执照号：360200110000441，注册资本：2,000万元人民币，住所：景德镇市瓷都大道558号，法定代表人：王勇，经营范围：制冷电器、电子产品及其配件的研发、制造、销售。

    2、通过企业合并取得的控股子公司

    （1）通过同一控制下的企业合并取得的子公司概况

    公司名称	注册地	注册资本（万元）	原始投资（万元）	持股比例	表决权比例	经营范围	经济性质或类型	法定代表人

    合肥长虹美菱制冷有限公司	合肥	2,000.00	2,000.00	100.00%	100.00%	电器、电子产品、机械产品及其相关配件生产、销售、研发；家用电器及电子产品技术咨询服务；进出口业务	有限公司	李进

    

    合肥长虹美菱制冷有限公司：由四川长虹电器股份有限公司和合肥美菱股份有限公司共同出资设立的有限责任公司，于2006年1月19日经合肥市工商行政管理局登记正式成立。取得合肥市工商行政管理局核发的注册号为3401001007201的企业法人营业执照，注册资本为2,000万元，其中四川长虹出资1,800万元、占注册资本的90%；美菱股份出资200万元、占注册资本的10%，注册资本的实收情况经安徽中健会计师事务所[皖中健验字（2006）1003号]验证全部收讫。公司注册地址为合肥经济技术开发区石门路111号，法定代表人李进。

    2008年1月30日，本公司与四川长虹签署了《关于合肥长虹美菱制冷有限公司之股权转让协议》（以下简称"股权转让协议"）。根据股权转让协议，依据2008年1月25日四川华衡资产评估有限公司出具的川华衡评报〔2008〕17号《合肥长虹美菱制冷有限公司股权转让项目资产评估报告书》，以 2007 年 12 月 31日为评估基准日，长虹美菱股东权益评估值为2263.04万元，本公司受让长虹美菱制冷 90%股权的评估值为 2036.74 万元，经交易双方协商确定转让价款为2036.74万元。目前，本公司已以自有资金支付了股权转让款，并于3月20日已办妥股东变更手续。本次股权转让完成后，本公司持有长虹美菱100%的股权，成为长虹美菱控股股东。四川长虹持有本公司9.22%股权，为本公司第一大股东，对本公司具有实际控制权，故本次合并形成同一控制下的企业合并。

    （2）本公司没有通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    3、报告期内合并财务报表合并范围的变化

    单位名称	本期度	上年度	备注

    中科美菱低温科技有限责任公司	合并	合并	

    合肥美菱房地产有限公司	合并	合并	

    江西美菱制冷有限公司	合并	合并	2007年11月6日新设立的子公司

    合肥长虹美菱制冷有限公司	合并	追溯合并*	本年通过同一控制下企业合并取得的子公司

    *由于四川长虹电器股份有限公司自2007年8月份起，实际对本公司具有控制权，因此根据《企业会计准则讲解》的说明追溯合并到2007年8月止。

    （二）分公司概况

    合肥美菱股份有限公司绵阳分公司：2007年8月28日，本公司董事会第五届第二十五次会议决议，为了使冰箱产能实现快速增长，以满足市场需求，本公司拟投资9880万元在四川绵阳投资建设年产120万台（双班）环保节能冰箱生产基地（分公司）。2007年10月29日，合肥美菱股份有限公司绵阳分公司在四川省绵阳市工商行政管理局办理了工商注册登记手续，企业营业执照号：510700500000272，营业场所：绵阳高新区绵兴路35号，负责人：李代江，经营范围：制冷电器制造、销售。该分公司目前已投产，相关报表数据汇总列报在母公司个别报表中。

    （三）其他参股公司及主要参股公司概况

    公司名称	注册资本	持股比例	原始投资额	经营范围	是否合并

    徽商银行股份有限公司	55,000万元	1.15%	5,000,000.00	金融业	否

    合肥美菱包装制品有限公司*	1,840万元	48.28%	25,055,600.00	产销瓦楞纸箱	否

    美菱西格玛电器有限公司	100万美元	20.00%	1,660,000.00	家用空调器	否

    合肥技术产权交易所	350万元	28.57%	1,000,000.00	企业股权、技术等产权交易	否

    *合肥美菱包装制品有限公司（简称美菱包装公司）是经原合肥市对外经济贸易委员会批准，于1993年12月由合肥纸箱厂、美菱集团公司和新加坡安达发展有限公司投资成立的中外合资公司，注册资本306.70万美元。2002年12月30日，合肥市对外贸易经济合作局［合外经（2002）259号］同意合肥纸箱厂将其持有的48.28%股权以2,505.56万元人民币转让给本公司。2005年7月20日，合肥市对外贸易经济合作局［合外经（2005）90号］同意，新加坡安达发展有限公司将其持有的25%外资股转让给美菱集团公司，股权转让后不再是外资企业，本公司占48.28%，美菱集团公司占51.72%。2005年8月11日重新领取了营业执照，注册号为3401001007135，注册资本1,840万元，经营范围：瓦楞纸板、纸箱、纸芯、EPS、泡塑包装材料、铝箔胶粘带的生产、销售。

    八、合并会计报表主要项目注释

    注1、货币资金

    项目	币种	期末账面余额	年初账面余额

    		原币	汇率	折合人民币	原币	汇率	折合人民币

    现金	RMB	　	　	210,708.14 	　	　	97,063.50 

    银行存款	RMB	　	　	195,627,101.00 	　	　	211,533,252.93 

    	USD	3,352,029.48 	6.85910 	22,991,905.41 	3,317,027.06 	7.30460 	24,229,555.85 

    	HKD	945.69 	0.87920 	831.45 	940.90 	0.93638 	881.04 

    	EUR	350,278.29 	10.83020 	3,793,583.94 	242,409.88 	10.66690 	2,585,761.95 

    	JPY	722,183.00 	0.06450 	46,580.80 	4,984,601.07 	0.06405 	319,243.76 

    	小计	　	　	222,460,002.60 	　	　	238,668,695.53 

    其他货币资金	RMB	　	　	165,052,016.27 	　	　	162,798,290.07 

    	USD	126,972.58 	6.85910 	870,917.62 	351,540.50 	7.30460 	2,567,862.73 

    	小计	　	　	165,922,933.89 	　	　	165,366,152.80 

    合计	　	　	　	388,593,644.63 	　	　	404,131,911.83 

    年初账面价值404,131,911.83元比上年末披露的货币资金账面价值390,637,195.72 元增加13,494,716.11元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。保证金在银行承兑汇票到期前或其他被保证事项到期前被限制使用，除保证金外，上述货币资金无抵押、冻结等对变现有限制的款项，或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。

    注2、应收票据

    项目	期末账面余额	年初账面余额	备注

    银行承兑汇票	416,855,417.99	241,290,060.33	

    商业承兑汇票	--	--	

    合计	416,855,417.99	241,290,060.33	

    

    期末余额中包含已到期但因为票据瑕疵暂未收款的票据情况

    到期日	笔数	金额	备注

    2008.06月到期	11	1,534,637.40	已到期的票据因瑕疵暂未收款

    注3、应收账款

    （1）按照应收账款风险分类

    项目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备

    第一类						

    第二类						

    第三类	368,244,417.86	100	22,605,715.93	405,269,180.57	100	21,627,730.37

    合计	368,244,417.86	100	22,605,715.93	405,269,180.57	100	21,627,730.37

    账面价值	345,638,701.93	383,641,450.20

    第一类为单项金额重大（2,000.00万元）的应收款项。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    第三类为其他不重大应收款项。

    年初账面价值383,641,450.20元比上年末披露的账面价值223,847,987.50元增加159,793,462.70元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。

    （2）按应收账款账龄分类

    账龄	期末账面余额	年初账面余额

    	账面金额	坏账准备	账面金额	坏账准备

    	金额	比例%		金额	比例%	

    1年以内	340,888,216.44	92.57	14,541,598.69	364,527,561.83	89.95	13,345,092.96

    1-2年	16,863,024.91	4.58	2,529,453.74	31,915,943.48	7.88	4,786,709.03

    2-3年	2,946,899.88	0.80	1,031,414.96	6,754,572.79	1.67	2,341,870.80

    3-4年	6,386,901.14	1.73	3,512,795.63	2,037,877.53	0.50	1,120,832.64

    4-5年	1,126,150.55	0.31	957,227.97	--	0.00	--

    5年以上	33,224.94	0.01	33,224.94	33,224.94	0.01	33,224.94

    合计	368,244,417.86	100.00	22,605,715.93	405,269,180.57	100.00	21,627,730.37

    净额	345,638,701.93	383,641,450.20

    

    （3）应收账款本期末余额中前五名的欠款情况

    欠款单位名称	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    应收账款前五名合计	92,314,624.35	25.07	75,583,648.11	18.65

    （4）特殊计提坏账准备的情况

    本公司截至2008年6月末已将折合人民币59,856,151.33元的信用证交银行托收，因此，本公司这部分应收账款未计提坏账准备。

    注4、预付款项

    （1）预付款项期末余额、账龄如下：

    账龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    1年以内	64,753,909.62	92.50	101,081,580.41	92.35

    1-2年	474,909.28	0.68	3,597,486.59	3.29

    2-3年	2,073,076.93	2.96	2,073,076.93	1.89

    3年以上	2,703,269.34	3.86	2,703,269.34	2.47

    合计	70,005,165.17	100.00	109,455,413.27	100.00

    年初预付款项账面余额比上年度披露数77,441,395.59多32,014,017.68元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。预付款项期末余额中无持有本公司5%以上股份单位。

    （2）预付账款前五名欠款情况

    欠款单位名称	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    前五名欠款单位合计及比例	12,979,329.70	18.54%	43,514,906.50 	39.76%

    注5、应收股利

    本期末应收股利300,000.00元为应收中国太平洋保险（集团）股份有限公司已宣告派发的2007年度现金红利。

    注6、其他应收款

    （1）按账龄分类

    账龄	期末账面余额	年初账面余额

    	账面金额	坏账准备	账面金额	坏账准备

    	金额	比例%		金额	比例%	

    1年以内	49,341,812.46	88.66	2,715,521.58	35,304,389.98	85.47	1,704,230.12

    1-2年	674,335.28	1.21	101,150.29	377,738.68	0.91	56,660.80

    2-3年	157,790.00	0.28	55,226.50	243,998.12	0.59	85,399.34

    3-4年	342,916.69	0.62	188,604.18	338,148.72	0.82	185,981.80

    4-5年	3,705,189.08	6.66	3,673,822.61	3,616,021.96	8.75	3,607,110.46

    5年以上	1,430,712.07	2.57	1,430,712.07	1,427,624.07	3.46	1,427,624.07

    合计	55,652,755.58	100.00	8,165,037.23	41,307,921.53	100.00	7,067,006.59

    净额	47,487,718.35	34,240,914.94

    年初账面价值34,240,914.94元比上年末披露的账面价值39,568,230.31 元减少5,327,315.37元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表、抵消内部往来所致。

    本期末余额较上年末增加13,246,803.41元，增长比例38.68%，主要是销售分部备用金增加和应收的海运费增加。其他应收款本期末余额中无持有本公司5%以上股东单位款项。

    （2）按风险分类

    项目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备

    第一类	--	--	--	--	--	--

    第二类	--	--	--	--	--	--

    第三类	55,652,755.58	100.00	8,165,037.23	41,307,921.53	100.00	7,067,006.59

    合计	55,652,755.58	100.00	8,165,037.23	41,307,921.53	100.00	7,067,006.59

    账面价值	47,487,718.35	34,240,914.94

    第一类为单项金额重大的其他应收款。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    第三类为其他不重大的其他应收款。

    （3）其他应收款本期末余额中前五名的合计欠款情况如下：

    前五名合计	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例	金额	比例

    	10,841,498.12	19.48%	  14,083,978.43 	34.10%

    （4）其他应收款本期末余额中主要欠款单位如下：

    欠款单位名称	金额	欠款时间	欠款原因	坏账准备	坏账计提原因

    芜湖销售公司税务保证金	3,148,479.34	4-5年	保证金	全额计提	*

    品牌推广部沈士群	2,626,821.70	1年以内	预付的广告费	按坏账计提比例正常计提	

    物资采购部蔡勇	1,809,821.06	1年以内	预付的运费		

    销售分部卢宏亮	1,793,127.45	1年以内	北京分部备用金		

    销售分部蒋年保	1,463,248.57	1年以内	南京分部备用金		

    合计	10,841,498.12	占期末其他应收款余额的19.48%

    *芜湖销售公司清算时并入的向税务局缴纳的保证金，挂账时间较长，该笔款项收回的可能性极小，为了谨慎起见，已全额计提坏账准备。

    （5）特殊计提坏账准备的情况

    由于有的往来单位欠款时间较长，难以支付以前年度所欠款项。在清理陈欠欠款后，对下列单位欠款计提了100%的坏账准备：

    单位名称	账面余额	欠款时间	欠款原因	计提比例	原因

    淮北美菱运输队	271,597.00	4-5年	往来款	100%	欠款时间较长,收回的可能性小

    芜湖销售公司税务保证金	3,148,479.34	4-5年	保证金	100%	

    销售其他借款	76,002.93	4-5年	借款	100%	

    股份公司个人借款	 1,430,712.07 	5年以上	个人借款	100%	借款人已退休或离开公司,收回可能性极小

    合计	 4,926,791.34 				

    （6）本期其他应收款无核销情况。

    注7、存货

    （1）存货按种类列示如下：

    

    存货种类	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    原材料 	87,051,914.66 	1,127,201,924.99 	1,085,739,685.03 	128,514,154.62 

    低值易耗品  	9,013,564.99 	17,077,723.50 	18,180,023.11 	7,911,265.38 

    材料成本差异 	-793,371.26 	90,793,204.14 	87,513,940.74 	2,485,892.14 

    库存商品 	459,702,364.04 	2,070,279,844.29 	1,931,180,210.36 	598,801,997.97 

    库存商品差异  	-9,658,434.08 	104,000,297.70 	95,992,678.22 	-1,650,814.60 

    发出商品-成品 	83,154,138.79 	2,025,909,849.96 	1,889,510,233.89 	219,553,754.86 

    发出商品-原材料  	10,192,336.83 	333,534,756.80 	319,702,148.53 	24,024,945.10 

    在产品 	35,517,817.51 	236,141,872.43 	234,960,162.46 	36,699,527.48 

    合计 	674,180,331.48 	6,004,939,473.81 	5,662,779,082.34 	1,016,340,722.95 

    

    本期末存货较年初增加342,160,391.47元，增长50.75%，主要是销售规模扩大而储备的库存商品、原材料增加以及发出商品上升所致。

    （2）存货跌价准备

    存货种类	年初账面余额	本期计提额	本期减少额	期末账面余额	备注

    			转回	转销		

    原材料 	1,059,300.55	-	-	-	1,059,300.55	依据存货账龄、等级按比例计提

    库存商品 	22,306,252.90	14,110,058.80	-	-	36,416,311.70	

    合计 	23,365,553.45	14,110,058.80	-	-	37,475,612.25	

    （3）借款费用资产化金额：无。

    （4）期末存货中提供抵押的情况：无。

    注8、可供出售金融资产

    项目 	 期末公允价值 	 年初公允价值 

    1、可供出售债券 	--	--

    2、可供出售权益工具 	217,844,000.00	--

    3、其他 	  -- 	--

    合计	217,844,000.00	--

    本公司持有安徽科大讯飞信息科技股份有限公司（股票代码002230）的法人股股票6,600,000股，持股比例6.16%，持有中国太平洋保险（集团）股份有限公司（股票代码601601）的法人股股票1,000,000股，持股比例0.01299%，以上股票目前均为限售流通股票。根据2008年1月21日《企业会计准则实施问题专家工作组意见》，企业持有上市公司限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的，应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的规定， 将该限售股权划分为可供出售金融资产。本公司按照2008年6月30日证交所收盘价分别确认其公允价值。

    

    股票简称（股票代码）	持有股份数	收盘价	期末公允价值

    科大讯飞（002230）	6,600,000	30.09	198,594,000.00

    中国太保（601601）	1,000,000	19.25	19,250,000.00

    合计			217,844,000.00

    

    注9、长期股权投资

    项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    长期股权投资	52,782,961.20	84,932.61	19,740,000.00	33,127,893.81

    减：长期股权投资减值准备	1,660,000.00	--	--	1,660,000.00

    长期股权投资净值	51,122,961.20	84,932.61	19,740,000.00	31,467,893.81

    （1）长期股权投资分类

    项目 	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    	金额	减值准备			金额	减值准备

    对合营企业投资 		--			--	--

    对联营企业投资 	26,582,961.20	--	84,932.61	200,000.00	26,467,893.81	--

    对其他企业投资 	26,200,000.00	1,660,000.00	-	19,540,000.00	6,660,000.00	1,660,000.00

    其中：股票投资 		--	--	--		--

    其他股权投资 	26,200,000.00	1,660,000.00	--	19,540,000.00	6,600,000.00	1,660,000.00

    合计	52,782,961.20	1,660,000.00	84,932.61	19,740,000.00	33,127,893.81	1,660,000.00

    长期投资账面价值 	51,122,961.20				31,467,893.81	

    年初账面价值51,122,961.20元比上年末披露的长期股权投资账面价值53,122,961.20 元减少2,000,000.00元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表，将对合肥长虹美菱制冷有限公司原有投资2,000,000.00元合并抵消所致。

    长期股权投资本期增加84,932.61元，全部为对联营企业投资所增加，是按权益法核算的联营公司合肥市技术产权交易所收益增加长期股权投资47,767.84元、合肥美菱包装制品有限公司收益增加长期股权投资37,164.77元。长期股权投资本期减少19,740,000.00元，其中200,000.00元为合肥市技术产权交易所分配现金股利而减少，剩余为本公司对科大讯飞和中国太保的投资重分类到可供出售金融资产所致，详见本附注八、注8"可供出售金融资产"。

    （2）长期股权投资概况

    被投资公司名称	与母公司关系	出资比例（%）	投资期限	核算方法	期末账面金额	减值准备

    合肥市商业银行	-	1.1500	长期	成本法	5,000,000.00	--

    美菱西格玛电器有限公司	-	20.0000	15年	成本法	1,660,000.00	1,660,000.00

    合肥市技术产权交易所	联营	28.5700	长期	权益法	1,751,869.20	--

    美菱包装有限公司	联营	48.2800	长期	权益法	24,716,024.61	--

    合计					33,127,893.81	1,660,000.00

    （3）对联营企业投资　　　　　　　　　　　　　　　（单位：万元）

    被投资企业名称	注册地	持股比例	表决权比例	期末账面余额	本期发生额

    				资产总额	负债总额	营业收入	净利润

    合肥市技术产权交易所	合肥市	28.57%	28.57%	1,953.33	1,340.18	78.42	23.36

    美菱包装有限公司	合肥市	48.28%	48.28%	12,551.50	7,432.19	10,498.78	7.70

    （4）长期股权投资的增减变动如下：

    被投资公司名称	初始投资额	年初余额	本期增减额	累计权益调整	期末余额

    中国太平洋保险公司	580,000.00	580,000.00	-580,000.00	--	0.00

    合肥市商业银行	5,000,000.00	5,000,000.00	--	--	5,000,000.00

    美菱西格玛电器有限公司	1,660,000.00	1,660,000.00	--	--	1,660,000.00

    中科大讯飞信息科技有限公司	18,960,000.00	18,960,000.00	-18,960,000.00	--	0.00

    合肥市技术产权交易所	1,000,000.00	1,904,101.36	-152,232.16	751,869.20	1,751,869.20

    美菱包装有限公司	25,055,600.00	24,678,859.84	37,164.77	-339,575.39	24,716,024.61

    合计	52,255,600.00	52,782,961.20	-19,655,067.39	412,293.81	33,127,893.81

    （5）长期股权投资的减值准备情况如下：

    被投资公司名称	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末余额	备注

    美菱西格玛电器有限公司	1,660,000.00	--	--	1,660,000.00	停止经营，拟清算

    注10、投资性房地产

    项目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    一、原价合计 				

    1、房屋建筑物 	5,511,485.56 			5,511,485.56

    2、土地使用权 	--			

    二、累计折旧和累计摊销合计 				

    1、房屋建筑物 	1,297,650.53 	65,824.88		1,363,475.41

    2、土地使用权 	--			

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计 				

    1、房屋建筑物 	--			

    2、土地使用权 	--			

    四、投资性房地产账面价值合计 				

    1、房屋建筑物 	4,213,835.03 			4,148,010.15

    2、土地使用权 	--	--	--	--

    注11、固定资产及累计折旧

    项目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    1、固定资产原值 				

    房屋及建筑物 	130,274,379.92	2,863,292.37	0.00	133,137,672.29

    专用设备 	422,929,990.28	17,185,057.26	227,162.40	439,887,885.14

    运输设备 	20,834,415.82	2,376,056.57	631,868.00	22,578,604.39

    其他	27,519,012.09	724,491.76	0.00	28,243,503.85

    合计	601,557,798.11	23,148,897.96	859,030.40	623,847,665.67

    2、累计折旧 	　	　	　	　

    房屋及建筑物 	26,731,623.51	1,571,527.68	0.00	28,303,151.19

    专用设备 	240,089,458.34	15,835,567.08	1,998.19	255,923,027.23

    运输设备 	10,277,640.58	1,090,965.74	601,463.28	10,767,143.04

    其他 	13,859,901.41	1,167,011.75	0.00	15,026,913.16

    合计	290,958,623.84	19,665,072.25	603,461.47	310,020,234.62

    净值	310,599,174.27	3,483,825.71	255,568.93	313,827,431.05

    3、固定资产减值准备 	　	　	　	　

    房屋及建筑物 	950,000.00	0.00	0.00	950,000.00

    专用设备 	16,028,544.96	0.00	5,050,198.63	10,978,346.33

    运输设备 	731,636.96	0.00	195,887.02	535,749.94

    其他 	1,783,299.63	0.00	541,663.99	1,241,635.64

    合计	19,493,481.55	0.00	5,787,749.64	13,705,731.91

    4、固定资产净额	291,105,692.72			300,121,699.14

    固定资产及累计折旧年初数与上年度披露数的差异，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。本期减少的固定资产减值准备为上年转入搬迁损失（固定资产清理科目专项核算）的固定资产已提取的减值准备，在本期与搬迁清理固定资产一并转入固定资产清理。

    用于抵押的固定资产情况如下：

    房屋名称	房产证	原值	净值	抵押行

    车间厂房	房产权（肥东）第007761号	5,200,216.00	4,620,525.28	交通银行

    四车间厂房	房产权（肥东）第028134号	8,686,682.09	6,228,710.13	中信银行合肥分行

    冰柜厂准备车间厂	房产权（肥东）第028130号	2,700,875.74	1,922,553.45	中信银行合肥分行

    板金车间	房产权（肥东）第028131号	1,223,777.68	1,012,529.52	中信银行合肥分行

    多层仓库办公楼	房产权（肥东）第028133号	2,289,662.37	1,745,538.79	中信银行合肥分行

    冰柜仓库	房产权（肥东）第028132号	1,168,591.33	963,793.72	中信银行合肥分行

    房屋	房产权（肥东）第028284号	88,970.00	86,281.12	合肥市财政局

    道路工程	房产权（肥东）第028278号	171,771.00	126,748.91	合肥市财政局

    冰柜磷化防尘室	房产权（肥东）第028283号	408,009.51	291,955.03	合肥市财政局

    锅炉房	房产权（肥东）第028277号	231,928.00	42,095.96	合肥市财政局

    四.五工位箱体发泡	房产权（肥东）第028282号	156,146.00	129,115.56	合肥市财政局

    综合楼	房地权字第026782号	15,773,591.86	13,356,607.78	建行庐阳支行

    高新技术开区房产	房地权字第026780号	28,436,997.00	25,108,966.83	建行庐阳支行

    开发区标准厂房	房产权（肥东）第028285号	22,228,826.09	15,430,090.63	徽商大东门

    合计	88,766,044.67	71,065,512.71	　

    注12、在建工程

    工程项目名称	年初账面余额	本期增加	本期转入固定资产	其他减少	期末账面余额	资金来源	进度

    1、在建工程原值							

    出口基地	388,616.06	0.00	0.00	0	388,616.06 	自筹	75%

    医用低温制冷设备	306,300.00	0.00	0.00	0	306,300.00 	自筹	50%

    新ERP	2,346,931.98	252,527.00	0.00	0	2,599,458.98 	自筹	　

    美菱经济技术开发区	425,811.58	0.00	0.00	0	425,811.58 	自筹	　

    长虹美菱高新产业园一期项目工程	122768241.4	11,442,122.48 	1,972,187.94	278,461.91	131,959,714.01	自筹	　

    长虹美菱工业园二期	48,685,268.63	33,618,361.02	1145111.1	0	81,158,518.55 	自筹	　

    滑片空压机	　	66,666.67	　	　	66,666.67	自筹	

    U型箱壳成型线	1,542,564.10	0.00	0.00	0	1,542,564.10 	自筹	　

    二号厂房、C线搬迁	669,000.00	0.00	0.00	0	669,000.00 	自筹	　

    1、2号、洗衣机厂门壳成型改造	112,500.00	0.00	0.00	0	112,500.00 	自筹	　

    公司搬迁改造	2,340,905.95	0.00	0.00	0	2,340,905.95 	自筹	　

    PDM	2,312,358.95	0.00	0.00	0	2,312,358.95 	自筹	　

    二期动力、照明柜/箱	448,717.92	0.00	448,717.92	0	0.00 	自筹	　

    绵阳箱发线一条（16工位）	676,923.08	713,505.08	0	0	1,390,428.16 	自筹	　

    环氧树脂浇注式电力变压器	530,769.23	1,238,461.54	0	0	1,769,230.77 	自筹	　

    开关设备、隔离柜	911,794.88	0.00	0	0	911,794.88 	自筹	　

    GGD/GGJ型交流低压配电柜、低压母线桥通道	3,464,444.43	0.00	0	0	3,464,444.43 	自筹	　

    E线新增五工位箱体发泡线	266,666.68	320,512.83	0	0	587,179.51 	自筹	　

    单工位成型机10台	984,615.36	499,999.98	0	0	1,484,615.34 	自筹	　

    门体发泡线3条	461,538.45	461,538.48	0	0	923,076.93 	自筹	　

    非平背式侧板成型线	423,076.90	564,102.59	0	0	987,179.49 	自筹	　

    悬挂喷涂生产线、粉房围房、门体喷漆室	610,256.41	610,256.41	0	0	1,220,512.82 	自筹	　

    门体高压发泡机及附属设备改造	353,846.15	353,846.15	0	0	707,692.30 	自筹	　

    挤扳机	923,076.96	0.00	0	102564.14	820,512.82 	自筹	　

    发泡区域安全系统改造	160,683.76	482,905.98	0	0	643,589.74 	自筹	　

    ROHS检测仪（包括后来费用增加项，共95.2万	202,991.45	　	202,991.45	　	0.00 	自筹	　

    螺杆式空压机主机及后处理系统	　	389,743.60 	　	　	389,743.60 	自筹	　

    挤板机2条	　	615,384.64 	　	　	615,384.64 	自筹	　

    风冷模块机组等	　	721,111.11 	　	　	721,111.11 	自筹	　

    风机盘管机组	　	465,887.19 	　	　	465,887.19 	自筹	　

    电子除垢仪	　	115,641.06 	　	　	115,641.06 	自筹	　

    冷却塔	　	277,777.77 	　	　	277,777.77 	自筹	　

    电动梁式起重机4台	　	153,846.15 	　	　	153,846.15 	自筹	　

    一分厂箱体发泡线电气及安全改造系统	　	237,435.90 	　	　	237,435.90 	自筹	　

    20立方螺杆式空压机一台	　	125,641.02 	　	　	125,641.02 	自筹	　

    门壳压型机2台	　	158,119.66 	　	　	158,119.66 	自筹	　

    冷水机4台	　	121,367.52 	　	　	121,367.52 	自筹	　

    检验仪器仪表类一批	　	103,444.42 	　	　	103,444.42 	自筹	　

    冰箱型实验室一套	　	168,803.42 	　	　	168,803.42 	自筹	　

    4台破碎机	　	106,837.56 	　	　	106,837.56 	自筹	　

    美菱成品条码系统一期费用项目申请	　	2,823,546.95 	　	　	2,823,546.95 	自筹	　

    2抬四柱液压成型机	　	102,564.10 	　	　	102,564.10 	自筹	　

    5台单工位真空成型机、2台三工位真空成型机	　	217,948.71 	　	　	217,948.71 	自筹	　

    喷涂磷化线排水系统	0.00	100,854.71 	100,854.71 	0.00	0.00 	自筹	　

    其他零星	282,906.00	388,547.00	50,427.37	　	621,025.63 	自筹	　

    原值合计	192,600,806.29	58,019,308.70	3,920,290.49	381,026.05	246,318,798.45	自筹	　

    2、在建工程减值准备：	　	　	　	　		自筹	　

    0	0	0	0	0.00		自筹	　

    小计	0	　	　	　		自筹	　

    3、在建工程净值	192,600,806.29	　	　	　	246,318,798.45 	自筹	　

    年初在建工程账面余额比上年度披露数69,832,564.91多122,768,241.38元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。

    在建工程余额中均无资本化利息金额。

    注13、固定资产清理

    项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    搬迁不可用房屋、设备等转入清理	122,843,184.11	　	5,787,749.64	117,055,434.47

    搬迁损失	73,715,357.59	7,831,656.37	　	81,547,013.96

    土地收储后转清理	78,044,738.24	　	　	78,044,738.24

    在建工程转入清理	13,699,198.73	29,914.53	　	13,729,113.26

    报废	0	30,404.72	30,404.72	0

    合计	288,302,478.67	7,891,975.62	5,818,154.36	290,376,299.93

    1、依据合肥市政府89号令的有关规定及市人民政府有关会议精神，本公司2006年与合肥市土地储备中心签署《国有土地使用权收回协议》，合肥市土地储备中心同意收回本公司所属的芜湖路33号和芜湖路48号合计119,400平方米土地，土地上市成交后6个月内由合肥市财政向本公司支付土地收回补偿费（含拆迁、搬迁、安置等），具体补偿费按照土地成交总额扣除合肥市土地储备中心以该宗土地抵押贷款形成的银行利息（含评估费）、契税后的65%计算。土地储备中心收回两宗土地使用权会给本公司带来一定的收益，该收益能否最终实现具有不确定性。本公司本期将因搬迁而造成的房屋和在建工程的报废、土地使用权价值以及因搬迁设备而发生的部分人工费、安装调试费等转入固定资产清理科目，待正式获得补偿后一并结转。

    2、本期减少的搬迁不可用房屋、设备等转入清理为上年转入搬迁损失的固定资产已提取的减值准备，在本期与搬迁清理固定资产一并转入固定资产清理。

    注14、无形资产

    项目类别	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额	剩余摊销年限

    一、原价合计 	632,620,855.59	　	　	632,620,855.59	　

    1、土地使用权 	549,909,818.75	　	　	549,909,818.75	38-46年

    2、商标专用权 	73,711,036.84	　	　	73,711,036.84	4年

    3、新型混合工质节流制冷深低温冰箱技术 	9,000,000.00	　	　	9,000,000.00	3年

    二、累计摊销额合计 	26,875,942.67	13,370,773.41	　	40,246,716.08	　

    1、土地使用权 	11,618,112.64	5,741,858.39	　	17,359,971.03	　

    2、商标专用权 	13,007,830.03	6,503,915.02	　	19,511,745.05	　

    3、新型混合工质节流制冷深低温冰箱技术 	2,250,000.00	1,125,000.00	　	3,375,000.00	　

    三、减值准备累计金额合计 	--	　	　	　	　

    1、土地使用权 	--	　	　	　	　

    2、商标专用权 	--	　	　	　	　

    3、新型混合工质节流制冷深低温冰箱技术 	0	　	　	　	　

    四、账面价值合计 	605,744,912.92	　	　	592,374,139.51	　

    1、土地使用权 	538,291,706.11	　	　	532,549,847.72	　

    2、商标专用权 	60,703,206.81	　	　	54,199,291.79	　

    3、新型混合工质节流制冷深低温冰箱技术 	6,750,000.00	　	　	5,625,000.00	　

    2007年1月1日执行新企业会计准则时按《企业会计准则第6号－无形资产》的规定，以其首次执行日的摊余价值作为初始认定成本入账。

    （1）本公司2004年度以应收账款置换美菱集团公司开发区土地和2005年12月31日美菱集团公司及美菱洗衣机公司以开发区土地使用权抵偿所欠本公司债务的土地使用权证已办理过户手续，国有土地使用证号为合国用（2007）字第061号和合国用（2007）字第076号。

    （2）商标专用权为2002年度本公司从美菱集团公司受让所得。

    （3）"新型混合工质节流制冷技术及其在超低温贮存箱中的应用研究"系中国科学院理化技术研究所投入中科美菱公司的无形资产，经评估确认为1,800万元，占中科美菱公司30%的股权。根据协议之规定，期限为8年。

    无形资产的抵押情况如下：

    无形资产名称	土地证号	产权面积（M2）	账面净值	备注

    经开区土地使用权	合国用(2007)字第076号	220,100.00	162,181,409.02	中国进出口银行

    经开区土地使用权	合国用(2007)字第061号	477,550.00	327,840,769.36	工行合肥长江东路支行

    龙岗工业区A区美菱工业园	合国用2002字第0258号	10,560.00	32,149,832.20	交行合肥支行

    龙岗工业区A区美菱工业园	合国用2002字第0259号	5,015.00		交行合肥支行

    龙岗工业区A区美菱工业园	合国用2002字第0200号	10,5121.71		*

    合肥高新技术产业开发区	合国用(籍出)字第0121号	27,103.60	价值在房产中，一并抵押	建行合肥庐阳支行

    *合国用2002字第0200号中的76,834.39平米抵押给中信合肥支行［（2007）合银最抵字第07124号］，其他随五处房产抵押给合肥市财政局、五处房产抵押给中信银行合肥支行。

    注15、递延所得税资产

    （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债明细项目如下：

    项目	期末账面余额	年初账面余额

    一、递延所得税资产	19,628,220.29	17,268,580.25

    1、资产减值准备	19,591,715.38	17,232,075.34

    2、可抵扣亏损	36,504.91	36,504.91

    二、递延所得税负债	　	--

    1、评估增值	　	--

    （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损等的金额

    由于母公司以前年度亏损金额较大，本年是最后一年弥补亏损期，税务部门尚未对母公司2008年度可抵扣亏损额进行确认，无法预计本年度可抵扣亏损额和可转回利润，故母公司未确认可抵扣亏损相应的递延所得税资产。

    注16、资产减值准备

    项目	年初账面余额	本期增加额	本期减少额	期末账面余额

    			转回	转销	

    一、坏账准备	28,694,736.96	4,603,524.72	2,527,508.52	　	30,770,753.16

    二、存货跌价准备	23,365,553.45	14,110,058.80	　	　	37,475,612.25

    三、可供出售金融资产减值准备	--	　	　	　	　

    四、持有至到期投资减值准备	--	　	　	　	　

    五、长期股权投资减值准备	1,660,000.00	　	　	　	1,660,000.00

    六、投资性房地产减值准备	--	　	　	　	　

    七、固定资产减值准备	19,493,481.55	　	　	5,787,749.64	13,705,731.91

    八、工程物资减值准备	--	　	　	　	　

    九、在建工程减值准备	--	　	　	　	　

    十、生产性生物资产减值准备	--	　	　	　	　

    十一、油气资产减值准备	--	　	　	　	　

    十二、无形资产减值准备	--	　	　	　	　

    十三、商誉减值准备	--	　	　	　	　

    十四、其他	--	　	　	　	　

    合计	73,213,771.96	18,713,583.52	2,527,508.52	5,787,749.64	83,612,097.32

    本期减少的固定资产减值准备为上年转入搬迁损失（固定资产清理科目专项核算）的固定资产已提取的减值准备，在本期与搬迁清理固定资产一并转入固定资产清理。

    注17、短期借款

    （1）借款种类

    借款条件	期末账面余额	年初账面余额	备注

    信用借款	--	--	

    抵押借款	189,066,380.00	218,353,256.00	以房产、土地使用权抵押

    质押借款	--	--	

    保证借款	179,979,706.60	182,400,141.57	本公司为中科美菱担保3000万元，其余均为美菱集团为本公司担保

    押汇借款	28,004,629.35	43,528,800.90	

    合计	397,050,715.95	444,282,198.47	　

    （2）借款币种

    借款条件	 美元 	 欧元 	 日元 	 人民币 	 合计 

    信用借款	--　	--　	--　	--　	

    抵押借款	1,800,000.00	--　	--　	176,720,000.00 	189,066,380.00

    质押借款	--　	--　	--　	--　	--　

    保证借款	726,000.00	--　	--　	175,000,000.00	179,979,706.60

    押汇借款	4,082,843.14	--	--	--　	28,004,629.35

    合计	6,608,843.14	--　	--　	351,720,000.00	--

    期末汇率	6.8591	--　	--　	1.000000	--　

    折合人民币	45,330,715.95	--	--	351,720,000.00	397,050,715.95

    （3）保证借款具体情况为：

    ①美菱集团公司为本公司担保的人民币借款期末余额为145,000,000.00元、美元借款余额为726,000.00元。详见附注十二、（二）-5"关联方为本公司提供担保的情况"。

    ②2008年3月4日，本公司与交通银行合肥分行签订《保证合同》，为中科美菱公司2008年3月3日至2008年9月3日在该行的借款2,000万元提供担保。

    ③2008年5月22日，本公司与徽商银行大东门支行签订《保证合同》，为中科美菱公司2008年5月22日至2009年5月22日在该行的借款1,000万元提供担保。

    （4）抵押借款具体情况为：

    ①2008年6月19日，本公司与中国进出口银行签订（2008）进出银（宁信抵）字第006号《房地产抵押合同》，以本公司拥有的合肥经济技术开发区220,100平方米土地使用权为本公司2008年6月19日至2008年6月18日在该行签订的进出口卖方信贷借款金额为95,000,000.00元的借款作抵押，抵押的土地使用权证号为合经开国用2007第76号。期末实际借款余额为95,000,000.00元。

    ②2007年5月31日，本公司与中国工商银行合肥市长江东路支行签订（2007）长东抵字第0004号《最高额抵押合同》，以本公司持有的合肥经济技术开发区477,550平方米土地使用权为本公司2005年11月23日至2008年11月22日在该行签订的金额为156,100,000.00元最高借款余额作抵押，抵押的土地使用权证号为合经开国用2007第061号。期末实际借款余额为人民币78,000,000.00元、美元1,800,000.00元。

    ③2007年8月10日，本公司与中信银行合肥分行签订（2007）合银最抵字第07124号《最高额抵押合同》，以本公司持有的合肥龙岗经济开发区76,834.39平方米土地使用权为本公司2007年8月10日至2009年5月13日在该行签订的金额为30,000,000.00元最高借款余额作抵押。期末实际在该行的抵押借款余额为零元。

    ④2007年1月22日本公司与交通银行合肥支行签订了编号07007和070008的最高额抵押借款合同，以本公司持有的肥东国用2002字第0258、0259号5015平米、10560平米的土地使用权和房产权［肥东县字第007761号］3607平米的房产，为本公司2007年1月22日至2009年1月22日期间与交通银行签订的全部主合同提供最高额抵押担保，抵押担保的最高债权金额为10,000,000.00元。期末实际借款余额为9,000,000.00元。

    注18、应付票据

    种类	期末账面余额	年初账面余额

    银行承兑汇票	564,348,120.00	426,000,000.00

    商业承兑汇票	19,650,000.00	--　

    合  计	583,998,120.00	426,000,000.00

    应付票据本期末余额中无已到期未支付的银行承兑汇票。

    注19、应付账款

    账龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例（%）	金额	比例（%）

    1年以内	941,809,507.70	98.89%	774,804,901.83	98.62%

    1-2年	2,705,643.52	0.28%	2,881,362.97	0.37%

    2-3年	691,722.39	0.07%	701,171.04	0.09%

    3年以上	7,162,542.78	0.75%	7,278,269.28	0.93%

    合计	952,369,416.39	100.00%	785,665,705.12	100.00%

    

    应付账款本期末余额较上年末增加166,703,711.27，增长21.22%，主要是本期度采购量增加货款支付尚未到期所致。本期末超过3年以上的应付账款为7,162,542.78元，待清查后支付或核销。年初预收款项账面余额比上年度披露数779,729,287.58元多5,936,417.54元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。应付账款本期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。应付账款期末余额中应付前五位单位的款项合计189,600,262.45元，占期末余额的比例为19.91%。

    注20、预收款项

    预收账款本期末余额为355,804,996.76元，上年末余额为376,609,630.83元，减少20,804,634.07元。年初预收款项账面余额比上年度披露数212,514,494.14元多164,095,136.69元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。预收账款期末余额中预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项如下：

    项目	期末账面余额	年初账面余额	备注

    四川长虹电器股份有限公司	2,468,305.76	4,949,358.47	      

    预收账款前五名的金额39,115,281.77元，占预收款项余额的比例为10.99%。

    注21、应付职工薪酬

    项目	年初账面余额	本期增加额	本期支付额	期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴	3,814,086.34	78,030,498.24	75,131,248.65	6,713,335.93

    二、职工福利费	0.00	3,737,525.95	4,205,337.60	-467,811.65

    三、社会保险费	3,663,921.63	12,049,961.08	13,945,823.67	1,768,059.04

    其中：1、医疗保险费	157,081.88	2,662,219.13	3,119,627.39	-300,326.38

    2、基本养老保险费	3,369,494.76	8,399,341.03	9,566,077.42	2,202,758.37

    3、年金缴费	0.00	0.00	0.00	0.00

    4、失业保险费	182,365.52	579,976.26	728,160.00	34,181.78

    5、工伤保险费	-45,020.53	247,702.14	295,100.50	-92,418.89

    6、生育保险费	0.00	160,722.52	236,858.36	-76,135.84

    四、住房公积金	5,042,486.79	9,289,734.18	10,570,430.01	3,761,790.96

    五、工会经费和职工教育经费	998,685.38	69,140.16	92,710.50	975,115.04

    六、非货币性福利	0.00	0.00	0.00	0.00

    七、因解除劳动关系给予的补偿	13,898,371.04	5,094,337.50	6,842,140.21	12,150,568.33

    八、其他	4,497.00	431,839.46	43,296.99	393,039.47

    其中：以现金结算的股份支付	0.00	0.00	0.00	0.00

    合计	27,422,048.18	108,703,036.57	110,830,987.63	25,294,097.12

    

    注22、应交税费

    项目	期末账面余额	年初账面余额	执行的法定税率

    1、增值税	-9,283,915.04	-43,777,708.89	17%

    2、营业税	181.00	173750	　

    3、企业所得税	-3,208,388.50	-3,152,604.78	33%

    4、城市建设维护税	1,363,996.44	106,700.03	5%、7%

    5、房产税	90,000.00	90,000.00	　

    6、土地使用税	61,500.00	61,500.00	　

    7、教育费附加	781,608.20	71,714.11	应交流转税额的3%、地方教育附加为1%

    8、水利建设基金	325,926.68	490,212.71	上年销售收入的0.6‰

    9、印花税	255,544.67	115,419.98	　

    10、车船使用税	0.00	0	　

    11.代扣代缴个人所得税	642,657.55	812,505.84	　

    12.副调	7,777.64	0.00	　

    13.防洪基金	88,291.64	0.00	　

    合计	-8,874,819.72	-45,008,511.00	　

    年初应交税费账面余额比上年度披露数-47,714,875.94元多2,706,364.94 元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。

    注23、应付股利

    股东单位	期末账面余额	年初账面余额	备注

    合肥市工商银行	170,775.00 	170,775.00 	

    合肥美菱集团控股有限公司	167,506.42 	167,506.42 	持有本公司5%以上股份

    省工行国际业务部	153,697.50 	153,697.50 	

    省技术进出口公司	153,697.50 	153,697.50 	

    交通银行合肥分行	153,697.50 	153,697.50 	

    其他零星26户	673,963.50 	673,963.50 	

    合计	1,473,337.42 	1,473,337.42 	

    注24、其他应付款

    年初其他应付款账面余额比上年度披露数107,016,368.18元多142,660,518.10 元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。

    其他应付款本期末余额为442,949,943.16元，上年末余额为249,676,886.28元，较上年末增加193,273,056.9元，增长77.41%，主要是预提销售费用、水电费、加工费的增长和四川长虹为本公司垫付的工程款增加所致。其他应付款期末余额中应付持本公司5%以上股份单位款项为：

    单位名称	期末账面余额	年初账面余额

    四川长虹电器股份有限公司	155,497,008.51	141,569,853.60

    合肥美菱集团控股有限公司	48,610.27	51,886.47

    本公司对四川长虹电器股份有限公司的其他应付款，为四川长虹垫付的合肥长虹美菱制冷有限公司建设的长虹美菱高新产业园一期工程款。

    注25、一年内到期的非流动负债

    借款类别	期末账面余额	年初账面余额	备注

    信用借款	--	--	

    抵押借款	20,000,000.00	20,000,000.00	房地产抵押

    保证借款	--	--	

    质押借款	--	--	

    合计	20,000,000.00	20,000,000.00	

    借款期限、利率及抵押情况如下：

    借款行名称	余额	借款日期	还款日期	年利率	抵（质）押品/保证人	类型

    建行合肥庐阳支行	10,000,000.00	2006-7-17	2008-7-16	6.1425%	国有土地使用权-合国用字第0121号面积27,103.6平方米,房产权字026780、026782号	抵押

    	10,000,000.00	2006-8-30	2008-8-29	6.30%		抵押

    2006年7月20日，本公司与中国建设银行合肥市庐阳支行签订抵20061230011号《最高额抵押合同》，以合国用（籍出）字第0121号国有土地使用权、房地产权合产字第026780、026782号为2006年7月17日至2008年7月16日在该行金额为22,420,000.00元最高借款余额作抵押，评估价值为3,223.36万元。期末实际借款余额2,000.00万元。

    注26、长期借款

    借款类别	期末账面余额	年初账面余额	备注

    抵押贷款	7,040,000.00	7,040,000.00	以房地产抵押

    信用贷款	9,809,100.00	9,809,100.00	合肥市财政局国债转贷资金

    合计	16,849,100.00	16,849,100.00	

    借款期限、利率及抵押情况如下：

    借款行名称	余额	借款日期	还款日期	年利率	抵（质）押品/保证人	类型

    合肥市财政局	7,040,000.00	2006-11-9	2021-11-8	1年定期存款利率加0.3%	五处工业厂房2,322.98平方米抵押，权证号：肥东字28277、28278、28282、28283、28284号	抵押

    	3,300,000.00	2002-12-21	2017-12-20			信用

    	6,509,100.00	2002-12-21	2017-12-20			信用

    合计	16,849,100.00					

    2006年8月，本公司与合肥市财政局签订《资产抵押协议》，以五处工业厂房房产2,322.98平方米为本公司在合肥市财政局取得15年期704万元国债转贷资金作抵押，贷款期限为2006年11月9日至2021年11月8日。

    注27、预计负债

    项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    增值税税务纠纷（1）	20,416,759.26	--	--	20,416,759.26

    产品质量保证金（2）	1,572,294.73	--	--	1,572,294.73

    合计	21,989,053.99	--	--	21,989,053.99

    （1）为2001年度增值税税务纠纷，至本报告日，该事项尚无实质进展。详见2001年财务报告会计附注十三"其他重要事项"。

    （2）是根据以往年度售后服务费所占销售收入的比例6‰估计计提的产品质量保证金扣除已经发生入账部分的差额。

    注28、股本

    项目	年初账面余额	本次变动增减（+、-）	期末账面余额

    	数量	比例%	配股	送股	转让	股改	小计	数量	比例%

    一、有限售条件股份	126,283,055.00	30.53	--	--	--	--	--	126,283,055.00	30.53

    1、国家拥有股份	69,135,006.00	16.71	--	--	--	--	--	69,135,006.00	16.71

    2、国有法人股	32,078,846.00	7.76	--	--	--	--	--	32,078,846.00	7.76

    3、其他内资股	25,069,203.00	6.06	--	--	--	--	--	25,069,203.00	6.06

    其中：境内法人持股	25,069,203.00	6.06	--	--	--	--	--	25,069,203.00	6.06

    　　境内自然人持股	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    4、外资持股	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    其中：境外法人持股	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    　　境外自然人持股	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    5、其他	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    二、无限售条件股份	287,359,894.00	69.47	--	--	--	--	--	287,359,894.00	69.47

    1、境内上市的人民币普通股	174,259,894.00	42.13	--	--	--	--	--	174,259,894.00	42.13

    2、境内上市的外资股	113,100,000.00	27.34	--	--	--	--	--	113,100,000.00	27.34

    3、境外上市的外资股	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    4、其他	--	--	--	--	--	--	--	--	--

    三、股份总额	413,642,949.00	100	--	--	--	--	--	413,642,949.00	100

    

    注29、资本公积

    项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    股本溢价	530,776,919.89	--	--	530,776,919.89

    其他资本公积	66,080,558.83	198,304,000.00	20,367,400.00	244,017,158.83

    合计	596,857,478.72	198,304,000.00	20,367,400.00	774,794,078.72

    资本公积年初账面余额比上年度披露的578,857,478.72元增加18,000,000.00元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表所致。按照财政部颁布的《企业会计准则》及《企业会计准则讲解》的规定，在编制本中期会计报表时，视同合肥长虹美菱制冷有限公司在投资设立时，即以目前的状态存在，本公司根据准则的要求编制本中期会计报表时对本年初比较报表相关数据进行了调整。其中，由于控股合并实际发生在本期，年初公司账面不存在长虹股份持有的1800万元长期股权投资，因合并而增加的净资产在年初数中调增了所有者权益下的资本公积，期末合并恢复调减了此1800万元资本公积，同时，确认合并成本时由于股权增值冲减了资本公积236.74万元。

    本期资本公积增加是根据2008年1月21日《企业会计准则实施问题专家工作组意见》，企业持有上市公司限售股权且对上市公司不具有控制、共同控制或重大影响的，应当按照《企业会计准则第22号――金融工具确认和计量》的规定， 将该限售股权划分为可供出售金融资产。本公司按照2008年6月30日证交所收盘价分别将持有的科大讯飞和中国太保两家上市公司的限售股权按其公允价值确认为可供出售金融资产。按照财政部颁布的《企业会计准则》及《企业会计准则讲解》的规定，其公允价值与原始账面成本的差额即公允价值变动利得直接计入了其他资本公积。参见本附注八、注8"可供出售金融资产"。

    股票简称（股票代码）	期末公允价值	原始账面成本	公允价值变动利得

    科大讯飞（002230）	198,594,000.00	18,960,000.00	179,634,000.00

    中国太保（601601）	19,250,000.00	580,000.00	18,670,000.00

    合计	217,844,000.00	19,540,000.00	198,304,000.00

    注30、盈余公积

    项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    法定盈余公积	131,070,299.39	--	--	131,070,299.39

    任意盈余公积	153,819,249.12	--	--	153,819,249.12

    合计	284,889,548.51	--	--	284,889,548.51

    注31、未分配利润

    项目	本期发生额	上年同期发生额

    1、净利润	14,209,912.59	10,725,418.35

    归属于母公司所有者的净利润	14,184,663.42	10,875,171.61

    少数股东损益	25,249.17	-149,753.26

    加：年初未分配利润 	-365,148,528.22	-382,934,350.71

    2、母公司可供分配的利润 	-350,963,864.80	-372,208,932.36

    减：提取法定盈余公积和公益金 	--	--

    3、可供投资者分配的利润 	-350,963,864.80	-372,208,932.36

    减：提取任意盈余公积 	--	--

    　 应付普通股股利 	--	--

    转作股本的普通股股利 	--	--

    4、未分配利润 	-350,963,864.80	-372,208,932.36

    年初未分配利润账面余额-365,148,528.22元，较2007年度报告披露的年末未分配利润-365,289,201.09元增加了140,672.87元，是本年初同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司，追溯合并期初比较报表，将合肥长虹美菱制冷有限公司年初留存收益140,672.87元并入所致。

    注32、少数股东权益

    归属于子公司少数股东的少数股东权益：

    单位名称	期末账面余额	年初账面余额

    中科美菱低温科技有限公司 	    16,761,057.74 	16,736,177.37

    合肥美菱房地产开发有限公司 	      2,007,093.76 	2,008,444.64

    江西美菱制冷有限公司 	          -10,003.95 	-11,723.63

    合计	      18,758,147.55 	18,732,898.38

    注33、营业收入和营业成本

    项目	本期发生额	上年发生额

    	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入	营业成本	毛利率

    1、主营业务	2,228,737,355.12	1,683,535,905.63	24.46%	1,819,435,867.78	1,522,100,665.88	16.34%

    冰箱、冰柜	2,209,684,032.86	1,664,301,617.12	24.68%	1,819,435,867.78	1,522,100,665.88	16.34%

    （1）国内销售	1,947,935,580.11	1,402,882,904.48	27.98%	1,387,051,214.28	1,080,075,394.78	22.13%

    （2）国外销售	261,748,452.75	261,418,712.64	0.13%	432,384,653.50	442,025,271.10	-2.23%

    空调	19,053,322.26	19,234,288.51	-0.95%	0	0	　

    （1）国内销售	19,053,322.26	19,234,288.51	-0.95%	0	0	　

    2、其他业务收入	264,460,112.62	250,447,818.63	5.30%	124,252,771.85	120,892,550.12	2.70%

    （1）销售原材料	264,069,030.03	250,375,113.29	5.19%	124,252,771.85	120,892,550.12	2.70%

    （2）租赁收入	255,136.00	70,468.77	72.38%	0	0	　

    （3） 其他收入	135,946.59	2,236.57	98.35%	0	0	　

    合计	2,493,197,467.74	1,933,983,724.26	22.43%	1,943,688,639.63	1,642,993,216.00	15.47%

    本年度前五名客户销售收入总额为285,642,284.03元，占主营业务收入的12.82%。

    注34、营业税金及附加

    项目	本期发生额	上年发生额

    	税费率	金额	税费率	金额

    营业税	5%	22,987.84	--	--

    城建税	5%-7%	4,211,123.93	5%-7%	3,768,997.12

    教育费附加	3%、地方附加1%	2,616,119.59	3%、地方附加1%	2,107,370.82

    合计	--	6,850,231.36	--	5,876,367.94

    

    注35、销售费用

    项目	本期发生额 	上年发生额 	增加额	增长率

    销售费用	439,874,051.42	225,225,836.48	214,648,214.94	95.30%

    本期销售费用较上年度增长了95.30%，主要是本期加强市场建设和产品推广力度及燃油价格上涨而增加物流费、促销费、广告费等开支所致。

    注36、管理费用

    项目	本期发生额 	上年发生额 	增加额	增长率

    管理费用	63,895,456.51	51,688,445.74	12,207,010.77	23.62%

    

    注37、财务费用

    类别	本期发生额	上年发生额

    利息支出	25,621,138.32	17,061,324.95

    减：利息收入	2,397,444.12	1,313,178.25

    汇兑损益	548,327.14	8,301,566.97

    其他	2,929,483.93	584,576.72

    合计	26,701,505.27	24,634,290.39

    

    本期利息支出增加主要是由于银行借款利息上调、增加票据贴现所致。

    注38、资产减值损失

    项目	本期发生额	上年发生额

    一、坏账准备	-1,369,867.80	10,161,865.89

    二、存货跌价准备	14,110,058.80	10,148,450.00

    三、可供出售金融资产减值准备	--	--

    四、持有至到期投资减值准备	--	--

    五、长期股权投资减值准备	--	--

    六、投资性房地产减值准备	--	--

    七、固定资产减值准备	--	--

    八、工程物资减值准备	--	--

    九、在建工程减值准备	--	--

    十、生产性生物资产减值准备	--	--

    十一、油气资产减值准备	--	--

    十二、无形资产减值准备	--	--

    十三、商誉减值准备	--	--

    十四、其他	--	--

    合计	12,740,191.00	20,310,315.89

    

    注39、投资收益

    （1）本期投资收益明细项目如下表：

    项目	本期发生额	上年同期发生额

    长期投资收益	　	　

    其中：按权益法确认收益①	84,932.61	257,082.36

    按成本法核算的被投资单位分派利润②	1,950,000.00	--

    长期股权投资差额摊销	--	--

    股权投资清算收益	--	--

    债权投资收益	--	--

    长期投资减值准备	--	--

    其他长期投资收益	--	--

    处置其他股权投资确认的收益	--	35,532,277.20

    合计	2,034,932.61	35,789,359.56

    ①期末按权益法确认收益明细如下：

    被投资单位	子公司净利润	投资比例%	期末计收益或损失（-）	内部收益抵消	确认的投资收益

    		年初数	期末数			

    合肥市技术产权交易所	233,556.05	28.57%	28.57%	47,767.84		47,767.84

    美菱包装有限公司	76,977.57	48.28%	48.28%	37,164.77	0	37,164.77

    合计				84,932.61	0	84,932.61

    由于合肥市技术产权交易所上年度按未经审计的财务报告确认的投资收益，审计后应属于本公司的收益减少18959.12元在本年调整。

    ②按成本法核算的被投资单位分派利润为安徽科大讯飞信息科技股份有限公司分派的上市前利润1,650,000.00元和中国太平洋保险（集团）股份有限公司分派的上市前利润300,000.00元。

    （2）截止2008年6月30日为，本公司未收到有关被投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的情况。

    注40、营业外收入

    项目	本期发生额	上年发生额

    1、处置非流动资产利得小计	252,451.72 	0.00

    其中：处置固定资产利得	252,451.72 	0.00

    处置无形资产利得	　	　

    2、非货币性资产交换利得	　	　

    3、债务重组利得	　	　

    4、政府补助*	1,165,010.00	1,871,300.00

    5、盘盈利得	　	　

    6、捐赠利得	　	　

    7、罚款净收入	39,346.48	36,336.72

    8、其他	261,323.25	168431

    合计	1,718,131.45	2,076,067.72

    *根据合政〔2007〕18号合肥市人民政府《关于调整完善加快新型工业化发展若干政策的通知》和合政[2007]42号合肥市人民政府关于调整完善合肥市科技创新专项基金管理办法的通知》，合肥市财政拨付给本公司的企业上台阶奖励、鼓励企业发展基金以及技术创新补贴等。

    注41、营业外支出

    项目	本期发生额	上年发生额

    1.处置非流动资产损失合计	　	100,176.12

    其中: 处置固定资产损失	　	100,176.12

    处置无形资产损失	　	　

    2. 非货币性资产交换损失	　	　

    3.债务重组损失		　

    4.公益性捐赠支出	1,036,424.50	　

    5.非常损失	7,108.80	　

    6.盘亏损失	　	　

    7.罚款及滞纳金	11,566.13	　

    合计	1,055,099.43 	100,176.12

    注42、所得税费用

    项目	本期发生额	上年发生额

    当期所得税	0.00	0

    递延所得税	-2,359,640.04	0.00

    合计	-2,359,640.04	0.00

    注43、政府补助：累计收到政府补助 1,165,010.00元，详见营业外收入。

    注44、非货币性资产交换：无。

    注45、股份支付：无。

    注46、债务重组：无。

    注47、借款费用：无。

    注48、外币折算：详见附注八、注1"货币资金"。

    注49、企业合并：无。

    注50、租赁

    （1）本期内未发生融资租赁事项。

    （2）作为经营租赁出租人租出资产情况

    本公司将合裕路1247号技术服务楼维修中心房产（投资性房地产）出租给合肥鼎新家具配套产品有限公司，租期为2006年12月1日至2016年11月30日，每季租金20万，出租方同意给予承租方4个月时间用于装修，自2007年4月1日开始计收租赁费。

    （3）作为经营租赁承租人参与的重大经营租赁的情况如下：

    剩余租赁期	最低租赁付款额

    1年以内（含1年）	--

    1年以上2年以内（含2年）	--

    2年以上3年以内（含3年）	--

    3年以上	3,000,000.00

    合计	3,000,000.00

    2007年12月7日，控股子公司江西美菱制冷与景德镇华意电器总公司（以下简称华意电器公司）签订《合作协议书》。协议书约定，鉴于景德镇市国有资产经营管理有限公司享有华意电器公司冰箱生产线及相关资产（以下简称冰箱资产）17年的使用权，景德镇市国有资产经营管理有限公司同意（授权）华意电器公司委托江西美菱制冷对冰箱资产进行经营管理。合作方式为华意电器公司以其享有合法使用权的冰箱资产作为投入，由江西美菱制冷投入管理、技术、资金，以江西美菱制冷作为经营主体对华意电器公司资产进行经营管理，江西美菱制冷按协议约定向华意电器公司支付资产使用费，并自行承担经营过程中的风险、享有经营收益；合作期限暂定15年，合作期限内，双方每个合作年度应当依据本协议所确定的原则重新签订合作协议；合作期限内，江西美菱制冷向华意电器公司支付资产使用费共计300万元，自设备试用期届满之日起6年内分次付清，每年支付50万元，支付时间为每届满一个合同年度后的次月；在2007年12月31日前由江西美菱制冷对合作资产中的华意冰箱资产相关的土地、厂房、库房、办公用房、设备、模具、备品备件、设施、技术文件和图纸等进行验收；设备试用期为华意电器公司将设备交付给江西美菱制冷且自营业执照副本签发之日起180天内。

    目前景德镇市国有资产经营管理有限公司口头承诺同意（授权）华意电器公司委托江西美菱制冷对冰箱资产进行经营管理。截止资产负债表日，上述经营租赁还处于设备试用期，未发生或者支付华意电器公司任何费用。

    注51、终止经营：无。

    注52、收到的其它与经营活动有关的现金

    项目	本期发生额	上年发生额

    补贴收入	1,165,010.00	1,871,300.00

    罚款收入	37,701.48	36,336.72

    押金	0	200,000.00

    雪灾预赔款	3,000,000.00	0

    收保证金	6,162,764.63	0　

    其他往来款	5,223,225.29	185,231.00

    小计	15,588,701.40	2,292,867.72

    注53、支付的其他与经营活动有关的现金

    本期支付的其他与经营活动有关的现金为201,734,796.29元，上年为125,547,541.32 元，主要项目如下：

    主要项目	本期发生额	上年发生额

    促销费	70,076,288.19	35,126,200.29

    运输费 	38,512,872.52	26,040,704.64

    广告费用 	11,898,498.95	5,178,690.08

    客户服务费 	8,674,512.24	9,871,027.35

    差旅交通费 	8,612,257.77	5,988,386.72

    展示费 	10,015,599.17	7,524,033.44

    仓储费 	11,294,616.59	3,535,112.84

    通讯费 	3,285,939.80	2,084,156.78

    咨询审计费 	520,624.00	1,846,157.50

    房租费 	2,530,381.29	1,368,092.58

    修理费 	2,593,690.00	496,661.42

    退休人员费用 	1,041,181.00	630,899.28

    车辆使用费 	2,518,134.00	978,722.48

    会议费 	4,498,480.24	1,662,192.40

    业务招待费 	756,373.71	483,721.32

    董事会费用 	2,084,585.49	886,739.40

    办公费 	2,789,027.64	2,696,448.36

    主要项目合计	181,703,062.60	106,397,946.88

    

    注54、收到的其他与投资活动有关的现金

    项目	本期发生额	上年发生额

    利息收入	2,517,725.54 	1,313,178.25 

    合计	2,517,725.54 	1,313,178.25

    注55、支付的其他与投资活动有关的现金：无。

    注56、收到的其他与筹资活动有关的现金：无。

    注57、支付的其他与筹资活动有关的现金：无。

    注58、现金流量表补充资料

    补充资料	 本期发生额 	 上年发生额

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 		

    净利润 	14,128,703.07	10,725,418.35

    加： 资产减值准备 	12,740,191.00	20,310,315.89

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 	19,663,074.13	22,710,386.47

    无形资产摊销 	13,370,773.41	8,197,440.33

    长期待摊费用摊销 	0	0

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 	-252,451.72	100,176.12

    固定资产报废损失 	0	0

    公允价值变动损失 	0	0

    财务费用 	14,726,206.87	14,431,116.70

    投资损失(减：收益) 	-2,034,932.61	-35,789,359.56

    递延所得税资产减少 	-2,359,640.04	0

    递延所得税负债增加 	0	0

    存货的减少 	-328,050,332.67	-299,113,758.88

    经营性应收项目的减少 	-114,128,652.41	-281,006,775.99

    经营性应付项目的增加 	481,703,820.10	611,928,059.00

    其他 	0	0

    经营活动产生的现金流量净额	109,506,759.13	72,493,018.43

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 	　	 

    债务转为资本 	-	　

    一年内到期的可转换公司债券 	-	　

    融资租入固定资产 	-	　

    3、现金及现金等价物净变动情况: 	-	　

    现金的期末余额 	388,593,644.63 	321,829,191.48

    减:现金的期初余额 	404,131,911.83 	287,161,840.15

    加：现金等价物的期末余额 	-	　

    减：现金等价物的期初余额 	-	　

    现金及现金等价物净增加额 	-15,538,267.20 	34,667,351.33

    注59、现金和现金等价物如下

    一、现金	 本期余额 	 上年同期余额

    其中：库存现金	210,708.14 	142,415.25

    可随时用于支付的银行存款	222,460,002.60 	246,486,776.23

    可随时用于支付的其他货币资金	165,922,933.89 	75,200,000.00

    二、现金等价物	0.00 	0.00

    其中：三个月内到期的债券投资	0.00 	0.00

    三、期末现金及现金等价物余额	388,593,644.63 	321,829,191.48

    注60、处置子公司及其他营业单位的有关信息：无。

    注61、分部报告

    区域	本期发生额	上年发生额

    	收入	成本	毛利率	收入	成本	毛利率

    一、主营业务

    国内销售	1,966,988,902.37 	1,422,117,192.99 	27.70%	1,505,959,364.18	1,176,126,952.58	21.90%

    出口	261,748,452.75	261,418,712.64	0.13%	432,384,653.53	442,025,271.12	-2.23%

    二、其他业务

    国内销售	264,460,112.62	250,447,818.63	5.30%	124,252,771.85	119,114,038.78	4.14%

    合计	2,493,197,467.74	1,933,983,724.26	22.43%	2,062,596,789.56	1,737,266,262.48	15.77%

    

    九、母公司会计报表主要项目注释

    注1、应收账款

    （1）按照应收账款风险分类

    项目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备

    第一类	--	--	--	--	--	--

    第二类	--	--	--	--	--	--

    第三类	369,805,611.78	100.00	22,537,142.16	244,113,343.07	100	21,559,156.60

    合计	369,805,611.78	100.00	22,537,142.16	244,113,343.07	100	21,559,156.60

    账面价值	347,268,469.62	222,554,186.47

    第一类为单项金额重大（2,000.00万元）的应收款项。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    第三类为其他不重大应收款项。

    （2）按应收账款账龄分类

    账龄	期末账面余额	年初账面余额

    	账面金额	坏账准备	账面金额	坏账准备

    	金额	比例%		金额	比例%	

    1年以内	342,604,060.36	92.78	14,497,132.43	209,632,264.90	85.87	13,276,519.19

    1-2年	16,712,924.91	4.44	2,506,938.74	25,655,402.91	10.52	4,786,709.03

    2-3年	2,942,349.88	0.78	1,029,822.46	6,754,572.79	2.77	2,341,870.80

    3-4年	6,386,901.14	1.7	3,512,795.63	2,037,877.53	0.83	1,120,832.64

    4-5年	1,126,150.55	0.3	957,227.97	--	--	--

    5年以上	33,224.94	0.01	33,224.94	33,224.94	0.01	33,224.94

    合计	369,805,611.78	100	22,537,142.16	244,113,343.07	100	21,559,156.60

    净额	347,268,469.62	222,554,186.47

    

    （3）应收账款本期末余额中前五名的欠款情况：

    欠款单位名称	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	金额	比例%

    应收账款前五名合计	92,314,624.35	26.07	75,583,648.11	30.96

    （4）特殊计提坏账准备的情况同合并报表。

    注2、其他应收款

    （1）按风险分类

    项目	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备

    第一类	--	--	--	--	--	--

    第二类	--	--	--	--	--	--

    第三类	53,727,474.03	100	8,134,949.79	46,019,827.30	100.00	7,036,919.15

    合计	53,727,474.03	100	8,134,949.79	46,019,827.30	100.00	7,036,919.15

    账面价值	45,592,524.24  	38,982,908.15 

    第一类为单项金额重大的应收款项。

    第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项。

    第三类为其他不重大应收款项。

    本期末余额较上年末增加6,609,616.09元，增长比例16.96%，主要是销售分部备用金增加和应收的海运费增加。其他应收款本期末余额中无持有本公司5%以上股东单位款项。

    （2）按账龄分类

    账龄	期末账面余额	年初账面余额

    	金额	比例%	坏账准备	金额	比例%	坏账准备

    1年以内	47,440,198.51	88.30	2,688,984.28	40,039,963.35	87.01	1,677,692.82

    1-2年	650,667.68	1.21	97,600.15	354,071.08	0.77	53,110.66

    2-3年	157,790.00	0.29	55,226.50	243,998.12	0.53	85,399.34

    3-4年	342,916.69	0.64	188,604.18	338,148.72	0.73	185,981.80

    4-5年	3,705,189.08	6.90	3,673,822.61	3,616,021.96	7.86	3,607,110.46

    5年以上	1,430,712.07	2.66	1,430,712.07	1,427,624.07	3.10	1,427,624.07

    合计	53,727,474.03	100	8,134,949.79	46,019,827.30	100.00	7,036,919.15

    净额	45,592,524.24  	38,982,908.15 

    （4）特殊计提坏账准备的情况

    由于有的往来单位欠款时间较长，难以支付以前年度所欠款项。在清理陈欠欠款后，对下列单位欠款计提了100%的坏账准备：

    单位名称	账面余额	欠款时间	欠款原因	计提比例	原因

    准北美菱运输队	271,597.00	4-5年	往来款	100%	欠款时间较长,收回的可能性小借款人已退休或离开公司,收回可能性极小

    芜湖销售公司税务保证金	3,148,479.34	4-5年	保证金	100%	

    销售其他借款	76,002.93	4-5年	借款	100%	

    股份公司个人借款	 1,430,712.07 	5年以上	个人借款	100%	

    合计	 4,926,791.34 				

    （5）本期其他应收款无核销情况。

    注3、长期股权投资

    项目	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    长期股权投资	132,782,961.20	18,084,932.61	19,740,000.00	131,127,893.81

    减：长期股权投资减值准备	1,660,000.00	--	--	1,660,000.00

    长期股权投资净值	131,122,961.20	18,084,932.61	19,740,000.00	129,467,893.81

    （1）长期股权投资项目

    项目 	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额

    	金额	减值准备			金额	减值准备

    对子公司投资 	78,000,000.00	--	20,000,000.00	--	96,000,000.00	--

    对合营企业投资 	--	--	--	--	--	--

    对联营企业投资 	26,582,961.20	--	84,932.61	200,000.00	26,467,893.81	--

    对其他企业投资 	28,200,000.00	1,660,000.00	-2,000,000.00	19,540,000.00	6,660,000.00	1,660,000.00

    其中：股票投资 		--	--	--		--

    其他股权投资 	28,200,000.00	1,660,000.00	--	19,540,000.00	6,600,000.00	1,660,000.00

    合计	132,782,961.20	1,660,000.00	18,084,932.61	19,740,000.00	131,127,893.81	1,660,000.00

    长期投资账面价值	131,122,961.20	--	--	--	129,467,893.81	--

    长期股权投资本期增加18084,932.61元，包括：①对子公司投资增加20,000,000.00元，是本公司同一控制下企业合并合肥长虹美菱制冷有限公司增加的账面成本18,000,000.00元和原已投资账面成本2,000,000.00元由对其他企业投资转入所致；②对联营企业投资增加84,932.61元，是按权益法核算的联营公司合肥市技术产权交易所收益增加长期股权投资47,767.84元、合肥美菱包装制品有限公司收益增加长期股权投资37,164.77元。 

    长期股权投资本期减少19,740,000.00元，其中200,000.00元为合肥市技术产权交易所分配现金股利而减少，剩余为本公司对科大讯飞和中国太保的投资重分类到可供出售金融资产所致，详见本附注八、注8"可供出售金融资产"。

    （2）长期股权投资概况

    被投资公司名称	与母公司关系	占被投资单位注册资本比例	投资期限	核算方法	期末投资金额	减值准备

    合肥长虹美菱制冷有限公司	　	10.0000%	长期	成本法	20,000,000.00	--

    合肥市商业银行	　	1.1500%	长期	成本法	5,000,000.00	--

    美菱西格玛电器有限公司	　	20.0000%	15年	成本法	1,660,000.00	1,660,000.00

    合肥市技术产权交易所	联营	28.5700%	长期	权益法	1,751,869.20	--

    美菱包装有限公司	联营	48.2800%	长期	权益法	24,716,024.61	--

    中科美菱低温科技有限公司	子公司	70.0000%	长期	成本法	42,000,000.00	--

    合肥美菱房地产公司	子公司	90.0000%	长期	成本法	18,000,000.00	--

    江西美菱制冷有限公司	子公司	90.0000%	长期	成本法	18,000,000.00	--

    合计	　	　	　	　	131,127,893.81	1,660,000.00

    （3）对联营企业投资　　　　　　　　　　　　　                　　（单位：万元）

    被投资企业名称	注册地	持股比例	表决权比例	期末账面余额	本期发生额

    				资产总额	负债总额	营业收入	净利润

    合肥市技术产权交易所*	合肥市	28.57%	28.57%	1,953.33	1,340.18	78.42	23.36

    美菱包装有限公司	合肥市	48.28%	48.28%	12,551.50	7,432.19	10,498.78	7.70

    （4）长期股权权投资的增减变动如下：

    被投资公司名称 	 初始投资额 	年初余额	本期增减额	 累计权益调整 	 期末余额 

    中国太平洋保险公司	580,000.00	580,000.00	-580,000.00	--	0.00

    合肥长虹美菱制冷有限公司	2,000,000.00	2,000,000.00	18,000,000.00	--	20,000,000.00

    合肥市商业银行	5,000,000.00	5,000,000.00	--	--	5,000,000.00

    美菱西格玛电器有限公司	1,660,000.00	1,660,000.00	--	--	1,660,000.00

    中科大讯飞信息科技有限公司	18,960,000.00	18,960,000.00	-18,960,000.00	--	0.00

    合肥市技术产权交易所	1,000,000.00	1,904,101.36	-152,232.16	751,869.20	1,751,869.20

    美菱包装有限公司	25,055,600.00	24,678,859.84	37,164.77	-339,575.39	24,716,024.61

    中科美菱低温科技有限公司	42,000,000.00	42,000,000.00	--	--	42,000,000.00

    合肥美菱房地产公司	18,000,000.00	18,000,000.00	--	--	18,000,000.00

    江西美菱制冷有限公司	18,000,000.00	18,000,000.00	--	--	18,000,000.00

    合计	132,255,600.00	132,782,961.20	1,655,067.39	412,293.81	131,127,893.81

    （5）长期股权投资的减值准备情况如下：

    被投资公司名称	年初账面余额	本期增加	本期减少	期末余额	备注

    美菱西格玛电器有限公司	1,660,000.00	--	--	1,660,000.00	停止经营，拟清算

    注4、主营业务收入、主营业务成本

    项目	本期发生额	上年发生额

    	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入	营业成本	毛利率

    1、主营业务	2,233,051,589.99	1,698,959,874.33	23.92%	1,814,037,070.95 	1,523,360,474.69 	16.02%

    冰箱、冰柜	2,213,998,267.73	1,679,725,585.82	24.13%	1,814,037,070.95 	1,523,360,474.69 	16.02%

    （1）国内销售	1,952,249,814.98	1,418,306,873.18	27.35%	1,381,652,417.42 	1,081,335,203.57 	21.74%

    （2）国外销售	261,748,452.75	261,418,712.64	0.13%	432,384,653.53 	442,025,271.12 	-2.23%

    空调	19,053,322.26	19,234,288.51	-0.95%			

    （1）国内销售	19,053,322.26	19,234,288.51	-0.95%			

    2、其他业务收入	335,084,859.93	321,190,585.42	4.15%	122,288,146.15 	119,114,038.78 	2.60%

    （1）销售原材料	334,829,723.93	321,120,116.65	4.09%	122,046,277.65 	119,114,038.78 	2.40%

    （2）租赁收入	255,136.00	70,468.77	72.38%	241,868.50 	0	100.00%

    （3） 其他收入	0.00	0.00	0.00%	0	0	0.00%

    合计	2,568,136,449.92	2,020,150,459.75	21.34%	1,936,325,217.10 	1,642,474,513.47 	15.18%

    注5、投资收益

    （1）本期投资收益明细项目如下表：

    项目	本期发生额	上年同期发生额

    长期投资收益	　	　

    其中：按权益法确认收益①	84,932.61	257,082.36

    按成本法核算的被投资单位分派利润②	1,950,000.00	--

    长期股权投资差额摊销	--	--

    股权投资清算收益	--	--

    债权投资收益	--	--

    长期投资减值准备	--	--

    其他长期投资收益	--	--

    处置其他股权投资确认的收益	--	35,532,277.20

    合计	2,034,932.61	35,789,359.56

    ①期末按权益法确认收益明细如下：

    被投资单位	子公司净利润	投资比例%	期末计收益或损失（-）	内部收益抵消	确认的投资收益

    		年初数	期末数			

    合肥市技术产权交易所	233,556.05	28.57%	28.57%	47,767.84		47,767.84

    美菱包装有限公司	76,977.57	48.28%	48.28%	37,164.77	0	37,164.77

    合计				84,932.61	0	84,932.61

    由于合肥市技术产权交易所上年度按未经审计的财务报告确认的投资收益，审计后应属于本公司的收益减少18959.12元在本年调整。

    ②按成本法核算的被投资单位分派利润为安徽科大讯飞信息科技股份有限公司分派的上市前利润1,650,000.00元和中国太平洋保险（集团）股份有限公司分派的上市前利润300,000.00元。

    （2）截止2008年6月30日为，本公司未收到有关被投资单位的投资收益汇回受到重大限制的通知或声明之类的情况。

    十、合并财务报表与母公司财务报表主要差异

    1、净利润差异

    项目	本期发生额	上年发生额

    母公司净利润	14,179,184.34	11,225,045.80

    加：母公司对子公司当年计提的坏账准备抵消影响数	--	--

    加：坏账准备合并抵消对递延所得税资产当期的影响	--	--

    加：少数股东损益	25,249.17	-149,753.26

    加：子公司损益中属于母公司的部分	5,479.08	-186,198.91

    加：内部销售未实现利润抵消产生影响数	--	--

    合并净利润	14,209,912.59	10,889,093.63

    2、股东权益差异

    项目	本期末账面额	上年末账面额

    母公司股东权益	1,125,468,541.20	915,352,756.86

    加：少数股东权益	18,758,147.55	18,732,898.38

    加：坏账准备合并抵消对递延所得税资产的影响	--	--

    加：母公司对子公司累计计提的坏账准备抵消影响数	--	--

    加：当年子公司损益中属于母公司的部分	5,479.08	-74,785.43

    加：以前年度子公司损益中属于母公司的部分	-3,272,976.32	-3,184,307.11

    加：子公司所有者其他变动中归属于母公司的部分	161,667.47	147,783.69

    加：同一控制下企业合并引起的净资产变化	--	18,000,000.00

    加：内部销售未实现利润抵消产生响数	--	--

    合并股东权益	1,141,120,858.98	948,974,346.39

    十一、或有事项

    1、担保情况

    （1）对外担保情况

    截止本期末，本公司无对外担保事项。

    （2）对控股子公司的担保情况

    截止2008年6月30日，本公司为控股子公司中科美菱公司3,000万元贷款提供保证担保，详见附注十二-（二）-（4）。

    2、背书的商业承兑汇票

    截止2008年6月30日，本公司无背书未到期的商业承兑汇票

    3、重大诉讼事项

    截止本期末，本公司无重大未决诉讼事项。

    十二、关联方关系及关联交易

    （一）关联方关系

    1、本公司的母公司及控制关系

    	四川长虹持有本公司38,135,951.00股股份，占本公司总股本的9.22%，持有表决权比例为24.47%，为本公司第一大股东。长虹集团公司持有四川长虹581,347,658股股份，占四川长虹的总股份比例为30.63%，为四川长虹的第一大股东。绵阳市国有资产监督管理委员会持有长虹集团公司100%的股权。

    2、母公司和本公司子公司概况

    （1）母公司概况

    企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人

    四川长虹电子集团有限公司	绵阳市高新开发区	家电、电工、燃气用具、化工等产品制造和销售	母公司的实际控制人	有限责任公司	赵勇

    四川长虹电器股份有限公司	绵阳市	家电产品的生产和销售	本公司第一大股东	股份有限公司	赵勇

    （2）子公司概况

    企业名称	注册地址	主营业务	与本企业关系	经济性质或类型	法定代表人

    中科美菱低温科技有限责任公司	合肥市	低温制冷设备和产品的研制、开发、生产、销售和服务	控股子公司	有限责任公司	王勇

    合肥美菱房地产开发有限公司	合肥市	房地产开发与经营、建筑材料销售等	控股子公司	有限责任公司	王家章

    江西美菱制冷有限公司	江西景德镇	制冷电器、电子产品及其配件的研发、制造、销售	控股子公司	有限责任公司	王勇

    合肥长虹美菱制冷有限公司	合肥市	电器、电子产品、机械产品及其相关配件生产、销售、研发；家用电器及电子产品技术咨询服务；进出口业务	控股子公司	有限责任公司	李进

    （3）母公司和本公司的子公司注册资本及其变化

    企业名称	年初账面余额	本期增加数	本期减少数	期末账面余额

    四川长虹电子集团有限公司		671,540,000.00	128,500,000.00	--		800,040,000.00

    四川长虹电器股份有限公司	1,898,211,418	--	--	1,898,211,418

    中科美菱低温科技有限责任公司	60,000,000.00	--	--	60,000,000.00

    合肥美菱房地产开发有限公司	20,000,000.00	--	--	20,000,000.00

    江西美菱制冷有限公司	20,000,000.00	--	--	20,000,000.00

    合肥长虹美菱制冷有限公司	20,000,000.00	--	--	20,000,000.00

    （4）母公司对本公司或者本公司对子公司所持股份或权益及其变化

    企业名称	年初账面余额	本期增加	本期减少*	期末账面余额

    四川长虹电子集团有限公司	32,078,846.00			32,078,846.00

    四川长虹电器股份有限公司	38,135,951.00			38,135,951.00

    中科美菱低温科技有限责任公司	42,000,000.00	--	--	42,000,000.00

    合肥美菱房地产开发有限公司	18,000,000.00	--	--	18,000,000.00

    江西美菱制冷有限公司	20,000,000.00	--	--	20,000,000.00

    合肥长虹美菱制冷有限公司	2,000,000.00	18,000,000.00	--	20,000,000.00

    （6）其他关联方

    企业名称	与本公司关系

    合肥美菱集团控股有限公司	本公司第三大股东

    合肥美菱包装制品有限公司	本公司之参股公司

    合肥美菱西格玛电器有限公司	本公司之参股公司

    合肥市技术产权交易所	本公司之参股公司

    四川长虹佳华信息产品有限责任公司	四川长虹的控股子公司

    四川长虹民生物流有限责任公司	四川长虹的控股子公司

    四川长虹技佳精工有限公司	四川长虹的控股子公司

    四川长虹模塑科技有限公司	四川长虹的控股子公司

    香港(长虹)贸易有限公司	四川长虹的控股子公司

    华意压缩机股份有限公司	四川长虹的控股子公司

    乐家易连锁管理有限公司	四川长虹的控股子公司

    

    （二）关联交易

    定价政策：本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。

    本公司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照"成本加费用"的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。

    1、	关联采购，本期向关联方采购情况如下：                      

    （单位：万元）

    关联交易企业名称	本期采购（不含税）	上年采购（不含税）

    合肥美菱包装制品有限公司	5,049.64	5,515.65 

    四川长虹电器股份公司	1,946.82	2,085.68 

    四川长虹模塑科技有限公司	3,638.87	177.96 

    长虹技佳精工有限公司	25.90	-- 

    四川长虹民生物流有限责任公司	300.69	-- 

    华意压缩机股份有限公司	15,445.80	10,119.99 

    

    2、关联销售

    本期向关联方销售情况如下：                                    （单位：万元）

    关联交易企业名称	本期销售（不含税）	上年销售（不含税）

    合肥美菱包装制品有限公司	10.87 	-- 

    四川长虹电器股份有限公司	8.12 	8,951.14 

    四川长虹模塑科技有限公司	3,112.66 	129.70 

    四川长虹技佳精工有限公司	2.72 	-- 

    乐家易连锁管理有限公司	218.14 	-- 

    长虹（香港）贸易有限公司	134.77 	21.54 

    3、关联方应收应付款项余额

    项目	期末数	年初数

    	金额	比例	金额	比例

    其他应付款：	　	　	　	　

    四川长虹电器股份公司	155,497,008.51	35.10%	141,569,853.60	56.70%

    四川长虹模塑科技有限公司	50,000.00	0.01%	--	--

    四川长虹民生物流有限责任公司	300,000.00	0.07%	--	--

    合肥美菱包装制品有限公司	155,000.00	0.03%	155,000.00	0.06%

    合肥美菱集团控股有限公司	48,610.27	0.01%	51,886.47	0.05%

    应付账款：	　	　	　	　

    合肥美菱包装制品公司	32,913,437.26	3.46%	35,426,281.19	4.54%

    长虹技佳精工有限公司	108,300.78	0.01%	14,540.99	0.002%

    四川长虹民生物流有限责任公司	1,079,278.05	0.11%	14,581.03	0.002%

    华意压缩机股份有限公司	54,673,322.19	5.74%	25,100,861.12	3.19%

    预付款项：	　	　	　	　

    四川长虹模塑科技有限公司	1,147,267.20	1.64%	--	--

    应收账款：	　	　	　	　

    乐家易连锁管理有限公司	495,908.39	0.14%	--	--

    预收账款：	　	　	　	　

    四川长虹电器股份有限公司	2,468,305.76	0.69%	4,949,358.47	1.31%

    长虹（香港）贸易有限公司	202,550.43	0.06%	--	--

    应付股利：	　	　	　	　

    美菱集团控股有限公司	167,506.42	11.37%	167,506.42	11.37%

    

    4、本公司为关联方提供借款担保的情况

    被担保单位	担保金额（万元）	贷款银行	贷款期限	担保类型	备注

    中科美菱低温科技有限责任公司	2,000.00	交通银行合肥分行	2008.03.04-2008.09.03	保证担保	

    中科美菱低温科技有限责任公司	1,000.00	徽商银行大东门支行	2008.05.22-2009.05.22	保证担保	

    5、关联方为本公司提供担保的情况：

    （1）关联方为本公司银行汇票提供的担保情况

    美菱集团公司为本公司在银行开出的银行承兑汇票余额564,000,000.00元提供担保。

    （2）关联方为本公司银行借款提供的担保情况

    A、美菱集团公司为本公司银行借款提供担保的情况

    借款行名称	余额（人民币）	借款日期	还款日期	年利率	保证人

    交通银行合肥市寿春路支行	35,000,000.00	2008-2-21	2009-2-20	6.5363	合肥美菱集团控股有限公司

    交通银行合肥市寿春路支行	15,000,000.00	2007-11-1	2008-11-1	7.8435	

    徽商银行合肥大东门支行	14,500,000.00	2008-3-14	2008-3-14	6.57	

    徽商银行合肥大东门支行	30,000,000.00	2007-6-4	2008-6-4	6.57	

    徽商银行合肥大东门支行	35,500,000.00	2007-12-28	2008-12-28	7.470	

    中信银行合肥分行	15,000,000.00	2007-10-18	2008-7-18	7.290	

    小计	145,000,000.00				

    B、美菱集团公司为本公司进口押汇提供担保的情况

    借款行名称	余额（US$）	余额（人民币）	借款日期	还款日期	年利率

    光大光大银行合肥分行	726,000.00	4,979,706.60	2007-8-13	2008-8-13	6.25%

    小计	2,382,080.00	17,400,141.57	押汇为美元，按期末汇率折算为人民币

    6、其他关联交易事项

    （1）为美菱产品进行推广，树立美菱品牌的统一服务形象，同时能提高美菱服务水平，提高用户满意度、实现服务信息闭环处理、加强服务质量全过程的实时监控，增加数据收集能力，实现热线服务工作的标准化、规范化、专业化，2006年8月本公司将服务热线外包四川长虹，以充分利用4008平台资源。2008年1-6月已发生费用480,000.00元，公司已实际支付240,000.00元。

    （2）本公司与四川长虹民生物流有限责任公司签订《2008年度美菱产品运输合同》，四川长虹民生物流有限责任公司承运本公司由合肥起运至成都、绵阳、蚌埠、芜湖等区域内各地市，共4条线公路运输。上述各区域发往本公司指定地点的公路运输以及各区域发回起运地的公路运输。合同有效期从2008年1月1日至2008年06月30日。本期已结算运费为3,006,868.85元。

    （3）2007年9月30日双方签订《空调器定牌生产合同》［ML-CH-2007-02］，约定按原合同已经生产的库存机按成本加成方式定价，新生产的产品按四川长虹预算成本方式定价，合同有效期为2008年1月1日至2008年6月30日。本期度已结算货款不含税金额为19,468,163.56元。

    （4）2006年12月，本公司与美菱集团公司签订了《担保收费协议书》，美菱集团公司为支持本公司的发展，同意为本公司在银行授信以及融资提供担保，担保的时点总额不低于3亿元人民币，根据实际提供担保额的年5‰向本公司收取担保费用；担保费＝担保金额×0.005×担保天数÷360，办理银行承兑汇票的实际担保金额应为银行承兑金额扣除保证金后的余额；担保费用每半年结算一次，以现汇方式支付。根据协议，本公司应于2006年度8月份开始计算并支付担保费用。根据上述协议，2006年8月至2008年6月30日止，本公司累计应支付给美菱集团公司的担保费用为346.84万元，本公司已实际支付担保费102.43万元。

    十三、承诺事项

    无。

    十四、资产负债表日后事项中的非调整事项

    无。

    十五、其他重要事项

    1、为支持股权分置改革及搬迁，本公司依据合肥市政府89号令有关规定及市人民政府有关会议精神，就国有土地使用权有偿收回事宜近日同合肥市土地储备中心（简称储备中心）达成协议。本公司同意将位于合肥市芜湖路两宗面积119,400平方米的国有土地使用权由储备中心收回，储备中心将该宗土地收回储备并上市供应成交后6个月内土地补偿费由财政交付本公司。本公司将在搬迁完毕后将该宗土地建筑物拆除完毕净地交付储备中心，同时储备中心表示将对该宗土地积极进行推介，争取早日最优地盘活土地资产。土地储备中心收回本公司上述两宗土地使用权会给本公司带来一定的收益，该收益能否最终实现具有不确定性。

    2007年度本公司已开始搬迁，土地储备中心已将上述土地收储，整个搬迁工作预计将在2008年8月底完成。本公司将搬迁过程中的报废、毁损的在建工程、固定资产和土地使用权等暂时转入固定资产清理科目归集核算，等收到土地补偿费后一并进行处理。

    2、2008年1月合肥罕见大雪导致本公司外租的光太仓库倒塌，损坏部分库存冰箱等财产。本公司相应的资产均已投保，目前已获得保险公司预赔300万元。

    3、2008 年 5 月 12 日四川汶川地区发生8.0级地震，本公司绵阳分公司受到影响。地震发生后，本公司绵阳分公司积极进行抗灾自救、恢复生产工作。根据绵阳分公司详细核查和统计，本公司绵阳分公司设备及存货资产受地震灾害影响，造成直接经济损失 86.5 万元。目前，本公司绵阳分公司已全面恢复生产，并努力弥补由此造成的损失。

    

    十六、补充资料

    1、按照证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，计算的净资产收益率和每股收益如下：

    项目	报告期利润	净资产收益率	每股收益

    		全面摊薄	加权平均	基本每股收益	稀释每股收益

    归属于母公司所有者的净利润	14,184,663.42	1.26%	1.44%	0.0343	0.0343

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	13,521,631.40	1.20%	1.38%	0.0327	0.0327

    2、根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益（2007）》的规定，非经常性损益的扣除项目和金额为：

    项目	非经常性损益	所得税	扣税后归少数股东的非经常性损益	扣税后归母公司所有者的非经常性损益

    （1）非流动资产处置损益	252,451.72	--	--	252,451.72

    （2）计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外	1,165,010.00	--	--	1,165,010.00

    （3）除上述各项之外的其他营业外收支净额	-754,429.70	--	--	-754,429.70

    （4）中国证监会认定的其他非经常性损益项目	--	--	--	--

    　非经常性损益小计	663,032.02	--	--	663,032.02

    

    十七、按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表

    　按境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异如下（单位：千元）：

    项目	净利润	净资产

    按企业会计准则	14,185	1,122,363

    国际财务报告准则调整：	--	--

    保养费用准备	--	-13,928

    金融资产根据会计准则第39号重新计算	--	--

    固定资产折旧	--	13,462

    无形资产摊销	--	--

    其它	--	-19,063

    按国际会计准则	14,185	1,102,834

    以上项目差异是以前年度香港华利信会计师事务所按国际会计准则编制的差异。

    

    第七节   备查文件

    

    一、载有董事长签名的半年度报告文本；

    二、载有公司董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

    三、报告期在证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿；

    四、《合肥美菱股份有限公司章程》。

    以上文件均齐备、完整、置于公司总部。当中国证监会、深交所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，本公司可以及时提供。

    

    

    董事长：赵   勇

    

    合肥美菱股份有限公司董事会

    2008年8月12日