广西柳工机械股份有限公司
Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd.
2012 年第一季度财务报告
重要提示：本报告期财务报告未经会计师事务所审计
目 录
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一、财务报表
合并及母公司资产负债表 1-2
合并及母公司利润表 3
合并及母公司现金流量表 4
二、财务报表附注 5-6
柳工 2012 年第一季度财务报告
广西柳工机械股份有限公司
财 务 报 表
资产负债表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 4,676,355,304.89 3,978,090,494.86 3,168,132,602.42 1,825,613,462.69
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 349,553,111.32 294,774,370.51 521,094,637.03 511,912,736.03
应收账款 2,638,332,117.54 1,831,183,168.40 2,264,756,754.86 2,203,624,384.20
预付款项 502,222,436.60 217,135,835.22 452,847,661.96 133,757,010.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 234,723,458.07 3,083,551,935.02 163,893,980.11 3,275,699,739.40
买入返售金融资产
存货 6,030,218,426.18 2,561,399,380.63 5,025,613,224.91 2,152,675,421.15
一年内到期的非流动资产 3,660,078,807.48 540,753.84 4,102,753,658.55 743,536.53
其他流动资产【注】 336,633,921.95 39,721,966.32 331,610,551.42
流动资产合计 18,428,117,584.03 12,006,397,904.80 16,030,703,071.26 10,104,026,290.11
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 150,500.00 150,500.00
长期应收款 3,543,306,745.32 3,227,195,458.68
长期股权投资 284,482,137.08 4,949,979,218.81 267,547,894.01 4,637,840,821.74
投资性房地产 2,641,921.81 2,680,129.00
固定资产 2,327,047,425.34 715,379,845.72 2,178,616,980.80 731,419,411.99
在建工程 457,039,528.06 105,518,168.07 428,471,419.56 104,926,191.24
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 834,761,523.30 221,062,584.41 730,439,306.04 221,788,047.80
开发支出 6,145,446.47 800,000.00
商誉 258,570.48 258,570.48
长期待摊费用 12,003,259.88 2,252,266.46
递延所得税资产 241,857,453.01 127,270,024.46 213,825,603.33 126,739,628.67
其他非流动资产 -
非流动资产合计 7,709,694,510.75 6,119,209,841.47 7,052,238,128.36 5,822,714,101.44
资产总计 26,137,812,094.78 18,125,607,746.27 23,082,941,199.62 15,926,740,391.55
法定代表人： 王晓华 主管会计工作负责人： 黄建兵 会计机构负责人： 刘传捷
1
柳工 2012 年第一季度财务报告
资产负债表（续）
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 3,850,348,268.90 1,042,111,191.60 3,227,106,928.31 990,351,922.32
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,105,572,680.99 682,878,259.84 1,210,296,689.75 1,017,070,000.00
应付账款 2,846,063,614.79 2,201,622,739.04 2,319,470,322.94 1,599,392,658.34
预收款项 192,695,674.17 224,963,899.84 179,561,350.24 54,603,002.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,458,200.20 8,159,323.38 15,178,330.58 6,809,762.60
应交税费【注】 16,153,356.03 -25,848,867.63 66,142,218.07 49,918,179.85
应付利息 89,926,849.42 85,309,710.73 51,804,262.49 51,402,548.60
应付股利
其他应付款 2,059,050,428.51 968,789,604.55 1,896,615,310.89 818,720,561.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 591,158,591.14 592,619,311.95
其他流动负债 49,572,460.77 2,696,180.46 48,927,950.27 2,696,180.46
流动负债合计 10,823,000,124.92 5,190,682,041.81 9,607,722,675.49 4,590,964,816.67
非流动负债：
长期借款 1,879,766,210.12 883,243,500.00 1,763,235,901.77 694,513,500.00
应付债券 3,281,469,298.78 3,281,469,298.78 1,988,762,133.32 1,988,762,133.32
长期应付款 234,657,240.60 1,146,535.87
专项应付款 3,188,380.87 3,253,761.65
预计负债 57,355,113.78 57,355,113.78 57,090,108.73 57,090,108.73
递延所得税负债 19,503,772.48 16,631,365.36 14,091,228.90 14,091,228.90
其他非流动负债 305,973,927.78 62,092,036.94 305,139,932.13 61,962,036.94
非流动负债合计 5,781,913,944.41 4,300,791,314.86 4,132,719,602.37 2,816,419,007.89
负债合计 16,604,914,069.33 9,491,473,356.67 13,740,442,277.86 7,407,383,824.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,125,242,136.00 1,125,242,136.00 1,125,242,136.00 1,125,242,136.00
资本公积 3,524,684,785.44 3,574,013,406.44 3,524,684,785.44 3,574,013,406.44
减：库存股
专项储备
盈余公积 706,058,386.53 662,081,939.38 706,058,386.53 662,081,939.38
一般风险准备
未分配利润 4,144,270,109.92 3,272,796,907.78 4,000,920,967.19 3,158,019,085.17
外币报表折算差额 -14,973,869.86 -41,184,861.21
归属于母公司所有者权益合计 9,485,281,548.03 8,634,134,389.60 9,315,721,413.95 8,519,356,566.99
少数股东权益 47,616,477.42 26,777,507.81
所有者权益合计 9,532,898,025.45 8,634,134,389.60 9,342,498,921.76 8,519,356,566.99
负债和所有者权益总计 26,137,812,094.78 18,125,607,746.27 23,082,941,199.62 15,926,740,391.55
【注】：根据《企业会计准则解释第 5 号（征求意见稿）》，增值税待抵扣金额根据其期末余额性质列示，期初数按要求进行了重述。
法定代表人： 王晓华 主管会计工作负责人： 黄建兵 会计机构负责人： 刘传捷
2
柳工 2012 年第一季度财务报告
利 润 表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 3,425,180,192.18 2,294,196,844.02 5,936,978,662.57 5,761,699,724.07
其中：营业收入 3,425,180,192.18 2,294,196,844.02 5,936,978,662.57 5,761,699,724.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,276,791,376.55 2,188,369,445.03 5,233,249,469.81 5,255,910,900.16
其中：营业成本 2,902,440,032.00 1,992,886,438.50 4,712,769,756.91 4,746,940,301.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,258,042.50 7,602,466.84 9,149,387.86 1,901,108.94
销售费用 153,261,382.06 115,483,268.74 194,943,905.40 317,336,352.18
管理费用 156,690,760.81 74,634,725.36 194,654,466.77 101,317,649.33
财务费用 20,066,455.36 -2,251,898.14 6,375,722.70 -23,636,669.63
资产减值损失 33,074,703.82 14,443.73 115,356,230.17 112,052,158.09
加：公允价值变动收益（损失以“-”
号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 16,934,243.07 19,216,130.67 14,011,997.76 14,011,997.76
其中：对联营企业和合营企
16,934,243.07 16,934,243.07 12,561,997.76 12,561,997.76
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 165,323,058.70 125,043,529.66 717,741,190.52 519,800,821.67
加：营业外收入 19,136,934.82 10,023,060.34 11,057,867.31 2,043,325.56
减：营业外支出 423,896.19 417,908.11 74,556.37 15,000.00
其中：非流动资产处置损失 16,993.91 16,993.91 5,151.21 0.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填
184,036,097.33 134,648,681.89 728,724,501.46 521,829,147.23
列）
减：所得税费用 37,372,402.49 19,870,859.28 116,717,603.33 78,348,505.25
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 146,663,694.84 114,777,822.61 612,006,898.13 443,480,641.98
归属于母公司所有者的净利润 147,586,933.98 114,777,822.61 609,833,110.89 443,480,641.98
少数股东损益 -923,239.14 2,173,787.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.54
（二）稀释每股收益 0.13 0.54
七、其他综合收益 26,210,991.35 3,997,167.21
八、综合收益总额 172,874,686.19 114,777,822.61 616,004,065.34 443,480,641.98
归属于母公司所有者的综合收
173,797,925.33 114,777,822.61 613,830,278.10 443,480,641.98
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-923,239.14 2,173,787.24
额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：____0.00_____元。
法定代表人： 王晓华 主管会计工作负责人： 黄建兵 会计机构负责人： 刘传捷
3
柳工 2012 年第一季度财务报告
现 金 流 量 表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,696,926,596.56 2,471,566,791.45 5,064,002,537.82 3,473,474,637.29
收到的税费返还 70,943,372.91 67,811,011.95 68,431,848.93 66,872,212.31
收到其他与经营活动有关的现金 168,753,631.37 189,958,537.09 37,097,995.82 40,426,194.51
经营活动现金流入小计 5,936,623,600.84 2,729,336,340.49 5,169,532,382.57 3,580,773,044.11
购买商品、接受劳务支付的现金 5,128,251,480.65 1,707,113,965.07 5,860,051,680.82 3,537,484,181.19
支付给职工以及为职工支付的现金 246,100,104.00 134,124,550.52 291,630,551.75 207,459,515.06
支付的各项税费 139,277,096.49 105,347,778.16 156,169,291.18 60,594,199.51
支付其他与经营活动有关的现金 100,777,890.12 139,049,242.31 255,800,582.34 194,101,527.53
经营活动现金流出小计 5,614,406,571.26 2,085,635,536.06 6,563,652,106.09 3,999,639,423.29
经营活动产生的现金流量净额 322,217,029.58 643,700,804.43 -1,394,119,723.52 -418,866,379.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 - 2,281,887.60 1,450,000.00 1,450,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
4,144,107.89 4,145,814.03 3,595,625.21 3,570,350.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - -
收到其他与投资活动有关的现金 45,301,421.88 45,301,421.88 62,595.98 -
投资活动现金流入小计 49,445,529.77 51,729,123.51 5,108,221.19 5,020,350.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
112,882,287.99 62,754,283.35 251,212,136.30 79,896,701.53
的现金
投资支付的现金 - 295,204,154.00 2,823,062.80 1,339,889,612.80
质押贷款净增加额 - - - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 294,533,545.28 - - -
支付其他与投资活动有关的现金 27,505,347.10 27,505,347.10 - -
投资活动现金流出小计 434,921,180.37 385,463,784.45 254,035,199.10 1,419,786,314.33
投资活动产生的现金流量净额 -385,475,650.60 -333,734,660.94 -248,926,977.91 -1,414,765,964.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 26,000,000.00 - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 26,000,000.00 - - -
取得借款收到的现金 473,345,249.86 399,513,000.00 583,356,818.45 493,860,320.69
发行债券收到的现金 1,292,253,841.63 1,292,253,841.63 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,045,000,000.00 - 315,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,791,599,091.49 2,736,766,841.63 583,356,818.45 808,860,320.69
偿还债务支付的现金 175,531,598.70 158,374,274.30 495,309,392.14 465,309,392.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,955,407.49 27,090,442.04 21,161,226.41 10,378,542.52
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 4,237,791.25 - - -
支付其他与筹资活动有关的现金 - 690,000,000.00 33,100,000.00 713,100,000.00
筹资活动现金流出小计 211,487,006.19 875,464,716.34 549,570,618.55 1,188,787,934.66
筹资活动产生的现金流量净额 1,580,112,085.30 1,861,302,125.29 33,786,199.90 -379,927,613.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 9,154,192.96 -1,006,281.84 4,647,118.73 -407,641.79
五、现金及现金等价物净增加额 1,526,007,657.24 2,170,261,986.94 -1,604,613,382.80 -2,213,967,599.27
加：期初现金及现金等价物余额 3,101,766,450.67 1,759,283,115.23 4,860,005,318.06 4,418,371,777.35
六、期末现金及现金等价物余额 4,627,774,107.91 3,929,545,102.17 3,255,391,935.26 2,204,404,178.08
法定代表人： 王晓华 主管会计工作负责人： 黄建兵 会计机构负责人： 刘传捷
4
柳工 2012 年第一季度财务报告
广西柳工机械股份有限公司
财务报表附注
2012 年一季度
1、 其他重要事项
2012 年 1 月 31 日，公司已取得了柳工波兰公司实际控制权，并支付了大部分收购款，按照中
国会计准则规定，已将柳工波兰公司纳入本报告期合并范围。由于企业合并成本尚未最终确定，因
而本报告期报表未确认企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
2、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目
单位：元 币种：人民币
资产负债表项目 期末余额 年初余额 增减幅度 变动原因说明
主要是二期公司债发行募集资金 13
货币资金 4,676,355,304.89 3,168,132,602.42 47.61%
亿元 3 月到账
应收票据 349,553,111.32 521,094,637.03 -32.92% 票据背书使用，本期末结存减少
主要是本期收购新增柳工波兰公司
其他应收款 234,723,458.07 163,893,980.11 43.22%
而相应增加
应付职工薪酬 22,458,200.20 15,178,330.58 47.96% 本期未结算的应付职工薪酬增加
应交税费 16,153,356.03 66,142,218.07 -75.58% 本期末欠缴企业所得税减少
应付债券 3,281,469,298.78 1,988,762,133.32 65.00% 二期公司债发行增加 13 亿元
主要是本期收购新增柳工波兰公司
长期应付款 234,657,240.60 1,146,535.87 20366.63%
而增加的应付其原母公司的款项
递延所得税负债 19,503,772.48 14,091,228.90 38.41% 计税基础与账面价值差异增加
外币报表折算差
-14,973,869.86 -41,184,861.21 -63.64% 汇率变化形成的外币报表折算差额
额
中信物流子公司吸收少数股东投资
少数股东权益 47,616,477.42 26,777,507.81 77.82%
2,600 万元
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柳工 2012 年第一季度财务报告
（2）利润表项目
单位：元 币种：人民币
利润表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 变动原因说明
营业收入 3,425,180,192.18 5,936,978,662.57 -42.31% 销量下降
营业成本 2,902,440,032.00 4,712,769,756.91 -38.41% 销量下降
财务费用 20,066,455.36 6,375,722.70 214.73% 主要是利息净支出增加
应收款项比年初增量低于上年同期
资产减值损失 33,074,703.82 115,356,230.17 -71.33%
增量，坏账准备同比相应减少
营业外收入 19,136,934.82 11,057,867.31 73.06% 政府补助利得增加
所得税费用 37,372,402.49 116,717,603.33 -67.98% 利润总额下降
归属于母公司
所有者的净利 147,586,933.98 609,833,110.89 -75.80% 利润总额下降
润
（3）现金流量表项目
单位：元 币种：人民币
现金流量表项目 本期金额 上期金额 增减幅度 变动原因说明
经营活动产生的现金流 上期营运资金增量高于本期
322,217,029.58 -1,394,119,723.52 不适用
量净额 所致
投资活动产生的现金流 主要是子公司购建长期资产
-385,475,650.60 -248,926,977.91 54.85%
量净额 增加
筹资活动产生的现金流
1,580,112,085.30 33,786,199.90 4576.80% 发行二期公司债 13 亿元
量净额
公司法定代表人： 王晓华 公司财务负责人： 黄建兵 公司会计机构负责人： 刘传捷
公司名称：广西柳工机械股份有限公司
日 期： 2012 年 4 月 25 日
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