广西柳工机械股份有限公司
2006年度中期报告(全文)
目 录
重要提示…………………………………………..1
一、 公司基本情况……………………………..1
二、 股本变动和主要股东持股情况…………..3
三、 董事、监事、高级管理人员情况………..5
四、 管理层讨论与分析………………………..5
五、 重要事项…………………………………..9
六、 财务报告………………………………….14
七、 备查文件………………………………….46
重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本中期报告已经公司第四届董事会第二十二次会议审议通过，公司全部董事或董事代理人出席了本次会议，独立董事朱森第先生、唐勇先生、刘斌先生均采取通讯方式对所有议案进行了表决。没有董事、监事、高级管理人员对中期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司董事长王晓华先生、总裁曾光安先生、财务负责人郑津先生及财务部部长刘传捷女士声明：保证本中期报告中的财务报告真实、完整。
公司本中期财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司的法定中文名称：广西柳工机械股份有限公司
公司英文名称：Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd.
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：G柳工 股票代码：000528
公司注册及办公地址：广西壮族自治区柳州市柳太路1号
邮政编码：545007
公司国际互联网网址：http://www.liugong.com
公司法定代表人：王晓华
公司董事会秘书：王祖光
董事会证券事务代表：黄华琳
联系地址：公司董事会秘书处
联系电话：(0772)3886509，3886510
传 真：(0772)3886510，3691147
电子信箱：stock @ liugong.com
6、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报
登载公司定期报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互联网网址：
巨潮互联网http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司董事会秘书处
其他有关资料：
1）公司首次注册登记日期及地点：1993年11月9日 广西柳州市
最近一次（第八次）变更注册登记日期：2004年11月11日 注册地不变。
2）企业法人营业执照注册号：（企）4500001000866
3）税务登记号码：450201198229141
4）公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼
（二）主要财务数据和指标
1、主要财务数据和指标 （单位：人民币元）
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项目 2006年6月30 2005年12月31日 本报告期末比上
日 年度期末增减(%)
流动资产 2,361,567,59 2,048,654,334. 15.27
9.46 48
流动负债 1,236,184,81 1,010,904,737. 22.28
4.60 41
总资产 2,975,016,42 2,648,069,494. 12.35
4.55 91
股东权益(不含少数股 1,717,624,00 1,611,592,525. 6.58
东权益) 8.83 88
每股净资产 3.64 3.41 6.63
调整后的每股净资产 3.63 3.41 6.51
项目 2006年1-6月 上年同期 本报告期比上年
同期增减
净利润 198,305,541. 127,792,254.84 55.18%
64
扣除非经常性损益后 197,816,297. 126,872,486.59 55.92%
的净利润 56
每股收益 0.42 0.27 55.56%
净资产收益率(%) 11.55 8.35 增加3.20个百分
点
经营活动产生的现金 187,091,196. 129,487,682.72 44.49%
流量净额 10
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注：扣除非经常性损益的项目及金额：
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非经常性损益项目 金额
处理固定资产收益 -566,872.20
其他收入 -203,058.05
处理固定资产损失 164,348.98
捐赠支出 30,000.00
所得税影响数 86,337.19
合计 -489,244.08
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2、利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006 2005 2006 2005 2006 2005 2006 2005
年中 年中 年中 年中 年中 年中 年中 年中
期 期 期 期 期 期 期 期
主营业务利 29.7 23.33 31.95 22.87 1.08 0.76 1.08 0.76
润 0
营业利润 13.6 10.36 14.70 10.16 0.50 0.34 0.50 0.34
6
净利润 11.5 8.35 12.42 8.18 0.42 0.27 0.42 0.27
5
扣除非经常 11.5 8.29 12.39 8.13 0.42 0.27 0.42 0.27
性损益后的 2
净利润
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二、股本变动和主要股东持股情况
（一）公司本报告期内股本结构变动情况表 （单位：股）
报告期内，公司股本结构因2006年3月进行股权分置改革而发生了如下变化：
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比
（% 行 积 他 例
） 新 金 （%
股 转 ）
股
一、有限售 270,28 57.2 -60,65 -60,65 209,63 44.
条件股份 3,380 08 1,840 1,840 1,540 371
1、国家持股
2、国有法人 270,27 57.2 -60,65 -60,65 209,61 44.
持股 0,000 05 5,853 5,853 4,147 367
3、其他内资 13,380 0.00 4,013 4,013 17,393 0.0
持股 3 04
其中：
境内法人持
股
境内自然人 13,380 0.00 4,013 4,013 17,393 0.0
持股* 3 04
４、外资持
股
二、无限售 202,17 42.7 60,651 60,651 262,82 55.
条件股份 2,799 92 ,840 ,840 4,639 629
1、人民币普 202,17 42.7 60,651 60,651 262,82 55.
通股 2,799 92 ,840 ,840 4,639 629
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总 472,45 100. 0 0 472,45 100
数 6,179 00 6,179 .00
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*注：境内自然人股东为公司高管股东。
（二）股东持股情况（截止2006年6月30日）
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股东总数 47,527
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股 持股总数 持有有限 质押或冻
比例 售条件股 结的股份
份数量 数量
广西柳工集团有 国有法人 44.37 209,614,14 209,614,1 0
限公司 股东 % 7 47
全国社保基金一 其他 2.03% 9,578,771 0 0
零九组合
易方达积极成长 其他 1.27% 6,000,000 0 0
证券投资基金
交银施罗德稳健 其他 1.19% 5,636,729 0 0
配置混合型证券
投资基金
中国人寿保险股 其他 1.14% 5,400,685 0 0
份有限公司－分
红－个人分红-00
5L-FH002深
宝康灵活配置证 其他 0.63% 2,999,958 0 0
券投资基金
易方达深证100交 其他 0.51% 2,418,569 0 0
易型开放式指数
证券投资基金
银丰证券投资基 其他 0.42% 1,988,754 0 0
金
中国平安人寿保 其他 0.39% 1,864,850 0 0
险股份有限公司
－分红－团险分
红
中银国际－中行 其他 0.36% 1,698,500 0 0
－AIGGLOBALINVE
STMENTCORPORATI
ON
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售 股份种类
条件股份数
量
全国社保基金一零九组合 9,578,771 人民币普通股
易方达积极成长证券投资基金 6,000,000 人民币普通股
交银施罗德稳健配置混合型证券投资基金 5,636,729 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人 5,400,685 人民币普通股
分红-005L-FH002深
宝康灵活配置证券投资基金 2,999,958 人民币普通股
易方达深证100交易型开放式指数证券投 2,418,569 人民币普通股
资基金
银丰证券投资基金 1,988,754 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－ 1,864,850 人民币普通股
团险分红
中银国际－中行－AIGGLOBALINVESTMENTC 1,698,500 人民币普通股
ORPORATION
蔡寿鹏 1,639,300 人民币普通股
上述股 （1）前10名股东中，国有法人股东与其他股东之间无关联关系；
东关联 （2）上述社会流通股东中全国社保基金一零九组合、易方达积极
关系或 成长证券投资基金、易方达深证100交易型开放式指数证券投资基
一致行 金同属易方达基金管理有限公司；（3）公司未知其他社会股东之
动的说 间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股
明 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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（三）报告期内公司控股股东无变化，仍为广西柳工集团有限公司。
（四）前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
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序 有限售 持有的有 可上市 新增可上 限售条件
号 条件股 限售条件 交易时 市交易股
东名称 股份数量 间 份数量
1 广西柳 209,614,1 2008年0 10,480,70 其持有的股票自获得上市
工集团 47 3月17日 7 流通权之日起24个月内不
有限公 2009年0 199,133,4 上市交易；上述24个月届
司 3月17日 40 满后的12个月内,通过证
券交易所挂牌交易出售股
份的数量不超过公司股份
总数的5%，在该12个月内
通过证券交易所挂牌交易
出售股份的价格不低于8.
82元/股。
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三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况如下：
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姓名 职务 期初持股数( 期末持股数( 增减数 变化原因
股) 股) 量
王晓 董事长 8,341 10,843 2,502 实施股权分
华 置改革，非
王相 董事 265 345 80 流股股东向
民 流通股东按
朱元 监事会主席 4,098 5,327 1,229 每10股送3股
虎 支付对价。
戴翔 监事 338 439 101
蒋建 监事 338 439 101
芳
合计 13,380 17,393 4,013
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（二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
四、管理层讨论与分析
（一）对报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司主营业务为装载机、挖掘机、压路机、摊铺机、平地机、滑移装载机等工程机械及配件的生产、销售。其中“柳工牌”装载机是我国装载机行业的第一品牌，近年来公司挖掘机快速崛起，成为最具代表性的民族品牌。报告期内公司主营业务收入和利润仍主要来源于装载机产品的销售，其次是挖掘机等产品。
上半年，工程机械市场需求与上年同期相比总体保持稳定增长态势，公司主要产品所属的工程机械三大子行业装载机、挖掘机、压路机的市场需求均呈现出不同程度的增长。据行业信息网不完全统计数据显示：装载机、挖掘机及压路机子行业上半年销量比上年同期分别增长11.6%、41.8%、9.0%。报告期内，上述三大子行业市场竞争仍然异常激烈，但由于钢材价格低于去年同期水平，工程机械行业盈利能力同比有所增强。
报告期内，公司紧紧围绕“十一五”战略规划及年度经营目标，继续以市场为导向加强产品研发与新技术应用、积极开拓市场、继续加强质量管理、开展系列管理创新，并采取各种措施严格控制成本、费用。同时，公司致力于为用户提供优质的产品和服务，在行业中率先实行装载机产品的驱动桥和变速箱三包期由半年延长至一年。尽管上半年行业市场竞争异常激烈，公司主要产品销量及销售收入仍达到历史最好水平。装载机累计产销量在行业中率先突破10万台，挖掘机的销量同比增长80%，高于行业平均水平25个百分点，公司盈利能力继续保持行业领先地位。
近年来公司积极开拓和培育国际市场，倾力打造国际品牌。报告期内，公司国际业务继续保持快速增长，出口整机及创汇与上年同期相比增长均超过200%。公司通过加强海外营销网络建设和确保售后服务，在加大对重点市场投入力度的基础上，增加对东南亚市场、中东（海湾）地区、南美新兴市场、东欧和北美市场的的开发力度，并不断加大宣传力度。公司在海外重点市场如南亚、南非、中东和俄罗斯等地的销售保持持续快速增长；同时，符合欧洲和北美市场要求的公司产品也开始批量出口。
公司上半年销售装载机、挖掘机及压路机等产品共11,756台，较上年同期增长15.45 %。其中装载机销量10,707台，同比增长12.81%；挖掘机销量731台，同比增长82.29%；压路机销量274台，同比下降4.20%。报告期末，公司实现主营业务收入273,703.99万元，比上年同期增长20.90%，净利润19,830.55万元，比上年同期增长55.18 %。
本报告期净利润比去年同期大幅度上升，主要原因是上半年公司产品销量增长及成本下降使毛利上升43.14%，毛利率同比上升2.96个百分点；期间费用比上年同期增长38.81%，主要由于销售量增长所致；应收票据比年初增长490％，主要是由于票据回款集中于6月末所致；预提费用增加主要是本期按公司销售政策预提的与本期营业收入配比的折让款，按协议尚未到结算期所形成的，其余是按权责发生制应计入本期的费用。
（二）公司主营业务收入及利润构成情况
1、主营业务收入、成本及毛利率按产品分：
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主营业务 比 主营业务 比 毛 主营业 主营业 毛利
收入 例( 成本 例( 利 务收入 务成本 率比
%) %) 率( 比上年 比上年 上年
%) 同期增 同期增 同期
减(%) 减(%) 增减(
%)
分行
业
工程 2,737,039 100 2,214,95 100 19. 20.90 16.63 增加2
机械 ,872.52 4,081.12 07 .96个
百分
点
其中 30,642,03 - 27,777,3 - 15.
关联 4.01 76.47 88
交易
分产
品
装载 2,223,570 81. 1,786,08 80. 19. 16.15 12.13 增加2
机 ,979.27 24 4,878.83 64 67 .88个
百分
点
挖掘 306,840,5 11. 253,996, 11. 17. 66.23 56.65 增加5
机 14.52 21 001.14 47 22 .06个
百分
点
压路 61,194,28 2.2 57,016,5 2.5 6.8 -5.79 -1.77 减少3
机 5.97 4 86.45 7 3 .82个
百分
点
其他 145,434,0 5.3 117,856, 5.3 18. 45.57 36.94 增加5
92.76 1 614.70 2 96 .11个
百分
点
其中 30,642,03 - 27,777,3 - 15.
关联 4.01 76.47 88
交易
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说明：1、其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易总金额 30,642,034.01元。
2、主营业务收入中挖掘机、其他产品毛利率比上年同期分别增加5.06、5.11个百分点，均由于相应产品的生产销售规模扩大、成本下降所致。
2、主营业务收入按地区分：
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
国内 2,505,888,294.97 13.79%
国外 231,151,577.55 274.72%
合计 2,737,039,872.52 20.90%
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（三）报告期投资情况
1、报告期内公司募集资金项目投入情况：
公司于2004年6月通过配股募集资金318,743,823.08元（已扣除发行费用）。其使用情况如下（单位：元）：
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募集资金总 318,743,823. 本年度已使用募集资金总额 2,020,375.34
额 08 已累计使用募集资金总额 247,373,000.00
承诺项目 拟投入金 是否变 实际投入 产生收益 是否符 是否符
额 更项目 金额 金额 合计划 合预计
进度 收益
G系列轮式 93,600,0 否 93,600,00 119,180, 是 是
装载机技改 00.00 0.00 187.05
项目
履带式液压 36,620,0 变更实 29,220,00 34,588,0 否 否
挖掘机技改 00.00 施主体 0.00 09.86
项目
特种（小型 42,500,0 变更实 11,020,37 -20,758. 否 否
）工程机械 00.00 施主体 5.34 65
技改项目 和地点
铣刨路面机 41,500,0 否 6,225,000 否 否
械技术改造 00.00 .00
项目
海外销售网 17,328,0 否 17,328,00 60,511,2 是 是
络建设项目 00.00 0.00 59.38
补充流动资 80,000,0 否 80,000,00 是 是
金 00.00 0.00
合计 311,548, — 237,393,3 214,258, — —
000.00 75.34 697.64
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说明：
（1）G系列轮式装载机技改项目及履带式液压挖掘机技改项目分别于2001年7月、2002年下半年开工建设，在本次配股资金到位以前，大部分固定资产投资及铺底流动资金均来自于银行贷款，因此，投入这两个项目的募集资金包含了偿还银行贷款的部分。
（2）项目产生收益的情况指各项目产生的税前利润，其中海外销售网络建设项目的收益指的是公司整个出口业务的累计税前利润。
（3）对“铣刨路面机械技术改造项目”实施进度及收益情况的说明：
公司已于2004年下半年设立了路面机械分公司，2006年公司又整合资源成立了“柳州柳工路面机械有限公司”，致力于铣刨机、摊铺机、平地机等路面机械产品的开发、生产。因摊铺机产品市场容量增长较快，路面机械分公司自成立以来一直集中精力研制摊铺机，铣刨机产品的研制及投入的进度有所延后，2005年下半年公司已完成铣刨机产品的研制，到目前为止仍处于试验阶段，尚无产品销售。
（4）关于“特种（小型）工程机械技改项目”实施主体、建设地点变更及实施进度、收益情况的说明：
经公司2004年度股东大会审议，公司已于2005年度将“特种（小型）工程机械技改项目”中的挖掘装载机、滑移装载机等产品的生产转移到江苏柳工机械有限公司(简称“江苏柳工”)，由江苏柳工负责实施，将江苏柳工逐渐建设为公司的小型工程机械生产基地。相应地，公司将该项目计划投资总额（4,250万元）中的2,500万元转由江苏柳工使用，具体方式是公司向江苏柳工增资，增资计划根据江苏柳工的资金需要而定，公司首期已于2005年度单方面增资900万元，本报告期投资1200万元；其余1,750万元，根据2005年度股东大会决议，变更为由柳州柳工挖掘机有限公司使用，用于小型液压挖掘机的生产。
公司根据市场变化情况适当延后了“特种（小型）工程机械技改项目”的实施进度，该项目2006年尚未产生收益。
（5）关于“履带式液压挖掘机技改项目”及“特种（小型）工程机械技改项目”中的小型液压挖掘机技改项目拟变更实施主体及项目实施进度、效益情况的说明：
经2005年度股东大会审议批准，公司将原由本部挖掘机分公司实施的“履带式液压挖掘机技改项目”及“特种（小型）工程机械技改项目”中的小型液压挖掘机技改项目变更为在原本部挖掘机分公司基础上新投资设立的一人有限公司“柳州柳工挖掘机有限公司”实施，并将履带式液压挖掘机技改项目计划投资总额中尚未使用的740万元及特种（小型）工程机械技改项目尚未使用的1750万元共计2490万元由柳州柳工挖掘机有限公司使用。
公司根据市场变化情况适当延后了上述项目的实施进度，小型液压挖掘机技改项目2006年尚未产生收益。履带式液压挖掘机技改项目实际收益尚未达到原预计的达产后的收益水平。
（6）尚未使用的募集资金均存放在公司开设的银行账户中。
2、对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况的说明：
“十一五”装载机技改项目：计划固定资产投资3.24亿元，该项目自本报告期开始启动，主要包括新建结构件厂、组建备料中心、桥箱技术改造、液压件技术改造、能源技术改造及库房改造等。本报告期已投入1634.30万元，完成投资计划的5.04%。
（四）公司对本年度经营计划未做修改。
五、重要事项
（一）公司治理情况
多年来，公司根据法律法规及监管部门的有关规定，坚持不断完善公司治理结构，规范公司运作，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。报告期内，鹏元资信评估有限公司对本公司的治理评级为“ＡＡ－”级，该级别反映了公司治理程序和实际运作“优秀”（该项评级结果已经深圳证券交易所认可）。
（二）报告期内实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案的执行情况。
公司2005年度利润分配方案经2006年5月20日召开的年度股东大会审议通过后，以2005年末总股本472,456,179股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税，扣税后，无限售条件股份中个人股东、投资基金实际每10 股派发现金红利1.8元）。股权登记日为2006年7月17日；除息日为2006年7月18 日；红利发放日为2006年7月18日。本次共向股东派发现金股利94,491,235.80元。相关董事会及股东大会决议公告、分红派息公告分别详见2006年3月29日、5月23日及7月11日的《中国证券报》及《证券时报》。
（三）报告期内，公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（四）重大诉讼或仲裁事项
1、公司本报告期内发生的重大诉讼仲裁事项：
（1）本公司与青岛华龙盛集团有限公司欠款纠纷案
被告青岛华龙盛集团有限公司作为本公司经销商，近年来先后代销本公司产品57台，经本公司多次催收，对方仍未按双方协议约定付款，目前被告仍欠我公司货款1,192.92万元。于2006年4月13日向柳州市中级人民法院提起诉讼。经本公司申请，柳州市中级人民法院轮候查封了被告在胶州的土地一块和房产一处，活封了该公司的29辆汽车。本案一审已于6月27日开庭，未下判。
（2）本公司与沈阳柳工机械销售有限公司欠款纠纷案
被告沈阳柳工机械销售有限公司作为本公司的经销商，近年来先后代销了由本公司产品49台，经本公司多次催收，对方而未按双方协议约定付款，未付货款及运杂费金额总计达1,268.1万元。本公司多次催收无果，于2006年4月13日向柳州市中级人民法院提起诉讼。经本公司申请，柳州市中级人民法院活封了被告一辆小汽车，冻结被告的银行存款3.18万元。本案一审已于2006年6月26日开庭，未下判。
（3）公司控股子公司柳州柳工路面机械有限公司诉上海浦东新区康能（集团）有限公司货款纠纷案
被告方于2001年7月购买了原告方柳州康达工程机械有限公司（柳州柳工路面机械有限公司前身）3台挖掘机，尚欠货款154.65万元。经原告方多年跟踪催收，被告方未履行于2005年11月所作的于2006年1月还清全部欠款的书面承诺。原告方于2006年4月向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，法院已受理并定于2006年8月21日开庭审理。
2、以前年度发生的尚未执行完毕的重大诉讼仲裁事项：
（1）公司原控股子公司柳州康达工程机械有限公司（现柳州柳工路面机械有限公司）于2002年度与辽宁省丹东市通江物资贸易中心发生的标的240万元的买卖合同诉讼案执行进展情况：该诉讼案于2003年3月经丹东市中级人民法院立案执行。2004年收到通江物资贸易中心第一批价值47.12万元的以货抵款物资。本案现仍在执行中。
（2）本公司起诉重庆长江农机公司欠款纠纷案执行进展情况如下：公司在2002年度报告中披露的本公司与重庆长江农机有限公司装载机欠款201.10万元纠纷案，本公司胜诉并已申请强制执行。2003年追回欠款8.33万元，2004年追回欠款10万元。本案现仍在执行中。
（3）本公司在2003年度报告中披露的起诉宁夏强大机械设备有限公司欠款233.7万元纠纷案进展情况：我公司胜诉并已申请强制执行。2004年，法院已将原冻结的被告的银行存款88,241.43元扣交我公司。经法院确认被告下落及财产状况不明，本案现无法执行，柳州市中级人民法院已于2006年7月20日下达了终结执行程序的裁定书。
（4）公司在2005年度报告中披露的起诉宁夏恒联汽车贸易有限公司欠款765.85万元纠纷案进展情况：本案经二次开庭，双方达成调解，由被告方返还我公司欠款765.85万元，并且如果被告方不能在2006年5月30日前还清所有欠款，则其应于6月10日前另行支付违约金41.81万元，李沛龙、关志清、袁海东、王珺对上述债务承担连带清偿责任。全部诉讼费用由被告方承担。目前被告方未履行调解书约定，本案已进入执行程序。
（5）公司在2005年度报告中披露的与广西汇源环保节能工程有限公司诉因本公司南区废水处理站工程合同发生的267.4万元纠纷案进展情况：2006年3月29日，广西壮族自治区高级人民法院就本案进行了公开审理。2006年7月4日，广西壮族自治区高级人民法院作出终审判决，判令本公司向对方支付因土建工程施工延期违约造成其材料上涨损失36.5万元，增加的工程管理费、安装费、税金等费用46.4万元，以上合计82.9万元。诉讼费用5.17万元，双方各承担一半。
（6）公司在2005年度报告中披露的公司控股子公司北京桂柳工机械有限公司起诉唐山双顺机械设备有限公司欠款110.86万元纠纷案进展情况：截止2006年6月30日，被告唐山双顺机械设备有限公司已归还84万元，余款26.86万元于2006年7月30日前已付清。本案已结案。
（五）重大关联交易事项
1、公司报告期内日常关联交易的实施情况
公司2006年5月20日召开的年度股东大会审议通过了关于预计公司2006年度日常关联交易的议案，公司报告期内实际发生的关联交易遵照股东大会审议通过的该项决议执行，除实际发生金额及占同类交易的比例为实际发生的数据以外，其它事项（如定价依据、交易价格、结算方式及对公司利润的影响等）与公司2006年3月29日在《中国证券报》及《证券时报》上披露的预计公司2006年度日常关联交易公告内容一致。下表为公司上半年实际发生的日常关联交易情况：
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关 按产品或劳 关联人 全年预 2006年 本报 占 上年同期
联 务等进一步 计 中期总 告期 同 总金额
交 划分 金额 占全 类
易 年预 交
类 计 易
别 的
比
率
向 软管、接头 柳州柳工机 253,320 112,683 44.4 占 129,173,1
关 、摇臂等 械附件制造 ,000.00 ,323.62 8% 全 46.06
联 有限公司 部
方 专用变速箱 柳州采埃孚 121,140 56,707, 46.8 零 37,183,87
采 、驱动桥 机械有限公 ,000.00 473.93 1% 部 0.58
购 司 件
工 钢管、传动 柳州工程机 53,200, 24,971, 46.9 采 26,876,29
程 轴、制动鼓 械福利厂 000.00 666.58 4% 购 5.16
机 等 的5
械 装载机轮辋 柳州市钢圈 37,270, 20,407, 54.7 .88 39,154,79
各 总成 厂 000.00 399.81 6% % 6.80
种 牵引销、固 柳州柳工机 28,320, 14,805, 52.2 13,058,60
零 定杆等 械综合件厂 000.00 288.45 8% 3.97
部 配重、阀体 柳州柳工铸 20,430, 10,198, 49.9 10,419,07
件 等 铁件有限公 000.00 145.98 2% 4.67
司
合计 513,680 239,773 46.6 255,865,7
,000.00 ,298.37 8% 87.24
向 铸件、锻件 柳州采埃孚 39,730, 18,753, 47.2 占 14,278,98
关 、毛坯件预 机械有限公 000.00 449.93 0% 公 1.05
联 处理及零部 司 司
方 件热处理、 销
销 桥箱机加工 售
售 销轴套毛坯 柳州柳工机 23,430, 12,840, 54.8 收 19,532,64
工 、水散、液 械附件制造 000.00 292.90 0% 入 5.21
程 压表面热处 有限公司 的1
机 理等 .05
械 废钢、木材 柳州柳工铸 3,450,0 1,892,6 54.8 % 1,970,054
产 铁件有限公 00.00 61.39 6% .44
品 司
或 配件 柳州市钢圈 816,480.5
零 厂 0
部 合计 66,610, 33,486, 50.2 36,598,16
件 000.00 404.22 7% 1.20
接 协议工劳务 柳州工程机 40,260, 21,413, 53.1 占 16,436,10
受 械企业集团 000.00 297.59 9% 接 0.11
关 公司劳动服 受
联 务公司 劳
方 配套件加工 柳州柳工机 6,900,0 4,859,4 70.4 务 3,795,605
提 械综合件厂 00.00 37.94 3% 的9 .44
供 合计 47,160, 26,272, 55.7 7% 20,231,70
的 000.00 735.53 1% 5.55
劳
务
上述三类关联交易总计 627,450 299,532 47.7 312,695,6
,000.00 ,438.12 4% 53.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据广西壮族自治区于2006年6月22日下发的“桂政函[2006]102号”文，自治区政府已同意将柳州钢圈厂整体下放柳州市管理，因此该企业已不属柳工集团，从下半年开始该企业将不再是公司的关联方。
2、公司与关联方(控股子公司)的担保事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称（被担保 担保金额（ 资产负债 形成原因 影响
企业） 万元） 率
江阴柳工道路机械有 1700.00 52.73% 满足其流动资 连带责
限公司 金需求 任
柳州柳工路面机械有 1500.00 28.52％ 满足其流动资 连带责
限公司 金需求 任
江苏柳工机械有限公 3379.17 58.89% 满足其流动资 连带责
司 金需求 任
柳州柳工挖掘机有限 500.00 30.48％ 满足其流动资 连带责
公司 金需求 任
合计 7079.17 担保总额占报告期末公司净资产的4.1
2%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（六）承诺事项
持有公司股份5％以上（含5％）的股东广西柳工集团有限公司在股权分置改革过程中做出的特别承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股 特别承诺 承诺履行情况
东
名
称
广 （1）柳工集团持有的股票自获得上市流通权之日起24 本报告期内未
西 个月内不上市交易；上述24个月届满后的12个月内,柳 违背该承诺事
柳 工集团在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售股份 项。
工 的数量不超过桂柳工股份总数的5%，在该12个月内出
集 售股份的价格不低于8.82元/股（公司因送股、资本公
团 积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变
有 化时进行相应除权）。在此期间，承诺人如有违反承
限 诺的卖出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体
公 股东所有。
司 （2）柳工集团将在公司2005、2006和2007年度股东大 本报告期内未
会上提议公司2005年、2006年和2007年度的现金分红 违背该承诺事
比例不低于当年实现的可供股东分配的利润（非累计 项。
可分配利润）的40%,并承诺在股东大会表决时对该议
案投赞成票。
（3）公司在股权分置改革完成后，经出资人同意，在 未达到履约条
适当时机启动管理层股权激励计划。 件。
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（七）控股股东及其子公司占用公司资金情况
报告期内，公司未发生控股股东及其子公司占用公司资金情况。
（八）重大合同及履行情况
根据董事会四届十八次决议及与光大银行等银行签订的协议，2006年本公司工程机械产品销售按揭业务回购担保额度为2.91 亿元，截至2006年6月30日，按揭销售贷款余额为26,435.71万元，本公司为经销商承兑授信回购担保额度 4.33 亿元，截至2006年6月30日实际提供的回购担保余额为38,726 万元，本公司未发生回购事项。相关董事会决议公告披露于2006年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》及深交所巨潮资讯网上。
（九）委托现金资产管理事项
报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍在进行的委托他人进行现金资产管理事项。
（十）对外担保情况
1、报告期内公司未发生中国证监会“证监发[2003]56号”文所禁止的对外担保事项，也无以前期间发生但延续到报告期仍然有效的此类重大担保事项。公司将继续遵守有关法律法规的要求，积极贯彻落实“证监发[2003]56号”文件精神，进一步规范公司与控股股东及其他关联方的资金往来，有效控制对外担保风险，保护广大投资者的合法权益。
2、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）精神，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度，对公司2006年上半年的对外担保情况进行了核查和监督，现将有关情况说明如下：
公司在报告期内能严格按照《公司章程》的规定，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。
报告期内，公司没有为控股股东及其下属企业、公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保行为。
报告期内，公司董事会同意为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司、柳州柳工路面机械有限公司、江苏柳工机械有限公司及柳州柳工挖掘机有限公司分别提供4,200万元、3,000万元、4,100万元、10,000万元银行贷款担保。截止报告期末，公司实际为上述四家控股子公司提供的银行贷款担保余额分别为1,700万元、1,500万元、3379.17万元、500万元，合计7079.17万元，占报告期末公司经审计净资产的4.12%。上述四家子公司报告期末的资产负债率分别为52.73%、28.52％、58.89%、30.48％，处于较为适度的水平，且经营状况及资信状况良好，具有较强的偿付能力。公司以上担保均已按规定程序经董事会审批并及时进行了公告。
（十一）其它重要事项
1、报告期末公司用于长期贷款抵押的土地使用权、固定资产（房屋）净值分别为4315万元、1517万元，2005年度取得一年内到期贷款7000万元、归还5000万元，截止本报告期末已全部归还。
2、2003年11月，公司与自然人施耀刚共同投资设立“江苏柳工机械有限公司”。本报告期公司根据四届十八次董事会决议，单方面对其增资1,200万元，本报告期末其注册资本8,100万元(本公司已出资7,500万元，占其注册资本的92.59%；施耀刚出资600万元，占其注册资本的7.41%)。公司董事会同意江苏柳工根据本报告期内其双方股东的实际出资额重新计算股权比例。相关董事会决议公告披露于2006年2月28日的《中国证券报》、《证券时报》及深交所巨潮资讯网上。
3、根据公司董事会第四届十七次决议，公司在本报告期出资设立一人有限责任公司——“柳州柳工挖掘机有限公司”。该公司已于2006年2月9日注册成立。其注册资本17,510 万元。公司以现金和实物资产出资17,510 万元：其中现金13,352 万元，房屋建筑物（评估净值）1,969 万元、土地使用权（评估净值）2,189万元。相关董事会决议公告披露于2006年2月7日的《中国证券报》、《证券时报》及深交所巨潮资讯网上。
（十一）中期财务报告审计情况
公司本中期财务报告未经审计。
六、财务报告
Ⅰ、本公司2006年度中期财务报告未经审计。
Ⅱ、财务报表
1、资产负债表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 金额单位：人民币元
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资产 附注号 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 1 488,173,130 381,214 403,009, 354,424
.61 ,079.86 047.69 ,818.11
短期投资
应收票据 2 314,915,600 239,473 53,356,8 50,356,
.44 ,171.44 67.10 867.10
应收股利
应收利息
应收账款 3 258,245,275 283,835 262,278, 273,097
.48 ,160.54 112.54 ,026.54
其他应收款 4 27,222,646. 19,752, 20,783,6 15,873,
91 136.76 69.76 150.65
预付账款 5 81,604,347. 59,163, 76,157,7 60,126,
83 606.31 20.68 088.31
应收补贴款
存货 6 1,190,937,9 881,365 1,232,80 1,002,2
34.90 ,979.61 1,928.56 90,688.
10
待摊费用 7 468,663.29 468,663 266,988. 266,988
.29 15 .15
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,361,567,5 1,865,2 2,048,65 1,756,4
99.46 72,797. 4,334.48 35,626.
81 96
长期投资：
长期股权投资 8 1,983,327.5 554,299 1,917,95 336,195
8 ,197.89 2.14 ,217.37
其中：股权投 8 983,327.58 983,327 917,952. 917,952
资差额 .58 14 .14
长期债权投资 8 150,500.00 150,500.
00
长期投资合计 2,133,827.5 554,299 2,068,45 336,195
8 ,197.89 2.14 ,217.37
固定资产：
固定资产原价 9 882,442,707 523,258 864,930, 554,047
.55 ,510.44 196.13 ,504.67
减：累计折旧 9 408,975,504 237,649 377,806, 225,710
.84 ,158.24 002.72 ,858.01
固定资产净值 473,467,202 285,609 487,124, 328,336
.71 ,352.20 193.41 ,646.66
减：固定资产
减值准备
固定资产净额 9 473,467,202 285,609 487,124, 328,336
.71 ,352.20 193.41 ,646.66
工程物资 10 37,234,068. 32,658, 13,411,1 8,196,8
02 011.12 68.90 05.00
在建工程 11 18,164,436. 6,515,2 15,853,9 4,862,4
85 73.20 47.44 06.81
固定资产清理
固定资产合计 528,865,707 324,782 516,389, 341,395
.58 ,636.52 309.75 ,858.47
无形资产及其
他资产：
无形资产 12 82,077,404. 48,872, 80,514,2 71,725,
28 019.13 35.55 377.70
长期待摊费用 13 371,885.65 443,162.
99
其他长期资产
无形资产及其 82,449,289. 48,872, 80,957,3 71,725,
他资产合计 93 019.13 98.54 377.70
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,975,016,4 2,793,2 2,648,06 2,505,7
24.55 26,651. 9,494.91 52,080.
35 50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表（续）
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 金额单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
负债及股东权益 附 2006年6月30日 2005年12月31日
注 合并 母公司 合并 母公司
号
流动负债：
短期借款 14 72,813,449 35,000,00 105,508,9 55,000,00
.07 0.00 68.35 0.00
应付票据 15 356,854,28 307,517,5 315,372,8 300,735,5
8.70 00.00 21.00 80.00
应付账款 16 492,111,74 420,157,8 458,521,4 412,565,4
5.71 15.95 07.22 85.79
预收账款 17 37,191,012 36,920,58 28,953,11 25,460,27
.61 7.79 9.88 1.72
应付工资 18 2,999,910. 2,750,005 2,705,976 2,705,976
76 .90 .76 .76
应付福利费 16,463,879 11,097,98 13,266,94 8,298,520
.52 5.44 5.83 .63
应付股利 19 94,491,235 94,491,23
.80 5.80
应交税金 20 13,714,690 17,476,00 -16,089,2 -12,145,7
.45 8.91 68.46 66.57
其他应交款 21 1,027,665. 972,142.3 765,322.1 383,605.0
16 3 1 9
其他应付款 22 25,010,237 14,660,66 15,909,44 10,230,92
.57 5.20 0.48 7.90
预提费用 23 123,506,69 110,367,6 65,670,00 65,670,00
9.25 25.77 4.24 4.24
预计负债
一年内到期的长期 20,320,00 20,320,00
负债 0.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 1,236,184, 1,051,411 1,010,904 889,224,6
814.60 ,573.09 ,737.41 05.56
长期负债：
长期借款 24 296,235.00 295,595.0
0
应付债券
长期应付款 156,144.34 155,808.1
2
专项应付款 4,133,136. 4,133,136 4,248,046 4,148,046
60 .60 .60 .60
其他长期负债
长期负债合计 4,585,515. 4,133,136 4,699,449 4,148,046
94 .60 .72 .60
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,240,770, 1,055,544 1,015,604 893,372,6
330.54 ,709.69 ,187.13 52.16
少数股东权益 16,622,085 20,872,78
.18 1.90
股东权益
股本 25 472,456,17 472,456,1 472,456,1 472,456,1
9.00 79.00 79.00 79.00
减：已归还投资
股本净额 472,456,17 472,456,1 472,456,1 472,456,1
9.00 79.00 79.00 79.00
资本公积 26 442,646,36 442,646,3 440,442,1 440,442,1
4.88 64.88 74.56 74.56
盈余公积 27 247,502,67 243,707,1 247,502,6 243,707,1
6.27 38.55 76.27 38.55
其中：法定公益金 91,645,57 90,219,84
1.14 3.26
未分配利润 28 554,858,22 578,872,2 451,043,9 455,773,9
5.99 59.23 20.15 36.23
其中：拟分配现金 29 94,491,235 94,491,23 94,491,23 94,491,23
股利 .80 5.80 5.80 5.80
外币报表折算差额 160,562.69 147,575.9
0
股东权益合计 1,717,624, 1,737,681 1,611,592 1,612,379
008.83 ,941.66 ,525.88 ,428.34
负债和股东权益总 2,975,016, 2,793,226 2,648,069 2,505,752
计 424.55 ,651.35 ,494.91 ,080.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：王晓华 财务负责人：郑 津 财务部部长：刘传捷
2、利润及利润分配表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 附注 2006年1-6月 2005年1-6月
号
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 30 2,737,039 2,777,06 2,263,808 2,256,127
,872.52 3,915.62 ,226.23 ,551.38
减：主营业务成本 30 2,214,954 2,325,11 1,899,066 1,906,142
,081.12 0,572.40 ,851.25 ,207.54
主营业务税金及附 31 11,886,96 9,121,45 7,601,569 6,114,521
加 1.88 6.37 .36 .37
二、主营业务利润 510,198,8 442,831, 357,139,8 343,870,8
29.52 886.85 05.62 22.47
加：其他业务利润 32 3,532,580 2,350,98 2,556,794 1,679,523
.63 6.89 .13 .79
减：营业费用 141,728,2 132,416, 108,009,0 100,440,2
01.26 593.99 67.12 86.44
管理费用 133,957,9 88,216,5 89,386,73 68,488,08
06.57 93.25 7.65 7.72
财务费用 33 3,367,314 1,631,75 3,637,588 2,561,775
.87 2.42 .20 .30
三、营业利润 234,677,9 222,917, 158,663,2 174,060,1
87.45 934.08 06.78 96.80
加：投资收益 34 -53,724.9 25,732,7 -46,250.4 -11,636,8
5 67.47 3 08.25
补贴收入 35 980,995.4 94,550.00
3
营业外收入 36 769,930.2 633,084. 609,081.7 570,341.4
5 52 2 6
减：营业外支出 37 194,348.9 166,556. 507,996.8 386,066.5
8 47 6 6
四、利润总额 235,199,8 249,117, 159,699,0 162,702,2
43.77 229.60 36.64 13.45
减：所得税 35,947,12 31,527,6 31,918,64 30,427,56
7.62 70.80 5.24 1.92
少数股东损益 947,174.5 -11,863.4
1 4
五、净利润 198,305,5 217,589, 127,792,2 132,274,6
41.64 558.80 54.84 51.53
加：年初未分配利 451,043,9 455,773, 364,633,3 373,204,9
润 20.15 936.23 30.27 05.39
其他转入
六、可供分配的利 649,349,4 673,363, 492,425,5 505,479,5
润 61.79 495.03 85.11 56.92
减：提取法定盈余
公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福
利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
七、可供投资者分 649,349,4 673,363, 492,425,5 505,479,5
配的利润 61.79 495.03 85.11 56.92
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 94,491,23 94,491,2 94,491,23 94,491,23
5.80 35.80 5.80 5.80
转作股本的普通股
股利
八、未分配利润 554,858,2 578,872, 397,934,3 410,988,3
25.99 259.23 49.31 21.12
补充资料：
1、出售、处置部门
或被投资单位所得
收益
2、自然灾害发生的
损失
3、会计政策变更增
加（或减少）利润
总额
4、会计估计变更增 -8,420742 -5,608,14
加（或减少）利润 .63 8.81
总额
5、债务重组损失
6、其他
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法定代表人：王晓华 财务负责人：郑 津 财务部部长：刘传捷
3、现金流量表
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 附 2006年1-6月
注 合并 母公司
号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,181,676 2,138,970
,960.24 ,922.43
收到的税费返还 14,115,82 14,056,42
5.03 5.03
收到的其他与经营活动有关的现金 38 4,671,769 4,389,319
.96 .12
经营活动产生的现金流入小计 2,200,464 2,157,416
,555.23 ,666.58
购买商品、接受劳务支付的现金 1,625,681 1,609,720
,750.95 ,274.84
支付给职工以及为职工支付的现金 132,592,0 91,350,89
12.58 3.30
支付的各项税费 125,258,7 103,278,0
10.26 97.65
支付的其他与经营活动有关的现金 39 129,840,8 114,906,6
85.34 38.79
经营活动产生的现金流出小计 2,013,373 1,919,255
,359.13 ,904.58
经营活动产生的现金流量净额 187,091,1 238,160,7
96.10 62.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 126,505.8
5
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 146,712.6 14,514,63
回的现金净额 6 4.53
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流入小计 273,218.5 14,514,63
1 4.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 41,399,52 33,764,30
付的现金 8.26 3.60
投资所支付的现金 4,078,978 149,602,8
.69 34.09
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动产生的现金流出小计 45,478,50 183,367,1
6.95 37.69
投资活动产生的现金流量净额 -45,205,2 -168,852,
88.44 503.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 156,800,0 95,000,00
00.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流入小计 156,800,0 95,000,00
00.00 0.00
偿还债务所支付的现金 209,820,0 135,320,0
00.00 00.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 3,334,422 1,820,610
.75 .00
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动产生的现金流出小计 213,154,4 137,140,6
22.75 10.00
筹资活动产生的现金流量净额 -56,354,4 -42,140,6
22.75 10.00
四、汇率变动对现金的影响 -367,401. -378,387.
99 09
五、现金及现金等价物增加额 85,164,08 26,789,26
2.92 1.75
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现金流量表（附表）
编制单位：广西柳工机械股份有限公司 金额单位：人民币元
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项目 附 2006年1-6月
注 合并 母公司
号
补充资料：
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 198,305, 217,589,
541.64 558.80
加：计提的资产损失准备 12,093,7 7,830,01
00.01 1.57
固定资产折旧 34,096,3 20,550,8
63.63 43.42
无形资产摊销 1,875,35 1,503,81
7.07 7.77
长期待摊费用摊销 71,277.3
4
待摊费用减少（减：增加） -201,675 -201,675
.14 .14
预提费用增加（减：减少） 57,836,6 44,697,6
95.01 21.53
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -353,926 -368,024
（减：收益） .40 .19
固定资产报废损失 -48,596. -48,596.
82 82
财务费用 3,712,80 2,198,99
9.84 7.09
投资损失（减：收益） 53,724.9 -25,732,
5 767.47
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 31,726,5 114,717,
86.65 923.09
经营性应收项目的减少（减：增加） -60,201, 15,168,6
658.11 62.02
经营性应付项目的增加（减：减少） -92,842, -159,745
995.94 ,609.67
其他 20,817.8
6
少数股东本期收益 947,174.
51
经营活动产生的现金流量净额 187,091, 238,160,
196.10 762.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物增加情况：
现金的期末余额 488,173, 381,214,
130.61 079.86
减：现金的期初余额 403,009, 354,424,
047.69 818.11
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 85,164,0 26,789,2
82.92 61.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人：王晓华 财务负责人：郑 津 财务部部长：刘传捷
Ⅲ、会计报表附注（合并）
金额单位：人民币元
一、公司简介
广西柳工机械股份有限公司(以下称公司)怯稍莨こ袒党敌泄煞葜聘淖槎枇⒌墓煞萦邢薰?位于广西柳州市,是广西柳工集团的核心成员单位,正式注册于1993年11月9日，并于当月18日在深圳证券交易所挂牌上市，成立时注册资本为人民币2亿元。公司属机械制造行业,主要经营业务为:装载机、挖掘机、压路机等工程机械产品的开发、生产、销售、维修、技术服务等。目前主要产品有1-5立方米ZL系列轮式装载机、履带式液压挖掘机、压路机。公司经历年送配股后，股本为472,456,179元。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
公司会计年度采用公历年制，即公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生当月1日中国人民银行公布的中间汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额作为汇兑损益记入当期损益。
6.现金等价物的确定标准
(1)将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
(2)本报告期无现金等价物。
7.坏账核算方法
坏账确认标准
a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析法及个别认定法计提坏账准备，关联单位应收款项不计提坏账准备。计提的坏账准备计入当期损益。
坏账准备计提比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 5%
一至二年 10%
二至三年 30%
三至四年 50%
四至五年 70%
五年以上 100%
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8.存货核算方法
存货分为原材料、在产品、产成品（库存商品）、委托加工物资、委托代销商品等五大类。
原材料、在产品、委托加工物资、委托代销商品日常流转计价采用计划价，期末分摊差异；产成品日常流转计价按移动加权平均法确定。
期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备，计入当期损益。
9.短期投资核算方法
（1）短期投资在取得时以投资成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，计入当期损益。处置时以所获得的处置收入与短期投资账面价值差额计入投资收益。
（2）公司本报告期内无短期投资。
10.长期投资核算方法
长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末对借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定摊销期限的均按10年的期限平均摊销；对贷方差额计入“资本公积－股权投资准备”。
c.收益确认方法
对占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20%（含20%）以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占被投资单位有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资的初始投资成本按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的应收利息后的余额计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的初始投资成本扣除相关费用与应计利息后与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，计入当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。
本公司本期未发生需计提长期投资减值准备的情况。
11.固定资产计价及其折旧方法
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产计价：公司成立时，国家投资入股的固定资产以评估值入账，新购入的固定资产以实际成本计价。固定资产的折旧采用直线法分类计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 使用年限 预计残值率% 年折旧率
房屋建筑物 20-38年 5 2.5％-4.75％
机器设备 10-13年 5 7.5％-9.5％
办公设备 5年 5 19%
运输工具 8年 5 11.875%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产减值准备
公司在期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
本公司本期未发生需计提固定资产减值准备的情况。
12.在建工程核算方法
在建工程按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。用于在建工程的长期借款利息按当期在建工程的实际成本分摊计入。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并停止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来2年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。
13.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价。国家股投资入股的土地使用权以评估值入账，新购入的土地使用权以实际购入的成本入账，母公司的无形资产按50年摊销，子公司则按其预计受益年限平均摊销。
无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值情形的情况下，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
本公司本期未发生需计提无形资产减值准备的情况。
14.委托贷款减值准备
①公司于中期期末或年度终了，对委托贷款本金进行全面检查，有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值准备。
②已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在原已提的减值准备的范围内转回。
本公司本期未发生需计提委托贷款减值准备的情况。
15.其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入损益；
b.长期待摊费用：按受益年限平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项摊余价值全部计入当期损益。
16.借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
17.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18.收入确认原则
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。
19.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不超过50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。.
21、外币报表折算方法
（1）资产负债表
a. 所有资产、负债类项目均按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。
b. 所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。
c. “未分配利润”项目以折算后利润及利润分配表中该项目的金额直接填列。
d. 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额作为外币报表折算差额，在“未分配利润”项目下单列项目反映。
e. 年初数按照上年折算后的资产负债表有关项目金额列示。
（2）利润及利润分配表
a. 利润表所有项目和利润分配表有关反映发生额的项目采用合并报表决算日的市场汇率折算。
b. 利润分配表中“净利润”项目按折算后利润表中该项目的金额填列。
c. 利润分配表中“年初未分配利润”项目，以上期折算后的会计报表“未分配利润”项目期末数填列。
d. 利润分配表“未分配利润”项目根据折算后的利润分配表其他各项目金额计算确定。
e. 上年实际数按照上年折算后利润及利润分配表有关数字填列。
三、会计政策、会计估计变更的影响
会计估计变更
为了真实反映应收款项可收回金额，按《企业会计制度》相关规定，对确实无法收回的应收款项可采用个别认定法计提坏账准备。根据公司董事会四届二十二次决议，从2006年初开始将原“按账龄分析法计提坏账准备”的坏账损失估计方法变更为“按账龄分析及个别认定法计提坏账准备”。该项会计估计变更对本报告期损益无影响。
四、各项税费
1.增值税：除子公司柳工机械（澳洲）有限公司适用10％税率外，主营业务收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》,适用税率为17%。进项税额按实际发生额抵扣。自营出口销售税率为零，适用有关出口退税的政策。
2.营业税：租金收入、无形资产转让收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率为5%。
3.城市维护建设税：按实交增值税和营业税税额的7%计缴。
4.教育费附加：按实交增值税和营业税税额的4%计缴。
5.所得税：本公司根据“财税[2001]202号”《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠问题的通知》规定：对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业和外商投资企业，在2001年至2010年期间，减按15%的税率缴纳企业所得税；柳工机械（澳洲）有限公司按30％缴纳，柳州柳工机械配件有限公司按15%缴纳，其他子公司按33%缴纳。
6.土地使用税：江阴柳工道路机械有限公司按每平方米0.50元计缴；本公司和其他子公司执行柳地税报[1997]50号文，按每平方米1.50－1.80元计缴。
7.防洪保安费：江阴柳工道路机械有限公司按固定资产原值的2%计缴；本公司和其他子公司（除北京、江苏公司）按本年主营业务收入和其他业务收入的0.1%计缴。
8.堤围防护费: 广州分公司按主营业务收入的0.13%计缴。
9.基金规费: 江苏柳工机械有限公司按主营业务收入的0.5%计缴。
五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名 注册 法 注册 拥 投资 主
称 地 定 资本( 有 额( 营
代 万元 股 万元 业
表 人民 权 ) 务
人 币)
柳州柳 广西 钟 11840 94 1139 生
工路面 柳州 春 .3 8 产
机械有 市 彬 7% 、
限公司 销
售
装
载
机
、
挖
掘
机
、
推
土
机
及
其
零
部
件
柳州柳 广西 雷 10,55 98 1043 铸
工铸造 柳州 廉 2 .8 0 钢
有限公 市 进 4% 件
司 、
铸
铁
件
、
有
色
铸
件
、
精
铸
件
、
机
械
毛
坯
的
制
造
、
销
售
及
服
务
江阴柳 江苏 钟 3030 89 2719 制
工道路 江阴 春 .4 造
机械有 市 彬 1% 、
限公司 销
售
道
路
机
械
道
路
维
护
机
械
；
工
程
机
械
修
理
北京桂 北京 叶 425 80 340 购
柳工机 市 桦 % 销
械有限 机
责任公 械
司 设
备
；
维
修
、
租
赁
建
筑
工
程
机
械
；
投
资
咨
询
；
科
技
产
品
、
网
络
技
术
开
发
柳州柳 广西 李 1508 10 2298 装
工机械 柳州 于 0% 载
配件有 市 宁 机
限公司 及
零
配
件
、
工
矿
设
备
及
配
件
、
汽
车
配
件
、
农
业
机
械
产
品
及
配
件
、
建
筑
材
料
、
五
金
、
交
电
产
品
、
电
工
器
材
、
五
金
工
具
批
发
零
售
、
柳
工
装
载
机
修
理
、
工
程
机
械
自
产
自
销
江苏柳 江苏 戴 8100 92 7470 装
工机械 镇江 翔 .5 载
有限公 市 9% 机
司 、
小
型
工
程
机
械
、
路
面
机
械
及
其
零
部
件
的
制
造
、
销
售
、
服
务
、
维
修
柳工机 澳大 王 100澳 10 909 工
械(澳洲 利亚 晓 元 0% 程
)有限公 华 机
司 械
及
配
件
制
造
、
销
售
，
工
程
机
械
维
修
，
机
械
设
备
租
赁
柳州柳 广西 黄 17510 10 1751 挖
工挖掘 柳州 祥 0% 0 掘
机有限 市柳 全 机
公司 江县 等
拉堡 建
镇 筑
工
程
机
械
产
品
及
其
配
件
的
设
计
、
制
造
、
销
售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据柳工股董字(2006)第01号决议，公司于2006年2月设立了一人有限责任公司—“柳州柳工挖掘机有限公司”，该公司注册资本17510万元，公司以现金和实物出资：其中现金13352万元，房屋建筑物(评估净值)1969万元、土地使用权(评估净值)2189万元，占其注册资本的100%。该公司已纳入本公司合并报表范围。
六、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 币种 2006-6-30 2005-12-31
现金 RMB 51,779.90 70,672.91
银行存款 RMB 467,543,396.6 400,139,469.39
6
其他货币资金 RMB 20,577,954.05 2,798,905.39
合计 488,173,130.6 403,009,047.69
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中: 外币存款3,204,593.34美元；保证金为25,812,189.41元。
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006-6-30 2005-12-31
银行承兑汇票 314,915,600.44 53,356,867.10
合计 314,915,600.44 53,356,867.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收票据比年初大幅增长，主要是由于6月末票据集中回款所致。
3.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比 坏账 净额
例 准备
1年 258,4 92. 12,91 245,50
以内 18,03 58% 4,010 4,020.
1.09 .57 52
1-2 6,125 2.1 612,5 5,513,
年 ,632. 9% 63.23 069.07
30
2-3 9,243 3.3 2,773 6,470,
年 ,611. 1% ,083. 528.01
44 43
3年 5,330 1.9 4,573 757,65
以上 ,879. 1% ,221. 7.88
19 31
合计 279,1 20,87 258,24
18,15 2,878 5,275.
4.02 .54 48
账龄 2005-12-31
金额 比 坏账 净额
例 准备
1年 269,9 96. 13,49 256,442,691.83
以内 33,79 16% 1,107
9.68 .85
1-2 4,387 1.5 438,7 3,948,790.46
年 ,544. 6% 54.50
96
2-3 1,991 0.7 597,5 1,394,174.73
年 ,678. 1% 03.46
19
3年 4,411 1.5 3,919 492,455.52
以上 ,639. 7% ,184.
73 21
合计 280,7 18,44 262,278,112.54
24,66 6,550
2.56 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款于2006年6月30日前五名欠款金额合计87,814,727.08元，占应收账款总额的31.46%，应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
本公司于本期末全额计提的应收账款坏账准备超过十万元以上的主要明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期 期 账
末 末 龄
余 计
额 提
金
额
丹东市通 2, 2, 5
江物资贸 40 40 年
易中心 0, 0, 以
24 24 上
8. 8.
20 20
宁夏强大 72 72 5
机械设备 9, 9, 年
有限公司 20 20 以
2. 2. 上
19 19
甘肃省交 21 21 5
通机电设 6, 6, 年
备公司 21 21 以
5. 5. 上
41 41
湖北咸宁 11 11 5
工程机械 1, 1, 年
有限公司 20 20 以
9. 9. 上
71 71
合计 3, 3,
45 45
6, 6,
87 87
5. 5.
51 51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30
金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 28,115,61 98.16% 1,338,15 26,777,4
9.01 4.90 64.11
1-2年 485,420.4 1.69% 48,542.0 436,878.
5 5 40
2-3年 1,316.00 0.00% 394.80 921.20
3年以上 39,281.50 0.14% 31,898.3 7,383.20
0
合计 28,641,63 1,418,99 27,222,6
6.96 0.05 46.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2005-12-31
金额 比例 坏账准备
1年以内 21,259,87 97.02% 1,019,296.5
1.22 7
1-2年 543,131.6 2.48% 54,313.16
4
2-3年 66,990.61 0.31% 20,097.18
3年以上 42,943.39 0.20% 35,560.19
合计 21,912,93 1,129,267.1
6.86 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款于2006年6月30日前五名欠款金额合计14,094,954.85元，占其他应收款总额的 49.21%。
其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
本公司于本期末全额计提的其他应收款坏账准备超过十万元以上的无。
5.预付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006-6-30 2005-12-31
金额 比例 金额 比例
1年以内 78,429,23 96.11% 75,093,195 98.60%
4.60 .01
1-2年 2,936,052 3.60% 889,356.34 1.17%
.68
2-3年 59,115.86 0.07% 7,837.74 0.01%
3年以上 179,944.6 0.22% 167,331.59 0.22%
9
合计 81,604,34 76,157,720
7.83 .68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款于2006年6月30日前五名欠款金额合计35,146,331.22元，占预付账款总额的43.07%。
预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
账龄超过1年的预付账款未收回的主要原因是货物已收，尚未结算报账。
6.存货及存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20
06
-6
-3
0
金额 跌 净额
价
准
备
原材料 216,910 22 194,32
,417.88 ,5 4,534.
85 40
,8
83
.4
8
在产品 195,758 12 183,74
,687.51 ,0 1,068.
17 84
,6
18
.6
7
产成品 812,178 20 791,39
及库存 ,013.15 ,7 4,005.
商品 84 35
,0
07
.8
0
委托加 6,045,0 6,045,
工物资 20.84 020.84
委托代 15,433, 15,433
销商品 305.47 ,305.4
合计 7
1,246,3 55 1,190,
25,444. ,3 937,93
85 87 4.90
,5
09
.9
5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货跌价准备：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
原材料 19,644,7 9,024,76 6,083,62 22,585,883
44.47 5.13 6.12 .48
在产品 15,042,3 5,692,15 8,716,88 12,017,618
49.74 7.29 8.36 .67
产成品及 11,322,7 13,330,0 3,868,76 20,784,007
库存商品 67.19 04.45 3.84 .80
合计 46,009,8 28,046,9 18,669,2 55,387,509
61.40 26.87 78.32 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7.待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2005-12 本期增加 本期摊销 2006-6-30
-31
养路费 8,400.0 1,635.00 4,746.00 5,289.00
0
待留抵进 258,588 15,745,72 15,540,93 463,374.2
项税 .15 4.63 8.49 9
合计 266,988 15,747,35 15,545,68 468,663.2
.15 9.63 4.49 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 本 本
05 期 期
-1 增 减
2- 加 少
31
长期股权投 1, 11 53
资 91 9, ,7
7, 10 24
95 0. .9
2. 40 6
14
其中:股权 91 11 53
投资差额 7, 9, ,7
95 10 24
2. 0. .9
14 40 6
减：减值准
备
长期股权投 1, 11 53
资净额 91 9, ,7
7, 10 24
95 0. .9
2. 40 6
14
长期债权投 15
资 0,
50
0.
00
减：减值准
备
长期债权投 15
资净额 0,
50
0.
00
合计 2, 11 53
06 9, ,7
8, 10 24
45 0. .9
2. 40 6
14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 股 初始 2005- 本期
资单 资 权 投资 12-31 权益
位 期 比 额 调整
限 例
股权 1,13 917,9
投资 4,05 52.14
差额 0.43
合计 1,13 917,9
4,05 52.14
0.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)长期债权投资
其他债券投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债 面 年 初 到 200 本 本
券 值 利 始 期 5-1 期 期
种 率 投 日 2-3 摊 应
类 资 1 销 计
成 溢 利
本 ( 息
折
)
价
江 15 20 150
阴 0, 23 ,50
长 50 .5 0.0
江 0. .7 0
大 00
桥
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被 初 年 本期 本期 摊余
投 始 初 增加 摊销 价值
资 金 数 额
单 额
位
柳 83 75 41,75 709,
州 5, 1, 3.40 808.
柳 06 56 04
工 8. 1.
路 24 44
面
机
械
有
限
公
司
江 29 16 119,1 11,97 273,
苏 8, 6, 00.40 1.56 519.
柳 98 39 54
工 2. 0.
机 19 70
械
有
限
公
司
合 1, 91 119,1 53,72 983,
计 13 7, 00.40 4.96 327.
4, 95 58
05 2.
0. 14
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9.固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 20 本期增加 本期减少
05
-1
2-
31
房屋建筑 28 22,798,57 23,927,31
物 3, 3.59 8.56
93
3,
20
8.
37
机器设备 52 31,664,56 19,351,00
7, 1.00 4.96
01
6,
36
3.
77
运输设备 33 4,792,771 1,887,214
,9 .31 .16
21
,1
17
.0
4
办公设备 20 4,055,367 633,224.6
,0 .84 4
59
,5
06
.9
5
合计 86 63,311,27 45,798,76
4, 3.74 2.32
93
0,
19
6.
13
累计折旧 20 本期增加 本期减少
： 05
-1
2-
31
房屋建筑 69 7,003,538 3,183,761
物 ,0 .60 .61
13
,4
62
.8
3
机器设备 28 29 5,
3, ,5 50
61 05 1,
4, ,6 54
64 64 5.
7. .3 71
45 6
运输设备 14 2,167,899 700,964.8
,8 .39 4
54
,0
51
.2
2
办公设备 10 2,158,605 279,933.3
,3 .30 7
23
,8
41
.2
2
合计 37 40,835,70 9,666,205
7, 7.65 .53
80
6,
00
2.
72
减值准备
净值 48 22,475,56 36,132,55
7, 6.09 6.79
12
4,
19
3.
41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期抵押固定资产（房屋）原值20,792,206.42元，累计折旧5,617,914.73元，净值15,174,291.69元。本期从在建工程转入固定资产6,294,617.66元。
10.工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
类别 原值 减 净额 原值
值
准
备
G系列装载机规 162,500 162,500 1,328,9
模生产技改项 .00 .00 45.00
目
十一五规划项 14,839, 14,839,
目 366.12 366.12
其他工程项目 22,232, 22,232, 12,082,
201.90 201.90 223.90
合计 37,234, 37,234, 13,411,
068.02 068.02 168.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11.在建工程
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
实
际
支
付
工程 预算数 2005. 本期 本期 其
项目 12.31 增加 转入 他
名称 固定 减
资产 少
(其中 (其 (其中 (其
:利息 中: :利息 中:
资本 利息 资本 利
化金 资本 化金 息
额) 化金 额) 资
额) 本
化
金
额)
G系 105,00 3,130 359, 1,688
列装 0,000. ,911. 721. ,184.
载机 00 95 52 54
规模
生产
技改
项目
(其 45,74 44,97
中: 3.84 4.80
利息
资本
化金
额)
小型 9,463
装载 ,212.
机规 31
模生
产项
目
(其
中:
利息
资本
化金
额)
特种 11,555 2,02 604,5
（小 ,000.0 0,37 56.10
型） 0 5.34
工程
机械
技改
项目
(其
中:
利息
资本
化金
额)
“十 324,00 1,05
一五 0,000. 8,47
”装 00 1.99
载机
技改
项目
(其
中:
利息
资本
化金
额)
其他 59,136 4,270 5,16 4,001
工程 ,000.0 ,323. 6,53 ,877.
项目 0 18 8.22 02
(其
中:
利息
资本
化金
额)
合计 499,69 16,86 8,60 6,294
1,000. 4,447 5,10 ,617.
00 .44 7.07 66
(其 45,74 44,97
中: 3.84 4.80
利息
资本
化金
额)
减值 1,010
准备 ,500.
： 00
净值 15,85 8,60 6,294
3,947 5,10 ,617.
.44 7.07 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12.无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类 取 原始 200 本期 本期 本
别 得 金额 5-1 增加 减少 期
方 2-3 摊
式 1 销
土 购 91,32 77, 24,7 22,98 -3
地 入 8,925 931 88,0 4,388 73
使 / .23 ,93 66.6 .30 ,5
用 接 3.2 0 54
权 受 3 .3
投 4
资
管 购 5,467 2,5 314, 92
理 入 ,186. 82, 246. 8,
软 47 302 40 31
件 .32 0.
31
合 96,79 80, 25,1 22,98 55
计 6,111 514 02,3 4,388 4,
.70 ,23 13.0 .30 75
5.5 0 5.
5 97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司的柳太路1号和6号土地的剩余摊销年限为40年6个月，柳江拉堡的生产基地为41年9个月；柳州柳工结构件有限公司的土地剩余摊销年限为38年6个月；原柳州柳工小型装载机有限公司并入结构件有限公司的土地剩余摊销年限为40年6个月；挖掘机子公司的土地剩余摊销年限为48年4个月。有关无形资产抵押情况详见本附注“八、或有事项”第2项。
13.长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-1 本期 本期 累计摊 2006-
2-31 增加 摊销 销及减 6-30
少
水电 347,93 11,5 141,945 336,4
增容 5.00 20.0 .00 15.00
费 0
工装 95,227 59,7 1,916,2 35,47
模具 .99 57.3 94.99 0.65
4
合计 443,16 71,2 2,058,2 371,8
2.99 77.3 39.99 85.65
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006-6-30 2005-12-31
银行借款
其中：信用 35,813,449.07 65,508,968.35
保证 37,000,000.00 40,000,000.00
合计 72,813,449.07 105,508,968.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款比年初减少44.90％是由于借款到期归还。
15.应付票据
本公司期末银行承兑汇票356,854,288.70元，一年内将到期的票据：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 金额 到期日
银行承兑汇票 15,700,000.00 2006年07月04日
银行承兑汇票 45,286,000.00 2006年07月16日
银行承兑汇票 6,497,500.00 2006年07月18日
银行承兑汇票 13,000,000.00 2006年08月10日
银行承兑汇票 16,178,000.00 2006年08月14日
商业承兑汇票 37,600,000.00 2006年08月16日
银行承兑汇票 10,000,000.00 2006年08月17日
银行承兑汇票 38,860,000.00 2006年09月13日
商业承兑汇票 35,466,000.00 2006年10月17日
银行承兑汇票 45,075,000.00 2006年11月16日
银行承兑汇票 38,882,082.00 2006年12月12日
银行承兑汇票 2,055,280.00 2006年08月17日
银行承兑汇票 4,399,990.59 2006年09月21日
商业承兑汇票 13,716,800.00 2006年10月14日
银行承兑汇票 15,833,997.48 2006年11月18日
银行承兑汇票 18,303,638.63 2006年12月21日
合计 356,854,288.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
492,111,745.71 458,521,407.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄在3年以上的1,010,013.62元，主要是应付尚未结算的配件款。
应付账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
17.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
37,191,012.61 28,953,119.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄在1年以上的预收账款4,483,233.61元，主要是尚未结算的货款。
预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
18.应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
2,999,910.76 2,705,976.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付工资期末余额为工资结余。
19.应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 2006-6-30 2005-12-31
广西柳工集团有限公司 54,054,000.
00
其他社会公众股 40,437,235.
80
合计 94,491,235. 0.00
80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006-6-30 2005-12-31
增值税 1,567,890.52 -25,062,586.73
营业税 5,590.00 2,285.00
城市维护建设税 1,043,689.70 213,374.88
企业所得税 8,238,986.07 7,490,595.90
个人所得税 2,402,911.71 827,238.37
房产税 256,688.17 74,715.20
土地使用税 0.00 80,146.55
印花税 198,934.28 284,047.37
车船使用税 0.00 915.00
合计 13,714,690.45 -16,089,268.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
防洪保安费 488,785.03 367,719.34
教育费附加 642,547.94 165,154.00
住房公积金 -197,061.95 -3,203.04
三项基金 42,717.46 196,414.53
社会性支出 50,676.68 39,237.28
合计 1,027,665.16 765,322.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30 2005-12-31
25,010,237.57 15,909,440.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄超过3年以上的其他应付款2,118.21元。
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
23.预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 20 20
06 05
-6 -1
-3 2-
0 31
销售折扣 76 57
,7 ,1
48 92
,9 ,3
88 07
.0 .6
0 9
三包维修费 18 8,
,2 23
97 7,
,4 69
69 6.
.8 55
9
技术研究费 8,
28
3,
66
0.
46
差旅费 5,
50
1,
02
1.
06
大修理费 2,
95
0,
00
0.
00
展览费 2,
80
0,
21
3.
99
咨询费 2,
38
1,
48
6.
57
上市及股改费 2,
31
7,
00
0.
00
广告费 1,
53
3,
12
6.
28
运输费 1,
00
0,
00
0.
00
诉讼费 68
5,
73
3.
00
安措费 40
0,
00
0.
00
审计费 27 24
0, 0,
00 00
0. 0.
00 00
培训费 22
0,
00
0.
00
宣传费 11
8,
00
0.
00
合计 12 65
3, ,6
50 70
6, ,0
69 04
9. .2
25 4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预提费用增加主要是本期按公司销售政策预提的与本期营业收入配比的折让款，按协议尚未到结算期所形成的，其余是按权责发生制应计入本期的费用。
24.长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款条件 2006-6-30 2005-12-31
信用借款 296,235.00 295,595.00
抵押借款
担保借款
合计 296,235.00 295,595.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25.股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比例
例 行 积 他 （%
（% 新 金 ）
） 股 转
股
一、有限售 270,28 57. -60,65 -60,65 209,63 44.3
条件股份 3,380 208 1,840 1,840 1,540 71
1、国家持
股
2、国有法 270,27 57. -60,65 -60,65 209,61 44.3
人持股 0,000 205 5,853 5,853 4,147 67
3、其他内 13,380 0.0 4,013 4,013 17,393 0.00
资持股 03 4
其中：
境内法人持
股
境内自然人 13,380 0.0 4,013 4,013 17,393 0.00
持股* 03 4
４、外资持
股
二、无限售 202,17 42. 60,651 60,651 262,82 55.6
条件股份 2,799 792 ,840 ,840 4,639 29
1、人民币 202,17 42. 60,651 60,651 262,82 55.6
普通股 2,799 792 ,840 ,840 4,639 29
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
三、股份总 472,45 100 0 0 472,45 100.
数 6,179 .00 6,179 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
股本溢价 375,018, 375,018,0
096.78 96.78
接受捐赠 2,068,79 2,068,790
非现金资 0.00 .00
产
股权投资 44,974,4 2,189,31 47,163,73
准备 27.78 0.32 8.10
其他资本 14,880.0 14,880.00
公积 0
拨款转入 18,380,8 18,380,86
60.00 0.00
合计 440,442, 2,204,19 0.00 442,646,3
174.56 0.32 64.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12- 本期增加 本期减少 2006-6-30
31
法定盈余 155,846, 91,656,45 0.00 247,502,6
公积 225.13 1.14 76.27
法定公益 91,645,5 10,880.00 91,656,4 0.00
金 71.14 51.14
任意盈余 10,880.0 0.00 0.00 0.00
公积 0
合计 247,502, 91,667,33 91,667,3 247,502,6
676.27 1.14 31.14 76.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006-6-30 2005-12-31
期初未分配利润 451,043,920.15 370,189,646.50
加：本年度净利润 198,305,541.64 208,188,900.28
减：提取法定盈余公 0.00 21,895,593.89
积
减：提取法定公益金 0.00 10,947,796.94
减：应付普通股股利 94,491,235.80 94,491,235.80
期末未分配利润 554,858,225.99 451,043,920.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.拟分配现金股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资者 2006-6-30 2005-12-31
广西柳工集团有限公 54,054,000.00 54,054,000.00
司
其它社会公众股 40,437,235.80 40,437,235.80
合计 94,491,235.80 94,491,235.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
2006年1-6 2005年1- 2006年1-6 2005年1-6 2006年1 2005年1-
月 6月 月 月 -6月 6月
装载 2,223,570 1,914,35 1,786,084 1,592,811 437,486 321,545,
机 ,979.27 6,965.71 ,878.83 ,765.58 ,100.44 200.13
挖掘 306,840,5 184,591, 253,996,0 162,147,0 52,844, 22,444,1
机 14.52 280.06 01.14 94.98 513.38 85.08
压路 61,194,28 64,956,5 57,016,58 58,042,27 4,177,6 6,914,30
机 5.97 79.16 6.45 0.17 99.52 8.99
其他 145,434,0 99,903,4 117,856,6 86,065,72 27,577, 13,837,6
92.76 01.30 14.70 0.52 478.07 80.78
合计 2,737,039 2,263,80 2,214,954 1,899,066 522,085 364,741,
,872.52 8,226.23 ,081.12 ,851.25 ,791.41 374.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司前五名客户销售的收入总额为：833,671,559.18元，占全部销售收入的30.46%。
主营业务分地区情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本年 上年 主营业务收入比上
年增减(%)
一、主营业务收入
国内 2,505,888,2 2,202,121,19 13.79%
94.97 2.28
国外 231,151,577 61,687,033.9 274.72%
.55 5
小计 2,737,039,8 2,263,808,22 20.90%
72.52 6.23
公司内各业务分部
间相互抵销
合计 2,737,039,8 2,263,808,22 20.90%
72.52 6.23
二、主营业务成本
国内 2,038,846,8 1,851,654,15 10.11%
65.06 1.25
国外 176,107,216 47,412,700.0 271.43%
.06 0
小计 2,214,954,0 1,899,066,85 16.63%
81.12 1.25
公司内各业务分部
间相互抵销
合计 2,214,954,0 1,899,066,85 16.63%
81.12 1.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月
城市维护建设税 按实交增值税的7% 6,879,762.99
教育费附加 按实交增值税的4% 3,937,523.19
基金规费 主营业务收入*0.5% 1,036,393.16
营业税 5% 0.00
堤围防护费 销售收入的0.13% 33,282.54
合计 11,886,961.88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月
业务项目 收入 成本
材料销售收入 151,724,513. 148,427,668.39
96
租金收入 115,800.00 6,426.90
加工修理收入 234,611.96 108,250.00
合计 152,074,925. 148,542,345.29
92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 3,334,422.75 5,671,363.45
减：存款利息收入 3,589,390.38 2,516,406.09
汇兑损失 1,667,812.44 0.00
减：汇兑收益 0.00 -39,518.31
银行手续费 1,008,548.95 443,112.53
贴现息 945,921.11 0.00
其他 0.00 0.00
合计 3,367,314.87 3,637,588.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
债权投资收益
年末调整的被投资公司所有者权
益增减额
股权投资差额摊销 -53,724.95 -46,250.43
合计 -53,724.95 -46,250.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35.补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
增值税返还及出口贴息 0.00 980,995.43
合计 0.00 980,995.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产收益 566,872.20 609,081.72
其他收入 203,058.05
合计 769,930.25 609,081.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
处理固定资产损失 164,348.98 386,027.65
捐赠支出 30,000.00 60,000.00
在建工程减值准备
其他 61,969.21
合计 194,348.98 507,996.86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 4,073,866.22
营业外收入及其他 597,903.74
合计 4,671,769.96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39.支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金 项
额 目
保险费 1, 三
32 包
0, 费
48
1.
41
宣传费 8, 广
04 告
3, 费
22
2.
84
修理费 5, 展
49 览
0, 费
78
7.
57
办公费 3, 审
31 计
2, 咨
09 询
3. 费
50
差旅费 14 技
,7 术
31 开
,4 发
50 费
.5
2
业务招待费 2, 水
71 电
3, 费
32
1.
91
上市费及董事会费 5, 诉
63 讼
4, 费
21
7.
16
金融机构手续费 92 往
0, 来
50 、
5. 暂
91 借
款
及
其
他
支
出
运输费 64 其
,4 他
46 管
,9 理
96 费
.7
1
以上18项合计129,
840,885.34元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备
1年以内 284,474,19 94.35% 12,610,609
6.42 .30
1-2年 5,867,060. 1.95% 586,706.05
45
2-3年 8,476,515. 2.81% 2,542,954.
92 78
3年以上 2,706,786. 0.90% 1,949,128.
28 40
合计 301,524,55 17,689,398
9.07 .53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
账龄 金额 比 坏
例 账
准
备
1年以内 281,498,6 97 13
39.90 .5 ,2
4% 27
,3
47
.0
1
1-2年 3,329,407 1. 33
.01 15 2,
% 94
0.
70
2-3年 1,991,678 0. 59
.19 69 7,
% 50
3.
46
3年以上 1,787,546 0. 1,
.82 62 35
% 2,
45
4.
21
合计 288,607,2 15
71.92 ,5
10
,2
45
.3
8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006-6-30
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 20,371,84 98.02% 990,634.2 19,381,210
4.53 5 .28
1-2年 412,140.5 1.98% 41,214.05 370,926.48
3
2-3年 0.00 0.00% 0.00 0.00
3年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00
合计 20,783,98 1,031,848 19,752,136
5.06 .30 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005-12-31
账龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 16,192,99 96.93% 767,348.91 15,425,64
8.13 9.22
1-2年 454,372.4 2.72% 45,437.24 408,935.2
4 0
2-3年 55,094.61 0.33% 16,528.38 38,566.23
3年以上 3,661.89 0.02% 3,661.89 0.00
合计 16,706,12 832,976.42 15,873,15
7.07 0.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3．长期投资
(1)长期投资列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005-12-31 本期增加 本期减少
长期股权 336,195,217 226,048,60 7,944,628.
投资 .37 9.42 90
其中:股权 917,952.14 119,100.40 53,724.96
投资差额
减：减值 0.00
准备
长期股权 336,195,217 226,048,60 7,944,628.
投资净额 .37 9.42 90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 投 股 初始投 2005- 本期损
资单 资 权 资额 12-31 益调整
位 期 比
限 例
权益
法核
算单
位：
柳工 100 9,092, 6,727 -78,34
机械 .00 801.04 ,483. 3.37
(澳 % 96
洲)
有限
公司
江阴 89. 27,195 35,56 1,633,
柳工 41% ,892.9 1,321 801.90
道路 0 .16
机械
有限
公司
北京 80. 3,400, 8,425 327,24
桂柳 00% 000.00 ,901. 9.39
工机 47
械有
限公
司
柳州 98. 104,30 63,56 -7,866
柳工 84% 0,312. 0,992 ,285.5
铸造 10 .92 3
有限
公司
柳州 94. 113,98 140,0 3,746,
柳工 37% 0,535. 97,63 951.42
路面 51 6.40
机械
有限
公司
柳州 100 22,986 28,83 9,121,
柳工 .00 ,022.1 3,921 215.39
机械 % 6 .44
配件
有限
公司
江苏 92. 74,701 51,98 7,247,
柳工 59% ,017.8 7,960 103.78
机械 1 .02
有限
公司
柳州 100 175,10 0.00 11,601
柳工 .00 0,000. ,074.4
挖掘 % 00 9
机有
限公
司
中地 5.0 1,000, 1,000 0.00
海外 0% 000.00 ,000.
汉盛 00
（北
京）
贸易
有限
责任
公司
合计 531,75 336,1 25,732
6,581. 95,21 ,767.4
52 7.37 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
b.股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 形 摊销 初始 2005-
单位 成 期限 金额 12-31
原
因
柳州柳 股 10年 835, 751,5
工路面 权 068. 61.44
机械有 置 24
限公司 换
江苏柳 追 10年 298, 166,3
工机械 加 982. 90.70
有限公 投 19
司 资
合计 1,13 917,9
4,05 52.14
0.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4.主营业务收入及成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
2006年1- 2005年1-6 2006年1- 2005年1- 2006年1-6 2005年1-
6月 月 6月 6月 月 6月
装载 2,231,44 1,923,053 1,812,84 1,603,84 418,599,7 319,212,
机 6,362.48 ,871.82 6,582.47 1,205.36 80.01 666.46
挖掘 303,449, 180,003,2 275,143, 158,491, 28,306,45 21,511,8
机 811.23 35.91 360.82 337.65 0.41 98.26
压路 55,317,9 58,644,30 56,107,1 58,885,5 -789,184. -241,282
机 63.95 5.69 48.58 88.04 63 .35
其他 186,849, 94,426,13 181,013, 84,924,0 5,836,297 9,502,06
777.96 7.96 480.53 76.49 .43 1.47
合计 2,777,06 2,256,127 2,325,11 1,906,14 451,953,3 349,985,
3,915.62 ,551.38 0,572.40 2,207.54 43.22 343.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5.投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年1-6月 2005年1-6月
年末调整的被投资公司所 25,786,492.43 -11,590,557.82
有者权益增减额
股权投资差额摊销 -53,724.96 -46,250.43
股权投资转让收益
合计 25,732,767.47 -11,636,808.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期比上年增幅很大，主要由于为本公司生产配套的子公司盈利能力大大提高。
八、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注四列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 注册资本 拥有
本公
司股
份比
例
广西柳工 广西柳州 56,348万元 44.3
集团有限 市 71%
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 20 本期增加(减少
05 )
-1
2-
31
柳州柳工路面机械有 11
限公司 84
0
万
元
人
民
币
柳州柳工铸造有限公 10
司 ,5
52
万
人
民
币
江阴柳工道路机械有 30
限公司 30
万
元
人
民
币
北京桂柳工机械有限 42
责任公司 5
万
元
人
民
币
柳州柳工机械配件有 15
限公司 08
万
元
人
民
币
江苏柳工机械有限公 69 1200万元人民
司 00 币
万
元
人
民
币
柳工机械(澳洲)有限 10
公司 0
澳
元
柳州柳工挖掘机有限 17510万元人民
公司 币
广西柳工集团有限公 56
司 ,3
48
万
元
人
民
币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存在控制关系的关联方所持权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2005-12-3 比 本期增加
1 例
江阴柳工道路 35,561,32 89 1,686,90
机械有限公司 1.16 .4 9.07
1%
北京桂柳工机 8,425,901 80 327,249.
械有限公司 .47 .0 39
0%
柳州柳工铸造 63,560,99 98 -7,767,4
有限公司 2.92 .8 44.81
4%
柳州柳工路面 140,097,6 94 3,746,95
机械有限公司 36.40 .3 1.42
7%
柳州柳工机械 28,833,92 84 14,240,4
配件有限公司 1.44 .9 80.55
2%
江苏柳工机械 51,987,96 91 19,247,1
有限公司 0.02 .3 03.78
0%
柳工机械(澳 6,727,483 10 -78,343.
洲)有限公司 .96 0% 37
柳州柳工挖掘 186,701,
机有限公司 074.49
合计 335,195,2 218,103,
17.37 980.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
柳州采埃孚机械有限公司 同属广西柳工集团有限公司
海南柳琼工程机械实业联合公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州市钢圈厂 同属广西柳工集团有限公司
柳州市柳工物资有限公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州柳工机械附件制造有限公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州柳工铸铁件有限公司 同属广西柳工集团有限公司
柳州工程机械福利厂 同属广西柳工集团有限公司
柳州柳工机械综合件厂 同属广西柳工集团有限公司
柳州工程机械企业集团公司劳动服 同属广西柳工集团有限公司
务有限公司
柳州柳工生活服务有限公司 同属广西柳工集团有限公司
上海柳工叉车有限公司 同属广西柳工集团有限公司
扬州柳工建设机械有限公司 同属广西柳工集团有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)关联方交易事项
本期和上年同期本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况。
1、采购货物及接受劳务
本公司本期及上年同期向关联方采购货物及接受劳务(含税)有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
柳州采埃孚机械有限公司 56,707,473.9 37,183,870.
3 58
海南柳琼工程机械实业联合公司
柳州市钢圈厂 20,407,399.8 39,154,796.
1 80
柳州柳工物资有限责任公司
柳州柳工机械附件制造有限公司 112,683,323. 129,173,146
62 .06
柳州柳工铸铁件有限公司 10,198,145.9 10,419,074.
8 67
柳州工程机械福利厂 24,971,666.5 26,876,295.
8 16
柳州柳工机械综合件厂 19,664,726.3 16,854,209.
9 41
柳州柳工运输有限公司 1,647,848.0
5
柳州工程机械企业集团公司劳动 21,413,297.5 16,436,100.
服务有限公司 9 11
柳州柳工生活服务有限公司 234,493.48 144,758.20
上海柳工叉车有限公司 412,000.00 210,000.00
南宁柳工汽配制造有限公司 595,955.89
扬州柳工建设机械有限公司 556,279.29
合计 267,248,806. 278,696,054
67 .93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.销售货物及提供劳务
本公司本期及上年同期向关联方销售货物有关明细资料如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
柳州采埃孚机械有限公司 18,753,449. 14,278,981.05
93
海南柳琼工程机械实业联合公
司
柳州市钢圈厂 477,973.00 816,480.50
柳州柳工机械附件制造有限公 12,840,292. 19,532,645.21
司 90
柳州柳工铸铁件有限公司 1,892,661.3 1,970,054.44
9
柳州工程机械福利厂 17,081.36 74,607.05
柳州柳工机械综合件厂 588,727.85 438,964.02
柳州柳工生活服务有限公司 211,562.08
上海柳工叉车有限公司 18,026.11
合计 34,570,186. 37,341,320.46
43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、租赁资产
(1)租入资产支付的租金：本报告期公司向柳州采埃孚机械有限公司租赁调整机床、裂纹检查仪等设备，支付的租金为46,987.08元。
(2)租出资产：本公司将部分办公楼、厂房及设备出租给柳州柳工运输有限公司，租金为16,932.78元。
4、商标许可使用
根据公司与广西柳工集团有限公司于2003年7月31日签署的《商标使用许可合同》及《商标使用许可补充合同》，由广西柳工集团有限公司许可本公司在商标注册有效期内，无偿使用商标注册证号分别为1551635、1551636的“LIUGONG”、“CLG图形”商标，并扩大了商标注册证号为1276799、1276800、1558282、1558283的商标许可本公司使用的商品范围。同时，广西柳工集团有限公司亦允许本公司将以上商标再许可给本公司的控股子公司无偿使用（本公司的控股子公司已与广西柳工集团有限公司签订有偿许可使用合同的除外）。
(三)关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006-6-30 2005-12-31
应收账款：
上海柳工叉车有限公司 111,642.69
合计 0.00 111,642.69
预付账款：
上海柳工叉车有限公司 27,444.00
海南柳琼工程机械实业联合公司 736,284.47 736,284.47
合计 736,284.47 763,728.47
其他应收款：
广西柳工置业投资有限公司 260.09 260.09
柳州柳工生活服务有限公司 545,930.90 873,679.67
广西柳工集团有限公司 740,940.14
合计 1,287,131.13 873,939.76
应付账款：
柳州采埃孚机械有限公司 3,741,840.45 3,578,909.60
柳州市钢圈厂 1,835,497.20
柳州柳工机械附件制造有限公司 25,655,859.21 36,004,519.4
1
柳州柳工铸铁件有限公司 2,361,471.17 2,563,440.25
柳州工程机械福利厂 7,472,482.01 8,987,241.73
柳州柳工机械综合件厂 5,563,454.98 5,353,821.80
上海柳工叉车有限公司 162,916.00
扬州柳工建设机械有限公司 175,796.47
南宁柳工汽配制造有限公司 287,945.69
合计 45,133,820.29 58,611,375.6
8
其他应付款：
柳州柳工运输有限公司 147.07
柳州工程机械企业集团公司劳动 235,444.10 3,814.36
服务有限公司
合计 235,444.10 3,961.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、或有事项
1、根据公司董事会决议，截至2006年6月30日公司为控股子公司柳州柳工路面机械有限公司提供1500万元银行贷款担保；为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供1700万元银行贷款担保;为控股子公司江苏柳工机械有限公司提供3379万元承兑汇票担保；为控股子公司柳州柳工挖掘机有限公司提供500万元银行贷款担保。
2、报告期内，本公司与青岛华龙盛集团有限公司发生一起欠款纠纷案：被告青岛华龙盛集团有限公司作为本公司经销商，近年来先后代销本公司产品57台，经本公司多次催收，对方仍未按双方协议约定付款，目前被告仍欠我公司货款1,192.92万元。于2006年4月13日向柳州市中级人民法院提起诉讼。经本公司申请，柳州市中级人民法院轮候查封了被告在胶州的土地一块和房产一处，活封了该公司的29辆汽车。本案一审已于6月27日开庭，未下判。
3、报告期内，本公司与沈阳柳工机械销售有限公司发生一起欠款纠纷案：被告沈阳柳工机械销售有限公司作为本公司的经销商，近年来先后代销了由本公司产品49台，经本公司多次催收，对方而未按双方协议约定付款，未付货款及运杂费金额总计达1,268.1万元。本公司多次催收无果，于2006年4月13日向柳州市中级人民法院提起诉讼。经本公司申请，柳州市中级人民法院活封了被告一辆小汽车，冻结被告的银行存款3.18万元。本案一审已于2006年6月26日开庭，未下判。
4、报告期内，公司控股子公司柳州柳工路面机械有限公司诉上海浦东新区康能（集团）有限公司货款纠纷案：被告方于2001年7月购买了原告方柳州康达工程机械有限公司（柳州柳工路面机械有限公司前身）3台挖掘机，尚欠货款154.65万元。经原告方多年跟踪催收，被告方未履行于2005年11月所作的于2006年1月还清全部欠款的书面承诺。原告方于2006年4月向上海市浦东新区人民法院提起诉讼，法院已受理并定于2006年8月21日开庭审理。
5、以前年度发生的尚未执行完毕的重大诉讼仲裁事项：
（1）公司原控股子公司柳州康达工程机械有限公司（现柳州柳工路面机械有限公司）于2002年度与辽宁省丹东市通江物资贸易中心发生的标的240万元的买卖合同诉讼案执行进展情况：该诉讼案于2003年3月经丹东市中级人民法院立案执行。2004年收到通江物资贸易中心第一批价值47.12万元的以货抵款物资。本案现仍在执行中。
（2）本公司起诉重庆长江农机公司欠款纠纷案执行进展情况如下：公司在2002年度报告中披露的本公司与重庆长江农机有限公司装载机欠款201.10万元纠纷案，本公司胜诉并已申请强制执行。2003年追回欠款8.33万元，2004年追回欠款10万元。本案现仍在执行中。
（3）本公司在2003年度报告中披露的起诉宁夏强大机械设备有限公司欠款233.7万元纠纷案进展情况：我公司胜诉并已申请强制执行。2004年，法院已将原冻结的被告的银行存款88,241.43元扣交我公司。经法院确认被告下落及财产状况不明，柳州市中级人民法院已于2006年7月20日下达了终结执行程序的裁定书。
（4）公司在2005年度报告中披露的起诉宁夏恒联汽车贸易有限公司欠款765.85万元纠纷案进展情况：本案经二次开庭，双方达成调解，由被告方返还我公司欠款675.85万元，并且如果被告方不能在2006年5月30日前还清所有欠款，则其应于6月10日前另行支付违约金41.81万元，李沛龙、关志清、袁海东、王珺对上述债务承担连带清偿责任。全部诉讼费用由被告方承担。目前被告方未履行调解书约定，本案已进入执行程序。
（5）公司在2005年度报告中披露的与广西汇源环保节能工程有限公司诉因本公司南区废水处理站工程合同发生的267.4万元纠纷案进展情况：2006年3月29日，广西壮族自治区高级人民法院就本案进行了公开审理。2006年7月4日，广西壮族自治区高级人民法院作出终审判决，判令本公司向对方支付因土建工程施工延期违约造成其材料上涨损失36.5万元，增加的工程管理费、安装费、税金等费用46.4万元，以上合计82.9万元。诉讼费用5.17万元，双方各承担一半。
6、2006年本公司工程机械产品销售按揭业务回购担保额度 5.41 亿元，截至2006年6月30日，按揭销售贷款余额为26,435.71万元。本公司为经销商承兑授信回购担保额度 5.19 亿元，截至2006年6月30日实际提供的回购担保余额为 38,726 万元，本公司未发生回购事项。
十、其他重大事项
1、2003年11月，公司与自然人施耀刚共同投资设立“江苏柳工机械有限公司”，本报告期公司单方面对控股子公司江苏柳工机械有限公司增资1,200万元，本报告期末江苏柳工注册资本8,100万元(本公司已出资7,500万元，占其注册资本的92.59%；施耀刚出资600万元，占其注册资本的7.41%)。公司董事会同意江苏柳工根据本报告期内其双方股东的实际出资额重新计算股权比例。
2、根据柳工股董字(2006)第01号决议，公司在本报告期出资设立一人有限责任公司——“柳州柳工挖掘机有限公司”。其注册资本17,510 万元。公司以现金和实物资产出资17,510 万元：其中现金13,352 万元，房屋建筑物（评估净值）1,969 万元、土地使用权（评估净值）2,189万元。
十一、资产减值准备明细表
合并
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项目 2005-12- 本年增 本年减 本期转 2006-6-
31 加数 少数 回 30
一、坏账准备合计 19,575,8 2,772,9 56,903. 22,291,
17.12 55.02 55 868.59
其中：应收账款 18,446,5 2,483,1 56,860. 20,872,
50.02 89.31 79 878.54
其他应收款 1,129,26 289,765 42.76 1,418,9
7.10 .71 90.05
二、短期投资跌价准备
合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 46,009,8 28,046, 18,669, 55,387,
61.40 926.87 278.32 509.95
其中：库存商品 11,322,7 13,330, 3,868,7 20,784,
67.19 004.45 63.84 007.80
原材料 19,644,7 9,024,7 6,083,6 22,585,
44.47 65.13 26.12 883.48
委托加工物资 0 0 0 0
在产品、自制半成品 15,042,3 5,692,1 8,716,8 12,017,
49.74 57.29 88.36 618.67
四、长期投资减值准备
合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备
合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 1,010,50 1,010,5
0.00 00.00
八、委托贷款减值准备
合计 66,596,1 30,819, 18,726, 78,689,
78.52 881.89 181.87 878.54
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（2）母公司
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项目 2005-12- 本年增加 本年减 本期转 2006-6-3
31 数 少数 回 0
一、坏账准备合计 16,343,2 2,434,92 56,902. 18,721,2
21.80 7.59 56 46.83
其中：应收账款 15,510,2 2,236,01 56,859. 17,689,3
45.38 2.95 80 98.53
其他应收款 832,976. 198,914. 42.76 1,031,84
42 64 8.30
二、短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合 43,197,2 24,121,2 18,669, 48,649,2
计 62.60 64.86 278.32 49.14
其中：库存商品 8,510,16 13,045,1 3,868,7 17,686,5
8.39 55.88 63.84 60.43
原材料 19,644,7 6,493,98 6,083,6 20,055,1
44.47 8.56 26.12 06.91
委托加工物资 0 0 0 0
在产品、自制半成品 15,042,3 4,582,12 8,716,8 10,907,5
49.74 0.42 88.36 81.80
四、长期投资减值准
备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准
备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
运输设备
办公设备
六、无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准 1,010,50 1,010,50
备 0.00 0.00
八、委托贷款减值准
备
合计 60,550,9 26,556,1 18,726, 68,380,9
84.40 92.45 180.88 95.97
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十二、相关指标计算表
本公司2006年度中期净资产收益率和每股收益有关指标如下：
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报告期利 净资产收益率（%） 每股收益
润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006年 2005 2006 2005 2006 2005 2006 2005年
中期 年中 年中 年中 年中 年中 年中 中期
期 期 期 期 期 期
主营业务 29.70 23.33 31.95 22.87 1.08 0.76 1.08 0.76
利润
营业利润 13.66 10.36 14.70 10.16 0.50 0.34 0.50 0.34
净利润 11.55 8.35 12.42 8.18 0.42 0.27 0.42 0.27
扣除非经 11.52 8.29 12.39 8.13 0.42 0.27 0.42 0.27
常性损益
后的净利
润
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非经常性损益项目 金额
处理固定资产收益 -566,872.20
其他收入 -203,058.05
处理固定资产损失 164,348.98
捐赠支出 30,000.00
所得税影响数 86,337.19
合计 -489,244.08
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法定代表人：王晓华 财务负责人：郑 津 财务部部长：刘传捷
七、备查文件
(一)载有董事长签名的中期报告文本；
(二)载有公司法定代表人、财务负责人、财务部部长签名并盖章的财务报告文本；
(三) 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
(四) 公司章程文本；
(五) 其他有关资料。
广西柳工机械股份有限公司董事会
董事长： 王晓华
2006年8月11日