广西柳工机械股份有限公司2007年第一季度报告
§1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事曾光安先生、王相民先生因出差在外，独立董事刘斌先生因工作原因，不能亲自出席会议，分别授权委托董事杨一川先生、董事王晓华先生、独立董事张小坚先生出席，并行使其表决权。
1.3本报告期财务报告未经会计师事务所审计。
1.4公司董事长王晓华先生、总裁曾光安先生、财务负责人郑津先生及财务部部长刘传捷女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标（单位：人民币元）
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减
（％）
总资产 3,826,162,540.05 3,165,734,016.76 20.86%
所有者权益（或股东权益） 2,008,336,937.15 1,902,636,445.37 5.56%
每股净资产 4.25 4.03 5.46%
年初至报告期期末 比上年同期增减（％）
经营活动产生的现金流量净额 -197,658,384.99 -374.04%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.42 -380.00%
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期增减（％
）
净利润 105,762,607.70 105,762,607.70 40.52%
基本每股收益 0.22 0.22 37.50%
稀释每股收益
净资产收益率 5.27% 5.27% 18.43%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 5.22% 5.22% 17.83%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
政府补助利得 205,851.00
处理固定资产收益 723,270.37
其他收入 339,113.25
处理固定资产损失 -8,333.16
其他支出 -223,331.67
所得税影响数 -155,485.47
合计 881,084.32
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2.2报告期末股东总人数及前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
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报告期末股东总数 39,284名
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股股份 种类（A、B、H股或其它
数量 ）
中国农业银行－交银施罗德精选股票证券投资基金 10,665,000 A股
海通－中行－富通银行 7,999,781 A股
国际金融－工行－CREDITSUISSE(HONGKONG)LIMITED 6,098,839 A股
摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国Ａ股基金 6,075,000 A股
中信建投－渣打银行－INGBANKN.V 5,103,429 A股
中国建设银行－海富通风格优势股票型证券投资基金 5,063,660 A股
广发小盘成长股票型证券投资基金 5,060,749 A股
裕隆证券投资基金 4,500,000 A股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险产品 4,340,252 A股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 4,188,230 A股
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§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 资产负责表中主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
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报表项目 本期金额 上年度期末 同比增减% 原因说明
应收账款 774,709,581.25 361,382,564.69 114.37% 由于公司一季度信用销售规模适度扩大所致
预付款项 169,632,384.13 96,342,960.90 76.07% 产量上升，进口件和钢材采购额增长所致
在建工程 60,078,689.68 40,208,270.73 49.42% “十一五”期间技术改造项目增加所致
短期借款 224,963,930.02 130,070,169.64 72.96% 为满足资金需求加大融资量所致
应付票据 392,135,555.43 251,390,939.78 55.99% 为满足资金需求加大票据签发量所致
预收款项 107,976,310.39 43,055,382.24 150.78% 预收国外客户大宗货款所致
应交税费 41,322,823.21 -6,157,815.88 -771.06% 上年度期末增值税留抵及本期所得税上升所致
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3.1.2 利润表中主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
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报表项目 本期金额 上年同期 同比增减% 原因说明
销售费用 92,995,202.64 55,856,860.71 66.49% 销量增长及装载机产品销售三包期延长至一年所致
资产减值损失 24,249,387.53 -1,212,248.21 -2100.36% 应收账款上升，计提坏账准备金增加所致
营业外收入 5,165,870.98 570,688.58 805.20% 本期获得政府补助利得增加所致
所得税费用 28,815,038.75 16,744,356.89 72.09% 子公司扭亏为盈，母公司和子公司利润总额上升所致
净利润 106,311,218.75 75,664,239.18 40.50% 销售增长和成本下降所致
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3.1.3 现金流量表中主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因：
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报表项目 本期金额 上年同期 同比增减％ 原因说明
经营活动产生的现金流量净额 -197,658,384.99 72,126,544.20 应收账款和存货上升所致
处置固定资产、无形资产和其他长期资 1,745,000.00 19,212.66 8982.55% 收到出售固定资产款项所致
产所收回的现金净额
购建固定资产、无形资产和其他长期资 33,792,307.19 10,181,591.65 231.90% “十一五”期间技术改造项目增
产所支付的现金 加所致
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3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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股东名 特别承诺 承诺履行情况
称
广西柳 （1）柳工集团持有的股票自获得上市流通权之日起24个月内不上市交易；上述24个月届满后的 本报告期内未违背该承诺
工集团 12个月内,柳工集团在二级市场通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过桂柳工股份总数 事项。
有限公 的5%，在该12个月内出售股份的价格不低于8.82元/股（公司因送股、资本公积金转增股本或配
司 股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权）。在此期间，承诺人如有违反承诺的卖
出交易，卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所有。
（2）柳工集团将在公司2005、2006和2007年度股东大会上提议公司2005年、2006年和2007年度 本报告期内未违背该承诺
的现金分红比例不低于当年实现的可供股东分配的利润（非累计可分配利润）的40%,并承诺在 事项。
股东大会表决时对该议案投赞成票。
（3）公司在股权分置改革完成后，经出资人同意，在适当时机启动管理层股权激励计划。 未达到履约条件。
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3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：
□适用 √不适用
广西柳工机械股份有限公司董事会
公司法定代表人：
2006年4月18日
附录：财务报表
1、资产负债表
制表单位： 广西柳工机械股份有限公司 2007年 3 月 31 日 金额单位：人民币元
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资产 附注 2007年3月31日 2006年12月31日
号 合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 298,636,287.47 215,327,000.80 432,468,577.86 337,684,526.18
交易性金融资产 - - - -
应收票据 242,138,511.11 210,328,511.11 220,153,910.87 203,106,110.87
应收账款 774,709,581.25 801,054,507.67 361,382,564.69 394,826,662.68
预付款项 169,632,384.13 132,037,752.59 96,342,960.90 67,227,438.92
应收利息 - - - -
其他应收款 21,731,398.82 20,689,932.16 17,861,486.35 16,331,251.30
存货 1,518,367,175.65 1,243,246,246.66 1,272,937,737.96 975,807,715.37
一年内到期的非流动资产 - - - -
其他流动资产 9,542.25 9,542.25 310,390.93 310,390.93
流动资产合计 3,025,224,880.68 2,622,693,493.24 2,401,457,629.56 1,995,294,096.25
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - -
持有至到期投资 150,500.00 - 150,500.00 -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 58,192,716.85 621,526,062.49 51,559,546.88 652,611,255.69
投资性房地产 - - - -
固定资产 479,130,788.02 329,795,464.94 478,515,058.35 326,103,211.67
在建工程 60,078,689.68 36,826,634.50 40,208,270.73 19,800,709.40
工程物资 79,565,965.23 59,514,130.43 76,404,032.17 58,566,912.17
固定资产清理 - - - -
无形资产 83,777,340.59 51,133,501.54 85,324,828.96 52,497,169.08
商誉 926,625.12 - - -
长期待摊费用 319,135.00 - 324,895.00 -
递延所得税资产 38,795,898.88 34,264,047.41 31,789,255.11 26,989,021.61
其他非流动资产 - - - -
非流动资产合计 800,937,659.37 1,133,059,841.31 764,276,387.20 1,136,568,279.62
资产总计 3,826,162,540.05 3,755,753,334.55 3,165,734,016.76 3,131,862,375.87
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2、资产负债表（续）
制表单位： 广西柳工机械股份有限公司 2007 年 3 月 31 日 金额单位：人民币元
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负债及所有者权益 附注 2007年3月31日 2006年12月31日
号 合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 224,963,930.02 195,000,000.00 130,070,169.64 95,000,000.00
交易性金融负债 - - - -
应付票据 392,135,555.43 415,804,000.00 251,390,939.78 225,400,000.00
应付账款 840,745,804.29 845,467,922.11 658,417,984.03 720,275,670.34
预收款项 107,976,310.39 94,725,210.55 43,055,382.24 31,821,106.08
应付职工薪酬 24,258,532.64 18,727,367.62 23,232,538.89 17,027,367.47
应交税费 41,322,823.21 23,657,808.05 -6,157,815.88 -7,131,112.80
应付利息 - - - -
其他应付款 22,551,921.07 17,348,952.37 25,163,591.12 17,304,721.25
一年内到期的非流动负债 - - - -
其他流动负债 128,255,022.23 115,090,372.93 102,909,410.84 102,909,410.84
流动负债合计 1,782,209,899.28 1,725,821,633.63 1,228,082,200.66 1,202,607,163.18
非流动负债：
长期借款 311,735.00 - 307,995.00 -
应付债券 - - - -
长期应付款 128,831.16 - 162,350.32 -
专项应付款 12,000,000.00 - 12,170,728.04 170,728.04
预计负债 - - - -
递延所得税负债 5,256,371.37 4,595,396.60 4,460,656.59 4,460,656.59
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 17,696,937.53 4,595,396.60 17,101,729.95 4,631,384.63
负债合计 1,799,906,836.81 1,730,417,030.23 1,245,183,930.61 1,207,238,547.81
股东权益：
实收资本（股本） 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00 472,456,179.00
资本公积 442,736,224.88 442,736,224.88 442,688,414.88 442,688,414.88
减：库存股 - - - -
盈余公积 289,040,640.25 281,448,885.33 289,040,640.25 281,448,885.33
未分配利润 804,404,219.22 828,695,015.11 698,641,611.52 728,030,348.85
外币报表折算差额 -300,326.20 - -190,400.28 -
归属于母公司所有者权益合计 2,008,336,937.15 2,025,336,304.32 1,902,636,445.37 1,924,623,828.06
少数股东权益 17,918,766.09 - 17,913,640.78 -
所有者权益合计 2,026,255,703.24 2,025,336,304.32 1,920,550,086.15 1,924,623,828.06
负债和所有者权益总计 3,826,162,540.05 3,755,753,334.55 3,165,734,016.76 3,131,862,375.87
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法定代表人：王晓华 财务负责人： 郑 津 财务部负责人：刘传捷
3、利润表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2007年 1-3 月 金额单位：人民币元
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项目 附注 2007年1-3月 2006年1-3月
号 合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,523,931,799.88 1,632,205,393.00 1,344,637,895.58 1,388,442,930.68
其中：营业收入 1,523,931,799.88 1,632,205,393.00 1,344,637,895.58 1,388,442,930.68
二、营业总成本 1,401,388,583.43 1,526,040,693.09 1,252,589,275.37 1,294,104,343.40
其中：营业成本 1,222,195,459.13 1,379,534,360.14 1,116,863,194.19 1,194,761,146.31
营业税金及附加 2,225,398.44 201,157.88 4,465,043.93 3,140,257.82
销售费用 92,995,202.64 86,095,162.18 55,856,860.71 52,801,452.60
管理费用 57,897,169.35 34,851,959.58 75,097,931.34 44,423,029.85
财务费用 1,825,966.34 1,510,841.41 1,518,493.41 373,106.24
资产减值损失 24,249,387.53 23,847,211.90 -1,212,248.21 -1,394,649.42
加：公允价值变动收益（损失为“-”）
投资收益（亏损为“-”） 7,648,834.90 10,341,553.13 -25,373.73 9,789,250.47
其中：对联营企业和合营企业的投资收 - - - -
益
三、营业利润（亏损为“-”） 130,192,051.35 116,506,253.04 92,023,246.48 104,127,837.75
加：营业外收入 5,165,870.98 2,076,268.92 570,688.58 561,518.17
减：营业外支出 231,664.83 3,934.81 185,338.99 145,918.48
其中：非流动资产处置损失 -680,749.18 -685,894.53 -279,060.39 -318,719.94
四、利润总额（亏损为“-”） 135,126,257.50 118,578,587.15 92,408,596.07 104,543,437.44
减：所得税费用 28,815,038.75 17,913,920.89 16,744,356.89 15,728,170.73
五、净利润（净亏损为“-”） 106,311,218.75 100,664,666.26 75,664,239.18 88,815,266.71
归属于母公司所有者的净利润 105,762,607.70 100,664,666.26 75,267,252.10 88,815,266.71
少数股东损益 548,611.05 - 396,987.08 -
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.21 0.16 0.19
（二）稀释每股收益
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法定代表人：王晓华 财务负责人： 郑 津 财务部负责人：刘传捷
4、现 金 流 量 表
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2007年 1-3 月 金额单位：人民币元
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项目 附注号 2007年3月 2006年3月
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 960,062,683.81 898,414,211.08 1,027,821,559.2 1,066,925,993.83
6
收到的税费返还 2,897,636.36 - 14,062,030.11 14,056,425.03
收到的其他与经营活动有关的现金 2,603,592.31 2,069,260.67 2,755,607.52 2,623,155.92
现金流入小计 965,563,912.48 900,483,471.75 1,044,639,196.8 1,083,605,574.78
9
购买商品、接受劳务支付的现金 967,736,359.64 952,244,043.09 818,391,913.19 747,451,054.56
支付给职工以及为职工支付的现金 93,042,978.74 72,051,581.34 63,458,590.42 43,770,820.90
支付的各项税费 14,509,117.84 -3,997,647.70 35,685,136.50 29,300,960.09
支付的其他与经营活动有关的现金 87,933,841.25 75,537,670.69 54,977,012.58 48,711,679.68
现金流出小计 1,163,222,297.4 1,095,835,647.42 972,512,652.69 869,234,515.23
7
经营活动产生的现金流量净额 -197,658,384.99 -195,352,175.67 72,126,544.20 214,371,059.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 - - - -
取得投资收益所收到的现金 - - - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 1,745,000.00 1,683,000.00 19,212.66 14,393,134.53
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 3,108,147.57 3,108,147.57 - -
收到的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 4,853,147.57 4,791,147.57 19,212.66 14,393,134.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 33,792,307.19 25,021,428.61 10,181,591.65 19,829,149.43
支付的现金
投资所支付的现金 - 5,000,000.00 4,078,978.69 137,602,834.09
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - - - -
现金流出小计 33,792,307.19 30,021,428.61 14,260,570.34 157,431,983.52
投资活动产生的现金流量净额 -28,939,159.62 -25,230,281.04 -14,241,357.68 -143,038,848.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 - - - -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - -
借款所收到的现金 135,000,000.00 115,000,000.00 146,000,000.00 95,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - -
现金流入小计 135,000,000.00 115,000,000.00 146,000,000.00 95,000,000.00
偿还债务所支付的现金 40,000,000.00 15,000,000.00 108,500,000.00 85,000,000.00
分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,293,788.50 1,678,176.00 1,955,932.50 1,186,110.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - -
支付的其他与筹资活动有关的现金 - - - -
现金流出小计 42,293,788.50 16,678,176.00 110,455,932.50 86,186,110.00
筹资活动产生的现金流量净额 92,706,211.50 98,321,824.00 35,544,067.50 8,813,890.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -96,892.66 -96,892.67 -220,416.80 -212,623.91
五、现金及现金等价物净增加额 -133,988,225.77 -122,357,525.38 93,208,837.22 79,933,476.65
加：期初现金及现金等价物余额 432,624,513.24 337,684,526.18 403,009,047.69 354,424,818.11
六、期末现金及现金等价物余额 298,636,287.47 215,327,000.80 496,217,884.91 434,358,294.76
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5、现 金 流 量 表（附表）
制表单位：广西柳工机械股份有限公司 2007年 1-3 月 金额单位：人民币元
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项目 附注 2007年3月 2006年3月
号 合并 母公司 合并 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 106,311,218.75 100,664,666.26 75,664,239.18 88,815,266.71
加：计提的资产减值准备 24,324,293.95 23,877,353.41 -1,149,559.87 -1,331,961.08
固定资产折旧 17,300,549.20 13,006,898.17 16,962,783.02 10,207,661.98
无形资产摊销 1,617,468.37 1,433,647.54 920,154.57 736,768.52
长期待摊费用摊销 5,760.00 - 47,782.38 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -489,517.21 -455,794.53 -198,095.83 -231,447.83
失（减：收益）
固定资产报废损失 -225,420.00 -230,100.00 -48,596.82 -48,596.82
公允价值变动损失（减：收益） - - - -
财务费用（减：收益） 1,556,298.12 940,685.62 2,168,556.41 1,398,733.91
投资损失（减：收益） -7,648,834.90 -10,341,553.13 25,373.73 -9,789,250.47
递延所得税资产减少（减：增加） -6,916,452.76 -7,140,285.79 2,039,022.45 2,041,919.48
递延所得税负债增加（减：减少） 660,974.77 - - -
存货的减少（减：增加） -245,957,601.28 -267,531,200.23 -90,954,518.47 -8,142,744.18
经营性应收项目的减少（减：增加） -616,768,373.69 -487,037,447.15 -172,335,779.90 -148,806,009.63
经营性应付项目的增加（减：减少） 518,889,481.03 437,460,954.16 232,976,852.84 279,520,718.96
其他 9,681,770.66 - 6,008,330.51 -
少数股东本期收益 - - - -
经营活动产生的现金流量净额 -197,658,384.99 -195,352,175.67 72,126,544.20 214,371,059.55
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - - -
债务转为资本 - - - -
一年内到期的可转换公司债券 - - - -
融资租入固定资产 - - - -
3.现金及现金等价物增加情况： - - - -
现金的期末余额 298,636,287.47 215,327,000.80 496,217,884.91 434,358,294.76
减：现金的期初余额 432,624,513.24 337,684,526.18 403,009,047.69 354,424,818.11
加：现金等价物的期末余额 - - - -
减：现金等价物的期初余额 - - - -
现金及现金等价物净增加额 -133,988,225.77 -122,357,525.38 93,208,837.22 79,933,476.65
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法定代表人：王晓华 财务负责人： 郑 津 财务部负责人：刘传捷