广西柳工机械股份有限公司一九九三年年度报告(要)
重要提示
本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告有误导成份。本报告内容由本公司董事会负责解释。
一、近三年财务指标
单位:万元
项目 93年 92年 93年比92年增长±% 91年
营业收入 98803 52022 +90 30647
其中:主营业收入 98803 52022 +90 30647
利润总额 24343 7954 +206 2788
税后利润 20692 7564 +174 2288
资产总额 91012 43219 +111 20467
股东权益 59638 18382 +224 5947
每股净资产 2.98元
每股收益(1) 1.31元
每股红利 0.517元
股东权益比率 65.53% 42.53% +54 29.06%
净资产收益率 34.70% 41.15% -16 38.47%
每股收益(2) 1.03元
注:每股收益(1)是按加权平均股本计算
每股收益(2)是按年末总股本计算
二、年度分配情况
根据公司九三年度经营业绩,董事会于1994年4月17日召开会议,建议税后利润提30%盈余公积金和20%的公益金,分红基金为50%。
对国有股、个人股(含内部职工股)每股派发现金股利0.5元(含税)。
即:每十股派发现金股利5元(含税)。
董事会年度分配决议尚须经股东大会通过后实施。
三、业务回顾
1、一年来的经营情况
九三年企业改组为股份有限公司,公司在全体股东的大力支持下,,通过全体员工的辛勤努力,1993年度公司产销同步增长,经济效益有突破性提高。
全年完成的主要指标:
(1)产品产量3500台,比上年增长49%
(2)产品销售量3239台,比上年增长35%
(3)营业收入98803万元,比上年增长90%
(4)利润总额24343万元,比上年增长206%
(5)税后利润20692万元,比上年增长174%
以上数据经中信永道会计师事务所审计认定。
根据装载机行业国内主要生产厂家(12个企业)九三年交换资料提供的数据,公司的产销量、营业收入、利润总额均在12个企业中排名第一。公司产品国内市场占有率约为24%,并积极开拓国际市场,93年出口创汇205万美元。公司依靠技术进步,强化企业管理,不断改进产品,提高产品质量,保持了行业“排头兵”的实力和地位。93年度完成了ZLD40、ZLD70井下装载机、WY40A挖掘机三个产品的部、省级鉴定,开发了ZL50E装载机和TY220推土机两个新产品,引进技入产品ZL60E国产化率已达80%。企业年内荣获“全国质量效益型先进企业”、“全国50家用户信得过企业”、“全国用户满意企业”、“93年度全国优秀企业(金马奖)”、“广西科技开发金钥匙奖”等荣誉称号。
2、实际经营结果与盈利预测对比:
经中信永道会计师事务所审计确认:公司93年度利润总额为24343万元,税后利润为20692万元,按93年末的股本总额计算,每股税后利润为1.035元,比招股说明书盈利预测的0.71元,增长45.77%,比上市公告书公布的盈利预测1.02元增长1.47%。
3、募集股金运用情况的说明:
公司募集股金扣除发行费用后净收入为2.0448亿元,基本上已按招股书中募集股金运用项目分期投入实施。
(1)“八五”技改项目原计划九三年度投入2000万元,实际完成投资2282万元。
(2)引进铆焊大件关键设备项目,九三年原计划投入3060万元人民币,实际投入574.9万美元,按1:8.5比价折为4886.5万元人民币。
(3)引进关键件关键设备项目,九三年原计划投入2800万元人民币,实际投入428.1万美元,按1:8.5比价折为3638.85万元人民币。
上述项目实际投资比计划大的主要原因是:
引进项目中追加了铸钢生产级及板材预处理线两个小项目(总投资额为1327.3万元人民币)。
企业考虑九四年国家外汇政策的变化,调剂外汇将会有一定难度,有计划地加快了引进项目的步伐。
(4)募集股金在运用中有变动的项目:
由于原机电部“一条龙”项目部里计划要作一些修改,故暂缓执行。公司将这部分资金投入到“引进装载机结构件机器人自动焊接系统”项目和“表面处理及焊接工部”项目。九三年度投入了3694万元人民币。
公司在九三年度共投入资金14501.5万元到上述项目之中,并储备了300多万美元拟支付引进项目尾款,技改剩余约3400万元人民币暂补充流动资金。
四、股本及股东持股情况
(截止一九九三年十二月三十一日)
1、股东结构:
本公司总股本为20,000万股,每股面值1元人民币,股本结构为:
国有股:15000万股,占总股本75%
个人股:5000万股,占总股本25%
其中:内部职工股500万股,占总股本的2.5%
流通股:4500万股,占总股本的22.5%
2、持有本公司1%以上股东持股情况:
股东 持股数 占总股份总额的比例(%)
柳州工程机械企业集团公司 150,000,000 75%
其余股东均为持股不超过5‰的社会公众股股东。
五、董事、监事及高级管理人员变更情况及持股情况
1、九三年度内董事会、监事会成员均无变更。
2、董事、监事人员持股情况:
姓 名 现任职务 持有股数
张 沛 董事长、总经理 2800股
王晓华 副董事长、副总经理 2800股
林乐生 董事 2800股
刘铸健 董事、副总经理 2800股
陈景欢 董事、副总经理 2800股
李明秋 董事、副总经理 2800股
林成唐 董事、副总经理 2800股
杨冠淼 董事、副总经理 2800股
朱元虎 监事会主席 1400股
周玉喜 监事 2800股
陶运明 监事 1050股
六、重要事项
1、本年度内公司无任何重大诉讼事项。
2、截止1993年12月31日本公司重要合同有:
(1)与美国卡特彼勤公司签订的《专有技术转让合同》公司取得对转让技术非独占许可权。有权在国内制造出售卡特专有技术产品Cat966D轮式装载机及工作装置,以及518型材机的指定部件,可向国内有关承包商、供应商或分包商透露必要的技术部分。有权在阿富汗、巴基斯坦、印度等国出售该产品。
(2)原厂(乙方)与柳工集团公司(甲方)93年3月签订的《设备租用合同》租用甲方14台(套)大型引进设备,期限为9年。93年、94年每年支付设备金额15%的租赁费。以后7年每年支付设备总金额10%的租赁费。
(3)原厂(甲方)与柳州市建筑工程公司(乙方)1993年1月签订的《建筑安装工程承包合同》由乙方承建位于厂区内的技术开发综合楼。
七、公司无关联企业
八、业务展望
1、九四年度业务发展规划:
九四年公司发展目标是:以机械制造业为主,开拓其他经营领域;以国内市场为主,开拓国际市场,把公司建设成我国技术最先进,产品质量最好,品种最全,效益最高的大型工程机械企业。
(1)董事会正在策划,公司将投入适当的人力、物力、财务跻身于贸易、房地产、租赁、服务等行业,向经营多元化发展,增强企业抗风险能力。
(2)公司将在北京、上海、广州等地建立销售中心,在湖北宜昌组建销售办事处,增强产品的直销手段,计划实现销售收入110,194万元。
(3)成立公司进出口公司采取直接出口,间接外销、国外设点,合资组装、产销服务一条龙等多种形式使外销工作上一个台阶,年内创汇300万美元争取达到500万美元。
(4)在稳定提高装载机第列产品质量同时,加快挖掘机、推土机、压路机这些工程机械代表产品的发展。其中:挖掘机、推土机将在今年内小批量逐步投放市场。
(5)募股资金的技术改造投入要抓紧、抓好。引进国外先进设备尽快安装、调试,大部分项目年底之前交付使用,实现早投入、旧产出、早见效。
(6)强化各方面的企业管理工作,通过公司职工教育委员会统筹规划、统一组织,采取多形式、多渠道、多层次的人员培训,提高全体员工的素质,以适应现代企业的需要。
2、公司九四年度的盈利预测,经中信永道会计师事务所审查通过。详见附件。
九、其它事项
1、公司的基本资料:
(1)公司中英文名称:
广西柳工机械股份有限公司
GUANGXI LIUGONG MACHINERY CO., LTD
(2)公司注册地址:
广西壮族自治区柳州市柳太路1号
(3)公司电话:
(0722)335631 、 387888
(4)法人代表:
张沛
(5)股票上市交易场所名称:
深圳证券交易所
股票简称:
桂柳工
股票证券代码:
0528
(6)会计师事务所:
中信永道会计师事务所
(7)法律顾问:
中银律师事务所
2、凡属本公司的股东,需查阅本公司属于应公开之资料,可在每天的正常工作时间内(星期天除外)到公司证券办查阅。
股证代表:王祖光 电话:386049、386318
联系地址:柳州市柳太路1号 ,邮编:545007
十、审计报告、资产负债表、利润表、溢利预测及重要的
财务报表附注说明
附件一:中信永道会计师事务所审计报告
附件二:资产负债表
附件三:利润表
附件四:财务报表说明
附件五:溢利预测
附件一:
审计报告
广西柳工机械股份有限公司:
按照一般公认的审计准则和股份制试点企业会计制度,我们审核了贵公司1993年度12月31日的资产负债表、1993年度利润及利润分配表以及1993年度财务状况变动表。抽查了有关会计记录和凭证,并完成了当时情况下我们认为必要的其它审计程序。
我们认为上述财务报表符合中华人民共和国法规和一般公认的会计原则,恰当地反映了贵公司1993年12月31日的财务状况和1993年度经营成果。
特出具此报告。
中信永道会计师事务所
注册会计师: 张克
注册会计师: 曹阳
1994年3月24日
附件四:
广西柳工机械股份有限公司
财务报表注释(1993年12月31日)
1、概况:
广西柳工机械股份有限公司是由原国营柳州工程机械厂实行股份制改组而建立的。该公司正式注册于1993年11月9日;注册资本人民币二亿元,股权比例如下:
国家股 75%
社会个人股(含内部职工股2.5%) 25%
100%
该公司位于广西柳州市,是柳工集团的主要成员,生产和销售1-5.4立方米的ZL轮式系列装载机及挖掘机、推土机等工程机械产品。
2、重要会计政策:
(1)本报告的财务报表是根据中华人民共和国股份制试点企业会计制度编制的。
(2)固定资产折旧按预计使用年限,采用直线法计算,年折旧率如下:
房屋建筑物 5%
机器设备 10%
办公设备 20%
运输工具 20%
(3)无形资产为土地使用权作价金额,该资产无限期使用,不提折旧。
(4)存货以实际成本反映,期末盘点,盘盈盘亏金额入当期损益。
(5)外币业务按日常实际使用汇率折算成人民币入帐,期末外币货币资产及负债按国家外汇管理局公布的牌价作调整,调整产生的汇兑差异记入当期损益。
(6)坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提。
(7)税项:公司缴纳14%增值税,15%企业所得税。
3、短期投资:
委托银行贷款 : 51,500,000
4、其他应收款:
关联公司往来 81,089,168
予付设备款及其它 108,084,778
189,173,946
5、待摊费用:
另工培训费: 167,090
6、长期投资
债券 3,297,890
其它 500,000
3,797,890
附件五:
关于广西柳工机械股份有限公司
一九九四年度溢利预测的函
广西柳工机械股份有限公司:
受贵公司委托,我们对贵公司一九九四年度溢利预测所依据的会计原则和计算方法进行了审阅。
我们认为,上述溢利预测是根据贵公司董事会确定的各项基准和假设而适当编制的。所依据的会计原则和采用的计算方法和我国现行的法律、法规和制度一致。
附件:
1、柳工机械股份有限公司一九九四年溢利预测表
2、溢利预测的基准和假设
中国永道会计师事务所
注册会计师: 张克
注册会计师: 曹阳
1994年3月24日
附件2:
溢利预测的基准与假设
1、基准:
本溢利预测的基准是公司现有的1994年第一季度未经审计的公司实际经营结果以及公司董事会对后三个季度的生产能力、市场和经济环境所作的预测,以及中国现行的会计准则,制度和法规。
2、基本假设:
(1)公司所遵循的我国有关政策、法律、法规和制度及公司所在的经济环境无重大变化。
(2)有关银行利率、外汇汇率、税种和税率及市场行情无重大变化。
(3)公司的生产计划能如期完成无重大变化。
(4)公司的经营运作不受原材料、劳动力和经营成本重大变化的影响。
(5)无其他人力不可抗拒因素及不可预见的因素造成重大不利影响。
广西柳工机械股份有限公司
一九九四年四月二十日
