广西柳工机械股份有限公司1995年年度报告(摘要)
一、公司简况
1、公司名称：
中文：广西柳工机械股份有限公司
英文：GUANGXI LIUGONG MACHINERY CO.,LTD。
2、公司地址：广西壮族自治区柳州市柳太路1号
电话：(0772)3835631,3887888 传真：(0772)3831147
邮政编码：545007
电传：48566 GLCMP CN 电报挂号：0022
3、公司法定代表：张沛
4、公司咨询服务机构：董事会秘书处
股证代表：王祖光
联系电话：(0772)3886509,3886510
传真：(0772)3886509
二、主要财务数据与财务指标
单位：万元
项目 本年数 上年数 比94年增减％
主营收入 62,007 56,864 9.04
净利润 3,906 3,762 3.83
总资产 108,138 91,209 18.56
股东权益 67,956 58,901 15.37
每股收益(元) 0.130 0.147 －11.56
每股净资产(元) 2.25 2.31 －2.60
净资产收益率(％) 5.75 6.35 －9.45
股东权益比率(％) 62.84 64.58 －2.69
备注：主营收入数据均为不含税营业收入。
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
公司主营业务为，装载机、推土机、挖掘机、压路机等工程机械产品的开发、生产、
经营、维修及技术服务等。公司全年生产装载机、推土机、挖掘机2500台，销售产
品2452台，公司主导产品装裁机的市场占有率(按销售收入计算)为21％( 推土机及
挖掘机为小批量生产)。完成销售收入62,007万元，实现利润4,697万元。公司产品
销售量、销售收入在行业中排第一位，利润总额排行业第二位。
2、公司利润主要来源于主营业务的收入。95年公司主营收入62,007万元， 比上年
增长9.04％；完成年计划的102.49％；实现利润4,697万元，比上年增长5.31 ％，
完成年计划的99.93％；净利润3,906万元，比上年增长3.82％；全年出口创汇 426
万美元，比上年增长37.4％；基本实现预期目标。
3、前次募集资金的使用情况说明
①公司1993年首次发行股票时所募集的资金共20,448万元，至94年底实际投入 20
,854.49万元(在94年度报告中已作具体披露)，至95 年底公司投入部分项目的工程
尾款共676万元。其中，“八五”技改项目已于96年2月通过验收。引进焊接机器人
设备项目和引进铆焊大件关键设备项目，于95年12月通过验收。引进焊接机器人及
表面处理和焊接工部项目，已于94年10月竣工验收。至此，原募股资金所有项目均
已按计划完工验收并投入使用。各项目总投资额为21530.49万元比计划超支约4.35
％。
②配股资金：94年配股的个人股配股资金50,973,609.2元已全部到位，该资金在95
年度已按配股说明书的资金用途全部投入“自筹资金引进关键设备”技改项目( 计
划投资约8000万元)，引进铸铁生产线、加工中心、齿轮测试设备等共投入7139元，
其中国内配套投入2000万元，该项目拟在96年度内完成。
③通过募股、募股资金项目的投入公司的生产能力大幅度提高，已形成了年产装栽
机4500台的生产能力，并具备了小批量生产挖掘机、推土机等其他产品的条件，产
品性能、工艺技术及质量水平得到了进一步提高，企业的经济效益有所增长。
④'94年报披露的在建项目的完成情况：
技术中心建设项目在94年度的基础上，95年度按计划又投入1145万元，引进了液压
综合试验台、整机性能实验台及配套的基础设施建设。总投资为2145万元( 其中专
项贷款1000万元)，比原计划超支了7.25％，该项目已在95年度完成。
“一条龙”技改项目在94年度的基础上，95年度按计划又投入了2846.1万元( 含专
项贷款1230万元)，项目总投资为5446.1万元(其中专项贷款3230万元)， 比原计划
超支了1.23％。该项目95年12月通过机械部验收并已投入使用。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况(截止1995年未)
(1)股本结构股份 单位：股；面值：每股1元人民币
股份类别 年初数 占总股本 年末数 占总股本比
比例(％) 例(％)
(一)尚未流通股份
(1)发起人股份
国家股 180,000,000 70.59 198,000,000 65.66
(2)内部职工股 26,600 0.01 26,600 0.01
尚末流通股份合计 180,026,600 70.60 198,026,600 65.67
(二)已流通股份
(1)A股 74,973,400 29.40 103,526,199 34.33
(三)流通股份合计 74,973,400 29.40 103,526,199 34.33
股份总数 255,000,000 100.00 301,552,799 100.00
尚在流通的柳 年初数 已认购数 增添数 年末数
工A权(张) 63,750,000 19,138,909 4,461,109 49,072,200
说明：权证年末数＝年初数-已认购数+增派数。
(2)股本变动情况及原因
由于94年度配股个人配股部分19,138,909股于95年3月22日上市， 至此公司总股本
增至274,138,909股。
94年度分红送股方案为10送1(权证每10张相应增派1张)，送股后股本增加27, 413
,890股,总股本为301,552,799股，尚在流通的“柳工A权”总数变为49,072,200张。
(3)主要股东持股情况
股东代码 股东名称 拥有股数 占股份总额％
D1200001 柳州工程机械企业集团公司 198,000,000 65.66
90233405 广西上海业务部 3,002,549 0.99
90233403 广西北京营业部 2,464,965 0.82
00901022 栾光 1,664,300 0.55
90990400 湖南交易中心 777,030 0.26
90230800 南海国投 755,653 0.25
00035538 广西深营 660,000 0.22
90233600 海南港澳证券 647,231 0.21
90231100 四川证券 645,439 0.21
90233800 肇庆发展 601,853 0.20
(4)公司股东数量
报告期末股东总人数：33,187名。其中：国家股股东：1名；个人股东：33,186名。
2、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职务 年初数 年末数
张 沛 董事长、总裁 2800 5798
王晓华 副董事长、副总裁 2800 4700
林乐生 董事党委副书记 2800 4620
刘铸健 董事、副总裁 2800 4643
陈景欢 董事、副总裁 2800 4700
李明秋 董事、副总裁 2800 4700
林成唐 董事、副总裁 2800 4700
杨冠淼 董事、副总裁 2800 6643
裘安钢 副总裁 0 0
曾光安 副总裁 0 0
朱元虎 监事会主席、纪委书记 1400 2310
周玉喜 监事、工会主席 2800 4700
陶运明 监事、工具分厂副厂长 0 0
变化原因：因送、配股增加
五、重要事项
1、股东会、董事会情况
(1)股东会简介
公司一届三次股东会于1995年5月28日在本公司总部召开，出席会议股东34人， 代
表股份180,638,197股，占总股本的65.90％。符合章程有关规定，决议有效。会议
审议通过了如下决议：
①批准公司董事会94年度工作报告及95年度工作规划；
②批准公司94年度财务报告；
③批准公司监事会94年度工作报告；
④审议批准94年度利润分配及分红派息方案：①税后利润分配：法定公积金10％、
法定公益金5％、分红基金85％；②分红方案：对公司全体股东按每10股送1股红股
进行分配。
(2)董事会情况
95年1月，董事会讨论通过了95年度经营总目标。
96年3月，董事会决定聘任裘安钢、曾光安为公司副总经理。
95年4月，董事会讨论通过了公司94年报及94年度税后利润分配及分红预案； 讨论
提交股东大会审议的议案；并决定于95年5月28日在本公司召开第三次股东大会。
95年7月，董事会讨论同美国凯斯公司的合资问题;确定'94分红送股具体事项。
95年8月，董事会讨论通过了'95中期报告；讨论本公司购买柳工集团公司对柳州工
程机械齿轮厂部分债权问题；讨论同凯斯公司合资具体事项，确定双方出资比例并
同意签署合资协议。
95年11月，董事会确定与德国彩埃孚公司的合资具体事项，并同意签署合资协议。
95年12月，董事会决定并经柳州市人民政府批准，本公司受让柳工集团公司转让其
拥有的柳州康达工程机械有限公司40%的股份； 研究调整公司经营管理机构设置的
方案；及转配权证的再次延期问题。
2、配股及重大投资事项
(1)'94配股认购情况：公司'94年度配股总数6375万股，配股权证(柳工A权)自94年
10月24日始上市交易，至1995年2月17日交易期结束后予以除牌， 并按比例对公众
股权证及国家股转配权证进行分离，其中的30％即19,138,909张为原公众股配股权
证，缴款认购配股，95年3月22日配股上市，至此公司总股本增至274,138,909股；
其余的国家股转配权证重新挂牌交易，交易期经批准继续延期至96年6月28日。
(2)重大投资事项：
95年8月， 经公司董事会研究决定购买柳工集团公司转让其对柳州工程机械齿轮厂
的部分债权2761887.40元，加上本公司原在该厂的投资及债权4669932.61元( 截止
95年11月30日)全部转为公司对该厂的投资，投资总额7431820.01 元占该厂总投资
额的60％，本公司拥有实际控股权。该厂注册资金249万元， 经营范围：工程机械
齿轮及零件制造、冷焊件加工。
95年9月， 公司与美国凯斯公司在柳州合资建立“柳州凯斯柳工机械有限公司”，
本公司所占股份为30％，美国凯斯公司为70％。该公司经营范围：挖掘装载机的生
产、销售及维修服务，注册资金310万美元。本公司董事会公告见95年9月22日《中
国证券报》。95年本公司已投资250万元人民币。
95年12月，本公司与德国采埃孚集团有限公司在柳州合资设立“柳州采埃孚机械有
限公司”，本公司占股份总额的49％，德方占51％。该公司经营范围：生产工程机
械传动部件及其零部件的生产、销售、维修、服务。注册资金为3900马克。本公司
董事会公告见95年12月12日《中国证券报》。95年12月本公司已投资1646万元人民
币。
95年12月，柳工集团公司将其拥有的柳州康达工程机公有限公司40％的股权转让给
本公司。本公司按此比例及双方约定的比价投资39,932,640元。目前本公司实际拥
有康达公司的股份为40％。该公司经营范围：工程机械产品、零配件的销售及维修
服务。注册资金为1200万美元。
3、会计师事务所变更情况
经公司董事会研究决定，改聘北海会计师事务所为我公司财务审计机构，公司原聘
请的是北京中信永道会计师事务所。详情见96年1月25 日《中国证券报》本公司董
事会公告。
4、重大事件简介
(1)年初，公司成立了广西柳工机械股份有限公司销售公司，系本公司全资子公司。
'95中期报告中已披露。
(2)上海柳工机械有限公司的清算结果。
该公司终止及清算事实已在公司'95中期报告中披露，该公司已于95年7月31日终止，
并于95年8月31日前清算完毕。清算结果，本公司投资及收益的1498 万元由上海出
资方(上海浦东明仁实业公司)分期偿还，至95年12月底止，上海方已归还1056万元，
尚余442万元转入应收款处理。
(3)柳工A权继续延期交易。
经公司董事会决议，深交所批准，本公司尚在流通的配股权证“柳工A 权”交易期
继续延长至1996年6月28日止。公司公告见95年12月16日《中国证券报》。
5、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
6、其他事项
(1)《中国证券报》为本公司选定用于信息披露的报刊。
(2)公司经营管理机构调整
为适应公司规模扩大、业务发展的需要，使公司的管理进一步规范，经公司研究决
定，对经营管理机构进行了调整，公司改设总裁、副总栽，下属机构也作了相应的
变动。
(3)95年度分配预案：董事会决定：95年的净利润在提取10％的法定公积金和10%的
法定公益金后，暂不分配股利，所余利润将结转到96年度一并进行分配。该方案尚
须股东大会通过并经有关上级主管部门批准。
六、子公司及关联企业
名称 地址 主营业务 注册资金 本公司所占权益
广西柳工机械股份 广西柳州市 工程机械产品零配件 1500万 100％
有限公司销售公司 柳太路1号 的销售及维修服务 元人民币
柳州凯斯柳工工程 同上 挖掘装载机的生产 310万美元 30％
机械有限公司 销售及维修服务
柳州采埃孚机械有 同上 工程机械传动部件的 3800万德国 49％
限公司 生产销售及服务 马克
柳州工程机械 同上 工程机械齿轮及零 249万元 60％
齿轮厂 件制造冷焊件加工 人民币
柳州康达工程 同上 工程机械产品零配件 1200万美元 40％
机械有限公司 的销售及维修服务
七、财务报告
1、审计意见
本公司财务报告经广西北海会计师事务所注册会计师班文绍、韩蓉德审计，并出具
无
保留意见的审计报告(北会师审字第96097号)。
2、财务报表
3、财务报表附件
1)桂柳工1995年度合并会计报表的编制，按财政部1995年2月9日财会字[1995]11号
文《合并会计报表暂行规定》执行，包括母公司、两家子公司即柳州柳工机械销售
公司、柳州工程机械齿轮厂，共三家的个别会计报表，合并编制。
2)公司采用的主要会计政策
(1)会计制度：公司执行《股份制试点企业会计制度》。
(2)会计期间：采用公历年度，每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
(3)合并会计报表根据财政部财会字(1995)11号《合并报表暂行规定》编制。 在合
并报表内，子公司的会计政策与母公司相同。
(4)记帐原则和计价基础：记帐原则为权责发生制， 各项财产物资计价基础为实际
成本。
(5)存货计价方法：存货包括原材料、在产品、产成品，并以实际成本计价。 原材
料和产成品的成本以加权平均法确定，在产品和产成品的成本包括直接材料、直接
人工和制造费用。
(6)外币折算方法：外币业务按日常实际使用汇率折算为人民币入帐， 期末有关外
币帐户余额按中国人民银行公布的汇率作调整，调整产生的汇兑差异记入当期损益。
(7)长期投资核算方法：
长期投资包括债券投资、股权投资及联营投资。
A.债券投资以成本法核算，投资收益以收到现金为入帐基础。
B、联营投资，投资额占被投资单位资本总额小于20%时，以成本法记帐；
在20－50％之间时，以权益法记帐；
50％以上时，则编制合并报表。
(8)固定资产及其折旧
固定资产以实际成本为入帐基础，折旧按预计使用年限估计残值，采用直线法分类
计提，年折旧率(％)如下：
类别 年折旧率%
房屋建筑物 2.5
机器设备 7.5
办公设备 10.0
运输工具 8.5
(9)无形资产及其摊销
土地使用权：国家股投资入股的土地使用权以评估值入帐，新购入的土地使用权以
实际购入成本入帐，母公司的该资产无限期使用，不进行摊销，子公司的则按土地
使用权有效使用期分期摊销。
(10)税项
增值税：公司主营业务收入适用增值税，销项税率为17％，进项税额按实际发行额
抵扣。分公司(柳工进出口公司)主营业务税负同上；自营出口部分税率为零，适用
有关出口退税政策。
营业税：对外运输收入适用营业税，税率为3%。
所得税：经当地政府批准，公司所得税实际税负为15%。
(11)利润分配
公司税后利润根据公司章程，按下列顺序分配：
弥补亏损；
提取盈余公积金10－20％；
提取公益金5-10％；
支付股利。
(12)本合并会计报表主要项目说明：
本合并报表期初数：母公司的依赖94年年度会计报表，94年年度报表曾经有资格的
会计师事务所和注册会计师审计；本次审计对其中重大方面进行了复核，子公司柳
工齿轮厂，经批准于1994年8月1日成立，1995年8月1日经批准通过转让合并为桂柳
工的子公司，其个别会计报期初数照规定合并。 子公司柳工销售公司， 经批准于
1995年4月1日自母公司分立，其个别报表期初数原已包括在母公司期初之内。
3)合并资产负债表项目说明
(1)短期投资：期末余额为零，94年末委托银行放款1050万元已全部收回。
(2)应收票据：期末比年初增加6,263,597元，增长122.26％，为企业销售产品收到
末到期承兑汇票。
(3)应收帐款：一年内19,569,582元；1年至2年帐龄415.3万元，2年至3年帐龄84.5
万元,3年以上帐龄50万元.
坏帐准备按期末应收帐款余额的5‰计提,已提坏帐准备125,338万元了,应收帐款净
额为24,942,244元.
(4)预付货款:年末数为31,608,607元,比年初下降50.94%,主要是企业对预付款项的
严格控制和回收.
(5)其他应收款:期末为99.779,859元,比年初下降45.68%,一年内58,364,859元;1-2
年18,850,000元;2-3年235,000元;3年以上22,330,000元.
(6)长期投资
债券投资:国库券317.9万元,电力债券26万元,特种国债8万元,合计351.9万元.
股票投资:期末合计为1100万元.
联营投资 投资额 占被投资公司股权
柳州康达工程机械有限公司 3993万 40％
柳工采埃孚公司 1646万 49％
柳工凯斯公司 250万 30％
机械部中南武汉办 20万
东风化工厂 30万
合计 5939万
(7)固定资产及累计折旧(单位：万元)
固定资产 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 6297 3597 123 9771
机器设备 10941 9031 1298 18674
运输工具 1551 1269 939 1881
办公设备 983 87 555 515
合计 19772 13984 2915 30841
累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 659 179 0 838
机器设备 2235 1237 0 3472
运输工具 390 116 24 482
办公设备 307 4 208 103
合计 3591 1536 232 4895
(8)在建工程
建筑工程项目期末数2789万元，比年初增长23.33％； 设备及安装工程项目期末数
12168万元，比年初增长174.09％；技术改造及其他项目期末数为935万元，比年初
增长59.56％，工程物资项目期末数为352万元，比年初增长－1.33％。在建工程大
额项目是引进设备及安装费用。
(9)应付帐款：期末数为12,201万元，比年初增长38.91％，其中应付关联公司( 柳
州工程机械大修配件厂)285万元，其余为欠材料款。
(10)预收货款：期末数为2898万元，比年初增长153.14％，主要为柳工销售公司预
收整机款。
(11)预提费用：期末数为148万元，比年初净增137万元，主要为销售公司预提广告
费及“三包”服务费。
(12)少数股东权益为柳工齿轮厂并表产生。资本公积增加额主要是配股溢价( 扣除
费用后)净值，盈余公积增加额为按预分配方案税后利润10％提取额。
4)合并利润及利润分配表项目说明
(1)销售费用：本期发生额1182万元比去年同期增长了31.76％，主要原因是在全国
各地建立销售网点、加强了广告方面的宜传。
(2)管理费用：本期发生额4228万元比去年同期下降15.91%， 企业内部加强了费用
的管理控制，取得一定效果。
(3)投资收益本年累计为79.3万元，比去年同期净减少190万元左右，因股票投资是
年末投入,报告期内尚未入市，无赢亏；联营投资大多处于投入期，还没有回报。
(4)营业外收入，本年累计为911万元，比去年增加596万元， 主要是销售网点费用
节余形成资产盘盈收入。
(5)未分配利润项目中对95年的期初余额的调整事项，是根据财政部财会字(1996)7
号文的规定，将94年度利润分配方案作为当年利润分配进行处理。本期公司经董事
会决议提取盈余公积和公益金，各按10％从净利润中提取，所余利润结转到96年度
一并分配，但尚未通过股东大会的批准。
(6)资本公积金期初数为189,466,811元，本年增加32,351,292元，系94年个人股配
股的溢价收入，期末数为221,818,103元。
(7)盈余公积金期初数为109,101,645元，按分配预案提取本年公积金、公益金共7
,804,520元，期末数为116,906,165元。
八、其他事项
1、公司首次注册登记日期：1993年11月9日
地址：广西壮族自治区柳州市
2、第二次变更注册日期：1994年12月30日，(报告期内无变动)
地址：无变动
3、工商登记号码：19858159－1
4、税务登记号码：450200520120092
5、股票上市交易所：深圳证券交易所
6、公司上市股票编号：05281 上市权证编号：3528。
7、公司1994年度配股主承销机构：中国南方证券有限公司
地址：深圳市深南中路南方国际大酒店12楼。
8、公司末上市股票托管机构：广西证券登记公司
9、会计师事务所：北海会计师事务所
地址：广西北海市北部湾西路财政局大院1楼
备查文件
1、董事长、总裁亲笔签名的年度报告原本；
2、会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告及财务报表原件；
3、分红送股公告书、配股说明书、权证延期公告。
广西柳工机械股份有限公司董事会
一九九六年四月二十七日
