广西柳工机械股份有限公司1996年年度报告（摘要）
一、公司简况
1、公司名称：
中文：广西柳工机械有限公司
英文：GUANGXI LIUGONG MACHINERY GO., LTD.
2.公司地址：广西壮族自治区柳州市柳路1号
电 话：（0772）3835631,3887888
传 真：（0772）3831147 邮政编码：545007
电 传：48566 GLCMP CN 电报挂号：0022
3.公司法定代表：张沛
4.公司咨询服务机构：董事会秘书处
股证代表：王祖光
联系电话：（0772）3886509,3886510
传 真：（0772）3886509
二、主要财务数据与财务指标
单位：万元
项 目 本年数 上年数 比95年增减％
主营收入 63,498 62,007 2.40
净利润 2,398 3,906 -38.61
总资产 113,724 108,138 5.17
股东权益 70,643 67,956 3.95
每股收益（元） 0.077 0.130 -40.77
每股净资产（元） 2.26 2.25 0.44
净资产收益率（％） 3.39 5.75 -41.04
股东权益比率（％） 62.12 62.84 -1.15
三、公司业务回顾
1、一年来经营情况
公司利润主要来源于主营业务的收入，96年主营收入63,498万元，比上年增长
2.4％；实现利润2,876万元，比上年下降38.77％；净利润2,398万元，比上年下降
38.61％。
公司全年出口创汇为366.48万美元，完成年计划的91.62％。 其中自营出口占
出口总额的82.5％，比上年增长262.9％。
公司全年生产装载机、推土机、挖掘机2,549台，销售产品2,508台。根据行业
信息网统计资料：公司产品销售量、销售收入在行业中排第一位，利润总额排行业
第三位。公司主导产品装载机的市场占有率（按销售收入计算）为19.5％（推土机
及挖掘机为小批量生产）
完成了对新产品ZL30E型装载机、WY220型推土机的省级技术鉴定， 和新开发
和YZJ10C型振动式压路机的工业性试验；并已于年内小批量生产ZL30E 型装载机，
销售了90台。完成了对ZL15C型装载机的试制，计划97 年完成技术鉴定并批量投放
市场。
2、对实际经营结果与年度计划的重大差异的说明
1）在经营中出现的问题与困难
报告期内，国家控制固定投资规模的力度不仅没有放松， 还进一步限制了新
开工项目，这对靠投资拉动的工程机械行业来讲，市场的启动依然存在较大的困难，
竞争日趋激烈，公司不得不采取让利促销的策略，销售费用大幅度增加，从而造成
销售利润率降低。针对这些困难，公司采取了一系列积极的措施。公司在采取促进
销售、提高产品质量等重要措施的同时，致力加强内部管理。在财务管理方面，狠
抓分厂的成本核算，按下达的成本费用指标严格检查、考核，努力降低成本费用，
取得了较好的成效。至于度平均单台产品成本下降4,800元，可比产品成本下降了1,
531.5万元。在物资管理方面，对积压物资进行了有效处理，减少积压资金568万元。
在生产管理中，狠抓现场管理，一切围绕市场需求来组织安排生产，保证了销售需
要。
2）影响公司年度利润的主要因素说明
报告期内、公司税后利润比去年同期下降了38.61％， 接近同行业的平均下
降幅度，净资产收益为3.39％，低于银行同期存款利率。影响公司年度利润的主要
因素如下：
（1）96年度，公司为了强化营销管理，开拓和占领市场，在全国各地增设了
销售服务网点，销售费用上有较大幅度的增加，引起利润减少1,022.33万元。
（2）96年度公司管理费用和财务费用均比去年有所增加，由于企业社会加重
等因素影响，管理费上升1,908.17万元，又由于流动资金贷款增加使财务费用上升
250.60万元，共计减少利润2,158.77万元。
（3）报告期内，公司抓管理，努力降低生产成本，虽然收到了较好的成效，
但还是弥补不了上述减利因素的影响。
公司94年度配股份分两次进行缴款，95年个人股配股到位资金50,973,609.2
元，96年国有股转配利位资金25,304,714.5元，共计76,278,323.7元。以上资金分
别于95年，96年全部投入到了“自筹资金引进关键设备”技改项目使用。该项目在
95年的基础上，96年度按计划又投入了2,908万元（配股资金占2,530万元），完成
了无箱造型生产线一条、射芯机二台、加工中心一台、齿轮测试设备一套，热处理
生产线一条为主要内容的工程项目。该项目总投资额为10,047万元，超过计划投资
2,047万元，主要是增加国内配套设施所致。
四、股本变化及股本结构情况
1、股本变化及股本结构情况（截止1996年末）
（1）股本结构（截止1996年12月31日）
数量单位：股 每股面值：1元人民币
本次变动增减（＋、－）
期初数 配 股 小计 期末数
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中：
国家拥有股份 198000000 198000000
2、内部职工股 46514 46514
3、国有股转配 10387005 10387005
尚未流通股份合计 198046514 10387005 208433519
二、已流通股份
1、境内上市的人民
币普通股 103506285 103506285
已流通股份合计 103506285 103506285
三、股份总数 301552799 10387005 311939804
（2）股本变动情况及原因
公司94年度配股中的国有股转配权证49,072,200张，于96年7月缴款认购了10
,387,055股，因此公司总股本增至311,939,804股。
（3）主要股东持股情况（截止1996年12月31日）
序号 股 东 名 称 拥有股数 占股份总额％
1 柳州工程机械集团有限公司 198,000,000 63.474
2 周炯 400,000 0.128
3 徐会明 300,000 0.096
4 汕特金券 280,000 0.090
5 付启松 263,000 0.084
6 张步宏 250,000 0.080
7 王 捷 203,281 0.065
8 深圳赛格广场投资发展有限公司 200,000 0.064
9 宋珍燕 200,000 0.064
10 邓旭海 200,000 0.064
（4）公司股东数量（截止1996年12月31日）
股东总人数：82,548名。其中：国家股股东：1名；社会个人股东：82,547名。
2、公司董事、监事及高级管理人员持股情况
姓 名 职 务 年初数 年末数
张 沛 董事长、党委书记 5,798 5,798
王晓华 副董事长、总裁 4,700 4,700
林乐生 董事、党委副书记 4,620 4,620
刘铸键 董事、副总裁 4,643 4,643
陈景欢 董事、副总裁 4,700 4,700
李明秋 董事、副总裁 4,700 4,700
林成唐 董事、副总裁 4,700 4,700
杨冠淼 董事、副总裁 5,643 5,643
裘安钢 副总裁 0 0
曾光安 副总裁 0 0
朱元虎 监事会主席、纪委书记 2,310 2,310
周玉喜 监事、工会主席 4,700 4,700
陶运明 监事、工具分厂副厂长 0 0
五、重要事项
1、股东会、董事会情况
（1）股东会简介
公司一届四次股东大会于1996年6月29日在本公司综合大楼12 楼会议室召开。
出席会议的股东16
人，代表股份198,084,484股，占总股本的65.69％，符合国家有关法规及公司章程
的规定，会议决议有效。大会审议通过如下决议：
一、批准公司董事会1995年度工作报告及1996年度工作规划：
二、批准公司监事会1995年度工作报告
三、批准公司1995年度财务报告
四、通过修改后的〈公司章程〉；
五、批准公司1995年度利润分配方案，即：95年度净利润在提取10％的公益金
后，暂不分配股利，所余利润净结转到96年度一并进行分配。
（2）董事会情况
报告年度公司董事会召开了五次会议，主要工作摘要如下：
（1）总结95年度工作，制订96年度经营目标和发展规则：
（2）决定修改公司章程，拟定公司95年度利润预分方案；
（3）审议公司95年报及财务报告，审议通过公司95年度利润分配预案和〈公司
章程修改草案〉，确定公司年股东会的有关事宜。
（4）确定公司总裁人选：
（5）讨论通过公司96年度中期报告及其有关事项
2、94配股认购情况
94年配股中的国有股转配部分于96年7月缴款认购，实际认购10,387,005 股（
该部分配股在国家有关政策出台以前暂不上市流通）。
3、公司董事、总裁变动情况
10月2日，公司董事会决定，董事长张沛先生不再兼任总裁职务， 由副董事长
王晓华先生兼任公司总裁。董事会其他成员、监事会成员无变动。
4、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
5、其他事项
（1）《中国证券部》为本公司选定用于信息披露的报刊。
（2）北海会计师事务所为我公司财务审计机构。
（3）96年度分配预案：
公司96年度经营情况已经北海会计师事务所审计，本公司董事会根据《公司》
及公司章程的规定，提出九六年度利润分配预案如下：
九六年度公司实现税后利润23,983,437.83元，提取10％的公积金和10 ％的公
益金即：5,641,189.42元后，当年未分配利润为18,342,248.41元， 加上九五年未
分配利润39,284,135.47元，可供分配利润总额为57,626,383.88元。董事会决定向
全体股东每10股送0.5股红股并派1元现金红利，余10,835,413.28元留特以后分配。
该预案尚须经股东大会通过并报上级有关主管部门批准后实施。
六、子公司及关联企业
名 称 地 址 主 营 业 务 注册资金 本公司所
占权益
广西柳工机械股份公 广西柳州市 工程机械产品零配件 1500万元RMB 100％
司销售公司 柳太路1号 的销售及维修服务
柳州凯期柳工工程机械有 挖掘装载机的生产销
限公司 同上 售及维修服务 310万美元 30％
柳州采埃孚机械有限公司 同上 工程机械传动部件的 3900万德国马克 49％
生产销售及服务
柳州工程机械齿轮厂 同上 工程机械齿轮及零件 249万元人民币 69％
制造冷焊件加工
柳州康达工程机械有限公
司 同上 工程机械产品零配件 1200万美元 40％
七、财务报告
（一）审计意见
本公司财务报告经广西北海会计师事务所注册会计师韩蓉德、 黄永珍审计，
并出具无保留意见的审计报告（北会师审字第97046号）。
（二）财务报表
资产负债表
利润及利润分配表
财务状况变动表
（三）财务报表附注
1、公司1996年度合并会计报表的编制，按财政部1995年2月9日财会字[ 1995
]11号文《合并会计报表暂行规定》执行，包括母公司、 两家子公司即柳州柳工机
械销售公司、柳州工程机械齿轮厂、共三家的个别会计报表、合并编制。
2、重要会计政策：
本合并会计报表是根据《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》及有
关补充规定和《合并会计报表暂行规定》编制的，本合并会计报表内，子公司的会
计政策与母公司相同。
1）固定资产折旧
公司成立时，国家投资入股的固定资产以评估入帐，新购入的固定资产以实际
成本为入帐基础。固定资产折旧按预计使用年限和预计残值，采用直线法分类计提，
年折旧率（％）如下：
资产类别 1995年 1996年
房屋建筑物 2.5 2.5
机器设备 7.5 7.5
办公设备 10.0 10.0
运输工具 8.5 8.5
2）在建工程
在建工程主要是建造新的生产线等发生的购置设备和建筑安装的成本以实际
支出为入帐基础并考虑应承担的贷款利息。96年度共承担贷款利息6,288,989元。
3）长期投资
长期投资包括债券投资、股票投资和联营投资
a.债券投资以成本法核算，投资收益以收到现金为入帐基础。
b.联营投资在投资额占被投资单位资本总额不足20％时，以成本法记帐； 投
资额占被投资单位资本总额20％至50％时，以权益法记帐；投资额占被投资单位本
总额50％以上时，则编制合并报表。
4）无形资产
公司无形资产核算内容为土地使用权价值，国家股投资人股的土地使用权以评
估值入帐，新购入的土地使用权以实际购入成本入帐。母公司的该资产无限期使用，
不进行推销，子公司的则按土地使用权有效使用期分期摊销。
5）递延资产
公司递延产为受益期超过一年以上的待摊费用，该资产受益年限分期摊销。
6）存货
存货包括原材料，在产品和产成品，并以实际成本计价。
原材料，在产品日常流转计价采用计划价，期末分摊差异；产成品的日常流转
计价按加权平均法确定。
7）外币兑换
外币业务按日常实际使用汇率折算为人民币入帐，期末外币货币资产及负债按
中国人民银行公布的汇率作调整，产生的汇率差异记入当期损益。
8）坏帐准备
坏帐准备按期末应收帐款余额5％计提。
9）税项
a.增值税：公司主营业收入适用增值税、增值税销项税率为17％，进项税额按
实际发生额抵扣。分公司柳工进出口公司主营业务的税率同上，自营出口部税率为
零，适用有关出口退税的政策。
b.营业税：公司车除 对外运输收适用营业税，营业税率为3％。
c.所得税：经当地政府批准，公司的所得税实际税负为15％。
10）利润分配
公司的税后净利润按下列顺序分配：
弥补亏损
提取10％法定公积金
提取5％－10％公益金
提取任意盈余公积金
支付股分
税后净利润的分配方案须报股东大会审批。
3、本合并会计报表期初数来源于已经审计的95年度合并会计报表。
1）应收帐款期末余额帐龄分析
（1）一年内 12,737,073
（2）1-2年 3,727,704
（3）2-3年 396,683
（4）3年以上 1,330,018
合 计 18,191,478
2）其他应收款期末余额帐龄分析
（1）一年内 54,157,047
（2）1-2年 5,803,484
（3）2-3年 16,362,229
（4）3年以上 22,544,517
合 计 98,867,277
3）待摊费用
1996.12.31 1995.12.31
特摊增值税期初进项税 25,170,102 35,170,102
4）存货
1996.12.31 1995.12.31
原材料 135,436,962 126,490,494
在产品 117,868,820 90,338,770
产成品 65,677,956 61,294,862
合 计 318,983,738 278,124,126
5）长期投资（含一年到期债券投资）
1996.12.31 1995.12.31
债券投资 1,150,140 3,519,240
其中：一年到期债券投资 510,140 -883,290
股票投资 11,000,000 11,000,000
联营投资 82,994,929 59,392,943
合 计 95,145,069 73,912,183
6）固定资产
1996.12.31 固定资产原值 累计折旧 净 值
房 屋 109,503,787 10,554,371 98,949,416
机器设备 257,611,776 50,224,302 207,387,474
运输工具 21,968,954 6,655,021 15,313,933
办公设备 5,766,664 1,360,118 4,406,546
合 计 394,851,181 68,793,812 326,057,369
1995.12.31 固定资产原值 累计折旧 净 值
房 屋 97,707,696 8,378,510 89,329,186
机器设备 186,738,486 34,722,157 152,016,329
运输工具 18,810,315 4,816,267 13,994,048
办公设备 5,152,173 1,034,787 4,117,386
合 计 308,408,670 48,951,721 259,456,949
96年未固定资产原值包括母公司本期新增固定资产原值78,800,070元， 其
中大额的单项固定资产如下：
意大利IMF无箱造型线1条 17,299,985
美国TC-BAR卧式加工中心1台 50,480,080
铁路专用线1,186公里 2,398,806
合 计 70,178,871
7）在建工程
1996.12.31 1995.12.31
建筑工程 26,980,016 27,886,306
设备及安装工程 68,735,652 121,680,861
技术改造及其他 16,926,470 9,350,881
工程物资 -- 3,522,866
合 计 112,642,138 161,440.914
96年在建工程中，属于母公司的大额项目如下：
（1）引进设备及安装费 66,412,523
（2）铸钢分厂造型生产线 10,267,132
（3）铸造分厂制芯工部 2,309,616
（4）技术中心液压试验台 2,160,268
（5）110千伏安变电站 2,849,625
（6）技术综合楼 3,149,989
（7）薄板分厂车间 2,330,269
（8）液压分厂油漆生产线 4,927,643
（9）表面热处理车间 6,069,484
合 计 100,476,549
8）无形资产
1996.12.31 1995.12.31
土地使用权 59,847,473 58,854,353
9）递延资产
1996.12.31 1995.12.31
房租 260,000 --
10）应付帐款
1996.12.31 1995.12.31
（1）应付关联公司款
柳州工程机械大修配件 13,539,528 2,851,793
柳州康达工程机械有限公司 707,789 --
柳州工程机械福利厂 3,369,200 --
小 计 17,616,517 2,851,793
（2）应付其他公司帐款 96,874,880 119,159,647
合 计 114,491,397 122,011,440
（11）未付股利
1996.12.31 1995.12.31
预分应付国家股股利 19,800.000 --
预分应付社会股股利 11,393,980 --
合计 31,193,980 --
（12）未交税金及其他应交款
1996.12.31 1995.12.31
增值税 3,966,438 9,972,463
营业税 13,577 29,275
城建税 704,973 935,309
所得税 3,119,807 2,396,919
教育费附加 2,551,537 2,242,171
合计 10,356,332 15,576,137
13）其他应付款
1996.12.31 1995.12.31
应付柳工集团款 27,241,615 44,904,254
应付关联公司款 10,776,749 22,591,215
应付以前年度工资增长基金 199,547 2,215,513
其他往来 18,011,919 11,208,805
合计 56,229,830 80,919,787
14）银行存款
1996.12.31 1995.12.31
短期借款 112,490,000 91,090,000
一年内到期的长期借款 49,660,000 6,960,000
两年至三年长期借款 29,000,000 45,700,000
合计 191,150,000 143,750,000
96年末银行借款全属母公司，长期借款中有5,996万元，短期借款中有9,709万
元，系以母公司的土地使用权母公司固定资产作抵押，短期借款月利率为9.28 ％
-12.06％。长期借款月利率为9.15％-11.25％。
15）其他长期负债
1996.12.31 1995.12.31
机械电子部技术开发拨款 571,500 571,500
柳州市科委技术开拨款 70,000 70,000
合计 641,500 641,500
16）股东
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 301,552,799 282,413,890
本期实现94年配股增加股本 10,387,005 19,138,909
期末余额 311,939,804 301,552,799
17）资本公积
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 222,818,103 189,466,811
本年实现94年配股溢价 14,917,710 32,351,292
对外投资资产重估增值 8,777,756 --
期末余额 245,513,569 221,818,103
18）盈余公积
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 116,906,165 109,101,645
提取本年公积金 5,641,189 7,804,520
期末余额 122,547,354 116,906,165
19）未分配利润
1996.12.31 1995.12.31
期初余额 39,284,134 8,024,100
本年净利润转入 23,983,438 39,064,556
提取本年公积金 -5,641,189 -7,804,521
本期预分配应付股份 -31,193,980 --
期末余额
20）财务费用
1996年 1995年
利息支出 15,251,483 11,293,662
利息收入 -892,940 -745,500
汇兑净损失 -1,433,624 -218,212
金融机构手续费 28,485 117,429
合计 12,956,404 10,447,379
21）营业税金及附加
1996年 1995年
城建维护费 804,214 2,052,236
教育费附加 344,663 879,530
合计 1,148,877 2,931,766
22）投资收益
1996年 1995年
债券投资收入 965,490 611,598
股票投资收入 2,594,020 --
委托贷款利息收入 -- 176,000
其他收入 1,027,337 5,000
合计 4,586,847 792,598
八、其他事项
1、公司首次注册登记日期：1993年11月9日
地址：广西壮族自治区柳州市
2、第二次变更注册日期：1994年12月30日；报告期内变更注册日期：96年7月
8日
地址：无变动
3、工商登记号码：19858159-1
4、税务登记号码：4502005201120092
5、股票上市交易所：深圳证券交易所
6、公司上市股票编号：0528
7、公司1994年度配股主承销机构：中国南方证券有限公司
地址：深圳市深南中路南方国际大洒店12楼
8、公司未上上市股票托管机构：广西证券登记公司
9、会计师事务所：北海会计师事务所
地址：广西北海市北部湾西路财政局大院1楼
备查文件
1.载有董事长亲笔签名的年度报告原本：
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告及财务报表原件：
3.分红送股公告书，配股说明书，权证延期公告。
广西柳工机械股份有限公司董事会
一九九六年四月二十六日
