广西柳工机械股份有限公司年度报告(摘要)
一、公司简况
公司中文名称:广西柳工机械股份有限公司
公司英文名称:Guangxi Liugong Machinery Co.,Ltd.
公司注册地址:广西壮族自治区柳州市柳太路1号
公司股票上市地:深圳证券交易所
股票简称:桂柳工A 股票代码:0528
公司总机电话:(0772)3617631,3887888
传真:(0772)3611147 邮政编码:545007
电传:48566 GLCMP CN 电报挂号:0022
公司法定代表人:张沛
公司信息披露负责人:王祖光
联系地址:公司董事会秘书处
联系电话:(0772)3886509,3886510
传真:(0772)3886509
二、会计数据和业务数据摘要
1、公司本年度实现的利润总额为:2,983.28万元,其中主营业务利 润3,625.42万元,其他业务利润147.68万元,投资收益-284.6万元,营业 外收支净额-505.22万元。
2、公司前三年主要会计数据和财务指标:
单位:万元
项目 1997年 1996年 1997年比1996年 1995年
增长(%)
主营收入 71,429 63,498 12.49 62,007
净利润 2,474 2,398 3.17 3,906
总资产 121,703 113,724 7.02 108,138
股东权益 73,117 70,643 3.50 67,956
每股收益(元) 0.076 0.077 -1.30 0.130
每股净资产(元) 2.23 2.26 1.33 2.25
净资产收益率(%) 3.38 3.39 -0.29 5.75
调整后的每股净资产(元) 2.05 2.11 3.79 2.14
加权净资产收益率(%) 3.44
注:(1)每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末每股净资产
净资产收益率=净利润/年度末股东权益*100%
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待待摊费用-待处理财产损失-递延资产)/年度末普通股股份总额
加权净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]
(2)由于报告期内,公司没有发生配股和新发行股份,因此加权计算 的每股收益与每股净资产和摊薄计算的一致。
3、股东权益变动情况及变动原因
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金
未分配利润 合计
期初数 311939804 245513568.34 122547354.02 49987279.01
26432403.48 706433129.84
本期增加 15596989 4383269.86 1565320.68
24737386.46 44717645.32
本期减少 19980258.86 19980258.86
期末数 327536793 245513568.34 126930623.88 51552599.69
31189531.08 731170516.30
注:公司本期股本增加15,596,989股,为1996年度分红送股数;本期 盈余公积增加4,383,269.86元,为1997年度实现的净利润按10%和5%分别提取的法定盈余公积金和公益金;未分配利润减少19,980,258.86元,为1997年度实现的净利润按10%和5%分别提取的法定盈余公积金和公益金及1996年度分红派息所致。
三、股本变动及股东情况(截止1997年12月31日)
1、公司股本变动情况
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
(10送0.5) 转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份 198000000 9900000 207900000
2、内部职工股 0 0 0
3、国有股转配 10387005 519350 10906355
尚未流通股份合计 208387005 10419350 218806355
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
103552799 5177639 108730438
已流通股份合计 103552799 5177639 108730438
三、股份总数 311939804 15596989 327536793
注:境内上市的人民币普通股含公司高管人员持股,其期初数为46,514股,期末数为48,839股。
2、报告期末公司股东总人数:71,416名。其中:国家股股东:1名,社会个人股东:71,415名,其中高管人员股东10名。
3、公司前十名股东持股情况
序号 股东名称 拥有股数 占股份总额% 备注
1 柳州工程机械 207900000 63.474 国有股
(集团)有限公司
2 蔡寿鹏 1560375 0.476 以下均为
3 蔡肖珍 928175 0.283 社会公众股
4 广汉忠 682500 0.208
5 詹荣泉 620000 0.189
6 吴杰华 446057 0.136
7 赵金保 367500 0.112
8 朱纪文 358557 0.109
9 王志学 340000 0.104
10 罗秀梅 321750 0.098
4、持股10%以上法人股东的情况
法人股东名称:柳州工程机械(集团)有限公司。法人代表:张沛。经营范围:工程机械产品、零配件销售及维修服务。持有股份质押情况:无。
5、董事、监事及高级管理人员持股情况
单位:股
姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变化原因
张 沛 董事长 5798 6087 分红
王晓华 副董事长、总裁 4700 4935 分红
曾光安 董事、副总裁 0 0
裘安钢 董事、副总裁 0 0
冯 立 董事、副总裁 0 0
钟春彬 董事、副总裁 0 0
温小华 董事、副总裁 0 0
杨冠淼 副总裁 5643 5925 分红
刘铸健 副总裁 4643 4875 分红
林乐生 党委副书记 4620 4851 分红
朱元虎 监事会主席 2310 2425 分红
陶运明 监事、工具分厂厂长 0 0
周玉喜 监事、工会主席 4700 4935 分红
合计 32414 34034
注:公司3位原第一届董事、副总裁:陈景欢(于1997年4月调整职离 任)、李明秋(于1997年9月换届离任)、林成唐(于1997年9月换届离任),持有本公司股票均为4,935股,根据国家有关规定其所持公司股票共14,805股,净于1998年2月后解冻。
四、募集资金的使用情况
本公司无募集资金的使用延续到报告年度内的情况
五、重大事项
(一)重大事件
1、年度股东大会简介
1997年8月31日,公司召开了1996年度股东大会。出席会议的股东8 人,代表股份198,032,494股,占总股本的63.48%。大会审议批准了公司1996年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务决算报告利润分配方 案;并进行了公司董、监事会的换届选举,大会选举张沛、王晓华、曾光安、裘安钢、冯立、钟春彬、温小华为公司第二届董事会董事;选举朱 元虎为公司第二届监事会主席,陶运明为公司第二届监事会监事,另一名监事由公司职代会直接选举产生。
2、董事会会议简介
公司董事会在报告期内召开了七次会议:
*1997年3月,会议讨论通过了公司1995、96年度利润预分方案;
讨论通过了公司控股企业柳工齿轮厂董事会成员的组成问题。
*1997年4月:会议讨论通过了公司1996年度报告。
*1997年8月:会议审议通过了公司1997年中期报告及公司将于8月31日召开股东大会的会议议程。
*1997年8月31日:股东大会召开后,新一届董事会立即召开了第一次董事会会议。全体董事一致通过如下决议:推行张沛先生为公司董事长 、王晓华先生为公司副董事长;根据张沛董事长的提名,董事会聘任王晓华先生为公司总裁;根据王晓华总裁的提名,董事会聘任曾光安先生、裘安钢先生、冯立先生、钟春彬先生、温小华先生、杨冠淼先生、刘铸健先生为公司副总裁;根据张沛董事长的提名,董事会继续聘任王祖光先生为公司董事会秘书。
1997年10月:会议讨论了有关柳州凯斯柳工工程机械有限公司经营 状况问题。
1997年11月:会议研究了公司1998年销售工作的营销策略。
1997年12月:会议制订了公司1998年的经营目标:对销售公司近三年在建立全国性销售网点中超计划支出的548.8万元投资额进行了审批确 认;研究制订了1998年公司技术改造投入的总原则。
3、监事会会议简介
年度内监事会共召开了二次会议:
(1)3月5日,主要讨论通过监事会1996年度工作报告;听取公司1996年度财务状况的汇报;讨论了公司固定资产投资和长期投资的暂行管理规定。
(2)7月27日,主要议题为通过公司1997年度中期报告;讨论公司第五次股东大会议程。
4、报告期内分红派息情况
公司1996年度分红派息方案为10送0.5派1元现金。股权登记日为1997年9月29日,除权除息日为9月30日,红股上市日为10月7日。分红后公 司股本增至327,536,793股。
5、公司董事、监事变动情况简介
公司年度股东大会选举产生的新一届董事会和监事会成员见上述股东大会简介。
6、报告期内,公司未发生增资扩股、重大收购兼并、重大投资与会计师事务所变动等事项。
7、重大关联交易事项说明
(1)关联方关系
关联方名称 注册地 主营业务 法定代表 注册资本
与本企业关系 经济性质
柳州柳工机械 广西柳州市 工程机械产品、零配 张沛 56,348万
集团公司 件销售及维修服务 人民币
母公司 国有
柳州康达工程 广西柳州市 工程机械产品、零配 张沛 1200万
机械有限公司 件销售及维修服务 美元
子公司 合资
柳州采埃孚机 广西柳州市 工程机械产品、零配 张沛 3900万
械有限公司 件销售及维修服务 德国马克
子公司 合资
柳州凯斯柳工工 广西柳州市 挖掘装载机的生产销 Philip 310万
程机械有限公司 售及维修服务 E.Moore 美元
子公司 合资
注:关联方的注册资本及所持股份本期均无变化。
(2)关联方交易
a)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南柳琼工程机械实业联合公司 同属柳工集团
广州柳工穗柳南方机械有限公司 同上
柳州标准件厂 同上
柳州市柳工铸铁厂 同上
柳州市钢圈厂 同上
柳州柳工物资有限责任公司 同上
柳州市起重机厂 同上
柳州市链条厂 同上
b)1997年度和1996年度内本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况。
c)公司1997及1996年度向关联方采购货物有关明细资料如下:
单位:元
企业名称 1997年 1996年
柳州市钢圈厂 23299427
柳州市标准件厂 1492476
柳州市柳工铸铁厂 5549314
海南柳琼工程机械实业联合公司 3378964
柳州康达工程机械有限公司 28165728 24337478
柳州柳工物资有限责任公司 5872487
合计 67758396 24337478
d)公司1997及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
单位:元
企业名称 1997年 1996年
广州柳工穗柳南方机械有限公司 49098998 25508198
柳州市标准件厂 20170
柳州市柳工铸铁厂 6939
海南柳琼工程机械实业联合公司 814610 594695
合计 49940717 26102893
e)关联方应收应付款项余额
单位:元
1997.12.31 1996.12.31
应收帐款
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 505000
柳州康达工程机械有限公司 165354
海南柳琼工程机械实业联合公司 81089 908648
广州柳工穗柳南方机械有限公司 643826 1311711
柳州市标准件厂 31857
柳州市柳工铸铁厂 417946 730658
合计 1679718 3116371
其他应收款
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 78992 183654
柳州采埃孚机械有限公司 1322379 1146137
合计 1401371 1329791
应付帐款
柳州康达工程机械有限公司 2577634 707789
柳州钢圈厂 1283508
柳州市柳工物资有限责任公司 4612054
合计 8473196 707789
其他应付帐
柳州柳工机械集团公司 33723330 27241615
柳州康达工程机械有限公司 18657765 10564019
合计 52381095 37805634
预收帐款
柳州康达工程机械有限公司 10015521
合计 10015521
f)公司与柳州工程机械(集团)有限公司签有《设备租用协议》租赁使用该公司设备自1998年元月1日至2001年12月31日,年租金4,634,200 元。
(3)关联交易事项对公司的影响
以上关联交易事项均属公司正常的货物采购或产品销售,对公司影 响不大。
8、重大诉讼、仲裁事项说明
公司在报告期内与吉林省和龙机械厂发生一起诉讼案,现报告如下:
一审法院受理日期:1997年6月28日
参与诉讼各方当事人:
原告方:吉林省和龙机械厂
原告代理人:崔勇斌(该厂职工)
被告方:广西柳工机械股份有限公司
被告代理人:徐培林(本公司法律顾问)
受理法院:吉林省和龙市人民法院
所在地:吉林省和龙市
诉讼原因:双方于1994年4月22日签订《外协件供需合同》,供方(原告)在合同约定的期限内没有履行其供货义务,于是需方(被告)通知其暂停供货。因合同未履行部分的损失未能协商一致,供方提起诉讼,请求:1、赔偿经济损失891,325.91元;2、承担损失的利息和违约金;3、承担其诉讼费和旅差费用。
开庭审理日期:1997年10月15日
一审判决结果:由本公司赔偿原告损失300,147.48元;承担违约金154,242元。
对判决结果,本公司不服,向吉林延边自治州中级法院提起上诉。1998年2月23日,经该院调解,双方自愿达成如下协议:本公司向对方偿付200,000元,并负债支付一、二审案件受理费18,650.68元。
9、其它重大事件
(1)根据公司合资企业柳州采埃孚机械有限公司可行性研究报告,该公司原计划在1998年度内投产1,200台套装载机轿箱,该年度预计的正常亏损为4,748万元人民币;现由于其建设期比原可行性研究报告延长半年至1998年6月才投入试生产,因此1998年产量将至500台套装载机桥箱,从而使1998年度的预计亏损额将增至6,600万元人民币,主要是由于延迟生产所造成的。该合资公司将采取有力措施尽力降低亏损额。
为此,按照本公司占该合资公司49%权益的比例计算,1998年度本公 司将承担该合资公司3,234万元人民币的亏损,受其影响1998年度本公司利润可能会有较大幅度的下降。为此,本公司将努力采取积极的措施,最 大限度地减轻其对公司的冲击。
(2)1998年1月24日,经柳工集团公司董事会和公司董事会讨论决定,将公司在成立前即原柳州工程机械厂于1993年6月形成的本公司对海口 柳信实业开发公司的1,500万元债权转让给柳工集团公司,由柳工集团公司作为债权人,享有对海口柳信实业开发公司该项债务的追偿权。同时 抵销公司所欠柳工集团相应数额的债务。该事项尚须报经柳州市国有资产管理委员会批准。
(二)本年度利润分配预案
公司董事会对1997年度利润分配作出了如下预分方案:
考虑到公司目前的流动资金较为紧张,并面临着1998年采埃孚合资 公司第二期的资本投入及产量增长需要增加流动资金等具体情况,公司 董事会决定1997年的净利润24,737,386.46元,在提取10%的法定公积金 和5%的公益金后不分配,与以前年度所余的未分配利润10,835,414.48元共计31,189,531.08元一并结转到1998年度分配,年度内也不进行公积金转增股本。
该方案尚需经股东大会通过并报上级主管部门批准。
(三)其他报告事项
1、北海会计师事务所为我公司财务审计机构。
2、《中国证券报》为本公司选定用于信息披露的报刊。
六、财务报告
(一)审计意见
本公司1997年度财务报告经北海会计师事务所审计后,出具了无保 留意见的审计报告。
(二)会计报表
(三)会计报表(合并)附注(1997年12月31日)
A、概况:
1、广西柳工机械股份有限公司(以下称公司)是由原柳州工程机械 厂实行股份制改组而设立的股份公司,位于广西柳州市,是柳工集团的核心成员单位,正式注册于1993年11月9日,并于当月18日在深圳证券交易 所挂牌上市,成立时注册资本人民币2亿元。公司属机械制造行业,主要 经营业务为:装载机、挖掘机、推土机、压路机等工程机械产品的开发 、生产、销售、维修、技术服务等。目前主要产品有1-5立方米ZL系列 轮式装载机、履带式液压挖掘机、履带式推土机、振动式压路机、轮式挖掘装载机。
2、公司现拥有资产达12亿元,经1993年分红送股,1994年配股及分 红送股,1996年分红送股后,股本为327,536,793元,其股权比例如下:
股本 比例
国家股 207900000 63.47%
社会个人股(含内部职工股) 119636793 36.53%
合计 327536793 100%
B、主要会计政策
1、会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份制试点企业会计制度》有有关补充规定。
2、会计期间:公司会计期间采用公历年制,公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、合并会计报表:
(1)编制方法:根据财政部1995年2月9日财会字(1995)11号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知》编制。
(2)会计报表合并范围:本合并会计报表包括本公司、两家子公司即柳州柳工机械销售公司、柳州柳工机械齿轮公司共三家的个别会计报表。
4、记帐原则和计价基础:记帐原则采用权责发生制,以人民币为记 帐本位币。计价基础采用实际成本法。
5、外币核算方法:外币按发生当日的汇率折算为人民币入帐,期末 按中国人民银行公布的汇率作调整,产生的汇率差异计入当期损益。
6、坏帐准备
坏帐准备按期末应收帐款余额的千分之五计提。
7、存货
存货包括原材料、在产品和产成品,并以实际成本计价。
原材料、在产品日常流转计价采用计划价,期末分摊差异;产成品的 日常流转计价按加权平均法确定。
8、长期投资
长期投资包括债券投资、股票投资和其他投资。
(1)债券投资以成本法核算,投资收益以收到现金为入帐基础。
(2)其他投资在投资额占被投资单位资本总额不足20%时,以成本法 记帐;投资额占被投资单位资本总额20%至50%时,以权益法记帐;投资额 占被投资单位资本总额50%以上时,则编制合并报表。
9、固定资产及其折旧
(1)固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备等;不属主要生产经营设备,使用期限在两年以上并且单位价值在2000元以上的资产。
(2)固定资产计价:公司成立时,国家投资入股的固定资产以评估值 入帐,新购入的固定资产以实际成本为入帐基础。
(3)固定资产折旧:固定资产折旧按预计使用年限和预计残值,采用 直线法分类计提。固定资产类别及年折旧率(%)如下:
资产类别 1996年 1997年
房屋建筑物 2.5 2.5
机器设备 7.5 7.5
办公设备 10.0 10.0
运输工具 8.5 8.5
10、在建工程
在建工程按实际成本核算。在建工程完工且交付使用日即确认为固定资产。
11、无形资产
无形资产按实际支出计价。国家股投资入股的土地使用权以评估值入帐,新购入的土地使用权以实际购入成本入帐。母公司的无形资产按50年摊销,子公司则按土地使用权有效使用期分期摊销。
12、递延资产
公司递延资产为受益期超过一年以上的待摊费用,该资产以实际支 出计价,按受益年限分期摊销。
13、收入实现的确认:在发出商品、提供劳务同时收讫价款或取得索 取价款的凭据时,确认营业收入的实现。
14、税项
(1)增值税:产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》, 适用税率为17%。进项税额按实际发生额抵扣。自营出口销售税率为零,适用有关出口退税的政策。
(2)营业税:劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》适用税率为3%。
(3)城市维护建设税:按应交增值税和营业税税额的7%计缴。
(4)教育费附加:按应交增值税和营业税税额的3%计缴。
(5)所得税:据柳州市人民政府柳政报(1993)60号文,并经广西区人 民政府批准,公司的所得税实际税负为15%。公司所得税会计处理采用应 付税款法。
15、利润分配
公司的税后净利润按下列顺序分配:
(1)弥补亏损
(2)提取10%法定盈余公积金
(3)提取5%-10%公益金
(4)提取任意盈余公积金
(5)支付股利
公司由董事会提出分配方案,报股东大会审批。
97年的利润分配方案为:在提取0%的盈余公积和5%的公益金后暂不 分配,与以前年度所余的未分配利润一并结转到98年度分配。
C、公司所属子公司具体情况如下:
公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围
所有权份额
柳州柳工机械 广西柳州市 杨冠淼 3159万人民币 工程机械产品、零配
销售公司 100.00% 件销售及维修服务
柳州工程机械 广西柳州市 吴国强 1364万人民币 工程机械齿轮及零件
齿轮公司 62.49% 制造、冷焊件加工
柳州康达工程 广西柳州市 张 沛 1200万美元 工程机械产品、零配
机械有限公司 40.00% 件销售及维修服务
柳州采埃孚机 广西柳州市 张 沛3900万德国马克 工程机械传动部分
械有限公司 49.00% 的生产销售及维修
服务
柳州凯斯柳工 广西柳州市 Philip 310万美元 挖掘装载机的生产销
工程机械有限公司 e.Moore 售及维修服务
30.00%
D、本合并报表主要项目说明:
本合并报表期初数来源已经审计的96年度合并会计报表。
1、货币资金
1997.12.31 1996.12.31
现金 17,656 2,334
银行存款 26,344,453 43,263,923
合计 26,362,109 43,266,257
2、应收款项
(1)应收帐款帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 12,534,668 12,737,073
1-2年 2,897,245 3,727,704
2-3年 3,476,845 396,683
3年以上 1,704,357 1,330,018
合计 20,613,115 18,191,478
(2)其他应收款帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 2,589,138 54,157,047
1-2年 17,195,018 5,803,484
2-3年 5,670,123 16,362,229
3年以上 38,551,779 22,544,517
合计 64,006,058 98,867,277
(3)预付帐款帐龄分析
帐龄 1997.12.31 1996.12.31
1年以内 28,427,598 15,120,210
1-2年 1,619,939 1,044,802
2-3年 884,941 446,829
3年以上 7,413,445 9,165,377
合计 38,345,923 25,777,218
(4)超过其他应收款总额10%以上的单位款项情况
欠款单位名称 所欠款项发生的原因 欠款金额 欠款日
钦州地区对外经济公司 借款 9881668.16 1993年5月
海口柳信实业开发公司 借款 15000000.00 1993年6月
(5)应收票据
出票单位 出票日期 到期日 金额
秦皇岛武山水泥总公司 97年8月29日 98年1月28日 270,000
重庆华南内燃机制造公司 97年7月25日 98年2月24日 1000,000
重庆瑞力士机械有限公司 97年10月16日 98年3月15日 200,000
内蒙中信工程机械有限公司 97年12月17日 98年6月16日 360,000
包钢原料处 97年12月5日 98年6月4日 290,000
上海汽车工业宁夏销售公司 97年10月24日 98年3月23日 276,000
重庆瑞力机械有限公司 97年9月29日 98年3月28日 350,000
哈尔滨工程机械自选商场 97年12月25日 98年6月23日 648,000
邢台钢铁股份公司 97年9月8日 98年3月5日 100,000
山西离石大士河煤焦集团总公司97年9月27日 98年3月26日 2000,000
宁夏区机电 97年12月25日 98年1月24日 273,482
中建机天津公司 97年12月25日 98年1月24日 325,000
重庆机电 97年12月25日 98年1月24日 272,000
广州天河农机 97年12月25日 98年1月24日 258,000
四川惠美 97年12月25日 98年1月24日 1532,000
合计 8154,482
(6)应收款项中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。
3、待摊费用
1997.12.31 1996.12.31
应抵扣期初进项税 13,172,781 25,170,102
4、存货
1997.12.31 1996.12.31
原材料 129821695 135436962
在产品 124765838 117868820
产成品 106525274 65677956
合计 361112807 318983738
5、长期投资(含一年内到债券投资)
(1)长期投资分类情况如下:
项目 1997.12.31 1996.12.31
债券投资 1,150,140 1,150,140
其中:1年内到期债券投资 1,150,140 510,140
股票投资 11,000,000
其他投资 141,644,426 82,994,929
合计 142,794,566 95,145,069
(2)债券投资
债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 备注
电力债券 260,000 260,000 87年购入
特种债券 80,000 9.00% 80,000 96.06.30 91年购入
国库券 165,840 10.00% 165,840 91.06.30 86年购入
国库券 153,000 10.00% 153,000 92.06.30 87年购入
国库券 191,300 10.00% 191,300 91.06.31 88年购入
国库券 300,000 14.50% 300,000 98.03.31 95年购入
合计 1,150,140 1,150,140
(3)其他投资
被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资单位 本期权益
期限 注册资本比例 增减额
累计权益增减额
柳州康达工程机械有限公司 50年 39932640 40% 1184447
1311509
柳州采埃孚机械有限公司 30年 96265544 49%
柳州凯斯柳工工程机械有 20年 7746984 30% -5612251
限公司 -5612251
机电部中南武汉办 200000
广西城市燃汽公司 1000000
北京维修中心 800000
合计 145945168 -4427804
-4300742
6、固定资产及折旧
(1)固定资产
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
房屋建筑物 109503787 9360871 118864658
机器设备 257611776 75782605 4301970 329092411
运输设备 21968954 5888279 3564536 24292697
办公设备 5766664 1848158 214460 7400362
合计 394851181 92879913 8080966 479650128
(2)折旧
期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 备注
房屋建筑物 10544371 3147000 13701371
机器设备 50224302 19899829 1261937 68862194
运输设备 6655021 2178612 706480 8127153
办公设备 1360118 819975 111865 2068228
合计 68783812 26045416 2080282 92758946
(3)公司本期在建工程转入固定资产74,822,037元。
7、在建工程
工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源
工程进度 期初利息资本化 本期利息资本化
110/10KVT站工程 24700000 2849625 22807430 25657055 贷款
95% 1050292 1520000
铸钢射芯盒系统 6705000 6035873 6035873 贷款
80% 419000
铸钢清理部 1196000 80126 482343 562469 贷款
50% 19764 27000
结构油漆线 11000000 692811 9578569 10271380 贷款
80% 388368 1040000
抛丸室 1430000 36046 36046 贷款
25%
表面处理车间 7500000 6069484 1543795 7613279 贷款
95% 765660 750000
液压油漆线 7000000 4927643 1097638 6025281 贷款
90% 692116 628153
薄板油漆线 1500000 99901 1253217 1353118 贷款
95% 91258
技术中心项目 4000000 2160268 1922976 4083244 贷款
90% 441076 610961
CAD软件工程 388052 646497 1034549 贷款
80% 110082 179148
技术综合楼 3149989 1763395 4913384 贷款
100% 550997 149673
铸造生产线 3245684 5226452 8472136 贷款
100% 291347 421473
北京综合楼 8000000 4895143 4895143 其他
61%
广东增城办公楼 2700000 807423 807423 其他
30%
其他工程项目 7403757 251429 7655186 其他
铸钢造型生产线 10267132 1429000 贷款
1602120 428416
引进设备及安装费 66412523 3746577 7033195 贷款
8641609 1260592
合计 112642138 58628661 96448761
14553431 7201674
8、无形资产
种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
土地使用权 59874473 102720 1182634 58794559
9、递延资产
种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
房屋租赁 260000 200000 20000 440000
10、短期借款
贷款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 112490000 162090000 半年至一年 7%-9.24%
其中:抵押 112490000 162090000
其他单位借款 800000 半年
合计 112490000 162890000
11、长期借款
(1)一年内到期的长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
借款类别中 49660000 29000000 1至3年 11%
其中:信用 49660000 29000000
合计 49660000 29000000
(2)一年以上长期借款
借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率
银行借款 29000000 18700000 2至3年 11%
其中:信用 29000000 18700000
合计 29000000 18700000
12、应付款项
97.12.31 96.12.31
应付帐款 146319073 114491397
应付票据 11020000
预收货款 30861666 12847267
其他应收款 67558565 56229830
合计 255759304 183568494
应付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项金额为33,723,330元。
13、未交税金
1997.12.31 1996.12.31
增值税 1096680 3966438
所得税 2085869 3119807
城市维护建设税712569 704973
营业税 79433 40225
合计 3974551 7831443
14、预提费用
费用类别 1997.12.31 1996.12.31 结存原因
审计费 170000 150000 预提审计费
三包费用 380096 预计三包费用
保险费 80000
离退休职工医药费 1500000
职工养老保险 2000000
土地交通管理基金 348781
合计 550096 4078781
15、股本
数量单位:股
本次变动增减(+、-)
期初数 配股 送股 公积金 其他 小计 期末数
(10送0.5)
一、尚未流通股份
1.发起人股份
其中:
国家拥有股份 198000000 9900000 207900000
2.内部职工股
3.国有股转配 10387005 519350 10906355
尚未流通股份合计
108387005 10419350 218806355
二、已流通股份
1.境内上市的人民
币普通股 103552799 5177639 108730438
已流通股份合计
103552799 5177639 108730438
三、股份总数 311939804 15596989 327536793
16、资本公积
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股票溢价 法定财产评估增值 其他 小计
245513568 245513568
17、盈余公积
期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 公益金 任意盈余公积
122547354 2817949 1565321 126930624
18、未分配利润
1997.12.31 1996.12.31
期初余额 26432403 39284134
本年净利润转入 24737384 23983438
减:提取本年公积金 4383269 5641189
本期预分配应付股利 46790969
已分配股利 15596989 31193980
期末余额 31189531 26432403
19、财务费用
1997年 1996年
利息支出 16088564 15251483
减:利息收入 1426749 892940
汇兑损失
减:汇兑收益 23159 1433624
手续费 193822 28485
合计 14832478 12953404
20、投资收益
项目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合计
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资
长期投资 -2846013 -2846013
公司97年投资收益比96年的4,586,847元减少7,432,860元,主要原 因是公司合营的凯斯柳工工程机械有限公司今年正式运营,公司对其权 益性投资亏损5,612,250元。
21、营业外支出
97年 96年
处理固定资产损失 2216335 1444615
非常损失 10832
职工子弟学校经费 3624683 2585011
其它 165469 1487009
合计 6017319 5516635
22、其他变动幅度较大的事项分析
(1)其他应收款;97年末比96年末减少了35.26%,主要原因是母公司 清理预付工程价款转入在建工程。
(2)长期投资:97年末比96年末增加47,009,497.02元,增加了49.67%,主要原因是97年母公司对柳州采埃孚公司增加投资62,100,000元;对柳州凯斯柳工工程机械有限公司权益性亏损减少5,612,250.80元,收回股 票投资10,000,000.00元。
(3)累计折旧:97年末比96年末增加34.84%,主要原因是母公司97年 末固定资产原值比年初增加84,798,946元,固定资产原值达452,699,774元,年折旧额24,635,438.35元。
(4)短期借款:97年末比96年末增加44.80%,主要原因是母公司97年 增加短期借款50,400,000元。
E、关联方关系及其交易
关联方名称 注册地 主营业务 法定代表人
注册资本 与本企业关系
柳州柳工机械集 广西柳州市 工程机械产品、零配件销售及维修 张沛
团公司 服务
56348万元人民币 母公司
柳州康达工程机 广西柳州市 工程机械产品、零配件销售及维修 张沛
械有限公司 服务
1200万美元 子公司
柳州采埃孚机械 广西柳州市 工程机械传动部分的生产销售及 张沛
有限公司 维修服务
3900万德国马克 子公司
柳州凯斯柳工工 广西柳州市 挖掘装载机的生产销售及维修 Philip
程机械有限公司 服务 E.Moore
310万美元 子公司
注:关联方的注册资本及所持股份本期均无变化。
2、关联方交易
(1)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与本企业关系
海南柳琼工程机械实业联合公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
广州柳工穗柳南方公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州标准件厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳工铸铁厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州钢圈厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳工物资有限责任公司 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州市起重机厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
柳州链条厂 同属柳州工程机械(集团)有限公司
(2)97年度和96年度内本公司关联交易无任何高于或低于正常售价 的情况。
(3)公司1997及1996年度向关联方采购化物有关明细资料如下:
企业名称 1997年 1996年
柳州钢圈厂 23299427
柳州标准件厂 1492476
柳工铸铁厂 5549314
海南柳琼工程机械实业联合公司 3378964
柳州康达工程机械有限公司 28165728 24337478
柳工物资有限责任公司 5872487
合计 67758396 24337478
(4)公司1997及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:
企业名称 1997年 1996年
广州柳工穗柳南方公司 49098998 25508198
柳州标准件厂 20170
柳工铸铁厂 6939
海南柳琼工程机械实业联合公司 814610 594695
合计 49940717 26102893
(5)关联方应收应付款项余额
1997.12.31 1996.12.31
应收帐款
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 505000
柳州康达工程机械有限公司 165354
海南柳琼工程机械实业联合公司 81089 908648
广州柳工穗柳南方公司 643826 1311711
柳州市标准件厂 31857
柳州市柳工铸铁厂 417946 730658
合计 1679718 3116371
其他应收款
柳州凯斯柳工工程机械有限公司 78992 183654
柳州采埃孚机械有限公司 1322379 1146137
合计 1401371 1329791
庆付帐款
柳州康达工程机械有限公司 2577634 707789
柳州钢圈厂 1283508
柳州市柳工物资有限责任公司 4612054
合计 8473196 707789
其他应付款
柳州柳工机械集团公司 33723330 27241615
柳州康达工程机械有限公司 18657765 10564019
合计 52381095 37805634
预收帐款
柳州康达工程机械有限公司 10015521
合计 10015521
(6)公司与柳州工程机械(集团)有限公司签有《设备租用协议》租 赁使用该公司设备自1993年元月1日至2001年12月31日,年租金4,634,200元。
F、期后事项
其他应收款中,应收海口柳信实业开发公司1500万元人民币系在公 司成立前的1993年6月由原柳州工程机械厂决策形成。1998年1月24日, 经柳工集团公司董事会和公司董事会讨论决定,将公司对海口柳信实业 开发公司的1500万元债权转让给柳工集团公司,由柳工集团公司作为债 权人,享有对海口柳信实业开发公司该项债务的追偿权。同时抵销公司 所欠柳工集团相应数额的债务。该事项尚须报经柳州市国有资产管理委员会批准。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;
2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的 财务报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报 告正本;
4、公司1996年度分红派息公告书;
5、本公司《章程》。
广西柳工机构股份有限公司
董事会
一九九八年四月十六日
